承兑汇票五篇范文

第一篇：承兑汇票

银行承兑汇票贴现概述以及具体操作流程 概述

银行承兑汇票贴现是指远期汇票经承兑后，汇票持有人在汇票尚未到期前在贴现市场上转让，受让人扣除贴现息后将票款付给出让人的行为，或银行购买未到期票据的业务。负责帮企业贴现有银行，也有一些货币金融服务机构。通常在本地银行贴现费用比较高，考虑到贴现成本，于是衍生出由金融机构代理贴现。手续比较简便，贴现的利率低于本地银行。银行承兑汇票贴现具体程序

1、查询验证企业已背书好的汇票

2、我公司通过大额支付系统划款

3、企业确定款到账;

4、收票;

5、交易完成。

需带物品：需贴现银行承兑汇票的原件及复印件，公司法人章，财务章，公司委派代人的身份证原件以及名片。贴现业务受理

1、持票人向开户行申请银行承兑汇票贴现，银行市场营销岗位客户经理根据持票人提出的业务类型结合自身的贴现业务政策决定是否接受持票人的业务申请。

2、银行客户经理依据持票人的业务类型、期限、票面情况结合本行制定的相关业务利率向客户作出业务报价。

3、持票人接受业务报价后，银行正式受理业务，通知持票人准备各项办理业务所需的资料。其中包括：

申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件(首次办理业务时提供);经办人授权申办委托书(加盖贴现企业公章及法定代表人私章);经办人身份证、工作证(无工作证提供介绍信)原件及经办人、法定代表人身份证复印件;贷款卡原件及复印件;加盖贴现企业财务专用章和法定代表人私章的预留印鉴卡;填写完整、加盖公章和法定代表人私章的贴现申请书;加盖与预留印鉴一致的财务专用章的贴现凭证;银行承兑汇票票据正反面复印件;票据最后一手背书的票据复印件;填写《银行承兑汇票查询申请书》;由客户经理持银行承兑汇票复印件和填写完整的《银行承兑汇票查询申请书》交清算岗位办理查询。

4、清算岗位根据承兑行确定的查询方式，属本行的在系统内网上查询，属他行的填写银行承兑汇票一式三联查询书，通过交换向承兑行查询票据的真实性。如承兑行为民生银行、招商银行、交通银行、华夏银行、光大银行、中信银行、兴业银行、浦东发展银行、广东发展银行、深圳发展银行的，市场营销岗位客户经理则需另行填写特殊业务划拨申请书，向承兑行所属系统在本地的分支机构支付每笔30元的查询费用委托查询。

5、收到会计结算部门提供的承兑人查复书后，市场营销岗位换人进行电话复查，核对汇票的票面要素，复查无误后通知贴现企业，持贴现所需的资料和已背书完整的承兑汇票前来办理业务。

6、首次办理业务的贴现企业，需持开户资料(申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件)至银行会计部门办理开户(临时帐户)手续。

7、客户经理进行票面初审，检查银行承兑汇票背书是否完整;审核完毕后客户经理填写票据收执，陪同客户将银行承兑汇票移交给票据审核岗位;票据审核岗位在核对票据原件和票据收执后，在票据收执上加盖收讫章，交由客户保管。

8、客户经理对客户提供的票据交易文件进行初审，客户经理填妥《商业汇票贴现申请审批书》并签字，负责电话查复的客户经理在电话查复一栏中签字。营销主管进行复审并在审批书中签字确认。如有特殊情况，则需客户经理在特殊事项说明一栏中注明，并由营销主管签字确认。营销主管复审完毕后，客户经理交各项跟单资料至风险审核岗位，并办理交接手续。资金申报

客户经理测算业务资金需求，提前向资金营运部门申报预约资金。票据审查

票据审核岗位对贴现票据进行票面审查。审查完毕后，及时通知客户经理票据瑕疵情况和退票情况，由客户经理负责与客户进行沟通，商量对瑕疵票据是否出具说明。票据审查岗位在审批书中签字。票据交易文件审查

风险审核岗位对票据交易文件和资料进行审查，并对企业贷款卡进行查询。查询完毕后，及时通知客户经理票据跟单资料瑕疵情况和退票情况，由客户经理负责与客户进行沟通，商量对跟单资料瑕疵的处理方法。风险审核岗位在审批书中签字。数据录入、贴现凭证制作

客户经理在票据业务系统中录入贴现业务数据，并打印制作贴现凭证。复核利息，计算实际划款金额

票据审核岗位剔除因票面因素和跟单资料因素无法办理贴现业务的票据后，对剩余的票据根据交易文件审核后均合格的票据的贴现凭证、经有权人签字确认的申请审批表等进行利息复核，并计算本次业务的实际划款金额。票据审核岗位在审批书中签字。签批

客户经理将已填写完整的申请审批表交授权签批人或最高签批人签批。合同盖章

客户经理填写用印单，将已填写完整的贴现协议书同已签批的申请审批表交风险审核岗位盖章。支付流程

客户经理将依据填写完整并经过最终签批的申请审批表和贴现协议书一并提交资金调拨岗位，资金调拨岗位根据交易合同上的户名、开户行、帐号及申请审批表上的实际划款金额填写资金调拨通知书。

票据审核岗位向客户收回已加盖转讫章的票据收执，清算岗位根据资金调拨通知书填制会计凭证，并向客户划付资金。业务办理完毕后，客户经理将已加盖转讫章的贴现凭证第四联和一份已填写完整的交易合同交给客户。信贷台帐登记

业务办理完毕后，由风险审核岗位负责信贷台帐的登记和到期收妥资金后销账的工作。贴现是指票据贴现机构以完全背书的形式购买企业持票人能证明其合法取得、具备真实交易背景、尚未到期的银行承兑汇票的业务行为。

在办理银行承兑汇票贴现业务时，一般情况下，银行及金融机构会审查下列文件，贴现申请人应予提供。

一、资格类文件

1、贴现申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件(首次办理业务时提供)。

2、经办人授权申办委托书。

3、经办人身份证原件及经办人、法定代表人身份证复印件、经办人介绍信或工作证。

4、贷款卡(原件或复印件)及其密码。

二、银行承兑汇票及其跟单资料

1、银行承兑汇票正反面复印件。

2、交易合同原件及其复印件。

3、相关的税务发票原件及其复印件。

4、企业应提供上年度经审计的资产负债表、损益表和即期的资产负债表、损益表，如通过贷款卡在银行信贷登记咨询系统中能查询到该企业上年度的财务报表，视同该报表已符合规定，即贴现申请人只需提供即期的相关报表。

三、银行承兑汇票贴现申请文件，由贴现机构制作统一格式。

1、贴现申请书。

2、贴现凭证。

贴现金融机构内部流传文件，由贴现机构制作统一格式

1、票据收执。

2、查询查复书。

3、贴现审批表。

4、贴现协议书 银行计算贴现利息

贴现利息(Discount Charges)是承兑汇票持票人以未到期承兑汇票向银行申请贴现，银行同意给予现款，但银行要根据贴现率和承兑汇票的剩余天数，计算并从汇票金额中先行扣收一部分款项，这部分被从承兑汇票金额中扣收的金额就是贴现利息。

实付贴现金额是指汇票金额(即贴现金额)减去应付贴现利息后的净额，即汇票持有人办理贴现后实际得到的款项金额。

按照规定，贴现利息应根据贴现金额、贴现天数(自银行向贴现单位支付贴现票款日起至汇票到期日前一天止的天数)和贴现率计算求得。票据贴现利息的计算分两种情况： 不带息票据贴现

贴现利息=票据面值x贴现率x贴现期 带息票据的贴现

贴现利息=票据到期值x贴现率x贴现天数/360 贴现天数=贴现日到票据到期日实际天数-1 贴现利息公式： 用公式表示即为： 贴现利息=贴现金额×贴现天数×日贴现率 日贴现率=月贴现率÷30 实际付款金额=票面金额-贴现利息 举例

汇票金额10000元，到期日2006年7月20日，持票人于4月21日向银行申请贴现，银行年贴现利率3.6%，则贴现利息=10000*90*3.6%/360=90元，银行在贴现当日付给持票人9910元，扣除的90元就是贴现利息。(注意：年利率折算成日利率时一年一般按360天计算，故要除以360)贴现利率一般要比贷款利率低得多，而且贴现的办理手续比贷款简单，能满足企业资金急需时的融资要求，汇票也具有较高的流通性，银行也比较愿意办理贴现业务。计算天数 一公司于8月15日拿一张银行承兑汇票申请贴现 面值1000000贴现率2.62% 签发于上年的12月30日,到期日为10月29日,贴现息如何计算? 贴现天数，为从贴现日起至到期日的天数，算头不算尾，算尾不算头的，如果是异地的话要再加3天，碰上休假要顺延.16(16-31日)+30(9月)+29(1-29日)=75天，也可17(15-31日)+30(9月)+28(1-28日)=75天 贴现息=75*1000000*(2.62%/360)=5458.33 〔例〕2004年3月23日，企业销售商品收到一张面值为10000元，票面利率为6%，期限为6个月的商业汇票。5月2日，企业将上述票据到银行贴现，银行贴现率为8%。假定在同一票据交换区域，则票据贴现利息计算如下： 票据到期值=10 000 x(1+6% /2)=10 300(元)该应收票据到期日为9月23日，其贴现天数应为144天(30 +30 +31 +31+23-1)票据贴现利息=票据到期值x贴现率x贴现天数/360 =103 00 x 8% x 144/360=329.60(元)

第二篇：承兑汇票（范文）

承兑汇票

1、商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。银行承兑汇票一式三联。第一联为卡片，由承兑银行作为底卡进行保存;第二联由收款人开户行向承兑银行收取票款时作联行往来账付出传票;第三联为存根联，由签发单位编制有关凭证。

2、银行承兑汇票是由付款人委托银行开据的一种延期支付票据，票据到期银行具有见票即付的义务；票据最长期限为六个月，票据期限内可以进行背书转让。

3、由于有银行担保，所以银行对委托开据银行承兑汇票的单位有一定要求，一般情况下会要求企业存入票据金额等值的保证金至票据到期时解付，也有些企业向银行存入票据金额百分之几十的保证金，但必须银行向企业做银行承兑汇票授信并在授信额度范围内使用信用额度，如果没有银行授信是没有开据银行承兑汇票资格的。

4、银行承兑汇票是商业汇票的一种。指由在承兑银行开立存款账户的存款人签发，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。银行承兑汇票折价销售。银行承兑汇票的主要投资者是货币市场共同基金和市政实体。其特点是：信用好，承兑性强，灵活性高，有效节约了资金成本。用银行承兑汇票为商业交易融资称为承兑融资。

5、银行承兑汇票的出票人具备的条件

（1）在承兑银行开立存款帐户的法人以及其他组织；

（2）与承兑银行具有真实的委托付款关系；

（3）能提供具有法律效力的购销合同及其增值税发票；

（4）有足够的支付能力，良好的结算记录和结算信誉。（5）与银行信贷关系良好，无贷款逾期记录。

（6）能提供相应的担保，或按要求存入一定比例的保证金。

（7）出票人有良好的信用保证

6、备注:付款单位出纳员在填制银行承兑汇票时，应当逐项填写银行承兑汇票中签发日期，收款人和承兑申请人(即付款单位)的单位全称、账号、开户银行，汇票金额大、小写，汇票到期日等内容，并在银行承兑汇票的第一联、第二联、第三联的“汇票签发人盖章”处加盖预留银行印签及负责人和经办人印章。

7、支付手续费

按照“银行承兑协议”的规定，付款单位办理承兑手续应向承兑银行支付手续费，由开户银行从付款单位存款户中扣收。按照现行规定，银行承兑手续费按银行承兑汇票的票面金额的万分之五计收，每笔手续费不足10元的，按10元计收。

纸质银行承兑汇票的承兑期限最长不超过6个月，电子银行承兑汇票的承兑期限最长不超过1年。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的，按规定计收逾期罚息。

8、贴现

银行承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的贴现申请人由于资金需要，将未到期的银行承兑汇票转让于银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的一种融资行为。

9、提示付款

提示付款是指票据的持票人在票据的付款期限内向票据付款人提示票据，要求票据付款人偿付票据金额的行为。

银行承兑汇票的持票人应当自汇票到期日起十日内向付款人提示付款。

10、付款 付款是指票据付款人在持票人提示付款时按票据上的记载事项向持票人支付票据金额的行为。

11、背书

在银行承兑汇票背面第一个“背书人签章”栏内，由票据正面收款人签章，并填写被背书人单位正确全称，进行背书转让。后手背书转让，依次签章进行。我国银行承兑汇票在背书上都印有格式，如果背书格式不能满足背书人的记载需要，可以加附粘单，粘附于票据凭证上，粘单处需加盖骑缝章。

12、挂失

持票单位遗失银行承兑汇票，应及时向承兑银行办理银行承兑汇票挂失

电子承兑汇票网上操作流程

1、汇票签收

2、收票确认

授权U盾

3、到期提示付款

4、付款审核

汇票票样：

第三篇：承兑汇票介绍信

承兑汇票介绍信

在我们平凡的日常里，我们需要用到介绍信的情形越来越多，介绍信可以证明持有人的身份，具有凭证性的特点。大家知道介绍信的'格式吗？下面是小编收集整理的承兑汇票介绍信，欢迎阅读与收藏。

承兑汇票介绍信1

XX有限公司：

因业务关系，贵公司向我公司背书张承兑汇票，票号，金额人民币；票号，金额票号，金额人民币；票号，金额人民币；票号，金额人民币；特委托我公司，身份证号码为：

望贵公司予以办理！

XX公司（盖章）

XX年X月X日

承兑汇票介绍信2

哈尔沙工程机械部件（常熟）有限公司：

因业务关系，贵公司向我公司背书 张承兑汇票，票号，金额 人民币； 票号，金额 票号，金额 人民币； 票号，金额 人民币； 票号，金额 人民币； 特委托我公司，身份证号码为：

望贵公司予以办理！

XXX公司（盖章）

年 月 日

承兑汇票介绍信3

XXXX银行XX分行：

兹有我单位，身份证号：（联系电话：、办公室核实电话）前往你行领取内蒙古电力（集团）有限责任公司支付我单位的银行承兑汇票，并指定该人员办理此项业务,有效期为XX年X月X日至XX年X月X日（注：最长不超过三个月，过期后请重新出具介绍信），请予办理。

XXXX公司（盖章）

XX年X月X日

承兑汇票介绍信4

西安建设工程交易中心：

兹介绍等名同志前往贵中心办

理 工程专家抽取事宜。在切块管理区（区、县）招标办监督下，该项目已具备开标条件，现定于 年月日时开标，需评标专家共 名，其中系统抽取专家 名（专业 名、专业名），甲方专家 名，请予接洽。

（有效期： 天）

建设单位印章切块管理区（区、县）招标办印章 年 月 日 年 月 日

注：一式二份（交易中心和切块管理区（区、县）招标办分别留存一份）

承兑汇票介绍信5

xx银行呼和浩特分行：

兹有我单位，身份证号：（联系电话：、办公室核实电话）前往你行领取内蒙古电力（集团）有限责任公司支付我单位的银行承兑汇票，并指定该人员办理此项业务,有效期为20xx年11月19日至20xx年1月19日（注：最长不超过三个月，过期后请重新出具介绍信），请予办理。

XXX公司（盖章）

xxxx年x月x日

承兑汇票介绍信6

X有限公司：

因业务关系，贵公司向我公司背书张承兑汇票，票号，金额人民币；票号，金额票号，金额人民币；票号，金额人民币；票号，金额人民币；特委托我公司，身份证号码为：

望贵公司予以办理！

X公司（盖章）

年月日

承兑汇票介绍信7

xxxx有限公司：

本公司根据业务需要，兹有我单位同志到贵公司领取银行承兑汇票业务(含其他结算票据)，身份证号码：，有效期限自年月日至年月日，由此引起的一切经济纠纷由本公司承担，公司公章(盖章)

xx年x月x日

承兑汇票介绍信8

xx银行：

兹有贵行签发的银行承兑汇票壹张，票号：xx，出票日：xx，出票人：xx，票面金额：xx，收款人：xx，收款人开户行：xx，到期日：xx，承兑汇票证明格式。我单位是第x手背书人，由于我公司财务人员失误，骑缝章处盖的不够清楚。由此引起的经济纠纷由我公司承担。正确的印章为：(把骑缝处该盖的章盖清楚一点)

落款：xxx公司(公章法人章)

年 月 日

承兑汇票介绍信9

xxx工程机械部件（常熟）有限公司：

因业务关系，贵公司向我公司背书张承兑汇票，票号，金额人民币；票号，金额票号，金额人民币；票号，金额人民币；票号，金额人民币；特委托我公司，身份证号码为：

望贵公司予以办理！

XXX公司（盖章）

xxxx年x月x日

承兑汇票介绍信10

X银行分行：

兹有我单位，身份证号：（联系电话：、办公室核实电话）前往你行领取内蒙古电力（集团）有限责任公司支付我单位的银行承兑汇票，并指定该人员办理此项业务,有效期为20xx年XX月XX日至20xx年XX月XX日（注：最长不超过三个月，过期后请重新出具介绍信），请予办理。

X公司（盖章）

xxxx年xx月xx日

承兑汇票介绍信11

****有限公司：

本公司根据业务需要，兹有我单位 同志到贵公司领取银行承兑汇票业务(含其他结算票据)，身份证号码：，有效期限自 年 月 日至 年 月 日，由此引起的一切经济纠纷由本公司承担，公司公章(盖章)

年 月 日

承兑汇票介绍信12

委托人:xx公司xx

被委托人：xx身份证号：xx

委托事项：xx代表委托人领取项目工程款纸质承兑汇票（汇票金额：xx元；汇票号：xxxx；出票人：xxx）。

被委托人权限：代表委托人签收承兑汇票，代表委托人向承兑汇票出票人出具承兑汇票领取收据。

被委托人办理委托事项行为的法律后果由委托人承担。委托人在任何情况下不得撤销本授权委托书。

委托人：（公章）（财务章）xx

被委托人（签字、指纹印）：xx

日期：xx年xx月xx日

承兑汇票介绍信13

XXXX银行XXXX分行：

兹有我单位，身份证号：（联系电话：、办公室核实电话）前往你行领取内蒙古电力（集团）有限责任公司支付我单位的银行承兑汇票，并指定该人员办理此项业务,有效期为20xx年XX月XX日至20xx年XX月XX日（注：最长不超过三个月，过期后请重新出具介绍信），请予办理。

XXXX公司（盖章）

年 月 日

承兑汇票介绍信14

xxxx银行xxxx分行：

兹有我单位，身份证号：xxxxxxx（联系电话：xxxxxxx、办公室核实电话）前往你行领取内蒙古电力（集团）有限责任公司支付我单位的银行承兑汇票，并指定该人员办理此项业务,有效期为20xx年xx月xx日至20xx年xx月xx日（注：最长不超过三个月，过期后请重新出具介绍信），请予办理。

xxxx公司（盖章）

20xx年xx月xx日

承兑汇票介绍信15

xxxx有限公司：

本公司根据业务需要，兹有我单位同志到贵公司领取银行承兑汇票业务(含其他结算票据)，身份证号码：，有效期限自20xx年xx月xx日至20xx年xx月xx日，由此引起的一切经济纠纷由本公司承担，公司公章(盖章)

20xx年xx月xx日

第四篇：承兑汇票证明格式

证明

中国银行济源分行营业部：

兹有我单位持有贵行签发的承兑汇票一份票面详情如下：

票号：xxxxxxxxx

出票人全称：xxxxxxxxx

收款人全称：xxxxxxxxxxxxxxxx

出票日期：贰零壹壹年肆月壹拾玖日

汇票到期日：贰零壹壹年零壹拾月壹拾玖日

付款行全称：中国银行济源分行营业部

票面金额：xxxxxxxxxxx

由于我单位财务人员操作失误，在加盖“xxxxxxx有限责任公司财务专用章”时造成印章加盖的模糊不清。由此造成的经济纠纷和法律责任由我公司承担，请贵行到期后予以承付。

特此证明

xxxxxxx有限责任公司

2011年x月x日

财务章：法人章：

第五篇：承诺书(承兑汇票)

承诺书

安徽金安矿业有限公司：

贵公司给我公司一张承兑汇票，具体信息如下：

汇票号码：GA/0101603190

出票人：淄博宏达矿业有限公司

出票人账号：8018-2353

收款人:淄博世聚经贸有限公司

收款人账号：1603 0061 1952 0166 134

出票日期：贰零壹零年零柒月贰拾贰日

到期日期：贰零壹壹年零壹月贰拾贰日

票面金额：￥50000（大写：人民币 伍万元整）

由于我公司财务人员疏忽，在背书给“霍邱县硕姿商贸有限责任公司”时，忘记在承兑汇票上加盖我公司印章。特出具本本证明，由此引发的经济纠纷由我公司承担。

特此证明！

邯郸市博宇物资有限公司

2011-1-25