第一篇：甘肃省2016年证券从业《证券发行与承销》：可转换公司债券发行核准试题
甘肃省2016年证券从业《证券发行与承销》：可转换公司
债券发行核准试题
一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）
1、下列四个关于时间优先原则的陈述句中，__是正确的。A．同一时间申报，按价格大小顺序决定优先顺序 B．同价位申报，按申报时序决定优先顺序
C．无论价位是否相同，均按申报时序决定优先顺序
D．无论申报方式如何，均以证券经纪商接到书面凭证的顺序决定申报时序
2、结算参与人应使用其__完成新股申购的资金交收。A．资金账户 B．银行账户 C．证券账户
D．结算备付金账户
3、__在多因素模型的基础上突破性地发展了资本资产定价模型，提出套利定价理论，进一步丰富了证券组合投资理论。A．马柯威茨 B．理查德·罗尔 C．史蒂夫·罗斯 D．尤金·法玛
4、一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值，向外国投资者发行的债券是__。
A．国际债券 B．亚洲债券 C．外国债券 D．欧洲债券
5、__是指股票未来收益的现值。A．股票的票面价值 B．股票的账面价值 C．股票的清算价值 D．股票的内在价值
6、以下关于金融衍生工具联动性的说法正确的是（）。
A．无论是哪一种金融衍生工具，都会影响交易者在未来一段时间内或未来某时点上的现金流，跨期交易的特点十分突出
B．金融衍生工具交易一般只需要支付少量的保证金或权利金就可签订远期大额合约或互换不同的金融工具
C．金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密联系、规则变动 D．金融衍生工具的交易后果取决于交易者对基础工具(变量)未来价格(数值)的预测和判断的准确程度
7、在国际债券市场上，不需要官方主管机构批准，也不受货币发行国法令管制约束的债券是（）。A．武士债券 B．扬基债券 C．熊猫债券 D．欧洲债券
8、下列说法错误的是__。
A．证券发行注册制度实行公开管理制度，实质上是一种发行公司的财务公布制度
B．注册制要求发行人提供关于证券发行本身以及和证券发行有关的一切信息 C．实行证券发行注册制可以向投资者提供证券发行的有关资料，并保证发行的证券资质优良、价格适当
D．发行人不仅要完全公开有关信息，不得有重大遗漏，并且要对所提供信息的真实性，完整性和可靠性承担法律责任
9、新股网上竞价发行中，投资者作为__，在指定时间通过证券交易所会员交易柜台，以不低于发行底价的价格及限购数量，进行竞价认购。A．卖方 B．买方 C．委托方 D．代理方
10、依法持有并保管基金资产的是__。A．基金持有人 B．基金管理人 C．基金托管人 D．证券交易所
11、根据《证券法》规定，公开发行公司债券，发行人累计债券余额不超过公司净资产的__。A．20% B．30% C．40% D．50%
12、单只标的证券的融资余额将抵至__下时，交易所可以在下一次交易日恢复其融资买入，并向市场公布。A．10% B．15% C．20% D．30%
13、当KD处在高位，并形成两个依次向下的峰，而此时股价还在一个劲地上涨，这叫__。A．底背离 B．顶背离 C．双重底 D．双重顶
14、下列属于消极型组合管理策略的是__。A．努力与大盘指数收益持平B．努力超越大盘指数收益
C．在市场上买入价值被低估的股票 D．在市场上卖出价值被高估的股票
15、由于货币贬值给投资者带来实际收益水平下降的风险属于__。A．利率风险
B．经济周期波动风险 C．购买力风险 D．违约风险
16、认为当企业以100%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大的理论是（）。A．净收入理论 B．净经营收入理论 C．传统理论
D．传统折中理论
17、（）是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成独立财产，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投资组合的方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。A．证券投资基金 B．股票
C．封闭式基金 D．开放式基金
18、上市公司持有面值1000元以上的股东人数应__。A．不少于1000人 B．不少于3000人 C．不多于1000人 D．不多于3000人
19、首次公开发行股票，关于发行人关联方情况的披露，发行人应披露发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况，实际控制人应披露到最终的（）为止。A．法人
B．实际控制人的上一级单位 C．关联人
D．国有控股主体或自然人
20、目前我国的主权财富基金主要由__运作。A．中国银行 B．中国人民银行
C．中国投资有限责任公司 D．中国国际金融有限公司
21、封闭式基金收益分配比例不得低于基金年度净收益的__。A．90% B．95% C．85% D．80%
22、某公司股票每股发行价为7.00元，目前股价为10.00元，如果该公司每季度发放股利每股0.20元，那么持有2000股该公司股票的股东年收益率(长期持有)为__ A．1.0% B．2.0% C．4.0% D．8.0%
23、甲股票的每股收益为1元，市盈率水平为15，估算该股票的价格是__ A．15元 B．13元 C．20元 D．25元
24、根据《监管条例》规定，__有权制定“了解客户原则”和“适当性原则”的具体的规定。A．中国证监会 B．中国证券业协会 C．证券交易所 D．国务院
25、公司股本总额在（）亿元以上的公司，可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。A．5 B．4 C．6 D．3
二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）
1、在组合投资理论中，有效证券组合是指__。A．可行域内部任意可行组合
B．可行域的左上边界上的任意可行组合
C．按照投资者的共同偏好规则，排除那些被所有投资者都认为差的组合后余下的这些组合
D．可行域右上边界上的任意可行组合
2、按照深圳证券交易所现行规定，买卖深圳证券交易所有价格涨跌幅限制的证券，以下说法正确的有__。
A．非上市首日基金连续竞价的有效竞价范围为前收盘价上下5% B．中小企业板股票连续竞价的有效竞价范围为最近成交价的上下15% C．*ST股票的价格涨跌幅度为上一个交易日收盘价的5% D．非ST和非*ST的B股连续竞价的有效竞价范围为上一交易日收盘价的上下10%
3、回购期限一般最长不超过__。A．半年 B．1年 C．2年 D．3年
4、债券回购交易是在债券现货交易的基础上__的一种交易品种。A．派生出来 B．同向 C．附加 D．对冲
5、根据基础资产划分，常见的金融远期合约类别包括__。A．期货类资产的远期合约 B．债权类资产的远期合约 C．股权类资产的远期合约 D．远期汇率协议
6、根据《证券投资基金法》的有关规定，开放式基金的销售业务由基金管理人负责，基金管理人可以委托经__认定的其他机构代为办理。A．中国人民银行 B．证券交易会
C．中国证券业协会基金业委员会 D．中国证监会
7、深圳证券交易所证券投资基金的过户费为__。A．成交面额的0.05% B．成交面额的0.1% C．成交面额的0.15% D．暂不收取
8、证券投资政策包括确定__。A．投资目标 B．投资规模 C．投资对象
D．投资组合的修正
9、关于上市公司向社会公开发行新股，下列说法正确的是（）。A．只能向原股东配售股票
B．只能向全体社会公众发售股票
C．可以向原股东配售股票，也可以向不特定对象公开募集股份 D．可以向社会上特定的社会团体和个人发售股票
10、关于股票上网发行资金申购的规则，下列说法正确的有__。
A．上海证券交易所申购单位为500股，深圳证券交易所申购单位为1000股 B．一般而言，同一证券账户的多次申购委托只有第一次有效，其余申购由交易系统自动剔除
C．每一有效申购单位配一个号，对所有有效申购单位按价格高低顺序连续配号 D．结算参与人应保证其资金交收账户在最终交收时点有足额资金用于新股申购的资金交收
11、通过计算投资组合在不同时期的所有现金流，然后计算使现金流的现值等于投资组合市场价值的利率，即（）。A．到期收益率
B．投资组合内部收益率 C．现实复利收益率
D．加权平均投资组合收益率
12、对于虚拟资本的定义，下列描述正确的是__。
A．是独立于实际资本之外的一种资本存在形式，其本身不能在生产过程中发挥作用
B．是指以有价证券形式存在，并能给持有者带来一定收益的资本 C．虚拟资本是有价证券的一种形式
D．虚拟资本的价格总额并不等于所代表的真实资本的账面价格，甚至与真实资本的重置价格也不一定相等，其变化并不完全反映实际资本额的变化
13、在上海证券交易所，证券营业部在受理投资者转户并登记其证券明细账户后，应于__将变更情况传送至上海证券中央登记结算公司用于变更登记。A．当日闭市前 B．当日闭市后 C．次日开市前 D．次日开市后
14、基金管理人办理开放式基金份额的赎回，应当收取赎回费，但中国证监会另有规定的除外。赎回费率不得超过基金份额赎回金额的__。A．2% B．3% C．4% D．5%
15、北方公司发行的可转换债券的债券面额为1000元，规定其转换比例为60，则其转换价格为__元。A．15 B．16.67 C．20 D．60
16、成功概率法是根据对市场走势的预测而正确改变__的百分比来对基金择时能力所进行的一种衡量方法。A．现金比例 B．资产比例 C．债券比例 D．股票比例
17、证券业从业人员诚信信息的用途有__。
A．作为境外证券监管机构对有关人员进行胜任能力考核的依据 B．作为国家司法机关、有关部门或组织依法履行职责的参考 C．作为证券从业机构招聘人员的参考
D．作为协会审核证券业执业注册或变更申请的依据
18、股份的含义有__。
A．它代表了股份有限公司的市场价值
B．它代表了股份有限公司股东的权利和义务 C．它可以通过股票价格的形式表现自己的价值 D．它是股份有限公司资本的构成成分
19、以下各项中，不属于指数化方法的是__。A．分层抽样法 B．优化法
C．收益最大化法 D．方差最小化法 20、下列关于简单算术股价平均数的说法正确的是__。A．是以样本股每日最高价之和除以样本数
B．是将各样本股票的发行量作为权数计算出来的股价平均数
C．在发生样本股送配股、折股和更换时，会使股价平均数失去真实性 D．考虑了发行量不同的股票对股票市场的影响
21、标的证券为股票的，应当符合的条件有__。A．在交易所上市交易满2个月
B．融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于3亿元 C．股东人数不少于1000人
D．近3个月内日均换手率不低于基准指数日均换手率的20%
22、下列选项中既可以是证券发行人，也可以是证券投资者的有__。A．工商企业 B．金融机构 C．个人
D．政府及其机构 23、2005年对《公司法》修订的主要内容，有关货币财产的出资比例，规定全体股东的货币出资金额不得低于有限责任公司注册资本的__。A．10% B．20% C．25% D．30%
24、下列不属于基金管理公司内部控制机制的是__。A．风险控制制度 B．员工自律
C．公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制 D．董事会领导下的审计委员会和监督员的检查、监督、控制和指导
25、按开设证券账户的投资主体分类，证券账户可分为（）。A．自然人账户 B．法人账户
C．境外投资者账户 D．基金账户
第二篇：2016年新疆证券从业《证券发行与承销》：可转换公司债券发行核准考试试题
2016年新疆证券从业《证券发行与承销》：可转换公司债
券发行核准考试试题
一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）
1、关于保荐机构的保荐业务，下列说法不正确的是（）。
A．证券公司从事保荐业务，必须向中国证监会申请保荐业务资格 B．保荐机构的具体保荐业务应当由取得保荐代表人资格的人负责 C．保荐机构及保荐代表人的职责在于负责推荐发行人证券发行上市 D．保荐代表人应当维护发行人的合法权益
2、对发起设立的股份有限公司来说，发起人是公司的（）。A．大股东 B．少数股东 C．控股股东 D．全部股东
3、公开原则的核心要求是__。
A．参与交易的各方应当获得平等的机会 B．交易各方要及时公布有关信息 C．实现市场信息的公开化
D．上市公司对重大事项及时向社会公布
4、交易所交易基金又称为（）。A．ETF B．LOF C．QDII基金 D．结构型基金
5、清算、交收与财产实际转移之间的唯一正确关系是__。A．交收发生财产实际转移 B．清算发生财产实际转移
C．清算、交收均发生财产实际转移 D．清算、交收均不发生财产实际转移
6、所谓内幕信息，是指在证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。下列上市公司尚未公开的信息中，不属于内幕信息的是__。
A．公司将营业用主要资产的20%进行一次性出售 B．公司收购的有关方案
C．公司债务担保发生重大变更
D．公司的股利分配计划和增资计划
7、封闭期结束后，为办理基金投资人申购、赎回、转托管、基金之间转换等交易业务，开放式基金每周至少有多少天为基金的开放日（）A．1 B．2 C．3 D．4
8、具有法人资格的国有企、事业及其他单位，以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份，可称为__。A．国家股 B．国有法人股 C．非流通股 D．发起人股
9、某投资者通过场内投资1万元申购上市开放式基金，假设管理人规定的申购费率为 1.5%，申购当日基金份额净值为1.0250元，则其可得到的申购份额应为__份。A．9611 B．9611.9 C．9611.92 D．9612
10、证券公司自营业务的主要风险是__。A．法律风险 B．市场风险 C．经营风险 D．交易风险
11、中国证监会收到证券公司集合资产管理计划的申报材料后对申报材料的（）进行审查，并书面通知证券公司是否受理其申请。A．可行性 B．齐备性 C．合规性 D．真实性 12、1993年8月，__发布了《企业债券管理条例》。A．国家计划委员会 B．国务院
C．中国人民银行
D．中国证券监督管理委员会
13、证券公司在办理经纪业务时是作为__。A．委托人 B．信托人 C．中介人 D．投资人
14、承销金额超过人民币_____元，承销团成员超过____可设2~3副主承销商。A．5千万，8家 B．5千万，10家 C．3亿 8家
D．3亿，10家
15、基金卖出股票按照__的税率征收证券(股票)交易印花税。A．3‰ B．1.5‰ C．1%o D．0.5‰
16、全国银行间同业拆借中心的证券回购券种不包括__。A．企业债 B．融资券
C．特种金融债 D．国债
17、对每笔成交的证券及相应价款进行逐笔交收的主要目的是__。A．防止证券商的信用风险
B．防止在市场风险特别大的情况下净额交收使风险积累的情况发生 C．防止买空卖空行为的发生，保护市场正常运行 D．简化操作手续
18、关于价量关系指标的说法正确的有（）。
A．技术分析说是利用过去和现在的成交量、成交价资料，以图形分析和指标分析为工具，来解释预测未来的市场走势
B．成交量是推动股价上涨的原动力，是测量股市行情变化的温度计，通过其增加或减少的速度据以推断出多空之间的力量对比股价涨跌的幅度
C．在某一点上的价和量反映的是买卖双方在这一时点上共同的市场行为，是双方的暂时均势点
D．价、量是技术分析的基本要素，一切技术分析方法都是以价、量关系为研究对象的
19、保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于__年。A．10 B．8 C．5 D．3
20、债券质押式回购交易的申报操作类似于__。A．股票交易
B．凭证式国债交易 C．期权交易 D．期货交易
21、涨跌幅价格的计算公式为__。
A．涨跌幅价格=前收盘价×(1±涨跌幅比例)B．涨跌幅价格=今开盘价×(1±涨跌幅比例)C．涨跌幅价格=前平均价×(1±涨跌幅比例)D．涨跌幅价格=前最高价×(1±涨跌幅比例)
22、金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密相连，具有规则的变动关系，这体现了金融衍生工具的__特征。A．跨期性 B．期限性 C．联动性
D．不确定性或高风险性
23、发行金融债券的承销人应为金融机构，并且注册资本不低于（）亿元人民币。A．1 B．2 C．3 D．5
24、上市公司公开发行新股的一般规定要求最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降__以上的情形。A．10% B．30% C．50% D．70%
25、证券业协会的权力机构是__。A．会员大会 B．主席大会 C．股东大会 D．董事会
二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）
1、外国居民在中国发行的人民币债券为__。A．扬基债券 B．武士债券 C．熊猫债券 D．欧洲债券
2、在融资融券业务合同中，融资融券最长期限不超过__个月。A．2 B．3 C．6 D．12
3、按照__细分是指根据投资者的投资动机、投资偏好、交易行为、持仓结构等行为特征来细分客户，然后根据不同的行为特征所对应的不同需求，为其提供差异化的服务。A．地理因素 B．人口因素 C．行为因素 D．心理因素
4、在市场繁荣期，成功的择时能力表现为基金的现金比例或持有的债券比例应该__。
A．先大后小 B． 先小后大 C．较大 D．较小
5、某公司上年年末支付每股股息为0.5元，预期回报率为15%，未来3年中超常态增长率为20%，随后的增长率保持为8%，则股票的内在价值为__。A．8.70元 B．8.50元 C．6.70元 D．5.90元
6、证券公司申请融资融券业务试点，应当经营证券经纪业务已满__年。A．2 B．3 C．4 D．5
7、证券公司和资产托管机构应当保存资产管理业务的会计账册、有关的合同和协议以及交易记录等文件，自资产管理合同终止之日起保存期不得少于__年。A．5 B．10 C．15 D．20
8、破产宣告以后，由__接管破产的股份有限公司。A．债权人 B．法院
C．上级主管部门 D．破产清算组
9、国债承销团成员是指中国境内具备一定资格条件并经批准从事国债承销业务的__等金融机构。A．商业银行 B．证券公司 C．保险公司
D．信托投资公司
10、证券经纪商禁止发生下列__行为。A．泄露内幕信息
B．向客户保证交易收益 C．为客户提供融资、融券 D．接受客户全权委托
11、按照规定公式，若要计算会员T日结算头寸余额，可能涉及（）项目。A．T日存款 B．T日提款 C．T+1日存款 D．T+1日提款
12、控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额（）以上或者持有的股份兰；股份有限公司股本总额（）以上的股东。A．50% 30% B．50% 30% C．50% 50% D．30% 30%
13、股东权益包括__。A．资本公积 B．利润 C．股本 D．盈余公积
14、下列属于国务院鼓励的创新活动的有__。A．经营方式创新 B．业务创新 C．组织创新
D．激励约束机制创新
15、发行人和主承商必须在（）之前将确定的发行价格进行公告。A．股票配售 B．资金入账 C．网上发行 D．资金解冻
16、会员大会是证券交易所的最高权力机构，具有的职权包括__。A．审议和通过理事会、总经理的工作报告 B．选举和罢免会员理事
C．制定和修改证券交易所章程 D．审定总经理提出的工作计划
17、发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员__从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享有的其他待遇和退休金计划等。A．最近半年 B．最近1年 C．最近2年 D．最近3年
18、目前中国各家商业银行推广的外汇结构化理财产品等都是__。A．金融互换 B．金融期权 C．金融期货
D．结构化金融衍生工具
19、关于记名股票，下列阐述正确的是__。A．不得转让
B．股东应在认购时一次缴足股款 C．股东可以分次缴纳出资
D．只有记名股东才能行使股东权
20、下列关于标准券的说法，正确的是__。
A．标准券是按照不同的券种、根据统一的折合比率计算的，用于回购抵押的虚拟债券
B．标准券是按照不同的券种、根据各自的折合比率计算的，用于回购抵押的虚拟债券
C．标准券是按照不同的券种、根据统一的折合比率计算的，用于回购抵押的实物券
D．标准券是按照不同的券种、根据各自的折合比率计算的，用于回购抵押的实物券
21、若期货交易保证金为合约金额的5%，则期货交易者可以控制的合约资产为所投资金额的__倍。A．5 B．10 C．20 D．50
22、根据我国现行有关交易制度（）不可以进行回转交易。A．A股 B．B股 C．权证
D．企业债券
23、__用的是系统风险而不是全部风险。A．特雷诺指数 B．夏普指数 C．詹森指数 D．信息比率
24、关于证券公司对所属营业部经纪业务内部控制的主要内容和要求，下列说法不正确的是__。
A．应建立健全经纪业务的实时监控系统
B．应禁止向客户直接明示营业部不能从事的业务内容 C．应在营业部采用统一的柜面交易系统 D．应建立交易数据安全备份制度
25、目前，我国基金大部分按照__的比例计提基金管理费。A．1% B．1.5% C．2% D．2.5%
第三篇：2015年下半年贵州证券从业《证券发行与承销》：可转换公司债券发行申请考试试题
2015年下半年贵州证券从业《证券发行与承销》：可转换
公司债券发行申请考试试题
一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）
1、证券公司发现客户委托资产涉嫌洗钱的，应当__。A．按照《反洗钱法》和相关规定履行报告义务 B．直接没收该资产 C．追究其刑事责任 D．对其进行罚款
2、根据我国《证券公司风险控制指标管理方法》规定，证券公司的自营股票规模不得超过其净资本的__。A．50% B．60% C．80% D．100%
3、我国封闭式基金实行（）日交收。A．T+1 B．T+2 C．T+3 D．T+5
4、ETF的受托人一般为__。A．证券交易所 B．信托投资公司 C．基金管理公司 D．证券公司
5、投资者有下列__情形的，拥有上市公司的控制权。A．投资者为上市公司持股40%以上的控股股东
B．投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过25% C．投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响
D．投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会1/3以上成员选任
6、某证券投资基金的资产60%投资于公司债券和国债，40%投资于股票，该基金属于__。
A．货币市场基金 B．债券基金 C．混合基金 D．股票基金
7、我国内地证券经营机构申请B股业务资格时应当报送最近__年经营证券业务的情况说明。A．1 B．2 C．3 D．5
8、以下哪种费用不属于基金管理过程中发生的费用__ A．申购费 B．基金托管费 C．信息披露费 D．基金管理费 9、2004年6月1日__的正式实施，以法律形式确认了基金业在资本市场以及社会主义市场经济中的地位和作用，成为中国基金业发展历史上一个重要的里程碑。A．《证券投资基金管理暂行办法 B．《中华人民共和国证券法》
C．《中华人民共和国证券投资基金法 D．《开放式证券投资基金试点方法》
10、保荐机构在1个自然内被采取监管措施累计______次以上，中国证监会可暂停保荐机构的保荐机构资格______个月。__ A．2；2 B．3；3 C．5；2 D．5；3
11、在加权平均法下，每股净利润的计算公式为（）A.B.C.D.12、基金管理公司的督察长由__聘任。A．总经理 B．董事会 C．独立董事
D．基金份额持有人大会
13、基金连续两个开放日以上发生巨额赎回，基金管理人已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间（）个工作日，并应当在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。A．20 B．7 C．10 D．3
14、以下不属于基金设立合规性审查内容的是__。A．法律文件是否合规 B．风险揭示是否充分
C．基金持有人利益的保护机制是否健全 D．设立的可行性
15、（）不属于并购一方当事人可以向商务部和国家工商行政管理总局申请审查豁免情况。
A．重组亏损企业保障就业的 B．具有领先科技成果的
C．引进先进技术和管理人才并能提高企业国际竞争力的 D．可以改善市场公平竞争条件的16、我国基金税收的政策法规文件包括__年发布的《关于企业所得税若干优惠政策的通知》。A．2005 B．2006 C．2007 D．2008
17、某公司有全部参与优先股100万股，普通股200万股，该公司在分派了优先股股息和不少于优先股收益率的普通股股利后，尚余900万元供再次分配，则优先股股票每股可获得__元股息。A．6 B．4.5 C．3 D．2
18、无涨跌幅限制证券的大宗交易的成交价格，由买卖双方在前收盘价的上下30%或__确定。
A．当日已成交的平均价
B．当日最高和最低成交价格之间协商 C．当日最高成交价 D．当日最低成交价
19、对于成长型的股票，__是最常用的辅助估值工具。A．市盈率 B．市净率
C．现金流折现
D．每股盈余成长率
20、恶性通货膨胀的年通胀率达__ A．10%以下 B．两位数
C．三位数以上 D．四位数以上
21、对于股东大会会议，监事会和连续__日以上单独或者合计持有公司__以上股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。A．30；5% B．60；5% C．90；10% D．365；10%
22、发行涉及国有股的，应在国有股股东之后标注__，在国有法人股股东之后标注__，并披露前述标识的依据及标识的含义。A．“SS”；“SLS” B．“SL”；“SLS” C．“SS”；“SL” D．“SS”；“LSL”
23、计算存货周转率，不需要用到的财务数据是__。A．年末存货 B．营业成本 C．营业收入 D．年初存货
24、发行人应列表披露最近（）年及1期的流动比率、速动比率、资产负债率等。A．3 B．2 C．1 D．半
25、下面指标中，根据其计算方法，理论上所给出买、卖信号最可靠的是__ A．MA B．MACD C．WR D．KDJ
二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）
1、以人口统计因素为依据细分市场，一般需要__个或__个以上的具体变量才能准确地描述每个子市场的特征。A．1，1 B．2，2 C．3，3 D．4，4
2、创立大会可以行使的职权有（）。A．审议发起人关于公司筹备情况的报告 B．通过公司章程
C．选举董事会、监事会成员
D．对公司的设立费用及发起人用于抵作股款的财产的作价进行审核
3、参与美国存托凭证发行与交易的中介机构包括__。A．存券银行 B．托管银行
C．基础证券发行公司 D．外汇交易所
4、第9号准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的（）。A．一般要求 B．参考要求 C．最高要求 D．最低要求
5、公司型证券投资基金反映的是__关系。A．产权 B．委托代理 C．债权债务 D．所有权
6、养老基金制定投资政策的程序，一般需要考虑到（）。A．基金的风险容忍度、投资目标等因素
B．确定总体资产配置可以选择资产类型及目标 C．确定投资管理结构并选择外部资产管理人
D．养老基金委员会在基金整体资产配置和外部资产管理三个层面上分别进行评估，掌握基金资产的投资绩效并作出相应调整
7、根据我国现行规定，下列通常不作为无形资产作价入股的是__。A．商誉
B．非专利技术 C．土地使用权 D．商标权
8、根据我国《证券法》的规定，股票依法发行后，由发行人经营与收益的变化所引致的投资风险，由__负责。A．发行人 B．承销人 C．投资者
D．证券交易所
9、下面属于申请创新试点证券公司所需的条件是__。A．设立并持续经营3年以上(含3年)B．根据经营业务的范围，近1年净资本达到相应规定 C．最近1年净资本不低于净资产的50% D．最近1年流动资产余额不低于流动负债余额的150%
10、标准券是一种虚拟的回购综合债券，是由各种债券根据一定__折合相加而成。A．收益率 B．面值 C．折合数 D．折算率
11、金融衍生工具产生的最基本原因是__。A．避险 B．利润驱动 C．金融自由化 D．新技术革命
12、货币证券是指本身能使持券人或第三者取得货币索取权的有价证券，主要包括__。
A．权益证券和债务证券 B．商业证券和银行证券
C．固定收益证券和变动收益证券 D．短期证券和长期证券
13、金融市场上根据交易工具的期限，把金融市场分为货币市场和资本市场两大类。货币市场是融通短期资金的市场，下列属于货币市场的是__。A．保险市场 B．基金市场
C．回购协议市场 D．商业票据市场
14、我国公司法规定，发行无记名股票的公司应当于股东大会会议召开前__日公告会议召开的时间、地点和审议事项。A．7 B．10 C．15 D．30
15、专人服务是为投资额较大的__提供的最具个性化的服务。A．个人投资者 B．集体投资者 C．机构投资者 D．机关投资者
16、衡量股票投资收益水平的指标主要有__。A．股利收益率 B．再投资收益率 C．持有期收益率
D．股份变动后持有期收益率
17、在企业债券的募集说明书中，发行人的基本情况主要有__。A．历史沿革 B．股东情况
C．公司治理和组织结构
D．发行人与母公司、子公司等投资关系
18、股票交易中的竞价方式主要有__。A．口头竞价 B．书面竞价 C．集合竞价 D．连续竞价
19、我国自（）年开始发行境外上市外资股（H股、N股等）。A．1991 B．1992 C．1993 D．1994
20、基础资产价格与期权价格的关系是__。A．基础资产价格的波动性越大，期权价格越高 B．基础资产价格的波动性越大，期权价格越低 C．基础资产价格与期权价格无明显关系
D．基础资产价格与期权价格取决于汇率水平
21、假设某基金在2008年12月3日的份额净值为1.4848元，2009年9月1日的份额净值为1.7886元，期间基金曾经在2009年2月28日每10份派息2.75元，那么这一阶段该基金的简单收益率为__。A．38.98% B．48.98% C．105.42% D．205.42%
22、目前我国股份有限公司资本确定采取__原则。A．实际资本制 B．法定资本制 C．授权资本制 D．折中资本制
23、利率期限结构的形成主要是由__决定的。A．对未来利率变化方向的预期 B．流动性溢价 C．市场分割
D．市场供求关系
24、中国证监会在__年加入了证监会国际组织。A．1992 B．1995 C．1998 D．2001
25、上市公司向原股东配售股份应当采用__发行。A．代销方式 B．全额包销 C．自销方式 D．余额包销
第四篇：2015年上半年新疆证券从业《证券发行与承销》：可转换公司债券发行条款考试题
2015年上半年新疆证券从业《证券发行与承销》：可转换
公司债券发行条款考试题
一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）
1、净价交易的成交价格是__。A．债券票面价格
B．债券票面价格+债券到期利息 C．债券票面价格-债券未到期利息 D．债券市场价格
2、保险公司募集的定期次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债，以折算后的账面余额作为其认可价值。剩余年限在1年以内的，折算比例为______；剩余年限在1年以上（含1年）2年以内的，折算比例为______。（）A．60%；80% B．70%；60% C．80%；60% D．80%；70%
3、根据我国有关规定，基金清算结果由基金清算小组经中国证监会批准后公告的时间是__。A．3个工作日内 B．3日内
C．5个工作日内 D．5日内
4、在下列机构中，负责办理派发红股、股息和利息的是__。A．证券交易所
B．证券登记结算公司 C．发行证券的公司 D．证券公司
5、从资金的性质上来看，契约型基金的资金是通过发行基金受益凭证筹集起来的__。
A．法人资本 B．债务资产 C．信托资产 D．借贷资产
6、通过交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，申购日后的第（）日，对未中签部分的申购款予以解冻。A．T+1 B．T+2 C．T D．T+3
7、关于证券交易所的职能，以下叙述错误的是__。A．提供证券交易的场所和设施 B．制定证券交易所的业务规则
C．封闭市场信息，维护证券市场的稳定 D．对上市公司进行监管
8、下列不属于证券公司从业人员的是__。A．从事投资咨询业务的专业人员 B．相关部门的管理人员 C．证券公司司机
D．从事自营业务的专业人员
9、股份有限公司向社会公开募集的，须经__核准。A．国务院 B．国家体改委 C．省级人民政府 D．中国证监会
10、下列各项中，属于基金临时信息披露的是__。A．基金份额发售公告
B．基金份额上市交易公告书 C．基金份额净值公告 D．澄清公告
11、基金连续两个开放日以上发生巨额赎回，基金管理人已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间（）个工作日，并应当在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。A．3 B．7 C．10． D．20
12、从事证券、期货投资咨询业务，必须依法取得__的许可。A．中国证监会 B．当地政府 C．人民银行 D．民政部
13、看涨期权的买方具有在约定期限内按______价格买入一定数量金融资产的权利。__ A．市场价格 B．买入价格 C．卖出价格 D．约定价格
14、下列不属于操纵市场行为的是__。
A．向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行交易
B．出售或者要约出售其并不持有的证券，扰乱证券市场秩序 C．单独或者通过合谋集中资金操纵证券交易价格 D．以散布谣言等手段影响证券发行、交易
15、设某客户在上海证券交易所市场做国债回购交易，1998年7月1日买入201003回购品种，成交收益率为6.0%，则这笔交易的回购价为__元。A．100.468 B．120.012 C．113.651 D．124.862
16、根据我国现行的交易规则，证券交易所证券的开盘价为（）。A．该证券上一交易日的最后一笔成交价 B．当日该证券的第一笔成交价 C．当日该证券的第一笔买入委托价 D．当日该证券的第一笔卖出委托价
17、证券发行采用联合保荐时，参与联合保荐的保荐机构不得超过（）家。A．2 B．3 C．4 D．5
18、某投资者于2009年8月3日将持有的可转换债券转换为公司股票，则其在__可以将该股票卖出。(假设中间不存在非交易日)A．8月3日 B．8月4日 C．8月5日 D．8月6日
19、发行人应披露的高级管理人员的内容不包括（）。A．姓名 B．国籍
C．境外居住权 D．配偶姓名
20、境内上市公司所属企业申请境外上市，要求上市公司最近一个会计合并报表中按权益享有所属企业的净利润和净资产分别不得超过上市公司合并会计报表的净利润和净资产的______和______。__ A．30% 30% B．30% 50% C．50% 30% D．50% 50%
21、根据我国现行的交易制度，可以进行回转交易的证券包括__等。A．A股 B．H股 C．债券 D．基金
22、根据证券化产品的属性，可以将资产证券化分为__。A．境内资产证券化和离岸资产证券化
B．股权型证券化、债权型证券化和混合型证券化 C．应收账款证券化、债权型证券化、股权型证券化
D．不动产证券化、应收账款证券化、信贷资产证券化、未来收益证券化、债券组合证券化
23、__负责证券投资者保护基金筹集、管理和使用。A．社保基金理事会 B．证券业协会
C．中国证券投资者保护基金有限公司 D．中国证券登记结算机构
24、根据2007年上海证券交易所公布的最新行业分类，沪市841家上市公司分为__大行业。A．2 B．5 C．10 D．15
25、中国银行间债券市场债券回购业务，中央国债登记结算有限责任公司为中国人民银行指定的__。
A．全国银行间债券市场的主管部门 B．办理债券的登记、托管与结算的机构
C．对辖内金融机构的债券交易活动进行日常监督机构 D．全国银行间债券市场的监督部门
二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）
1、临时停市__。
A．由国务院决定，证监会执行
B．由国务院证券监督机构决定，证券交易所执行
C．由证券交易所决定，并报告国务院证券监督管理机构 D．由证券交易所决定，并报告当地地方政府
2、在特别程序中，每次参加发审委会议的委员为__名。A．5 B．7 C．9 D．11
3、看跌期权的买方对标的金融资产具有__的权利。A．买入 B．卖出 C．持有
D．以上都是
4、夏普指数以__作为基金风险的度量，给出了基金单位标准差的超额收益率。A．方差 B．贝塔值 C．标准差
D．基点价格值
5、常见的市场异常策略包括__。A．小公司效应 B．低市盈率效应 C．日历效应
D．被忽略的公司效应
6、__，24名经纪人约定每日在梧桐树下聚会，从事证券交易，并订出了交易佣金的最低标准以及其他交易条款。该协议被称为“梧桐树协定”。A．1790年5月17日 B．1792年5月17日 C．1793年5月17日 D．1817年5月17日
7、在融资融券业务合同中，融资融券最长期限不超过__个月。A．2 B．3 C．6 D．12
8、公开披露的基金信息不包括__。A．基金资产净值、基金份额净值 B．对证券投资业绩进行的预测
C．涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
D．基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和基金报告
9、证券经纪业务主要环节包括__。A．电脑管理 B．证券账户管理 C．证券委托买卖 D．咨询服务
10、下列股票模型中，较为接近实际情况的是__。A．零增长模型 B．不变增长模型 C．二元增长模型 D．三元增长模型
11、关于股票发行，下列描述正确的有__。
A．股票上网公开发行方式是指利用证券交易所的交易系统，主承销商在证券交易所开设股票发行专户并作为惟一的卖方
B．根据我国《公司法》和《证券法》的规定，股票发行价格可以等于票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额
C．上海、深圳证券交易所自2007年1月8日起对未完成股改的股票(即S股)实施特别的差异化制度化安排，将其涨跌幅比例统一调整为10% D．股票发行采取溢价发行的，发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定
12、在一个有效的股票市场上，__。A．只存在价值高估
B．既没价值高估，也没价值低估 C．只存在价值低估
D．既有高估，也有低估
13、证券投资政策包括确定__。A．投资目标 B．投资规模 C．投资对象
D．投资组合的修正
14、基金绩效衡量中的短期衡量通常是对近__年表现的衡量。A．1 B．2 C．3 D．5
15、当市场表现出强烈的上升或下降趋势时，恒定混合策略的表现将劣于（）。A．动态资产配置策略 B．买入并持有策略 C．投资组合保险策略 D．投资组合策略
16、充抵融资券保证金的有价证券，在计算保证金金额时，应当以证券市值按一定折算率进行折算，其中国债折算率最高不超过__。A．70% B．80% C．90% D．95%
17、下列不属于美国公司治理结构特征的是（）。A．股东大会基本上是流于形式
B．董事会一般由内部董事和外部董事组成
C．美国公司一般不设监事会，监督的职能由董事会履行 D．大股东因法律限制不直接出面干预公司的运营
18、资产评估的方法不包括（）。A．账面折扣法 B．重置成本法 C．现行市价法 D．收益现值法
19、关于金融现货交易和金融期货交易的比较，下列说法正确的是__。
A．金融现货交易的对象是某一具体形态的金融工具，而金融期货交易的对象是金融期货合约
B．金融现货交易和金融期货交易的主要目的都是套期保值
C．金融现货的交易价格是实时的成交价，而期货交易价格是对金融现货未来价格的预期
D．金融现货交易和金融期货交易在交易方式和结算方式上是相似的20、证券公司自营买卖上市证券具有__的特点。A．吞吐量大 B．流动性强 C．高收益 D．高风险
21、基金管理公司所管理的资金是__。A．自有资产 B．信托资产 C．国有资产 D．债务资产
22、基金资产依其形态的不同，存放于基金的不同资产账户中，这些资产账户包括__。A．银行存款账户 B．交易所证券账户
C．全国银行间市场债券托管账户 D．清算备付金账户
23、技术分析利用过去和现在的成交量和成交价资料来分析预测市场未来走势的工具主要有__。A．图形分析 B．财务分析
C．产品技术分析 D．指标分析
24、关于规范类证券公司的评审，下列说法错误的是__。
A．向中国证券业协会报送申请材料时，申请评审的公司应不存在挪用或占用客户交易结算资金的情况
B．申请评审的证券公司最近1年净资本不低于净资产的50% C．申请评审的证券公司根据不同的业务范围，近3年的净资本达到相应的规定要求
D．摸清风险底数
25、上海证券交易所编制并公布的以全部上市股票为样本，以股票发行量为权数按加权平均法计算的股价指数是__。A．上证180指数 B．深证综合指数 C．上证综合指数 D．深证成分股指数
第五篇：2013证券从业证券发行与承销预测试题及答案
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2013证券从业证券发行与承销预测试题及答案(3)
一、单项选择题(本类题共60小题，每题0.5分，共30分。每小题的四个选项中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分)
1.意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营新时代的法案是()。
A.《格拉斯•斯蒂格尔法》
B.《证券法》
C《金融服务现代化法案》
D.《证券交易法》
2.1998年通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用()。
A.注册制
B.审核制
C.审批制
D.核准制
3.申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一记账式国债业务还应当位于前()名以内。
A.15
B.35
C.30
D.25 证券考试辅导视频：http://edu.21cn.com/kcnet1210/
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4.2009年4月13日，为进一步规范全国银行问债券市场金融债券发行行为，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程》，自()起施行。
A.2009年10月1日
B.2009年8月10日
C.2009年5月15日
D.2009年6月1日
5.证券公司承销未经核准的证券，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起()个月内不得参与证券承销。
A.32
B.36
C.48
D.40
6.设立股份有限公司，应当有()人以上()人以下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。
A.3，50
B.2，200
C.5，100
D.1，200
7.董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所规定人数的()，或公司未弥补的亏损达实收股本总额()时，应当在两个月内召开临时股东大会。
A.1/3，1/3
B.1/2，2/3
C.2/3，1/3 证券考试辅导视频：http://edu.21cn.com/kcnet1210/
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D.1/3。2/3
8.根据《公司法》的规定，股东大会审议代表公司发行在外有表决权股份总数的()以上的股东的提案。
A.1%
B.2%
C.3%
D.5%
9.当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权()以上的股东，可以请求人民法院解散公司。
A.1%
B.l0%
C.l5%
D.5%
10.公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，其收购的资金来源应当从公司的()中支出。
A.税前利润
B.资本公积
C.盈余公积
D.税后利润
11.国有资产的产权界定应当依据()的原则进行。
A.谁投资、谁拥有产权
B.谁经营、谁拥有产权
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C.谁授权、谁拥有产权
D.谁管理、谁拥有产权
12.目前证券交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币()元。
A.5000万
B.l亿
C.2亿
D.5亿
13.资产评估报告书必须由()。
A.政府主管部门撰写
B.资产评估机构独立撰写
C.资产评估委托方独立撰写
D.资产评估机构和资产评估委托方共同撰写
14.企业有下列()行为的，可以不对相关国有资产进行评估。
A.整体或者部分改建为有限责任公司或者股份有限公司
B.以非货币资产对外投资
C.经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转的国有资产
D.合并、分立、破产、解散
15.公司发行优先股，其股利一般在()支付。
A.发行时
B.转让时
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C.税前
D.税后
16.在现代资本结构理论中，既考虑负债带来税收抵免收益，又考虑负债带来各种风险和
额外费用，并对它们进行适当平衡来稳定企业价值的是()。
A.代理成本
B.米勒模型
C.MM公司税模型
D.破产成本模型
17.A公司拟等价发行面值1000元、期限5年、票面利率8%的债券4000张，每年结息一次，发行费用为发行价格的5%，公司所得税率为z5%，这笔债券的资本成本是()。
A.2.45%
B.4.32%
C.6.01%
D.6.32%
18.终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起()个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。
A.5
B.7
C.10
D.15
19.发行人在主板上市公司首次公开发行股票，在最近()个月内不得有违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到过行政处罚，且情节严重的行为。
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A.6
B.12
C.18
D.36
20.《证券法》第三十二条规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币()的，应由承销团承销。
A.3亿元
B.5000万元
C.1亿元
D.2亿元
21.在创业板上市公司首次公开发行股票的条件之一是，发行后股本总额不少于()万元。
A.1000
B.2000
C.3000
D.4000
22.保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过()，或者发行人持有、控制保荐机构的股份超过7%的，保荐机构在推荐发行人证券发行上市时，应联合l家无关联保荐机构共同履行保荐职责，且该无关联保荐机构为第一保荐机构。
A.5%
B.7%
C.8%
D.10% 证券考试辅导视频：http://edu.21cn.com/kcnet1210/
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23.股票发行采取溢价发行的，其发行价格由()确定。
A.中国证监会
B.发行人
C.发行人与承销的证券公司协商
D.承销的证券公司
24.通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，申购日后的第()天，对未中签部分的申购款予以解冻。
A.1
B.2
C.5
D.4
25.发行人申请首次公开发行股票上市时，控股股东和实际控制人应当承诺()。
A.自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份
B.自发行人股票上市之日起l2个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人回购该部分股份
C.自发行人股票上市之日起l2个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份
D.发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人回购该部分股份
26.询价对象有下列()情形时，中国证券业协会不可以将其从询价对象名单中去除。
A.未按时提交总结报告
B.最近12个月没有活跃的证券市场投资记录
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C.不再符合《证券发行与承销管理办法》规定的条件
D.最近12个月内因违反相关监管要求被监管谈话3次以上
27.()是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。
A.准确性原则
B.及时性原则
C.真实性原则
D.完整性原则
28.对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易，应披露()关联交易的相关情况。
A.最近3年及2期
B.最近1期
C.最近2年及l期
D.最近3年及l期
29.招股意向书公告的同时，发行人及其主承销商应刊登()。
A.定价公告
B.初步询价公告
C.初步询价结果公告
D.网下配售结果公告
30.在财务会计信息报表披露中，发行人运行3年以上的，应披露()。
A.最近3年及l期的资产负债表、利润表和现金流量表
B.最近l期的资产负债表、利润表和现金流量表
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C.最近3年及l期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表
D.最近1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表
31.上市公司非公开发行新股是指()。
A.上市公司向不特定对象发行新股
B.上市公司向特定对象发行新股
C.向原股东配售股份
D.向不特定对象公开募集股份
32.上市公司申请发行新股，要求最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均()。
A.税前利润的50%
B.税前利润的20%
C.可分配利润的50%
D.可分配利润的30%
33.向不特定对象公开募集股份，发行价格应()。
A.不低于公告招股意向书前l0个交易日公司股票均价或前l个交易日的均价
B.不高于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前l个交易日的均价
C.不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前l个交易日的均价
D.不高于公告招股意向书前l0个交易日公司股票均价或前l个交易日的均价
34.改变招股说明书所列资金用途，必须经()作出决议。
A.股东大会
B.董事会
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C.中国证监会
D.监事会
35.非公开发行股票，发行对象均属于()的，则可以由上市公司自行销售。
A原前l0名股东
B.原前l5名股东
C.原前20名股东
D.原前50名股东
36.询价增发、比例配售过程中，()日，主承销商刊登《发行结果公告》0
A.T-1
B.T+1
C.T+2
D.T+3
37.可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过()。
A.最近l期总净资产额的20%
B.最近l期末总资产额的50%
C.最近1期末净资产额的20%
D.最近1期末净资产额的40%
38.上市公司应当在可转换公司债券期满后()内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。
A.2个工作日
B.5个工作日
C.7个工作日
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D.10个工作日
39.公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但()的公司除外。
A.最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
B.最近1期末经审计的总资产不低于人民币15亿元
C.最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元
D.最近1期末经审计的净资产不低于人民币5亿元
40.公司申请发行可交换公司债券，要求最近1期末的净资产额不少于人民币()亿元。
A.1
B.3
C.5
D.4
41.可转换公司债券流通面值少于()万元时，在上市公司发布相关公告()个交易日
后停止其可转换公司债券的交易。
A.3000，3
B.5000，3
C.3000，5
D.5000，5
42.可交换公司债券的期限最短为()年，最长为()年。
A.1，5
B.1，6
C.2，5 证券考试辅导视频：http://edu.21cn.com/kcnet1210/
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D.2，6
43.变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后20个交易日内赋予可
转换公司债券持有人()次回售的权利，有关回售公告()。
A.1，至少发布3次
B.2，至少发布3次
C.2，至少发布2次
D.2，至少发布5次
44.上市公司申请发行新股，最近24个月内曾公开发行证券的，应不存在发行当年营业利
润比上年下降()以上的情形。
A.10%
B.l5%
C.20%
D.50%
45.债券的承销可采取包销和代销方式。承销或者自行组织的销售，销售期最长不得超过
()日。
A.20
B.30
C.60
D.90 证券考试辅导视频：http://edu.21cn.com/kcnet1210/
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46.企业短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的()。
A.10%
B.20%
C.30%
D.40%
47.任一企业集合票据募集资金额不超过()人民币。
A.1亿元
B.2亿元
C.4亿元
D.5亿元
48.国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为AA级以上，已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在()以上。
A.1亿美元
B.2亿人民币
C.5亿美元
D.10亿美元
49.保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率()的前提
下，募集人才能偿付本息。
A.不高于100%
B.不低于l00%
C.不低于80% 证券考试辅导视频：http://edu.21cn.com/kcnet1210/
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D.不高于80%
50.H股发行与上市对公众持股市值和持股量要求中，如发行人预期上市时市值超过()亿港元，则香港联交所可以酌情接纳一个介乎l5%～25%之间的较低百分比。
A.100
B.200
C.300
D.500
51.上市公司所属企业申请境外上市，上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联
人员持有所属企业的股份，不得超过所属企业到境外上市前总股本的()。
A.5%
B.l0%
C.15%
D.20%
52.财务顾问应当在上市公司所属企业到境外上市当年剩余时间及其后()个完整会计
，持续督导上市公司维持独立上市地位。
A.1
B.2
C.3
D.4
53.境内上市外资股采取记名股票形式，()。
A.以人民币标明面值、认购、买卖
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B.以人民币标明面值，以外币认购、买卖
C.以外币标明面值、认购、买卖
D.以外币标明面值，以人民币认购、买卖
54.H股的发行与上市的条件可以是，公司于上市时市值不低于()亿港元，且最近1个经审计财政收入至少()亿港元，满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值的要求。
A.40，5
B.30，3
C.20，3
D.30，5
55.上市公司境外上市的财务顾问应该自持续督导工作结束之后的l0个工作日内向中国证监会、证券交易所报送()。
A.持续上市总结报告书
B.招股说明书
C.信息备忘录
D.招股章程
56.通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起()日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告。
A.15
B.10
C.5
D.3 证券考试辅导视频：http://edu.21cn.com/kcnet1210/
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57.收购人在报送上市公司收购报告书之日起()日后，公告其要约收购报告书、财务顾
问专业意见和律师出具的法律意见书。
A.3
B.5
C.10
D.15
58.根据《重组管理办法》规定，()依法对上市公司重大资产重组行为进行监管。
A.中国证券业协会
B.股东大会
C.监事会
D.中国证监会
59.投资者减持股份使上市公司外资股比例低于()，且该投资者非为单一最大股东，上市公司应在10日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证书的相关手续。
A.10%
B.20%
C.25%
D.30%
60.并购重组委员会委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由中
国证监会聘任，共计()名。
A.10
B.15 证券考试辅导视频：http://edu.21cn.com/kcnet1210/
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C.25
D.35
二、多项选择题(本类题共40小题，每小题l分，共40分。每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分)
1.中国证监会对证券公司机构、制度与人员的检查包括()。
A.担任主承销商时，作为知情人对发行人公告前的内幕信息是否泄露
B.有关档案资料和工作底稿的保存是否完备
C.公司负责承销业务的高级管理人员及业务人员是否有相应的证券从业资格，或是否通过了从业资格考试
D.公司是否建立了相应的制度和组织体系，以控制风险和加强对人员的管理
2.证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对其()进行审计。
A.净资本计算表
B.风险资本准备计算表
C.风险收益计算表
D.风险控制指标监管报表
3.发行人出现下列()情形的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐资格3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格。
A.证券发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
B.公开发行证券上市当年即亏损
C.证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符
D.持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
4.在报告“董事会报告”部分中，证券公司应按()要求披露证券承销业务的经营情况。
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A.本年和以前累计担任主承销商、副主承销商和分销商的次数、承销金额和相应的承销收入
B.本年和以前累计上市推荐次数、项目和收人情况
C.若涉及外币，应按承销合同签订时的汇率将外币折合成人民币
D.本年和以前累计担任财务顾问次数以及本年财务顾问收入情况
5.以募集设立方式设立公司的，公司创立大会由()组成。
A.发起人
B.认股人
C.董事
D.经理
6.应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过的事项有()。
A.公司在1年内担保金额超过公司最近l期经审计总资产20%的
B.公司在1年内购买、出售重大资产超过公司最近1期经审计总资产30%的 C.股权激励计划
D.法律、行政法规或公司章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项
7.清算组在清算期间行使的职权包括()。
A.处理公司清偿债务后的剩余财产
B.清理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单
C.处理与清算有关的公司未了结的业务
D.通知、公告债权人
8.会计报表审计过程包括()。
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A.审计完成阶段
B.实施审计阶段
C.计划阶段
D.评估阶段
9.无形资产包括()。
A.特许经营权
B.土地使用权
C.专利权
D.商誉
10.()的性质均属国家所有，统称为国有股。
A.国家股
B.国有法人股
C.非流通股
D.流通股
11.以下属于拟上市公司关联方的有()。
A.发行人参与的合营企业、联营企业
B.控股股东及其股东控制或参股的企业
C.对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人
D.主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员或与上述关系密切人士控制的其他企业
12.认股权证筹资的特点有()。
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A.发行认股权证具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处
B.认股权证的执行增加的是公司的权益资本，而不改变其负债’
C.认股权证筹资可以稀释股权
D.当股价大幅度上升时可导致认股权证成本过高
13.保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交()。
A.发行保荐工作报告
B.保荐代表人专项授权书
C.发行保荐书
D.中国证监会要求的其他与保荐业务有关的文件
14.在创业板上市公司首次公开发行股票的基本条件是()。
A.发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司
B.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于l000万元，且持续增长;或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30%
C.最近1期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损
D.发行后股本总额不少于2000万元
15.发行保荐工作报告的必备内容包括()。
A.项目运作流程
B.保荐机构承诺事项
C.项目存在问题及其解决情况
D.保荐机构与发行人的关联关系
16.询价对象是指符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的()。
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A.信托投资公司
B.财务公司
C.证券投资基金管理公司
D.合格境外机构投资者
17.上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%，因()等导致股份变动的除外。
A.继承
B.遗赠
C.依法分割财产
D.司法强制执行
18.首次公开发行股票网下发行电子化业务是指通过电子化平台及中国证券登记结算有限
责任公司登记结算平台完成首次公开发行股票的()。
A.初步询价
B.累计投标询价
C.资金代收付
D.股份初始登记
19.发行人应披露()的兼职情况及所兼职单位与发行人的关联关系。没有兼职的，应予以声明。
A.董事
B.监事
C.高级管理人员
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D.核心技术人员
20.为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐机构、证券服务机构及其人员，违反《证券法》、行政法规和中国证监会的规定，中国证监会可依法采取()等监管措施。
A.责令改正
B.监管谈话
C.出具警示函
D.记入诚信档案
21.发行公告是承销商对公众投资人做出的事实通知，其主要内容有()。
A.提示
B.承销机构
C.认购原则
D.发行时间和范围
22.上市公司非公开发行股票，应当符合()。
A.发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%
B.发行对象认购的股份自发行结束之日起，48个月内不得转让
C.上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份，l2个月内不得转让
D.本次发行将导致上市公司控制权发生变化的，应当符合中国证监会的其他规定
23.增发的发行方式有()。
A.网上定价发行与比例配售相结合 B.网上定价发行与网下配售相结合 C.网下网上同时定价发行
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D.中国证监会认可的其他形式
24.上市公司非公开发行证券申请文件包括()。
A.本次非公开发行股票预案
B.发行人最近3年的财务报告和审计报告
C.最近1年的比较式财务报表
D.会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告
25.关于可转换公司债券的转股期或行权期，下列说法正确的是()。
A.上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，方可转换为公司股票
B.发行人应明确约定可转换公司债券转股的具体方式及程序
C.可转换公司债券的具体转股期限应由发行人根据可转换公司债券的存续期及公司财
务情况确定
D.对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满6个月起方可行权
26.下列关于发行可转换公司债券净资产要求说法正确的是()。
A.有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元
B.股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元
C.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近l期末经审计的净资产不低于
人民币15亿元
D.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近l期未经审计的净资产不低于
人民币10亿元
27.通常情况下，可转换公司债券赎回期限越短，则()。
A.转换比率越高
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B.越有利于转债持有人
C.赎回价格越高
D.赎回的期权价值就越大
28.信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当具备的条件是()。
A.具有良好的社会信誉和经营业绩，最近3年内没有重大违法、违规行为
B.注册资本不低于5亿元人民币，并且最近3年末的净资产不低于3亿元人民币
C.根据国家有关规定完成重新登记3年以上
D.自营业务资产状况和流动性良好，符合有关监管要求
29.影响国债销售价格的因素有()。
A.国债承销的手续费收入
B.承销商所期望的资金回收速度
C.承销商承销国债的中标成本
D.市场利率
30.企业债券进入银行间债券市场交易流通的条件有()。
A.近三年没有违法和重大违规行为
B.债权债务关系确立并登记完毕
C.实际发行额不少于人民币5亿元
D.单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的20%
31.申请证券评级业务许可的资信评级机构应当具备的条件是()。
A.具有符合规定的高级管理人员不少于3人;具有证券从业资格的评级从业人员不少
于20人
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B.最近5年未受到刑事处罚，最近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违
法经营、犯罪正在被调查的情形
C.具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币1000万元
D.最近2年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无
不良诚信记录
32.国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，可向中
国证监会提出境外上市申请，申请条件有()。
A.按合理预期市盈率计算，筹资额不少于5000万美元
B.净资产不少于5亿元人民币
C.筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定
D.过去1年税后利润不少于6000万元人民币
33.境内上市外资股的发行准备有()。
A.实施企业改组方案
B.尽职调查
C.资产评估
D.选聘中介机构
34.在中国香港创业板市场的上市，只有满足以下()条件，新申请人的附属公司通常才
能获准更改其财政期间。
A.在上市文件及会计师报告中作出充分披露，说明更改的理由，以及有关更改对新申
请人的集团业绩及盈利预测的影响
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B.业绩已作适当调整，而有关调整必须在向交易所提供的报表中作出详细解释
C.有良好的信誉和持续经营能力
D.该项更改旨在使附属公司的财政与新申请人的财政相配合 35.国际推介的主要内容大致包括()。
A.传播有关的声像及文字资料
B.散发或送达配售信息备忘录和招股文件
C.向机构投资者发送预订邀请文件，并询查定价区间
D.发行人及相关专业机构的宣讲推介
36.按目标公司董事会是否抵制划分，收购可以分为()。
A.要约收购
B.敌意收购
C.协议收购
D.善意收购
37.上市公司实施重大资产重组，应当遵循的原则有()。
A.重大资产重组所涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障碍，相关债
权债务处理合法
B.重大资产重组所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形
C.有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理结构
D.不会导致上市公司不符合股票上市条件
38.权益在境外上市的境内公司应符合下列()条件。
A.公司及其主要股东近l年无重大违法违规记录
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B.有健全的公司治理结构和内部管理制度
C.有完整的业务体系和良好的持续经营能力
D.产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议
39.向外商转让上市公司国有股和法人股应遵循的原则有()。
A.符合国家产业政策要求
B.坚持“三公”原则
C.维护证券市场秩序
D.防止国有资产流失
40.个人申请注册登记为财务顾问主办人的，要求具备的资格条件包括()。
A.具备中国证监会规定的投资银行业务经历
B.具有证券从业资格、取得执业资格证书
C.最近12个月未因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分
D.所任职机构同意推荐其担任本机构的财务顾问主办人
三、判断题(本类题共60小题，每小题0.5分，共30分。每小题答题正确的得0.5分，答题错误、不答题的不得分)
1.凭证式国债在证券交易所债券市场和全国银行间债券市场发行并交易。()
A.正确
B.错误
2.2005年4月27日，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，对金融债券的发行行为进行了规范，发行体也在原来单一的政策性银行的基础上，增加了商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。()
A正确
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B.错误
3.2006年1月1日实施的经修订的《证券法》在发行监管方面明确了公开发行和非公开发行的界限。()
A.正确
B.错误
4.我国的企业债券特指地方企业债券。()
A.正确
B.错误
5.《证券发行上市保荐业务管理办法》就保荐机构和保荐代表人的资格管理、保荐职责、保
荐业务规程、保荐业务协调、监管措施和法律责任作了全面的规定。()
A.正确
B.错误
6.证券公司应加强投资银行项目的集中管理和控制，对投资银行项目实施合理的项目进度
跟踪、项目投入产出核算和项目利润分配等措施。()
A.正确
B.错误
7.监事会和连续90日以上单独或者合计持有公司20%以上股份的股东拥有补充召集权和
补充主持权。()
A.正确
B.错误
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8.单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开l0日前提出临时提案
并书面提交董事会;董事会应当在收到提案后2日内通知其他股东，并将该临时提案提
交股东大会审议。()
A.正确
B.错误
9.公司为公司股东(含控股股东)或者实际控制人提供担保的，必须经股东大会决议。在此
种情况下，股东或者受实际控制人支配的股东，可参加表决。()
A.正确
B.错误
10.公司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任。但是，公司在分立前与债权人就债
务清偿达成的书面协议另有约定的除外。()
A.正确
B.错误
11.拟发行上市的公司原则上应采取整体改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性
资产整体进入股份有限公司。企业不应将整体业务的一个环节或一个部分组建为拟发
行上市公司。()
A.正确
B.错误
12.国家对商标权、专利权等知识产权的保护有期限性，因此，其权利是否仍在保护期 证券考试辅导视频：http://edu.21cn.com/kcnet1210/
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内，便是律师必须审查的内容。()
A.正确
B.错误
13.重要性水平是指财务会计报表等信息的漏报或错报程度足以影响使用者根据财务报表
所作出的决策。()
A.正确
B.错误
14.审计完成阶段是实质性审计工作的结束。()
A.正确
B.错误
15.控制风险是假定在没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性。
()
A.正确
B.错误
16.内部融资的低风险性，一方面与其低成本性有关，另一方面是其不存在支付危机，因而
不会出现由支付危机引起的财务风险。()
A.正确
B.错误
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17.间接融资主要指债券融资。()
A.正确
B.错误
18.未分配利润筹资不可以使股东获得税收上的好处。()
A.正确
B.错误
19.当公司筹集的资金超过一定限度时，原来的资本成本就会增加，追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本。()
A.正确
B.错误
20.认股权的执行增加公司的权益资本，同时改变其负债。()
A.正确
B.错误
21.有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。()
A.正确
B.错误
22.在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人最近1年的净利润可以主要来自合并财务
报表范围以外的投资收益。()
A.正确
B.错误
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23.根据《证券法》第二十一条的规定，发行人申请首次公开发行股票的，在提交申请文件
后，应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露有关申请文件。()
A.正确
B.错误
24.在辅导工作中，保荐机构应当制作工作底稿，出具阶段辅导工作报告，分别向中国证监
会的派出机构报送。()
A.正确
B.错误
25.发审委会议表决采取记名投票方式。表决票设同意票和反对票，发审委委员可以弃权。
()
A.正确
B.错误
26.发行人及其主承销商应当在刊登首次公开发行股票招股意向书后向询价对象进行推介
和询价，并通过互联网向公众投资者进行推介。()
A.正确
B.错误
27.股票的发行价格可以等于票面金额，也可以超过或低于票面金额。()
A.正确
B.错误
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28.询价对象应当承诺获得本次网下配售的股票持有期限不少于1个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。()
A.正确
B.错误
29.中小企业板是现有主板市场的一个板块，其适用的基本制度规范和发行上市标准与现
有主板市场有所不同。()
A.正确
B.错误
30.在累计投标询价报价阶段，询价对象管理的每个配售对象可以多次申报，一经申报不
得撤销或者修改。()
A.正确
B.错误
31.发行人应在招股说明书及其摘要披露后7日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式
五份，分别报送中国证监会及其发行人注册地的派出机构。()
A.正确
B.错误
32.发行人允许他人使用自己所有的资产，或作为被许可方使用他人资产的，应简要披露
许可合同的主要内容。()
A.正确
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B.错误
33.在境内外市场发行证券及其衍生品种并上市的公司在境外市场披露的信息，无需在境
内市场披露，但内容应当保持一致。()
A.正确
B.错误
34.上市公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外。()
A.正确
B.错误
35.首次公开发行股票，发行人应披露最近2年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行
后的股利分配政策。()
A.正确
B.错误
36.向原股东配股，拟配股数量不得超过本次配股前股本总额的20%。()
A.正确
B.错误
37.非公开发行股票发行价格不低于定价基准H前20个交易日公司股票均价的80%。()
A.正确
B.错误
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38.上市公司公开发行新股的，其最近3年以现金方式累计分配的利润不应少于最近3年实
现的年均可分配利润的30%。()
A.正确
B.错误
39.上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的
条件，并报国务院证券监督管理机构核准。()
A.正确
B.错误
40.上市公司公开发行股票，应当由证券公司承销;非公开发行股票，如发行对象均属于原
前10名股东的，则可以由上市公司自行销售。()
A.正确
B.错误
41.分离交易的可转换公司债券的期限最短为1年，无最长期限限制。()
A.正确
B.错误
42.可转换公司债券在转换股份前，其持有人具有股东的权利和义务。()
A.正确
B.错误
43.可转换公司债券流通面值少于3000万元时，在上市公司发布相关公告2个交易日后停
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止其可转换公司债券的交易。()
A.正确
B.错误
44.以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近l期经审计的净资产额应
不低于其累计对外担保的金额。()
A.正确
B.错误
45.申请发行可交换公司债券的机构无需经资信评级机构评级，只要债券信用级别良好即可。
()
A.正确
B.错误
46.中国人民银行负责受理短期融资券的发行注册。()
A.正确
B.错误
47.金融债券的发行可以采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。()
A.正确
B.错误
48.储蓄国债不可流通转让，也不可以办理提前兑取、质押贷款、非交易过户等。()
A.正确
B.错误
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49.为本次发行提供担保的机构不得担任本次债券发行的受托管理人。()
A.正确
B.错误
50.集合票据在债权债务登记日当天即可在银行间债券市场流通转让。()
A.正确
B.错误
51.按照国际金融市场的通常做法，采取配售方式，承销商可以将所承销的股份以议购方
式向特定的投资者配售。()
A.正确
B.错误
52.一般发行新股只需聘请企业的法律顾问。()
A.正确
B.错误
53.财务顾问应当自持续督导工作结束后10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“持
续上市总结报告书”。()
A.正确
B.错误
54.高持股量股东是指配售及资本化发行后有权行使本公司股东大会5%或以上投票权的股
东。()证券考试辅导视频：http://edu.21cn.com/kcnet1210/
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A.正确
B.错误
55.内地企业在香港创业板发行与上市，如新申请人上市时市值超过40亿港元，则无论在
任何时候公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少25%(但最低限度要达6000万港元)。()
A.正确
B.错误
56.购买、出售的资产在最近3个会计所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并
财务会计报告营业收入的比例达到50%以上，构成重大资产重组。()
A.正确
B.错误
57.超级多数条款是指，如果更改公司章程中的反收购条款时，须经过超级多数股东的同
意。超级多数一般应达到股东的60%以上。()
A.正确
B.错误
58.外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例高于35%的，该企业享
受外商投资企业待遇。()
A.正确
B.错误
59.收购合同生效前，收购双方要办理股权转让登记过户等手续。()证券考试辅导视频：http://edu.21cn.com/kcnet1210/
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A.正确
B.错误
60.并购重组委员会会议表决采取记名投票方式，并购重组委员会委员不可以弃权。()
A.正确
B.错误
参考答案及详细解析
一、单项选择题
1.C
【解析】本题考查国外投资银行业的发展历史。《金融服务现代化法案》意味着20世纪影
响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了
金融自由化和混业经营的新时代。
2.C
【解析】本题考查债券管理制度的发展历史。l998年通过的《证券法》对公司债券的发行和
上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用审批制，但上市交易则采用核准制。
3.D
【解析】本题考查国债承销业务的资格条件和资格申请。申请记账式国债承销团甲类成员
资格的申请人除应具备乙类成员资格条件外，上一记账式国债业务还应位于前25名
以内。
4.C 证券考试辅导视频：http://edu.21cn.com/kcnet1210/
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【解析】本题考查债券管理制度的发展历史。2009年4月13日，为进一步规范全国银行
问债券市场金融债券发行行为，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行
管理操作规程》，自2009年5月15日起施行。
5.B
【解析】本题考查股票承销业务中的不当行为及相应处罚。证券公司有下列行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承
销：承销未经核准的证券;在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传
推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票;在承销过程中披露的信息有虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏。
6.B
【解析】根据《公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以
下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。
7.C
【解析】有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：(1)董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所定人数的2/3时;(2)公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3时;(3)单独或者合计持有公司l0%以上股份的股东请求时;(4)董事会认为必要时;(5)监事会提议召开时;(6)公司章程规定的其他情形。
8.C
【解析】根据《公司法》的规定，股东大会审议代表公司发行在外有表决权股份总数的3%
以上的股东的提案。
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9.B
【解析】人民法院依照《公司法》第一百八十三条的规定予以解散。当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权l0%以上的股东，可以请求人民法院解散公司。
10.D
【解析】公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的5%;至于收购的资金来源，应当从公司的税后利润中支出;公司收购的股份应当在1年内转让给职工。
11.A
【解析】国有资产的产权界定应当依据“谁投资、谁拥有产权”的原则进行。
12.A
【解析】目前证券交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币5000万元。
13.B
【解析】资产评估报告书必须由资产评估机构独立撰写。
14.C
【解析】本题考查不对相关国有资产进行评估的情形。
15.D
【解析】公司发行优先股，要支付筹资成本，还要定期支付股利。但它和债券不同，其
股利一般在税后支付，不涉及所得税扣减问题，且没有固定到期日。
16.D
【解析】本题考查破产成本模型的相关内容。
18.A
【解析】终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内向中国证 证券考试辅导视频：http://edu.21cn.com/kcnet1210/
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监会、证券交易所报告，说明原因。
19.D
【解析】本题考查在主板上市公司首次公开发行股票的条件。
20.B
【解析】《证券法》第三十二条规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000
万元的，应由承销团承销。
21.C
【解析】在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人发行后股本总额不少于3000
万元。
22.B
【解析】保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过
7%，或者发行人持有、控制保荐机构的股份超过7%的，保荐机构在推荐发行人证券发
行上市时，应联合l家无关联保荐机构共同履行保荐职责，且该无关联保荐机构为第一
保荐机构。
23.C
【解析】股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。
24.D
【解析】通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，申购日后的第4
天(T+4日)，对未中签部分的申购款予以解冻。
25.A 证券考试辅导视频：http://edu.21cn.com/kcnet1210/
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【解析】本题考查股票锁定的一般规定。
26.B
【解析】本题考查从询价对象名单中去除的情形。
27.C
【解析】本题考查信息披露原则中的真实性原则。
28.D
【解析】经常性关联交易的披露内容：购销商品、提供劳务等关联交易应披露最近3年
及1期关联交易方情况和交易内容、交易金额、交易价格的确定方法等。
29.B
【解析】招股意向书公告的同时，发行人及其主承销商应刊登初步询价公告。
30.A
【解析】本题考查财务会计信息报表披露的相关知识。
31.B
【解析】本题考查上市公司非公开发行新股的概念。
32.D
【解析】上市公司申请发行新股，要求最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3
年实现的年均可分配利润的30%。
33.C
【解析】本题考查公开增发的特别规定。
34.A
【解析】改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。
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35.A
【解析】非公开发行股票，发行对象均属于原前10名股东的，则可以由上市公司自行销售。36.D
【解析】询价增发、比例配售过程中,T+3日，主承销商刊登《发行结果公告》。
37.D
【解析】可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过最近1期末净资产额的40%。
38.B
【解析】上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。
39.A
【解析】公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近l期末经审计的净资产不低于人民币l5亿元的公司除外。
40.B
【解析】公司申请发行可交换公司债券，要求最近l期末的净资产额不少于人民币3亿元。
41.A
【解析】可转换公司债券流通面值少于3000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易
日后停止其可转换公司债券的交易。
42.B
【解析】可交换公司债券的期限最短为1年，最长为6年。
43.A
【解析】变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后20个交易日内
赋予可转换公司债券持有人l次回售的权利，有关回售公告至少发布3次。
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44.D
【解析】上市公司申请发行新股，最近24个月内曾公开发行证券的，应不存在发行当年
营业利润比上年下降50%以上的情形。
45.D
【解析】债券的承销可采取包销和代销方式。承销或者自行组织的销售，销售期最长不
得超过90日。
46.D
【解析】企业短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40%。
47.B
【解析】任一企业集合票据募集资金额不超过2亿元人民币。
48.D
【解析】国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应经在中国境内注册且具备人民
币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为AA级以上，已为中国境内项
目或企业提供的贷款和股本资金在10亿美元以上。
49.B
【解析】保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率不低于
100%的前提下，募集人才能偿付本息。
50.A
【解析】H股发行与上市对公众持股市值和持股量要求中，如发行人预期上市时市值超
过1100亿港元，则香港联交所可以酌情接纳一个介乎l5%～25%之间的较低百分比。
51.B 证券考试辅导视频：http://edu.21cn.com/kcnet1210/
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【解析】上市公司所属企业申请境外上市，上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份，不得超过所属企业到境外上市前总股本的10%。
52.A
【解析】财务顾问应当在上市公司所属企业到境外上市当年剩余时间及其后1个完整会
计，持续督导上市公司维持独立上市地位。
53.B
【解析】境内上市外资股采取记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购、买卖。
54.A
【解析】H股的发行与上市的条件可以是，公司于上市时市值不低于40亿港元，且最近
1个经审计财政收入至少5亿港元，满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利
和市值的要求。
55.A
【解析】上市公司境外上市的财务顾问应该自持续督导工作结束之后的10个工作日内向
中国证监会、证券交易所报送“持续上市总结报告书”。
56.D
【解析】通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个
上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告。
57.D
【解析】收购人在报送上市公司收购报告书之日起l5日后，公告其要约收购报告书、财
务顾问专业意见和律师出具的法律意见书。
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58.D
【解析】中国证监会依法对上市公司重大资产重组行为进行监管。
59.A
【解析】投资者减持股份使上市公司外资股比例低于10%，且该投资者非为单一最大股
东，上市公司应在10日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证书的相关
手续。
60.C
【解析】并购重组委员会委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由中国证监会聘任，共计25名。
二、多项选择题
1.CD
【解析】本题考查证监会现场检查一机构、制度与人员检查所包括的内容。
2.ABD
【解析】本题考查证券公司承销业务风险控制的相关规定。证券公司应当聘请具有证券相
关业务资格的会计师事务所对其净资本计算表、风险资本准备计算表和风险控制指
标监管报表进行审计。
3.ABD
【解析】本题考查保荐制度具体监管措施的有关规定。
4.ABD
【解析】本题考查证监会对投资银行业务的检查。选项C应该是若涉及外币，按承销期末
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5.AB
【解析】创立大会由发起人、认股人组成。
6.BCD
【解析】公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近1期经审计总资产
30%的;股权激励计划和法律、行政法规或《上市公司章程指引》规定的，以及股东大会
以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项，应当由出
席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过。
7.ABCD
【解析】本题考查股份有限公司的解散和清算。清算组在清算期间行使下列职权：(1)清
理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单;(2)通知、公告债权人;(3)处理与清算
有关的公司未了结的业务;(4)清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款;(5)清理债权、债务;(6)处理公司清偿债务后的剩余财产;(7)代表公司参与民事诉讼活动。
8.ABC
【解析】会计报表审计过程包括计划阶段、实施审计阶段和审计完成阶段。
9.ABCD
【解析】无形资产主要包括商标权、专利权、著作权、专有技术、土地使用权、商誉、特
许经营权、开采权等。
10.AB
【解析】国家股和国有法人股的性质均属国家所有，统称为国有股。
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11.ABCD
【解析】本题考查关联方所包括的具体内容。
12.ABCD
【解析】本题考查认股权证筹资的特点。
13.ABCD
【解析】保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交发行保荐书、保荐代表
人专项授权书、发行保荐工作报告以及中国证监会要求的其他与保荐业务有关的文件。14.ABC
【解析】选项D应该是发行后股本总额不少于3000万元。本题考查在创业板上市公司首
次公开发行股票的基本条件。
15.AC
【解析】发行保荐工作报告的必备内容包括项目运作流程、项目存在问题及其解决情况。
16.ABCD
【解析】本题考查询价对象的概念。
17.ABCD
【解析】本题考查股票锁定的一般规定。
18.ABCD
【解析】本题考查首次公开发行股票网下发行电子化业务的概念。
19.ABCD
【解析】发行人应披露董事、监事、高级管理人员与核心技术人员的兼职情况及所兼职
单位与发行人的关联关系。没有兼职的，应予以声明。
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20.ABCD
【解析】为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐机构、证券服务机构
及其人员，违反《证券法》、行政法规和中国证监会的规定，中国证监会可依法采取责令
改正、监管谈话、出具警示函、记人诚信档案等监管措施。
21.ABCD
【解析】本题考查发行公告的内容。
22.AD
【解析】本题考查上市公司非公开发行股票，应当符合的条件。
23.BCD
【解析】本题考查增发的发行方式。
24.AD
【解析】本题考查上市公司非公开发行证券申请文件的相关内容。选项B应该是发行人
最近l年的财务报告和审计报告及最近l期的财务报告;选项C应该是最近3年及l期
的比较式财务报表(包括合并报表和母公司报表)。
25.ABCD
【解析】本题考查可转换公司债券转股期或行权期的相关介绍。
26.ABC
【解析】本题考查发行可转换公司债券净资产要求。选项D应该是发行分离交易的可转
换公司债券的上市公司，其最近l期未经审计的净资产不低于人民币15亿元。
27.ABC
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