第一篇：五星级酒店出纳+财务流程(内部资料)
（内部培训资料）
财务审核流程
步骤一:领取封包
酒店出纳在前台领取封包，应跟当班值班经理当面点清现金、核对支票、POS机信用卡结算单数之后在《收点交款袋报告》上签字 步骤二:审核报表是否齐全
A)前台需打印报表（除夜审交易审核报表两份其余各一份)：依次按以下顺序排列
1、营业收入日报
2、夜审交易审核报表
3、收银员现金收入汇总表=核对交款袋上数字是否一致
4、酒店挂帐日志明细表(含有半日租全日租钟点房凌晨房）
5、房费的审计报告
6、潜在房费收入(夜审前)审核房价是否合理
7、宾客欠款报告（不含现金账户） 1
（内部培训资料）
8、调帐报告（如当天没有发生数也必须打印）
9、修改房价、换房报告（附有修改房价换房变更依据）
10、上营业日当天客人抵离房列表（实际当天客人抵离发生数与半日全日钟点房凌晨房对应核对是否入账）
11、试算平衡报表
B)前台每班服务员应打报表
1、前台收银收款报告(夜审前)
2、在店宾客超限检查表（核对宾客是否超限）
步骤三:审核报表相关签字是否齐全
1、手工报表是否有制表人亲笔签字（收入日报表、日审程序表、营业现金收入报表）
2、房费的审计报告上置疑上有？表示：审核特殊房价是否有审批单据或领导签字确定。
3、在半日全日房检查报告中审核签字情况和入账及结帐情况。（正常退房时间为14：00）举例：收银权限退房时间延迟到15:00，前台主管退房时间延迟到16:00，更高一级的领导 2
（内部培训资料）
退房时间延迟到17:00
4、调帐报告上：审核退帐通知单签字情况
对每例调帐发生数，退帐通知单上由操作员、当班主管领导签字、再由财务部负责人签字，并交酒店负责人(月底)签字审核。
发现异常例如：房价 先前入账为348元后作废改成258元 查明原因是否合理
5、修改房价、换房报告上审核有修改房价换房变更签字情况
步骤四：核对本日预收款数
1、核对本日预收款收据合计数=交易审核报表下收押金数,如果不相等，请在酒店挂帐日志明细表收押金明细表里逐笔核对是否是单据未入帐或者重复等等.步骤五：核对房间饮料
1 客用品表迷你酒吧表里合计数(金额)=交易审核报表下房间饮料数,如果不相等，请在酒店挂帐日志明细表房间饮料数里逐笔核对是否是单据未入帐或者重复等等..3
（内部培训资料）
2 根据每日的客用品表迷你酒吧表里明细做销售出库表。
步骤六：核对早餐
入账情况：夜审前计入房费里，夜审后需调整时开据杂项通知单,有的店餐厅自营的,计入餐饮收入.早餐自营与早餐外包：发出券数大于收回券数。
月底结算：根据收回早餐券支付给外包单位餐费。发出券数大于收回券数（有时含房费没使用时）——早餐券当天使用.隔日过期作废.以便核算每天结算：当天在外购买当天支付，核对入账数与支付数是否一致。
如有相差查找原因，由责任人赔偿入电脑账。房费是否含早根据协议合同。
没有协议合同送早的早餐券由酒店负责人签字确认。
步骤七：核对杂项入账单
（内部培训资料）
1 杂项入账单里一般开据内容是手工房费(早餐夜审后（事后调整）开据)洗衣费、水果、会议室、赔偿、横幅、糕点、文具等等。
2、手工房费(有单据)全日房费、钟点房费、凌晨房费、半日房从半日全日凌晨房报告中逐笔核对，合计数=交易审核报表下总收入下合计数,如果不相等，请在酒店挂帐日志明细表(含有全日租半日租手工房凌晨房)下总收入下里逐笔核对是否单据未入帐或者重复等等.
3、核对旅游佣金：旅游佣金单据需连号由财务核对,作废单据也需一一连号不得丢弃
步骤八：核对电话费
夜审交易统计表电话费=酒店挂帐日志明细电话费＝单据合计数，是否有费用显示。如果为零要立即通知当班主管人员，夜审前核实前台软件电话系统看是否数字跳动。
电话系统-过夜审时先按“暂停计费”，夜审后按“恢复计费”
步骤九：核对外包部门
夜审交易统计表外包部门消费类＝酒店挂帐日志明细消费类合计数=单据数合计
（内部培训资料）
茶吧属于外包 是否重复入帐/少入
以上核对中有相差数的 可以在华仪系统中查询。
步骤十：核对退帐通知单
退帐原因是否属实过程是否合理。（例如：销售订房佣金、房价变动）单据上是否有酒店负责人、部门主管人员和财务负责人签字确认。调帐报告某些明细是否有退帐通知对应。
华仪系统中前台-宾客-日志里也可查询退帐明细（所有的操作记录都可查询尤其重要）
步骤十一：核对客人帐单
1）单据是否齐全（按以下顺序排列）
1、预收款收据
2、杂项通知单 6
（内部培训资料）
3、客用品表和迷你酒吧表
4、客人帐单（结账单），客人帐单上是否有客人亲笔签字
5、住宿登记单/临时住宿单
6、房间及房价变更表(如有就放上)
7、发票记帐联（视情况而定）8、退帐通知单（费用冲减单）
9）房价上数字是否与自动房费一致，不一致要查出原因。（临时登记表是否与电脑一致，不一致是否有房间/房价变更表）
步骤十二：核对信用卡签单
1、客人签名的信用卡签账单合计金额＝POS机信用卡每日结算单总金额＝夜审交易审核报表里中信用卡金额，如不一致要查明原因。
2、不操作收信用卡押金，直接做消费=当天房费及其他收入不允许大于累计刷信用卡数（不 7
（内部培训资料）
允许找零，涉及手续费增加及套现）
3、取消信用卡预授刷0.01分就不需长时间解冻.步骤十三：核对抵扣押金单
1、押金总计= 审核帐单后附有预收押金数是否一致.2、如果不相等请在“酒店挂帐日志明细表”中逐笔核对。
3、查看预收押金单据是否齐全，如果客人押金单遗失，用白联代替 上写明原因（三联单据操作）
（重点）步骤十四：核对凌晨房、钟点房、半日房及加收房情况
1、核对客人白色帐单上离店时间与电脑上结帐时间是否相符，不符查找原因。
2、如果超出正常离店时间是否有加收房费.（14：00之后）
3、加床＝登记时电脑勾对加床栏后电话通知房务中心加床.晚上自动过加房费。
4抽查：如果有异常，核对客房部服务员清扫日常工作报表里房间的房态（相当客房清扫房 8
（内部培训资料）
间计件工资依据）、清扫次数、客人进入时间和出来时间与电脑上相对应房间客人离店时间入住时间入住次数是否相符，不相符请查找原因。房态分为很多类型：例如V/C＝空房、V/D＝脏房、G/O＝将退房等等。
5、如果房价入帐金额为特殊房价,例如标准房一天200元(小于协议价268元),必须由酒店负责人签字确定.
6、全半日租检查报告：与当天抵离表对应（重点核对帐单--属于什么帐单）、费用（负数）、挂帐时间、操作员等）
7、主要侧重点核对房费
核对凌晨房、钟点房、当日地抵离全价房的收费、加收情况是否入账，联房是否全部结帐，房间是否全部过夜审，有没有空滚房(空结=房间入进来没收费)等。14:00-18:00之间退房是否加收半日房费.18:00以后退房是否加收全日房费.
8、综合查询:查询某个时间/时期段例如：14：00-18：00查找离店房间 是否全部加收房费。
（内部培训资料）
重点：步骤十五：审核特殊房价审批情况
1、免费用房：
入帐为零房金房价（开房登记表的零账户类型中选择零房费。备注中需注明免收范围，如：房费、话费、迷你吧消费、免费住宿天数等信息）一般原则上房费免收其他费用自理例如：电话费洗衣费等。
电话直接通知酒店住宿的权限，仅限于XX等人。
对酒店住宿发生应收费用而未收的情况，其未收费用由当班接待者承担；对酒店入住者，应实行实名登记，否则费用由接待办理入住手续人员承担；对弄虚作假者，一经发现，严肃处理。
财务审核人员每月向财务部及酒店负责人上报免费房使用情况统计表。
因服务质量等原因引起客人投诉，需要对账单免单或折扣的，根据实际情况，由现场主管人员签署意见，酒店负责人现场或电话委托当班主管人员免单或折扣，填写费用冲减单（或退 10
（内部培训资料）
款通知单），详细注明原因，并亲笔签字或最迟次日补签，费用冲减单由前台上交财务留存备查。
酒店因特殊原因确需使用免费房的，需由使用部门填制免费房审批单，酒店财务审核后报酒店负责人审批，每月由酒店财务部向酒店负责人上报免费房使用情况统计表。酒店自用房的审批程序比照上述要求执行。
4、业务招待费(招待用房)业务招待费是指酒店为促进业务经营，根据合理需要的原则而支付的有关业务交际费用。包括购买礼品（含向酒店领用物品）、外包免费签单、餐费支出等。
外包免费签单是指酒店将多余的场地外包给其他单位或个人从事餐饮、茶室等经营而获得一定金额的免费签单权利。免费签单额一律纳入招待费管理。
（内部培训资料）
酒店确因业务需要招待客人，需由酒店总经办或办公室事先填制招待申请单，注明招待具体对象、事由及金额等内容，报酒店负责人审批。业务招待费报销（在外包单位免费签单视同报销）时，须附招待申请单并由财务部留存审计时备查。
步骤十六：审核发票金额
1、发票开票金额(如客人需要开据发票)小于或等于客人帐单上费用总计数,定额发票记帐联应填写开票日期。发票应附于帐单后。
2、发票收发要有记录，发票按序发放以便管理。作废的发票三联都要写“作废”或盖“作废”章。定期将用完的发票存根联按序存放好。餐饮发票及时到税务局销号。
3、住宿发票开据分手工或电子开票。（需连号）
4、电子开票核对发票报表与实际开据发票内容是否真实是否一致。
5、不允许多开发票(不收服务费)特殊情况由酒店负责人或授权同意 由财务开发票。
步骤十七：核对修改房价/换房报告
（内部培训资料）
查看修改房价换房的明细，查看修改或换房原因是否符合实际。核对修改房价房号变更单是否对应。
根据指定某个信息如房号华仪系统中前台-宾客-日志里也可查询更改明细(操作过程)
重点步骤十八：审核报表内及之间勾稽关系
1、酒店挂帐日志明细表(含有半日租全日租检查报告）
2、宾客欠款报告（不含现金账户）与夜审交易审核报表一一对应关系
昨日余额＝昨日余额／借方总额＝收入TOTAL／贷方总额＝付款TOTAL／余额＝计算总额
3、夜审交易审核报表里现金总额＝前台人员账面应封现金 夜审交易审核报表里总额＝收入总计-付款总计
4、宾客欠款报告（不含现金账户）与试算平衡报表一一对应关系 余额＝宾客帐里本日余额
5、试算平衡报表
贷方总计＝实收总计/宾客和应收帐款合计＝昨日余额+本日发生-本日收回 13
（内部培训资料）
6、上营业日当天客人抵离房列表
核对实际当天客人抵离表与半日全日钟点房报告表对应是否入账。
7、调帐报告
帐单上显示V的要注意重点审核二次结帐和作废（打印金额负数消费、打印金额正数付款）。
步骤十九：核对客人欠款
对超出正常帐龄欠款，财务应及时进行审查并催缴。前台领班、销售部、对应部门相关负责人追回欠款 填写《欠款催缴表》
客人离店钱未收(待结)华仪软件前台-自定义-所有待结帐户里查询欠款
步骤二十：核对佣金
订房佣金额先由前台主管人员或销售部核对无误，财务部审核，酒店负责人签字确认后交给 14
（内部培训资料）
财务汇款。（原则上以汇款形式付款）。
华仪系统查找佣金明细表：
1、报表里销售部门-佣金明细
2、前台-综合查询-（已结在店+在店所属日期+协议单位名称）-查找确定
步骤二十一：填写日审程序表
根据以上核对内容及要求正确的填写，有差异要及时处理并确定结果。审核人员需签字。
步骤二十二：全部核对正确无误
1、将前台收到的现金存银行。
夜审交易审核报表里付款下现金总额=每天应解入银行的现金数,(除星期
六、日-延后)=『－收押金（负数表示）』-退押金-人民币支出－人民币现金(负数表示）。每天的营业收入必须解入银行（应按每天的金额分别填写解款单，不凑整数）.15
（内部培训资料）
2、如果有长短款要及时处理。
3、出纳收款核对现金信用卡支票是否与交款袋数字符合,符合一致后与收银员现金收入汇总表核对,有相差要查明原因并及时解决.
4、每天收入记帐凭证后附：
每日银行解款单（除星期六日外-延后）每天信用卡POS机上总结算单 收款单
夜审交易审核报表
步骤二十三：装订报表及帐单
一、每日装订报表
1、手工收入日报表
2、营业收入日报
3、夜审交易审核报 16
（内部培训资料）
4、收银员现金收入汇总表
5、酒店挂帐日志明细表
6、房费的审计报告
7、潜在房费收入(夜审前)‘
8、宾客欠款报告（不含现金账户）
9、调帐报告（如当天没有发生数也必须打印）
10、修改房价、换房报告
11、上营业日当天客人抵离房列表
12、试算平衡报表
二、每日装订帐单
1、日审程序表
2、预收款收据 17
（内部培训资料）
3、杂项通知单
4、客用品表和迷你酒吧表
5、客人白色帐单
6、住宿登记单/临时住宿单
7、房间及房价变更表(如有就放上)
8、发票记帐联（视情况而定）
9、预收款收据、退帐通知单（费用冲减单）
11、迷你酒吧表和客用品表
12、结帐单
备注：每个班次前台收银收款报告(夜审前)附在（客人白色帐单）前一起装订
三、每月最后一天装订
消费房、自用房、免费房、维修房统计报表
（内部培训资料）
营业日报表
盘点前台备用金
酒店前台收银备用金库存原则上不超过人民币5,000元（含5,000元）
财务人员平日不定期抽盘和月底监盘前台备用金，手工制表存档。如有差异应及时解决以保证账实相符，不允许借备用金。
前台常用单据流程 前台常用单
押金单（一式三联）杂项入账单（一式二联）
退帐通知单（一式两联）(费用冲减单)一式三联一联客帐二联财务三联客房）住宿登记表/一式两联一联白联接待二联红联放客人资料夹
《境外人员临时住宿登记单》一联白联收银接待二联蓝联作为公安局信息传输系统依据（一式二联）交款清单
（内部培训资料）
预定单
团队住宿登记单一联
房价房号更改单（一式三联）一联：客房中心（房号更改时给客房）二联：接待 三联：交给财务
迷你酒吧表一式三联白联给前台备查，第二联财务 第三联房务中心（房间食品饮料）发票必须注明房号与费用项目,连号使用
结帐单（一式三联）用于消费签单挂帐，一联前台备查，二联消费处开据，三联财务 所有单据需填写规范，按照单据号顺序，如有作废，作废单也应保留，开单人必须签全名 入住单据流程
押金单（一式三联）(作废押金单一式三联必须一起上交,所有上交单据需连号)第一联（白联）为客帐联，放在客人帐袋里。
第二联（红联）财务。（核对《夜审交易审核报表》收押金）
第三联（黄联）给客人作为押金收据，待客人退房结账时（当天或隔天）再收回作为抵扣押 20
（内部培训资料）
金，并附在客人帐单（客人临时登记单-黄联）一起封包。
消费单据流程
杂项入账单（一式二联）
第一联（白联）财务，核对《夜审交易审核报表》杂项收入单）第二联（黄联），（客人的帐夹中
退帐单据流程
退帐通知单（一式两联）第一联（白联）客帐
第二联（黄联）财务。（核对《调帐报告》调帐明细/挂帐日志明细）
单据开据必须由当班负责人、部门经理、财务负责人及酒店负责人签字（月底）确定。
（内部培训资料）
结帐单据流程
客人结帐有几种情况
A收付现金、B刷信用卡、C收支票、D待结未结
打印帐单，请客人签字确认。注意账单一定要有客人的亲笔签名，避免以后不必要的纠纷。开具发票
前台夜审流程 夜审前
步骤一：核对客人帐单（客人帐单信息是否与电脑入账信息一致）
1）前台接待员:在华仪系统电脑里潜在房费收入表审核里核对客帐姓名、房号、房价等客人信息是否一致，核对房价、杂项单收入类填写、发票金额、押金单等入账是否一致。查看是否漏入/多入，误入其他房号。
（内部培训资料）
2）单据是否齐全（白色客人帐单、房价房号变更单、退帐通知单、押金单、杂项入账单、发票记帐联（需开时)等等）
3）结帐方式是否相符。（刷信用卡/收付现金/收支票）4）客人签字是否齐全
5）核对如果发现不相符，在夜审前及时更正。
夜审前 步骤二：
在店宾客超限检查表（核对宾客是否超限），超限及时向客人催款。
查看是否有未入账话费.查看电话系统里是否电话启动。
夜审前
步骤三：整理单据按以下顺序（用回形针/大头针扣紧）
（内部培训资料）
1、押金单
2、杂项入账单
3、客用品表和迷你酒吧表
4、客人帐单
5、住宿登记单/临时住宿单
6、房间及房价变更表(如有就放上)
7、发票记帐联（视情况而定）
8、预收款收据、退帐通知单（费用冲减单）
10、迷你酒吧表和客用品表 夜审前
步骤四:按照结帐方式归类整理帐单
1）核对人民币现金，帐单金额相加＝《前台收银收款报告》人民币现金数。
（内部培训资料）
2）核对人民币支出，帐单金额相加＝《前台收银收款报告》人民币支出数。3）核对信用卡，帐单金额相加＝《前台收银收款报告》信用卡数。4）核对支票金额，帐单金额相加＝《前台收银收款报告》支票金额 以上核对无误，在《前台收银收款报告》右上角上签上审核人全名
夜审前
步骤五：打印报表 前台收银收款报告 潜在房费收入报告 收银员现金收入汇总表 在店宾客超限检查表
（内部培训资料）
夜审后
步骤六：开始夜审
前台电脑必须退出华仪操作系统，才能进行夜审（除做夜审电脑外）。步骤七：打印报表（依次按以下顺序排列）
A)前台需打印报表(各一份除夜审交易审核报表)：依次按以下顺序排列
1、营业收入日报
2、夜审交易审核报表
3、收银员现金收入汇总表
4、酒店挂帐日志明细表
5、房费的审计报告
6、潜在房费收入(夜审前)
7、宾客欠款报告（不含现金账户）
8、调帐报告（如当天没有发生数也必须打印）
9、修改房价、换房报告 26
（内部培训资料）
10、上营业日当天客人抵离房列表 11试算平衡报表
夜审后
步骤八：按单据类别归类，且在单据第一张的右上角填写合计数及审核人全名。例如：押金总额15000元张三
核对报表
1）押金单合计数＝《交易审核报表》收押金数 2）房间饮料合计数＝《交易审核报表》房间饮料数 3)餐合计数＝《交易审核报表》早餐数
4）赔偿收入合计数＝《交易审核报表》赔偿数金数 5）议室合计数＝《交易审核报表》会议室数
（内部培训资料）
夜审后
步骤九：审核报表
1、房费的审计报告＝有疑问的，需由当班主管人员签字并说明原因。
2、半日租检查报告、全日租检查报告＝房费是否全部入账例如凌晨房费是否有加收
3、调帐报告（如当天没有发生数也必须打印）＝如有附退帐通知单且由当班主管人员及酒店负责人签字确认。
4、免费房报告、自用房报告＝附由当班主管人员及酒店负责人签字确定过
5、修改房价、换房报告＝附有房价/房号变更表，操作员、当班主管人员、酒店负责人签字确认。
步骤十 一）现金封包 以上审核无误， 28
（内部培训资料）
应交现金额＝夜审交易审核报表里付款下现金总额数=－收押金 —退押金—人民币支出—（人民币现金的余额）
客人签名的信用卡签账单合计金额＝POS机信用卡每日结算单总金额＝夜审交易审核报表里中信用卡金额
支票＝夜审交易审核报表里中信用卡金额 如果有长款要及时上缴
依次填写交款袋，前台服务员、值班经理签字审核后把现金封包好放入指定保险箱里。二）单据和报表封包
按以上要求归类封包好交给财务审核。
（内部培训资料）
第二篇：五星级酒店客房部流程
客房部经理工作职责
客房部经理职责
1>全面负责客房部工作，向总经理或房务总监负责 客房部经理以计划，组织，指挥和控制等管理手段，全面实施客房部的管理工作，客房部经理根据酒店综合计划所规定的目标和任务，制定客房部的经营决策计划，在客房部建立起有效的管理系统，将客房部的人力，物力资源合理的组织起来以保证计划的实施，客房部经理借助于管理系统，根据本部门计划，对下级部门的管理人员及员工下达任务，布置工作，并进行指导和监督，通过检查。考核，评估员工的工作情况及接受客人投诉等方式，将各项工作的进展和执行计划结果与计划目标进行对比，找出偏差，分析产生偏差的原因，制定纠正偏差的措施并予以落实，使客房管理活动形成一个循环过程。
2>负责制定本部门员工的岗位职责及工作程序 客房部经理负责建立，健全本部门各级人员的岗位责任制，将本部门的管理工作，服务工作落实到各个岗位。明确各岗位的职责范围和具体工作任务，规定每项工作的基本要求及达不到要求应承担责任，赋予为履行职责所必需的权利。客房部经理根据酒店的等级及质量的要求，制度本部门服务工作的规格和标准及达到所需规范化的工作程序，以保证客房服务质量。
3>负责本部门员工的聘用，培训及工作评估。
客房经理根据工作需要及劳动定额，合理地确定人员编制，并对各岗位进行职务分析，确定各岗位人员的规格。在此基础，向酒店人力资源部提出聘用人员的数量及要求，配合和参与人员聘用过程，客房部经理制定本部门员工的培训计划，监督培训的实施，以提高员工的素质。客房经理还必须制定员工工作评估制度，以评估的结果来奖惩员工，检查培训的效果及客房部的工作状况。4>对客房部物资，设备进行管理和控制 客房部经理审核本部门物资，设备的采购计划，提出布品和员工制服的制作及选用方案，并把好验收关及报废关，制定物资，设备的管理制度，明确各级人员在这方面的职责，合理的运用物资，对设备进行认真的保养和维修。在满足客人使用，保证服务质量的前提下。努力降低成本，减少支出。5>提出客房陈设布置的方案及更新改造计划
客房部陈设布置要求以科学合理的使用功能及美好的艺术形式来为客人创造一个美观，舒适的生活环境。客房部经理应是这方面的专家，应根据客人的要求及便于服务人员清洁整理的原则。提出客房更新改造计划，其中包括客房种类的调整，陈设布置的变化，每年有计划地更新改造一部分客房。6>制定房务预算，控制房务支出
客房部经理根据预测的客房出租率及本部门费用支出及物品耗用量的历史资料，合理的制定房务预算，房务预算包括：购布置品及员工制服的预算，购置客房供用品，清洁工具及清洁用品等的预算，客房维修，改建，更新内装修及家具，设备的预算，预算制度后，一旦经总经理批准后，客房部经理应严格将本部门的各种费用支出控制在预算之内。7>巡视和检查本部门的工作状况
客房部经理经常巡视酒店整个范围，检查公共局域及客房的清洁卫生质量，服务水准及设备，设施完好情况，了解和督导下级管理人员及服务人员的工作，并认真作好记录，另外，巡视中还要重点检查贵宾客房，探访病客及常住客人。8>对客房服务质量进行管理和控制 客房部经理要妥善运用日常检查的结果及客人的反馈意见，用定性的，定量的手段来分析研究目前客房服务质量的状况，发现普遍存在的质量问题与个别存在的质量问题，找出影响客房服务质量的因数，及时采取措施，保证客房服务质量的稳定和提高。
9>保持与其他部门的联络和合作
客房部经理作为本部门的负责人要经常主动与其他部门的负责人联络，沟通，取得各部门对客房服务工作，管理工作的支持和合作。
10>不断改进和提高客房管理水平
客房部经理应有强烈的进取心，在实施严格管理的同时，要善于学习，认真思考，精于筹划，在提高员工素质，提高客房服务质量和科学管理水平上下功夫，谋求客房管理工作不断进步和发展。
客房部工作总规章制度
准许的行为
1.见到客人后主动问好（注意礼貌礼节）2.员工工作时佩戴名牌
3.必须穿着整套工作服（包括工鞋及工装）4.捡到任何物品要及时报告并上交 5.上班必须签到，下班必须签退 6.发现可疑人必须上报 7.上班时须化淡妆 8.注意个人卫生
9.必须妥善保存好钥匙，房卡，不得丢失 10.事假须提前向部门作出申请 11.病假需出示医院证明
12.当班受伤时，及时报告部门经理 13.爱护饭店的设施设备 14.服从领导安排
15.与同事间建立良好的互助关系
16.避免与客人争吵，要牢记“客人永远是对的”客人是上帝 17.与客人交谈时要保持目光接触
18.如部门需加班，必须积极主动配合部门工作
不准许行为 1.不允许无故旷工
2.不允许员工上班时佩戴首饰及任何装饰品 3.不允许使用客人消耗品 4.不允许在走廊上大声喧哗 5.不允许串岗
6.不得在上班区域进食或喝有酒精的饮料 7.不允许使用客用电梯 8.上班时不允许会客 9.不允许窥探客人隐私
10.不允许无故不参加部门及酒店的任何活动及培训 11.下班后不得在酒店长时间逗留 12.不允许向客人索要小费
13.不允许翻看及使用客人私人物品 14.不允许迟到早退
15.不要在工作区域及走廊奔跑 16.不要把个人情绪带到工作中来 17.工作时不得说脏话
18.不允许将非酒店员工带入酒店
19.不允许将万能钥匙没收集的情况下离开酒店 20.不允许工作时间接打私人电话
房务中心各班次的工作内容 1.早班（8:00---20:00）：
1）7:50按照酒店相关仪容仪表要求的标准着装到达房务中心，与夜班交接班，查看交接本，如有特殊事件及时询问清楚；
2）清点夜班房卡，工作间钥匙，酒水柜物品等；----房卡及工作间钥匙要求备用两套；
3）分发房卡，工作间钥匙，对讲机等物品；
4）检查夜班办公室的卫生情况，查看白板上是否有更新信息并及时传达给领班及员工；
5）跟进夜班相关事项，并将特殊情况(投诉等）汇报给主管； 6）清理办公室卫生；
7）做好退房的登记工作，并及时将退房情况转达到楼层； 8）与前台加强沟通及时更新前台系统的房态情况； 9）12:30，与前台核对房态；
10）要将本班次借出的及时归还的物品做好登记；
11）准确处理各种来电，并做好相应的记录，保证记录的准确和完整，并保证 信息及时传递出去；----记录本：时间，事项； 12）跟进相关工程维修事项； 13）16:30抄写夜床表；
14）协助楼层员工做好对客服工作；
15）准确处理各种来电，并做好相应的记录，保证记录的准确和完整，并保证信息及时传递出去；
16）23：30与前台核对房态，并将每个楼层的住房情况传达给楼层员工确认； 17）清理房务中心卫生；
18）20:00与夜班文员交班，重点事项重点交班。2.夜班（20:00---8:00）
1）19:50按照酒店相关仪容仪表要求的标准着装到达房务中心； 2）与早班文员交班，查看交班本，如有特殊事件及时询问清楚；
3）清点中班房卡，工作间钥匙，酒水柜物品等，将房卡，工作间钥匙分发给夜班员工。
4）协助夜班员工做好对客服务；
5）每周一根据各楼层上交的领物申请下领料单； 6）每月一，十六号装订相关工作表格； 7）清理房物中心卫生；
8)6:30与前台核对房态，抄写退房表； 9）与早班文员交班，注意重点事项重点交班； 具体操作
1.办公室配置电脑控制房态，便于早班员工查酒水，洗衣以及中班员工开夜床等；
2.“干净房，脏房，维修房，封房”，由服务中心在前台系统中设置，各班次领班直接报房态至房务中心，前台直接按电脑系统排放办理入住； 3.设置“维修房，封房”状态前，房务中心必须知会前台；
4.房间入住或退房时，前台致电房务中心，再由房务中心通过对讲机通知各相关楼层，楼层查完退房后通过房间电话直接将查房结果通知前台处； 5.各楼层下班前必须与服务中心和对本楼层的房态；
6.所有个性化客用品全部放置在房务中心，若有客人需要则有房务中心具体分配，并做好记录；
7.中班根据电脑房态开夜床；
8.若早班有无法完成的事项，需夜班跟进；
9.客人醉酒，来访等相关事项，则有前台和保安部中心协助监控。
楼层早班主管工作流程
1.早7:30到客房办公室，阅读前一日交班内容，布置当天员工工作。2.7:45准时开晨会，检查仪容仪表，阅读前一日安排好的工作计划交接内容，跟进当天事件，当天住房情况以及客人借用物品的房间号，确保物品的丢失，总结前日工作中出现的问题及处理结果。
3.8:00--16:30 1.）上楼层巡查公共区域及楼层工作间的卫生，楼层服务和日常卫生及工程维修项目等。2.）要求员工严格按照程序标准以及对“客房服务牌或客人口头电话等通知的房间等各类房型进行打扫”落实计划卫生。4.查房并填写工作报告表，及时更改房态并与前台保持沟通。5.在抢房和催房时，主动协助配合各楼层。6.协助处理并负责楼层客人投诉事宜。7.遗留物品级损坏的及时报告记录。8.工作间的酒水领取记录情况。
9.控制易耗品，棉织品及清洁用品的使用情况。10.合理安排就餐时间以及值班人员。
11.检查工作人员工作表，完成交接班工作“重要事宜要与中班主管口头交接”。
楼层中班主管工作流程
1.提前10分钟到岗，着工装，检查仪容仪表，到办公室集合签到，看交班本，了解租借物品，并进行清点。
2.领取对讲机，房卡并签字；1.）检查对讲机是否正常使用，电量是否充足，音量要适中，并佩戴耳机；2.）谁领用，谁签字，谁负责。3.协调早班未完成的工作。4.配合前台发放水果及小礼品。
5.负责各楼层的卫生，安全巡视工作，如突发事件解决不了，须报告值班经理 6.在中班上班期间有退房必须尽量打扫出来 7.为客人提供开夜床及对客服务。
8.有VIP入住须在电梯口迎接，注意礼貌礼节，对VIP入住的区域，须增加巡视次数。9.房间有消费及时到前台开转账单。10.18:00开始检查中班员工开夜床质量。11.负责对退房的检查和清洁工作。
12.23:20认真填写交班本，交房卡，对讲机重要事宜，不但写在交班本上还要口头交接，签退。
早班工作服务流程
标准
1.不能早退及迟到 2.工作中不能乱串楼层
程序
1．提前10钟到岗，早上7：45准时点名开会，着工装仪容仪表，到办公室签到，领取工作表和楼层钥匙。对讲机。
2．清楚当日的工作安排及所辖区域的房态。了解当日VIP客人姓名，知道当日VIP的抵达时间，做好迎接准备工作。
到自己所属区域工作间，根据自己的楼层房态整理好相应的布草及清洁用品，对房态依次顺序的打扫，先打扫急用房，退房，常住房，续住房。
4.如有客人有洗衣必须第一时间帮助客人送洗。5.11：00至12：00楼层员工每人半小时吃饭时间（本楼层结合替换）。
用餐以后继续打扫未完的房间。
3．下午15:00之前将请勿打扰房间报服务中心。
4．领取消耗并补充，按要求整理工作间和倒空吸尘器尘袋，并打扫员工电梯厅。5．检查完毕后，将垃圾放置垃圾房内，擦巾交于布草房，方可下班。
楼层中班员工作流程 中班：15:00--23:30 提前10分钟到岗
1.15：00到岗签到，检查仪容仪表，开班前会，安排当天工作。
2.15:00开始做所分区域的公区卫生和当日的计划卫生，安排洗水果的员工会后开始洗包水果，按照当日住客数量准备果盘数量。
3.15:00中班员工到房务中心接对讲机和房卡，开始准备对客服务。4.17:00---18:00轮换吃饭，吃饭期间要保证人员及时对客服务。5.吃过饭后开始到所辖的楼层开夜床，给房间配送水果，安排好时间尽量在21:00以前把夜床开完，房间水果及小礼品配送完毕，并按照酒店的要求标准整理房间，期间如有客人需提供服务，要及时给于提供，必须对中班主管或房务中心指令服从。
6.在开夜床的同时要顺便查一下当日的房态，在21：00点之前要完全查完交领班，如有异常情况要及时上报。
7.21点以后，停止开夜床主要开始对客服务，因中班的主要工作就是对客提供服务，所以对中班员工的服务速度和服务态度必须满足客人的需求，一些常规服务要在3分钟之内完成，空余时间可继续作为完成的计划卫生。
8.如房间有借物，加床或有异常习惯的客人，需要交接的要详细的记录在自己的报表上，到下班时方便给领班交接。
9.在对客服务是如有自己解决不了的问题要及时通知领班，不能延误客人的需求，在巡视过程中要留意每一间客房的房门，如有没有锁好的要及时和房务中心联系，提醒到客人，如有任何不安全隐患，保证客人的在店安全。
10.如有退房，也应安排好时间清扫，若果是住房率高的情况下，是不能有脏房过夜，要尽量给打扫出来，不能耽误客人入住。
11.23:20做好收尾工作，清理工作间，工作车，把自己班次产生的垃圾要及时撤走，并且做最后巡视工作检查工作间的门是否完全锁好。
12.23:30分左右到房务中心给领班做交接，把所有需要交换的事项都要请出详细的给领班做交接，如有需跟进的服务要和夜班员工做好交接，避免服务信息中断，造成客人投诉，交钥匙，对讲机。
13.当所有工作都完成后，经主管验收，同意方可下班。夜班：23:30---8:00 1.提前10分钟到岗接受主管仪容仪表的检查。2.由中班主管或领班传达早会内容，安排当日工作。
3.23：30巡视楼层区域，如有客人需要服务，先给客人提供服务，每90分钟要巡视一下楼层公共区域，如有发现不干净现象要给于及时清理，发现不安全隐患要及时通知房务中心，能处理的自己处理，不能处理的及时通知安全部和值班经理。
4.工作中如遇到解决不了的事情要及时通知值班经理协助，有需要做交接的要详细记录下来，到下班时给早班做好交接。5.空余时间做主管安排的当日工作。
6.早上6:00以后陆续会有退房，要做好准备清查退房，查退房要注意快速，准确，查房主要清查三点：第一，检查酒店设施设备的完好；第二，检查有无酒水消费；第三，检查有无客人遗留物品。
7.早8:00到房物中心给早班主管做交接，等待早班员工的退房检查和早班主管的工作完成检查，当一切无误后，经主管同意方可下班。
客房文员工作职责 职责概述
负责与前厅和楼层密切联系，以确保信息的准确，同时要与其他部门和客人密切联系，给其它部门的顾客提供可靠的信息，确保高效的工作，并负责落实相关事物。
协助客房部的管理，保持正确的沟通，协调客人，员工，部门内外以及与工程部和前厅部的关系。责任和方法
1.时刻保持礼貌和专业的服务.与部门内部及其他部门同时保持良好的工作关系
3.对于饭店规章政策，消防紧急措施，卫生和安全措施有明确的了解 4.时刻保持高水平的个人仪容仪表 5.执行其他所赋予的合理职责
6.作为交流的中心，负责接听和正确处理客人，部门内外的电话 7.详细记录所接收的信息和来电人的姓名
8.遇到具体问题，要与楼层，布草和洗衣房的相关人联系
9.从前厅部，销售部接到入住和退房的登记单，将住宿情况通知主管和领班如工作上出现问题，要及时与主管联系 如下记录日常事宜 1.客人生病的电话 2.客人的指示要求 3.客人借出的特殊物品 10.向其他部门传递相关信息
11.向楼层分发和接受钥匙同时保证发放和接收时的签名登记 12.执行主管赋予的其他相关责任
13.对待所有客人和同事要彬彬有礼，热情，用眼神交流并时刻提供帮助 行政职责
1.通过楼层人员提供的信息向电脑里输入所有房态报告 2.登记所进出电话 3.执行主管要求的特殊责任 技术职责
1.正确处理客人的需求和投诉 2.负责本职工作区域的清洁 3.按照客人的电话需求提供服务 4.交班时检查钥匙并签名
5.跟楼层联系，告知客人的需求并跟踪完成情况
6.协调楼层主管，楼层服务员，通知一些必要的客房运作信息，如安房和催房 7.提前通知需要完成和维修的工作并经常跟踪直至工作完成
8.集中和控制客人借出的所有特殊物品，同时与楼层人员协调，以确保正确记录
9.准备客房报告表，并在电脑里更新房态 商业职责
客房中心接待员尽量是电话工作，但他同样对建立良好的饭店形象起到重要的作用 人事职责
1.与同事保持良好关系
2.同事之间要相互理解，支持，鼓励和帮助 替代和临时责任
无论店内或店外，执行主管要求的其他相关责任和特殊计划。
二级仓库管理员岗位职责 职责提要
具体职责
情况。
2.负责监督各岗位易耗品的使用情况，对浪费的使用情况及时上报部门经理。
3.认真做好每日物资领用及发放情况，账面清楚，主帐，付账，物品与手续账面相符，保证所有的物资出入库都有有效的凭证。
4.每月末进行库内物资和部门物品盘点并制作盘点表（除布草和制服外），上交房务部经理。
则。
6.经常检查现有存货的数量，查看是否低于标准库存，保证仓库在任何时间都有一个最小的库存。
7.日常易耗品库存量不足的情况下，及时填写领货单。8.按规定每周五填写申购单报部门经理。5.负责部门所有物资的领用和发放工作，发货遵循先进后出的的原1.负责做好房务部所有物资的台账并清楚所有物资的存放地点及使用负责房务部所有物资的领用，发放，盘点和台账编制工作。
9.收集和整理各种单据，并装订成册保管。10.清洁自己的工作区域，保证仓库达到卫生要求。11.积极参加饭店及班组的培训，工作主动。
12.和总仓库保持紧密联系，时刻保持备货充足，保证本部门配货充足，能随时满足客房需求。13.完成上级布置的其他工作。
14.定期检查楼层酒水情况，离有效期提前半个月及时与总仓库调换。
15.检查客房所有物品质量达标问题。16.负责客房干净布草的发放，脏布草的回收。
17.能洞察到各种易耗品的使用情况是否在正常的消耗范围内，如有异常及时上报。查找原因。
布草员岗位职责 职责概述
保证客房部布草的及时供应，同时确保部门每天高效的工作效率及工作规范。控制消耗品的领取，确保客人正常使用。
具体提要 1.负责做好布草的送洗，验收和保管，收发工作。
2.负责检查所有接收的布草熨烫，洗涤质量。3.认真做好每日布草发放及送洗情况，账面清楚，主帐，付账，物品与手续齐全，账面清楚。
4.每月末进行布草盘点及费用的核算上交客房部经理签字，并送交财务部。
5.统计每月报损布草数量，上交客房部经理。6.收集和整理各种单据，并装订成册保管。7.清洁自己工作局域卫生，保证仓库达到卫生要求。8.积极参加酒店及班组的培训，工作主动。9.完成上级布置的其他工作。
10.做好布草月结工作，将当月布草情况汇报客房经理。11.检查新进布草的质量达标问题。
第三篇：酒店财务流程
1、每日营业收入传票的编制
编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
收入凭证的编制方法是：
借：应收帐款——客帐
应收帐款——街帐——明细
应收帐款——团队
银行存款
贷：营业收入
应付帐—电话费
2、街帐、客帐分配表统计
街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。及时准备将费用记录到每一帐户中。作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
3、客人清算应收款后帐务处理
客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。
4、超60天应收款挂帐催款
根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。
5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
四、成本及应付款组工作程序
成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。其工作的主要内容有：
（一）支票领用及结帐
采购员根据当天所采购的具体内容，由采购部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续。结帐时，成本核算员要检查发票的五大要素：
A.发票签发日期；B.购货品名；C.购货数量及单价；D.大小金额是否一致；E.持票单位公章。检查验货凭证与发票金额是否一致，经办人、验货人、收货人签字是否齐全，并注销采购单。经审核无误后，将金额及购货内容填写在支票领取登记簿上，即可转入每日银行支出统计。
（二）每日银行支出数统计
支出出纳员要将每天各银行支出金额提供给收入出纳编制银行日报表。在统计前，首先按支票号码顺序及转帐承付单发生时间，填写支出登记簿，注明银
行支出日期，付款单位名称，付款金额及购货内容。按结帐程序复核无误后，即可编制各银行支出表。统计表一式两联，一联交收入出纳作为编制银行日报表的依据，另一联作为复核及备查之用。统计表内各银行支出额，要与每天填写支出登记簿金额一致。
三）、支出凭证编制程序
支出凭证按照权责发生制的会计核算原则，及会计科目使用说明，准确无误地反映在帐户中，支出凭证编制程序为：
1、填写付款单位名称；
2、填写付款日期；
3、填写经济业务内容摘要；
4、填写会计科目及帐号；
5、填写经济业务发生额。
在实际编制过程中，要做到发票金额与支票存根记录一致，各种收货记录与发票金额一致，支出凭证合计金额与发票金额一致。
负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
（四）物料用品领用费用分配程序
由成本核算员对物品库房记帐员转来的出库单进行审核，检查每一张出库单数量单价及总金额是否正确，按照权责发生制的会计核算原则及会计科目使用说明，正确反映到帐户中，以部门为核算单位，按科目分类填写费用分配明细表，并作到出库金额与三级帐记录一致，该表作为月末编制出库费用结转凭证。并负责将编制的记帐凭证，输入财务电脑系统。
（五）、食品及饮料报损程序
1、已领用食品饮料报损程序
餐厅、厨房已领用食品及饮料报损时，需经餐厅经理或厨师长、饮食部经理、饮食成本核算员三方面批准后，填写报损单，方可做帐务处理。对于工作不慎，造成经济损失的，需经部门经理提出处理意见，转交财务部进行财务处理。
2、食品及酒水库报损程序
过期或变质的食品、饮料报损时，需经仓库主管、采购部主管、财务经理三方面批准后，填写出库单，方可做帐务处理。
（六）、饮食成本分摊程序
核对本月食品及酒水库入库金额是否准确，作到总帐与三级帐相符。
1、根据出库单汇总表，编制食品及酒水转货凭证。
2、按上月成本率，结转交际应酬费。
3、根据转货记录汇总表，结转各餐厅及厨房转货成本。
4、结转VIP客人水果篮所用原材料成本。
5、结转销售食品所用原材料成本。
6、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
（七）、饮食成本报告编制内容
1、饮食营业总结报告
2、饮食销售比较表
3、食品成本报告
4、食品周转次数报告
5、饮料成本报告
6、饮料周转次数报告
7、烟草成本报告
8、MINI-BAR统计表 餐饮酒店会计业务处理流程
一、税种申报
1、国税：
按月：无
按季：企业所得税（2002年以后成立）（查账和核定（10%））
2、地税：
按月:营业税个人所得税等
企业所得税（2002年前成立）
二、收入的确认
主要收入：餐费收入、饮料收入、服务收入、其他收入
结算方式：
1、先就餐后结算
2、开单收款结算
3、现款销售结算
无论采用何种结算方式，均应在每日营业结束后，由收款员编制营业收入日报表，连同现款一并交财务。财务审核无误后，确定收入。借：现金
银行存款
应收账款（等）
贷：主营业务收入
三、成本项目的构成1．原材料：（粮食、副食品、蔬菜、调味品）
2、燃料费：煤气等
3、外购的商品：烟、酒、饮料等
四、成本的核算
1、能够存放的，有一定保质期限的购进时，根据取得的发票，办理入库后
借：原材料
贷：现金/银行存款
领用时，根据出库单，计算领用材料成本
借：主营业务成本
贷：原材料
2、不能存放的购进时，由厨房直接领用，同时办理购进及领用手续
借：主营业务成本
贷：现金/银行存款
六、服务人员工资，记入“营业费用”
七、计提营业税=收入总额*5%=？*7%（教育费附加3%、地方教育附加1%）
八、结算损益
第四篇：五星级酒店财务筹建工作总体方案
财务部（财务经理）
1．财务部筹备办公室的设立；
包括：（1）办公台椅、必要的文件柜、保险柜、电脑设备等；
（2）会计、出纳的派任并到职（属于个别招聘）
2．根据本部门的实际情况，会所的规模，制定财务部的组织架构图及人员的编制；3．设计并发外印刷一些筹备期间在财务制度上需用的表格； 4．根据会所及当地的实际情况，与总经理、总经理助理、人力资源主管一起研究。确定会所开业后的员工工资及福利待遇，筹备期间，培训期间的员工工资及福利待遇。（先由人力资源经理做大量的市场调查后才能确定）；5．为应付会所筹备期间的财务运作的需要，需提前聘请出纳及会计师，并争取在筹备最初期到职；6．制定出会所开业后（筹备期间也适用），会所各部门使用长途电话及复印机的控制等程序与政策；7．制定出筹备期间整个筹备办采购物品的程序与政策，报销的程序与政策；8．在总经理的指导下，制定出整个会所从筹备到开业前的行政费用、采购费用、员工福利待遇费用预算报酒店事务部；9．制定本部门开业需用的物品采购清单及印刷品印刷清单；10．在总经理的指导下，与人力资源经理研究、确定筹备期间员工的各种劳动合同；11．与酒店事务部及供应商研究会所所购置的电脑系统，根据实用情况，提出改进方案；12．制定开业前各种费用报表（每月）；13．到工地现场察看，并收集各部门的计划，向总公司或施工单位提交会所开业时所需用的电脑（如电脑房、前台、餐厅及娱乐部收款）的安排位置及整个会所所需电脑终端的数量；14．根据会所的实际情况，制定出各仓库所需面积及数量的计划报总经理送至施工单位（与工程部经理研究）；15．审核各部门制定的并报至财务部的营运设备及用品采购计划及印刷品印刷计划；16．跟催、协助总公司申领会所开业时所必备的各种营业执照、许可证等；17．根据酒店事务部提供的资料，结合实际工作情况，制定开业后会所的财务制度及工作程序；18．制定招聘部主管级职位以下的员工的招聘计划（结合整个会所），包括：招聘时间、地点、招聘标准、招聘程序、初试、复试的试题、录取程序等。（特
别审核招聘广告费、经办费等的费用）19．实施员工的招聘、员工到职后展开系统的培训；20．与各部门经理讨论部门之间工作衔接及工作标准、程序等（因为很多财务的规章制度、政策与程序是与各部门有关的）；
酒店开业筹备工作大纲
（二）财务部22008-4-25 2:38:00| By: 品鉴名珺
推荐
２１．对所有需采购的营业设备及用品进行多次报价并与各部门经理
确定标准及款式（定样）；
２２ 审核会所客房价格、餐饮价格及会员等级价格价格等（开业后的）；２３．确定开业后各样财务报表（分各部门）的格式及标准；２４督促餐饮成本会计部核算餐饮部交来的各种菜式份量构成表，确保餐饮部的食品及饮品成本控制在会所当局规定之下；
２５制定整个开业前的用款计划，送酒店事务部审批后财务公司。（可按月或按周２６ 审核各供应商报价，与酒店事务部、总经理确定供应商后，并与之签定采购合同，会所开业所需之营运物品全面展开采购；
２７ 审核各部门提交的部门营业预算，在总经理的指导下，制定会所开业后一年的营业预算并送酒店事务部审批；9
２８计划、安排开业前采购的大量物品的储存地；
２９．制定开业后员工的正式劳动合同（与人力资源部在一起）； ３０．制定开业后会所工资明细项目；
３１．对本部在培训的员工进行考核，检查培训效果；
３２．检查会所所订购之营业用品，营业设备及对内、对外印刷品的到货情况；
３３．加强员工的培训，组织收银员进行外币兑换、鉴别及信用卡业务等的培训；
３４．完成会所开业后对内及对外的各种财务报表在电脑的建立并对有关员工进行该项目的操作培训；
３５．结合整个会所的计划，制定出会所开业的整个开业典礼的费用。并做好与之有关的准备工作；
３６．理顺、统筹好开业前采购之营运物品的验收、建帐、存储等工作； ３７．与供应电脑的公司配合，彻底完成电脑系统的安装调试，使整个系统能按会所开业之运作要求运行；
３８．由电脑公司对前台收款员，餐厅收款员，财务部有关人员进行使用该套电脑的培训；
３９．检查所有的营业执照、许可证及工商税务登记工作之完成情况； ４０．做好开业前各部门领取物品的出库、记帐； ４１．大约距离开业二至三周，本部员工到会所自己的工作岗位作试运作培训，特别是收款员，一定要把所有的收费价格熟记下来； ４２．开业典礼的准备及确保会所内各种收费价格的正确性。
第五篇：五星级酒店财务工作管理规程
五星级酒店财务工作规程
财务管理工具是指财务管理中所采用的各种技术和方法的总称。按照财务管理的过程，财务管理工具包括财务计划、财务控制和财务分析。其中，财务计划又以财务预测为基础。
一、财务预测
财务预测是根据财务活动的历史资料，考虑现实的要求和条件，对酒店未来的财务活动和财务成果作出科学的预计和测算。财务预测环节的作用在于，测算各项经营方案的经济效益，为决策提供可靠的依据；预计财务收支的发展变化情况，以确定经营目标；测定各项定额和标准，为编制计划、分解计划指标服务。财务预测环节是在前一个财务管理循环的基础上进行的，运用已取得的规律性的认识指导未来。它既是两个管理循环的连接点，又是财务计划环节的必要前提。财务预测环节包括以下工作内容。
（一）明确预测对象和目的预测的对象和目的不同，对资料的搜集、方法的选择、预测结果的表现方式等有不同的要求。为了达到预期的效果，必须根据管理决策的需要，明确预测的具体对象和目的，如降低成本、增加利润等来规定预测的范围。
（二）搜集和整理资料
根据预测的对象和目的，要广泛搜集有关的资料，包括酒店内部和外部的资料、财务会计资料、计划与统计资料、本年和以前资料等。对资料要检查其可靠性、完整性和典型性，排除偶然性因素的干扰；还应对各项指标进行归类、汇总、调整等加工处理，使资料符合预测的需要。
（三）确定预测方法，利用预测模型进行测算
对经过加工整理的资料进行系统的分析研究，找出各种指标的影响因素及其相互关系；选择适当的数学模型表达这种关系；对资金、成本、利润的发展趋势和水平作出定量的描述，取得初步的预测结果。
（四）确定最优值，提出最佳方案
对已提出的多种方案，进行科学的经济技术论证，作出有理有据的分析结论，确定预测的最优值，提出最佳方案，以便酒店领导作出决策。
二、财务计划
财务计划是财务预测所确定的经营目标的系统化和具体化，又是控制财务收支活动、分析经营成果的依据。财务计划工作的本身就是运用科学的技术手段和数学方法，对目标进行综合平衡，制定主要计划指标，拟订增产节约措施，协调各项计划指标。它是落实酒店奋斗目标和保证措施的必要环节。
酒店编制的财务计划主要包括：筹资计划、固定资产增减和折旧汁划、流动资产及其周转计划、成本费用计划、利润及利润分配计划、对外投资计划等。每项计划均由许多财务指标构成，财务计划指标是计划期各项财务活动的奋斗目标，为了实现这些目标，财务计划还必须列出保证计划完成的主要经营管理措施。
编制财务计划要做好以下工作。
（一）分析主客观原因，全面安排计划指标
审视当年的经营情况，分析整个经营条件和目前的竞争形势等与所确定的经营目标有关的各种因素，按照酒店总体经济效益的原则，制定出主要的计划指标。
（二）协调人力、物力、财力，落实增产节约措施
要合理安排人力、物力、财力，使之与经营目标的要求相适应；在财力平衡方面，要组织资金运用同资金来源的平衡、财务支出同财务收入的平衡等。还要努力挖掘酒店内部潜力，从提高经济效益出发，对酒店各部门经营活动提出要求，制定出各部门的增产节约措施，制定和修订各项定额，以保证计划指标的落实。
（三）编制计划表格，协调各项计划指标
以经营目标为核心，以平均先进定额为基础，计算酒店计划期内资金占用、成本、费用、利润等各项计划指标，编制出财务计划表，并检查、核对各项有关计划指标是否密切衔接、协调平衡。
三、财务控制
为了保证财务计划的实现，必须对日常进行的各项财务活动进行有效的控制。财务控制是指在进行经营活动的过程中，以计划任务和各项定额为依据，对资金的收入、支出、占用、耗费进行日常的计算和审核，以实现计划指标，提高经济效益。组织和控制酒店日常的财务活动，是实现财务目标的中心环节，主要应做好以下几项工作。
（一）制定标准
按照责权利相结合的原则，将计划任务以标准或指标的形式分
解落实到部门、班组以至个人，即通常所说的指标分解。财务指标如资金指标、成本费用指标和利润指标等，是酒店在某一时期经营活动的综合反映，这些指标完成的如何，同酒店各部门、各环节的经营服务活动有着密切的联系。为了充分调动酒店各级、各部门完成财务指标的积极性，就要将财务指标进行分解，落实给有关部门、班组以至个人，并规定相应的职责权限，纳入他们各自的经济责任制，定期考核。酒店财务指标的分解和落实可以从两方面来进行。一是由各职能部门分口管理其业务范围内的指标，如客房部负责管理宾客用品消耗定额等指标，餐饮部负责管理食品、酒水成本率等指标，人事部门负责管理工资总额等指标，工程部负责管理水、电、煤（煤气）等消耗定额指标，采购供应部负责管理采购资金限额等指标，营销部和前厅部负责管理出租率、客房营业收入等指标，财务部门则对资金、成本费用、利润等指标进行综合管理。二是由各部门分级管理其经营范围内的指标，落实到班组、个人。如餐饮部将食品成本率指标下达给总厨师长，总厨师长分解后再落实到中餐厨房厨师长、西餐厨房厨师长等。通过计划指标的分解，可以把计划任务变成各部门和个人控制得住、实现得了的数量要求，在酒店内形成一个“个人保班组、班组保部门、部门保全店”的经济指标体系，使计划指标的实现有坚实的群众基础。
（二）执行标准
对资金的收付，成本、费用的支出，物资的占用等，要运用各种手段进行事先的监督和控制。凡是符合标准的，就予以支持，并给以
机动权限；凡是不符合标准的，则加以限制，并研究如何处理。（三）确定差异
按照“干什么，管什么，就算什么”的原则，详细记录指标执行情况，将实际同标准进行对比，确定差异的程度和性质。要经常预计财务指标的完成情况，考察可能出现的变动趋势，及时发出信号，揭露经营过程中发生的矛盾。
（四）消除差异
深入分析差异形成的原因，确定造成差异的责任归属，采取切实有效的措施，调整实际过程（或调整标准），消除差异，以便顺利实现计划指标。
（五）考核奖惩
考核各项财务指标的执行结果，把财务指标的考核纳入各级岗位责任制，运用激励机制，实行奖优罚劣。
四、财务分析
财务分析是以核算资料为主要依据，对酒店财务活动的过程和结果进行调查研究，评价计划完成情况，分析影响计划执行的因素，挖掘酒店内部的潜力，提出改进措施。借助于财务分析，可以掌握各项财务计划和财务指标的完成情况，检查党的方针、政策和国家财经制度、法令的执行情况，并有利于改善财务预测、财务计划的工作，还可以总结经验，研究和掌握财务活动的规律性，不断改进财务工作。进行财务分析一般包括以下程序。
（一）进行对比，作出评价
对比分析是揭露矛盾、发现问题的基本方法。先进与落后、节约与浪费、成绩与缺点，只有通过对比分析才能辨别出来。财务分析要在充分占有资料的基础上，通过数量指标的对比来评价业绩，发现问题，找出差距，明确责任。
（二）因素分析，抓住关键
进行对比分析可以找出差距，揭露矛盾，但为了说明产生问题的原因，还需要进行因素分析。影响酒店财务活动的因素有许多，进行因素分析就是要查明影响财务指标完成的各项因素，并从各种因素的相互作用中找出影响财务指标完成的主要因素，以便分清责任、抓住关键。
（三）落实措施，改进工作
要在掌握大量资料的基础上，去伪存真，去粗取精，由此及彼，由表及里，找出各种财务活动同其他经济活动之间的本质联系，然后提出改进措施。提出的措施，应当明确具体、切实可行。实现措施，应当确定负责人员，规定实现的期限。措施一经确定，就要组织各方面的力量认真贯彻执行。要通过改进措施的落实完善经营管理工作，推动财务管理发展到更高水平的循环。
点击咨询 