船舶运输融资租赁项目可行性研究报告(共5篇)

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第一篇:船舶运输融资租赁项目可行性研究报告

船舶运输融资租赁项目可行性研究报告

[来源:原创] [作者:cnf888] [日期:09-03-11] [热度:117]

报告提示:

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报告目录:

第一章 项目投资总论

1.1项目投资背景

1.1.1 项目名称

1.1.2 项目承办单位

1.1.3 项目主管部门

1.1.4 项目拟建地区、地点

1.1.5 承担可行性研究工作的单位和法人代表

1.1.6 研究工作依据

1.1.7 研究工作概况

1.2项目投资可行性研究结论

1.2.1 市场预测和项目规模

1.2.2 原材料、燃料和动力供应

1.2.3 建设地址

1.2.4 项目工程技术方案

1.2.5 环境保护

1.2.6 劳动定员

1.2.7 项目建设进度

1.2.8 投资估算和资金筹措

1.2.9 项目财务和经济评论

1.2.10 项目综合评价结论

1.3投资主要技术经济指标表

1.4投资存在问题及建议

第二章项目背景和发展概况

2.1 项目提出的背景

2.1.1 行业发展规划

2.1.2 项目发起人和发起缘由

2.2 项目发展概况

2.2.1 已进行的调查研究项目及其成果

2.2.2 试验试制工作情况

2.2.3 建设地址初勘和初步测量工作情况

2.2.4 项目建议书的编制、提出及审批过程

2.3 投资的必要性

第三章 船舶设备融资租赁项目市场分析与建设规模

3.1 船舶设备融资租赁市场调查

3.1.1 船舶设备融资租赁用途调查

3.1.2 替代产品调查

3.1.3 船舶设备融资租赁产品价格调查

3.2 船舶设备融资租赁市场预测

3.2.1 船舶设备融资租赁市场需求预测

3.2.2 船舶设备融资租赁价格预测

3.3 船舶设备融资租赁市场推销战略

3.3.1 船舶设备融资租赁推销方式

3.3.2 船舶设备融资租赁推销措施

3.3.3 船舶设备融资租赁促销价格制度

3.3.4 船舶设备融资租赁产品销售费用预测

3.4 船舶设备融资租赁总体方案和建设规模

3.4.1 船舶设备融资租赁项目总体方案

3.4.2 船舶设备融资租赁项目规模

3.5 船舶设备融资租赁销售收入预测

第四章 项目建设条件与建设地址选择

4.1 资源和原材料

4.1.1 资源评述

4.1.2 原材料及主要辅助材料供应

4.1.3 需要作生产试验的原料

4.2 建设地区的选择

4.2.1 自然条件

4.2.2 基础设施

4.2.3 社会经济条件

4.2.4 其它应考虑的因素

4.3 建设地址选择

4.3.1 建设地址多方案比较

4.3.2 建设地址推荐方案

第五章 项目建设技术方案

5.1 项目所涉及技术

5.2 项目主要设备介绍

1.主体设备名录与规格

2.主要设备供应商介绍

第六章 项目环境保护与劳动安全

6.1 建设地区的环境现状

6.1.1 项目的地理位置

6.1.2 地形、地貌、土壤、地质、水文、气象

6.1.3 矿藏、森林、草原、水产和野生动物、植物、农作物

6.1.4 自然保护区、风景游览区、名胜古迹、以及重要政治文化设施

6.1.5 现有同类企业分布情况

6.1.6 生活居住区分布情况和人口密度、健康状况、地方病等情况

6.1.7 大气、地下水、地面水的环境质量状况

6.1.8 交通运输情况

6.1.9 其他社会经济活动污染、破坏现状资料

6.2 项目主要污染源和污染物

6.2.1 主要污染源

6.2.2 主要污染物

6.3 项目拟采用的环境保护标准

6.4 治理环境的方案

6.4.1 项目对周围地区的地质、水文、气象可能产生的影响

6.4.2 项目对周围地区自然资源可能产生的影响

6.4.3 项目对周围自然保护区、风景游览区等可能产生的影响

6.4.4 各种污染物最终排放的治理措施和综合利用方案

6.4.5 绿化措施,包括防护地带的防护林和建设区域的绿化

6.5 环境监测制度的建议

6.6 环境保护投资估算

6.7 环境影响评论结论

6.8 劳动保护与安全卫生

6.8.1 生产过程中职业危害因素的分析

6.8.2 职业安全卫生主要设施

6.8.3 劳动安全与职业卫生机构

6.8.4 消防措施和设施方案建议

第七章 企业组织和劳动定员

7.1 企业组织

7.1.1 企业组织形式

7.1.2 企业工作制度

7.2 劳动定员和人员培训

7.2.1 劳动定员

7.2.2 年总工资和职工年平均工资估算

7.2.3 人员培训及费用估算

第八章 项目实施进度安排

8.1 项目实施的各阶段

8.1.1 建立项目实施管理机构

8.1.2 资金筹集安排

8.1.3 技术获得与转让

8.1.4 勘察设计和设备订货

8.1.5 施工准备

8.1.6 施工和生产准备

8.1.7 竣工验收

8.2 项目实施进度表

8.2.1 横道图

8.2.2 网络图

8.3 项目实施费用

8.3.1 建设单位管理费

8.3.2 生产筹备费

8.3.3 生产职工培训费

8.3.4 办公和生活家具购置费

8.3.5 勘察设计费

8.3.6 其它应支付的费用

第九章 项目投资估算与资金筹措

9.1 项目总投资估算

9.1.1 固定资产投资总额

9.1.2 流动资金估算

9.2 资金筹措

9.2.1 资金来源

9.2.2 项目筹资方案

9.3 投资使用计划

9.3.1 投资使用计划

9.3.2 借款偿还计划

第十章 项目财务与敏感性分析

10.1 生产成本和销售收入估算

10.1.1 生产总成本估算

10.1.2 单位成本

10.1.3 销售收入估算

10.2 财务评价

10.3 国民经济评价

10.4 不确定性分析

10.5 社会效益和社会影响分析

10.5.1 项目对国家政治和社会稳定的影响

10.5.2 项目与当地科技、文化发展水平的相互适应性

10.5.3 项目与当地基础设施发展水平的相互适应性

10.5.4 项目与当地居民的宗教、民族习惯的相互适应性10.5.5 项目对合理利用自然资源的影响

10.5.6 项目的国防效益

10.5.7 对保护环境和生态平衡的影响

第十一章 项目可行性研究结论与建议

11.1 结论与建议

11.1.1 对推荐的拟建方案的结论性意见

11.1.2 对主要的对比方案进行说明

11.1.3 对可行性研究中尚未解决的主要问题提出解决办法和建议11.1.4 对应修改的主要问题进行说明,提出修改意见

11.1.5 对不可行的项目,提出不可行的主要问题及处理意见11.1.6 可行性研究中主要争议问题的结论

第十二章 项目财务报表

第十三章 附件来分析评价财务指标

第二篇:融资租赁项目可行性研究报告参考内容

融资租赁项目可行性研究报告

(内容提纲)

一、租赁项目简介

1.承租人申请租赁项目的事由;

2.租赁方案的主要内容:

租赁项目名称、租赁项目当事人、设备总值、租赁总金额、设备余值、租赁期限、租赁方式、租赁利率、租赁手续费、融资银行、担保方式、租金偿还方式、还款计划。

3.租赁项目流程及流程图。

二、承租人所处行业分析

1.行业概况

主要是分析行业在国民经济中的地位,行业进入壁垒,行业与经济周期的关系,行业盈利水平等。

2.行业生命周期

依据行业的销售增长率、进入或退出该行业的企业比率。行业生命周期一般包括新兴、成熟和衰退三个阶段。新兴行业的技术和产品更新较快,企业淘汰率较高,企业还租来源的稳定性易受影响,风险相对较高。成熟行业的企业生产经营较为稳定,行业风险管理经验丰富,还租来源比较稳定。衰退行业的风险关键是要具体分析企业的经营管理和财务状况。

3.行业竞争及客户在行业中的地位

包括行业竞争状况、市场结构、市场集中度,承租人在市场竞争中的地位及其演变趋势。

4.行业依赖关系

行业如果与其他行业依赖关系紧密,则易受其他行业的影响,如对供应商的依赖,对购买者的依赖。

三、承租人分析

1.承租人简介

包括建立时间、发展历程、注册地、注册资本、经营范围、主营业务、法定代表人、股东基本情况、公司的组织结构等。

2.经营状况分析

包括承租人的经营策略、经营能力等方面。(其中包括对近几年具体业务的开展情况、经营状况的评价,及对未来几年经营的展望)。

3.财务状况分析:

对财务报表质量的评价。

4.财务数据分析:

1)资产结构及其变化分析;

2)负债结构及其变化分析;

3)资产负债比率及其分析;

4)资产质量分析;

5)盈利能力及其分析;

6)流动性分析;

7)现金流量分析;

8)新增项目投资对财务状况(还租能力)影响;

5.管理状况分析

包括公司的治理结构、管理层的素质与稳定性、管理层的从业经验、经营作风、品格为人等。

6.信用状况及融资能力分析

1)公司银行借款还款记录;

2)公司应付款项还款记录;

3)公司的资信等级、社会声誉等方面;

4)公司主要融资来源、与主要融资方的关系、下一步融资方案与计

划等。

7.重大事项

包括重大投资、诉讼情况、纳税情况、或有负债等情况

四、融资租赁项目分析

1.租赁设备技术水平

2.市场前景

3.项目融资情况

4.项目还款来源

5.项目现金流量分析

6.设备残值分析

五、租赁项目还款能力分析

1.承租人申请租赁项目原因分析

2.租赁金额的确定依据

3.租赁项目还款能力分析

4.还款能力是一个综合概念,要从对承租人的分析、项目的分析、项目

保障措施的分析几个方面来综合评价。

其中对项目的现金流量分析即项目所产生的现金流量能否覆盖应付租金应成为分析的重点。

六、租赁项目保障措施分析

1.担保人分析;

2.项目担保人分析应依据上述对承租人分析的格式进行,可以适当进行

简化。

3.抵(质)押物分析

4.保险

5.保证金

七、“风险与效益”评价

1.风险分析及其控制方案

1)行业风险

2)政策风险

3)人为风险

4)非人为风险

5)还款能力风险

2.效益评价

包括业务收益、市场开拓、客户合作等几方面。

八、结论与建议

综上所述:

撰写人:________ 年月日

第三篇:医院融资项目可行性研究报告

医院融资项目可行性研究报告

编制单位:郑州经略智成企业管理咨询有限公司

可行性研究报告按用途 :

(1)用于企业融资、对外招商合作的可行性研究报告。这类研究报告通常要求市场分析准确、投资方案合理、并提供竞争分析、营销计划、管理方案、技术研发等实际作方案

(2)用于国家发展和改革委(以前的计委)立项的可行性研究报告。项目建议书、项目申请报告,该文件是根据《中华人民共和国行政许可法》和《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》而编写,是大型基础设施项目立项的基础文件,发改委根据可研报告进行核准、备案或批复,决定某个项目是否实施。另外医药企业在申请相关证书时也需要编写可行性研究报告。

(3)用于银行贷款的可行性研究报告。商业银行在贷款前进行风险评估时,需要项目方出具详细的可行性研究报告,对于国家开发银行等国内银行,若该报告由甲级资格单位出具,通常不需要再组织专家评审,部分银行的贷款可行性研究报告不需要资格,但要求融资方案合理,分析正确,信息全面。另外在申请国家的相关政策支持资金、工商注册时往往也需要编写可研报告,该文件类似用于银行贷款的可研,但工商注册的可行性报告不需要编写单位有资格。

(4)用于境外投资项目核准的可行性研究报告。项目申请报告,企业在实施走出去战略,对国外矿产资源和其他产业投资时,需要编写可行性研究报告或项目申请报告、报给国家发展和改革委或省发改委,需要申请中国进出口银行境外投资重点项目信贷支持时,也需要可行性研究报告和项目申请报告。

(5)用于企业上市的可行性研究报告。这类可行性报告通常需要出具国家发改委的甲级工程咨询资格。经略智成为多家创业板和中小板企业提供可行性研究报告编写服务(包括已经上市和正准备上市的),积累的丰富的编写经验。公司拥有行业内最为丰富的数据库、一流的市场调查和行业分析能力、高素质的复合型人才以及丰富的上市公司可行性研究报告编写经验。

(6)用于申请政府资金(发改委资金、科技部资金、农业部资金)的可行性研究报告。这类可行性报告通常需要出具国家发改委的甲级工程咨询资格.医院融资是医院在医疗服务提供过程中根据发展需要,经过科学的预测和决策,通过一定的渠道或方式,利用内部积累或向外部投资者及债权人筹集资金,保证医院运作需要的一种经济行为。随着居民医疗服务需求层次的不断提高和需求内容的不断丰富、患者非技术性需要的日益增长,医院除了要不断提高诊疗技术水平,在就医环境、就诊条件等方面也要不断改善。这些因素诱导医院纷纷扩大建设规模,改善就诊条件,新增医疗设备,从而形成了较大的融资需求。然而现阶段非营利性医院受政策、法律、传统道德规范的影响,融资渠道单一,筹资渠道不通畅,影响了医院有效运营和健康发展。如何培育一个既能满足医院融资需求而且规范的医疗融资市场是一个亟待解决的问题。

【医院融资方式】

1、融资租赁

融资租入固定资产属于分期支付租赁费的融资方式,租赁期间,归属于医院可控制的固定资产,被视为医院自有资产;租赁期满,固定资产所有权为租赁方。所以,融资租入固定资产实质上是一种分期付款购买资产的方式。、回租租赁

回租租赁同融资租赁一样,均属于金融租赁范畴,其不同之处是租赁方有区别,融资租赁出租方是医用设备生产厂家,回租租赁出租方是租赁公司。生产厂家将设备卖给租赁公司,租赁公司再将设备租赁给医院。回租租赁方式对生产厂家、租赁公司、承租三方大有裨益。对企业来说,将自己现有产品卖给租赁公司兑现,用以增加设备的投资;对租赁公司来讲,利用充足的资金购买先进医疗设备再将其租给医院,通过定期收取租金达到资金升值的目的;从医院方面看,可以投入很少资金就使用先进的医疗设备。、或有租金租赁

或有租金租赁也是租赁公司与医院之间的一种契约关系,与回租租赁不同之处,它不是以固定或者浮动的利率作为确定租金的依据,而是以租赁设备的收益来确定承租方向出租方所交纳的租金。选择或有租金租赁方式,应该注意的是充分考虑设备的利用率,如果医疗要求过低,完不成担保条件,对医院反而产生风险。还有归还的依据不是毛收入而是净收入,建立合同时要明确哪些费用计入该设备的成本,防止事后发生经济纠纷。、经营租赁

经营租赁是为了满足经营上的季节性、临时性需要而租入的资产。一些疾病发生是呈季节性的,或者是突发性的,若是医院购买相关的专用设备,使用期短势必会造成设备的闲置,在这种情况下,选择经营租赁资产不但能满足季节性和临时性的医疗需要,也会节省大量的购置费用。

【问题】

和公立医院相比,患者对民营医院的信任程度要小得多。公立医院有几十年的沉淀,在患者心中已经形成了根深蒂固的观念。在当前公立医院垄断医疗市场的情况下,民营医院遭遇了医院信誉与患者接受度的双重考验。我国民营医院以每年12%左右的速度递增。民营医院的无限度增长,会使医疗市场的发展空间受到挤压,民营医院之间的不正当竞争,必然引发一系列的弊端,使广大患者的切身利益受到侵害,医疗安全得不到保证,民营医院的整体形象受到损害,直接后果是整个民营医院的停滞和萧条。【优势】 一流的服务水准是民营医院的最大优势,高水平的服务质量,人性化的服务环境,便捷温馨的服务流程是民营医院取胜的关键。大多数民营医院在前期投入中都很注重医院环境的改造,以“清新、舒适、典雅、洁净”的环境来赢得患者。许多民营医院的医疗设备都是从国外引进的,这为迅速、准确、全面地诊断病人创造了极好的条件,也为民营医院增添了品牌效应。民营医院具有准确的市场定位,而这个定位包括服务对象,也指医院自身专科特色。民营医院“大专科多、小综合多、专家多、以中医为主多”,这也是民营医院在市场竞争中不败的原因。民营医院还具有灵活的经营体制、特色。【机遇和挑战】

今后,国家将会越来越严格地规范医疗市场,对虚假、不规范的广告的处罚力度也会加大。民营医院消除患者心中的世俗偏见,建立自己的诚信和品牌效应的任务也越来越大。民营医院要想长期立足于医疗市场,必须转变经营理念,摒弃急功近利的思想,学习国外、国内私立医院成功的经验,在修正自身缺点,突出自身优势,还应建立完整的人才网络链,加强与其他医院的横向、纵向联合,保持相对稳定的团队,严格管理与人性化、个性化管理相结合。实行“职责管理、资源管理、产品实现、测量分析和改进”等措施,采用现代化的医院管理模式,形成多元投资主体,创出自己的品牌。

第一部分 总论

一、医院融资项目名称

二、医院融资项目承建单位

三、医院融资项目背景

四、医院融资项目投资概况

1、拟建地点

2、建设规模与目标

3、医院融资项目投资资金及效益情况

五、可行性报告的编制依据 第二篇 行业生产调查分析

一、国内手机工业园行业产量统计

(一)产品构成(二)产量统计数据

二、企业市场集中度

(一)主要产品市场分布

(二)整个市场区域划分

三、产品生产

(一)近期新兴产品动态以及其市场定位

(二)产品新技术及技术发展动向

(三)企业投资的方向和空间 第三部分 市场分析与建设规模

市场分析在医院融资项目可行性研究中的重要地位在于,任何一个医院融资项目,其生产规模的确定,技术的选择,投资估算甚至厂址的选择,都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果,还可以决定产品的价格、销售收入,最终影响到医院融资项目的盈利性和可行性。在医院融资项目可行性报告中,要详细阐述市场需求预测、价格分析,并确定建设规模。

一、医院融资项目市场调查

(一)拟建医院融资项目产出物用途调查

(二)医院融资项目产品现有生产能力调查

(三)医院融资项目产品产量及销售量调查

(四)医院融资项目替代产品调查

(五)医院融资项目专题研究调查

(六)国外医院融资项目市场调查

二、医院融资项目市场预测

市场预测是市场调查在时间上和空间上的延续,是利用市场调查所得到的信息资料,根据市场信息资料分析报告的结论,对医院融资项目产品未来市场需求量及相关因素所进行的定量与定性的判断与分析。在医院融资项目可行性研究工作中,市场预测的结论是制订产品方案,确定医院融资项目建设规模所必须的依据。

(一)国内医院融资项目市场需求预测

1.本产品消耗对象

2.本产品的消费条件

3.本产品更新周期的特点

4.可能出现的替代产品

5.本产品使用中可能产生的新用途

(二)医院融资项目产品出口或进口替代分析

1.替代出口分析

2.出口可行性分析

(三)价格预测

三、医院融资项目市场推销战略

在商品经济环境中,企业要根据市场情况,制定合格的销售战略,争取扩大市场份额,稳定销售价格,提高产品竞争能力。因此,在医院融资项目可行性研究中,要对市场推销战略进行研究。

(一)推销方式

1.投资者分成 2.企业自销

3.国家部分收购

4.经销人代销及代销人情况分析

(二)推销措施

(三)促销价格制度

(四)产品销售费用预测

四、医院融资项目产品方案和建设规模

(一)产品方案

1.列出产品名称

2.产品规格标准

(二)建设规模

五、医院融资项目产品销售收入预测 根据确定的产品方案和建设方案和建设规模及预测的产品价可以估算产品销售收入。

第四部分 国内医院融资项目生产企业分析

一、企业基本情况

二、企业资产负债分析

三、企业收入及利润分析 第五部分 技术方案设计

一、总平面布置

1、总平面布置原则

2、生产车间

3、办公及生活用房

4、道路及运输

5、绿化

二、产品生产技术方案

1、医院融资项目技术来源

2、产品生产方案

2.1 产品生产组织形式

2.2 工艺技术方案

2.3 主要生产设备

2.4 辅助公用工程及设施 第六部分 环境保护与节约能源

一、环境保护

1、设计依据

2、主要污染源、污染物及防治措施

2.1 医院融资项目建设期环境保护

2.2 医院融资项目生产期环境保护

2.3 绿化设计

2.4 环境保护投资估算

二、节约能源

1、节能原则

2、节能措施

第七部分 职业安全与卫生及消防设施方案

一、设计依据

二、安全教育

三、劳动安全制度

四、劳动保护

五、劳动安全与工业卫生

六、消防设施及方案

第八部分 企业组织机构和劳动定员

一、企业组织

1、医院融资项目法人组建方案

2、管理机构组织机构图

二、劳动定员和人员培训

第九部分 医院融资项目实施进度与招投标

一、医院融资项目实施进度安排

1、土建工程

2、设备安装

二、医院融资项目实施进度表

三、医院融资项目招投标 第十部分 医院融资项目财务测算

医院融资项目财务评价分析

一、医院融资项目总投资估算

二、医院融资项目资金筹措

一个建设医院融资项目所需要的投资资金,可以从多个来源渠道获得。医院融资项目可行性研究阶段,资金筹措工作是根据对建设医院融资项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果,研究落实资金的来源渠道和筹措方式,从中选择条件优惠的资金。可行性报告中,应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述。并附有必要的计算表格和附件。可行性研究中,应对下列内容加以说明:

(一)资金来源

(二)医院融资项目筹资方案

三、医院融资项目投资使用计划

(一)投资使用计划

(二)借款偿还计划

四、医院融资项目财务评价说明&财务测算假定

(一)计算依据及相关说明

(二)医院融资项目测算基本设定

五、医院融资项目总成本费用估算

(一)直接成本

(二)工资及福利费用

(三)折旧及摊销

(四)工资及福利费用

(五)修理费

(六)财务费用

(七)其他费用

(八)财务费用

(九)总成本费用

六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算

(一)销售收入

(二)销售税金及附加

(三)增值税

(四)销售收入、销售税金及附加和增值税估算

七、损益及利润分配估算

八、现金流估算

(一)医院融资项目投资现金流估算

(二)医院融资项目资本金现金流估算

九、不确定性分析

在对建设医院融资项目进行评价时,所采用的数据多数来自预测和

估算。由于资料和信息的有限性,将来的实际情况可能与此有出入,这对医院融资项目投资决策会带来风险。为避免或尽可能减少风险,就要分析不确定性因素对医院融资项目经济评价指标的影响,以确定医院融资项目的可靠性,这就是不确定性分析。

根据分析内容和侧重面不同,不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中,一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析,可视医院融资项目情况而定。

(一)盈亏平衡分析

(二)敏感性分析

第十一部分 财务效益、经济和社会效益评价

一、财务评价

1、评价依据

2、评价内容

3、财务评价结论

二、社会效益和社会影响分析

1、医院融资项目对当地政府税收收益的影响

2、医院融资项目对当地居民收入的影响 第十二部分 医院融资项目风险因素识别

一、政策法规风险

二、市场风险

三、技术风险

第十三部分 可行性研究结论建议

一、结论

二、建议 附录:

1、医院融资项目产品生产工艺流程图

2、医院融资项目主要生产设备清单

3、企业组织机构图

4、医院融资项目实施进度表

5、医院融资项目招标计划表

6、医院融资项目总投资分析表

7、医院融资项目投产后原材料费用估算表

8、医院融资项目投产后总成本费用估算表

9、医院融资项目投产后利润估算表

10、医院融资项目不确定性因素评价

11、医院融资项目建设投资估算表

12、医院融资项目流动资金估算表

13、医院融资项目固定资产折旧表

14、无形及递延资产摊销表

15、医院融资项目销售税金及附加估算表(含增值税)

16、医院融资项目损益表

17、医院融资项目现金流量表(全部投资)

18、医院融资项目还本付息计划表

第四篇:船舶融资租赁方案探讨及项目计划书

船舶融资租赁方案探讨

作者:曹兴元

及项目计划

《现代租赁网》 首发日期:2007年07月25日

第一部分:融资租赁方案及建议

一、对承租人融资方案及建议

1、租期:根据承租人的计划,最佳时间为*年;而出租人最佳租期为*年,原则上是从中择优选择。

2、点差:同期银行基准利率+-*个点。原则是承租人既能接受和承担,出租人也保证收益。

3、租金支付:根航运业习惯,租用是采用月初付款,属预付性质;根据金融业习惯,是采用月末付款,贷款期末还钱。融资租赁名为借物,实为借钱,两者支付方式都行,从中商议选定。

4、首付:*%总船价,视为第0期租金支付。

5、残值:*%总船价,期满将按此支付给出租人,作为到期转让名义船价。

6、保证金,*%总船价,同首付一起支付给出租人,法律上归承租人所有,但作为保证事项使用,由出租人实际控制,期间应计息但实际上不计息,期末归还承租人。实际上则好与船舶残值数额相等,可以对冲抵消。

7、建议风险隔离,分摊成本。建议对于承租人所有的其它船舶,设立单船公司,作到单只船舶风险的隔离;但经营管理由独立的管理公司专业管理,既做到了精专,又分摊了船舶管理成本。

8、建议租期或承包运输(COA)与现货经营比例适中。期租或COA经营现金流量稳定,可稳定或锁定租期限内收益,但不利于效益的最大化,不利于对市场的了解把控;现货经营随市场行情波动,短期内可能有较好收益,更重要的是有利于经营团队建设,充分把握市场脉搏,但收益及现金流量不稳定。两种经营模式各有利弊,视情况保持合适比例为明智选择。

9、财务管理。安排好现金流量管理,做到有计划,不怕变化,做到租金不逾期,提高信贷美誉度,争取更大更广的资金支持。

10、船长及船员的管理。让船长及船员爱船如爱家,对雇主忠诚,甘于付出。同时要求船长及船员胜任,注重工作与休养相结合。

11、安全管理。安全第一,防患与未然,只有安全才有效益和稳定。严格执行自有ISM管理体系。

12、技术管理。水上运输技术性强,化工品运输技术要求更高,承租人机务、海务专业队伍要强,做到:高责任、高素质、高标准。

13、成本管理。营运成本的管理,如燃油价格锁定。当对于人员工资奖金和备件物料采用严控不缩水的管理。

14、船舶维护维持保养。承租人有责任有义务让船舶增值,保持良好的船风船貌,按期按规维护维持保养。

15、保险。承租人、出租人、抵押权人为保险共同受益人,但抵押权人与出租人为优先受益人。同时参加船舶商业险,和船东互保险。

二、对银行贷款方案与建议

1、融资比例。承租人:出租人:银行=***。承租人*成的自付比例,增加了承租人的违约成本,降低了项目的贷款风险;出租人*成资金,既与自身的资金实力相匹配,也有效地鞭策出租人在项目中尽心尽责,更进一步降低了项目的贷款风险。

2、贷款期:*年。相对于承租人方案中的*年,缩短了回收时间,降低了项目风险;*年期满,仍可以有*年期的较短期贷款选择,即出租人可选择继续抵押贷款,条件不变,期限+*年。

3、建议相对同期银行基准利率下浮*%,以激励出租人。

4、设立优次级贷款分类。对于承租人融资的*成资金中,银行的6成资金为优先级贷款,优先受益,优先受偿,优先还款;出租人的1成资金为次级贷款(相对银行而言),次于银行受益,受偿,还款。

5、船舶保险。银行作为抵押权人,与出租人、承租人为共同受益人,但银行与出租人为第一受益人。

6、债权保证。承租人及其股东提供无限连带担保;出租人为借款人,自动尽债权偿还义务。

7、财权保证。船舶抵押给银行。

8、资产管理。由出租人负责对船舶资产管理、跟踪、追偿、处置,出租人自觉成为银行船舶租赁资产的管家,处理相关一切事务。

9、分部分核实。对于承租人,因处于扩张变化期,重点考核其管理能力,技术能力,发展前景。对于偿还能力,重点考核标的船舶单船的现金流量,及担保人的履约保证偿还能力。

三、对出租人的租赁方案及建议

1、提供船舶总价1成的资金,承担抵押债权偿还义务。

2、对承租人管理水平、技术能力及营运能力考核。

3、对担保人(承租人主要股东)担保能力考核。

4、负责船舶资产的管理,尽监管、跟踪船舶资产营运状况及处置船舶资产义务。

5、保证船舶租赁项目内部报酬率(IRR)*%,杠杆租赁IRR在*%间。

6、利差:与租期的同期银行贷款利率基础上的*间。

7、服务费:*%总船价。计算依据:以租期7年计算,第一年*%总船价;第二年*%总船价,类推最后一年*%,共计*%。支付时间,最佳方式:期初一次性支付,还可每年期初分期支付,有协商的弹性。

8、保险,代收代付。

9、公证。建议不作公证或作部分公证。公证作用有三:证明作用;直接强制执行作用;生效法律要件作用。因船舶有严格的登记管理制度,适用优先使用行业法-海商法,合约属私法,有合约约定自由,所以公证的作用对于船舶租赁业务相当有限。考虑经济效用原因,故建议不作公证或部分公证。

10、租赁性质。从税法角度看属融资租赁;从融资角度看属杠杆租赁。

11、设立全资单船公司作为船舶所有人,与公司其它资产风险隔离,船舶注册登记到公司所有单船公司。

第二部分:项目计划书

目的:项目运作按步骤分阶段进行,作到方向明确,有条不紊,无遗漏缺失。第一阶段

任务:确认承租人的租赁合作意向,确认银行融资安排可能性。文件名目:

1、租赁合作协议书:承/出租人明意愿、表态度,作到保密、或/和排他。-立项类文件

2、立项申请表

3、船舶技术规范

4、承租人/担保人资料

5、项目方案设计

6、项目内部报酬率测算

7、银行贷款计划预案

8、项目调查计划书 第二阶段

任务:核实船舶、承租人/担保人情况,沟通商定租赁方案,商定合同条款,汇总编写项目报告提交内审委和银行。文件名目及内容:

1、船舶租赁项目报告-分项评分(附评分标准)1)项目简介:-承租人-担保人-船舶

-资金安排:合作银行-租赁方案概要

2)承租人分析:管理、技术、行业地位、优势 3)担保人分析:担保能力

4)船舶分析:造船厂、船舶技术规范,船级评述、价格(购置、二手船处置、船价预测)分析,营运收益 5)细分市场分析:-同业竞争-货源分析-船舶运力分析

-运价或租金走势市场分析-行业收益及前景分析 6)单船现金流量分析及预测-租金(运费)收入分析

-营运成本分析:船员工资、燃油成本(自营运费收用)7)银行融资可行性分析 8)融资租赁方案分析

9)合同主要条款及特别条款约定-承租人违约时,出租人有解约权,同时有对财权/债权追索的选择权-租金逾期处理:宽裕期、撤船、限时反应和沉默权。-经营账户监管-特别时期临时监管营运

-承租人违约时,船舶资产自由处置权,处置时有尽职免责。-承租人无解约权

-延长租期及提前还款选择权-船舶瑕疵免责

-有权在租期间设立抵押权-出/承租人与抵押权人三方协议-船舶登记文件

-保险项:商险、PNI,油污特别险-交还船约定-所有权转移-优先权、留置权-承租人对租金无追索权 10)项目风险分析-法律:注册、公证、优先权-营运:欺诈、失误-环境:污染-道德及信用:-资产处置:流动性-租金支付风险 11)结论: 第三阶段

任务:合同的签订及相关事宜协调处理。文件名目:-合同类:

1、船舶买卖合同

2、光船租用合同

3、贷款合同

4、担保合同

5、船舶抵押合同

6、船舶保险合同

7、抵押权人、承/出租人三方协议-辅助性文件

9、船舶交接书

10、商业发票

11、卖据

12、无债务保证书

13、董事会决议:承租人、担保人

14、授权书

15、船级纪录

16、交接船通知书

17、付款通知书

18、注销证书

19、船舶照片及船名申请-证书类: 20、所有权证书

21、国籍证书

22、船体证书

23、机器设备证书

24、危险品营运证书

25、载重线证书

26、配员证书

27、无线电使用证书

28、防油污证书

29、吨位证书-图纸类: 30、总布置图(GA)

31、中/横/纵剖面图

32、线型图

-承租人(船舶)资质类:

33、ISM证书

34、DOC证书

35、船级检验报告

36、管理人员证书 第四阶段

任务:运营、监管、违约处理及期满所有权转移。文件名目:

1、宽租通知

2、撤船通知

3、提前还款通知

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第五篇:船舶融资租赁

船舶融资租赁:融资力就是竞争力

(2013-07-25)来源:中国船舶报

船市持续低迷,船舶工业正在艰难前行,对金融资源的掌控能力也许将成为船企在逆境中求得生存的关键。

上个月,中国船舶工业集团公司旗下中国船舶(香港)租赁有限公司与中船澄西船舶修造有限公司签订了4+4+4艘6.4万载重吨散货船建造合同,并就该系列船舶与香港巴拉歌集团签订船舶包租合约。成立一年间,中船租赁公司利用融资租赁模式,为中船集团公司旗下船企带来了多笔订单。在这个“差钱”的时代,“融资力”越来越成为船企重要的竞争力之一,如何拓宽融资渠道、提高对金融资源的掌控能力,业内专家表示,船舶融资租赁模式或是首选。

此处的“融资力”,已不再单指船企为自己融资的能力,更是指船企利用对金融资源的掌控帮助船东融资的能力。如果说,以需求为导向已成为船界在商业模式创新上的共识,那么满足船东需求就已不仅限于技术层面,若能同时满足其融资需求,将大大提升船企抢夺订单时的竞争力。融资租赁就是这样一种有效的方式。

与银行信贷相比,融资租赁有诸多好处,例如可以节约银行对企业的授信额度,可以在一定条件下享受加速折旧优惠,可以在不减损对固定资产使用的前提下提高资产的流动性等。对于航运和船舶企业而言,融资租赁也是其喜闻乐见的融资方式,它可以帮助航运企业降低负债率,优化资产结构,增强资产的流通性;可以帮助船企实现“以租促销”,加速企业资金周转。

更重要的是,融资租赁对于船舶企业而言,其功能业已从一种资金融通方式转变为一种营销手段。以前,更多的是船东发现市场需求,选择融资租赁为融资手段,向船企订船;现在,是船企借助融资租赁手段主动作为,创造市场需求,以优质船型吸引融资租赁公司合作,向船东提供包括融资方案在内的“一揽子”产品和服务。

有条件的船企还可以更进一步,成立自己的船舶融资租赁公司,利用其“专业化”的优势,将融资租赁的特长发挥得淋漓尽致,并借此延展出新的业务板块。船舶产品非常复杂,其在售前、售中、售后都需要专业的服务,以船舶制造企业为背景的厂商系融资租赁公司,可以将融资租赁的优势渗透到销售的各个环节,通过船舶市场营销网络,与船东进行接触和沟通,为其提供量体裁衣式的专业化“金融服务”,从而攫取产业链条上制造端以外的利润。而且,随着船舶融资越来越专业化,会进一步带动融资租赁从整船租赁向船舶设备租赁渗透,盘活整个船舶工业。

可以预见的是,融资租赁,特别是厂商系船舶融资租赁公司的兴起,必将给中国船舶工业带来一场营销模式乃至产业角色的变革。涉足金融租赁,船企可以提升对产业链的掌控能力,实现从加工定制工厂到解决方案提供商的转变。

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