风险防控责任制

第一篇：风险防控责任制

正镶白旗农村信用合作联社

风险防控责任制暂行规定

第一章 总则

第一条 为落实风险防控责任，有效防范和处置风险事件，根据监管要求和我社风险防控相关制度，制定本暂行规定。

第二条 风险防控要实行主任（经理）负责制。各信用社主任是辖内风险防控的第一责任人，风险防控责任要层层落实到岗位和人员。

第三条 风险防控要全员参与。三道防线要紧密协作，发挥事前防范、事中控制、事后处置和全程监督的合力。

第四条 风险防控要快速应对。要及时报告风险信息，妥善处置风险事件，消除风险隐患，着力控制舆情，防止风险蔓延扩大。

第五条 风险防控要实行双线问责。要坚持“权责统一，错责相当”的原则，做到责任到位、追究到位。

第二章 风险防控职责

第六条 各信用社全面负责辖内信用、市场、操作、声誉风险防控工作。各营业网点负责人是辖内风险的第一责任人，主要负责组织开展辖内风险防控工作，管好本社员工，确保合规经营，及时报告风险信息，快速应对、处置风险事件，控制声誉风险。

第七条 各业务管理部门是本条线风险防控的责任主体。主要负责：

（一）贯彻执行全社风险防控制度，在产品、制度、流程和系统时明确风险控制目标，落实风险防控措施，完善流程制约、系统制约和岗位制约等风险防控手段。

（二）建立风险防控自律机制，制定风险防控自律制度，明确风险防控岗位责任、重点事项、重点环节和操作要求。

（三）掌握本业务条线风险形势和风险隐患，并及时采取风险控制和缓释措施。

第八条 稽核监察部对管理范围内的风险防控情况履行监督检查职责。持续开展各项监督检查工作，排查风险隐患，督促被监督单位落实问题整改；加强对被监督单位的考核评价。

第三章 风险处置职责

第九条 各信用社要结合本社风险事件具体情况，制定针对性的风险处置措施，并上报联社风险合规部。

第十条 要不断完善风险管理报告制度。风险事件发生后，各信用社要严格执行报告制度，及时向联社风险合规部报告，由风险合规部初步确定风险性质、范围、程度后，向经营管理层报告。

第十一条 风险事件发生后，按照“分级处置，统一管理”的原则，处置社要立即启动应急预案，迅速成立处置小组，根据风险事件的性质和发生部位，统筹协调内外部相关资源，妥善处置和化解风险。并将处置情况报风险合规部。

第十二条 各信用社要根据工作实际开展舆情监测、控制和应对的工作，针对重大风险特别是突发性事件对声誉风险进行防控，做好客户安抚和解释工作，从正面引导舆论，控制声誉风险，防止事态扩大。

第十三条 各信用社及业务管理部门针对风险事件所暴露的风险隐患，抓好问题整改工作。涉及各信用社内部管理的问题，按照“谁的问题谁整改”的原则，由各社进行整改；涉及产品、制度、流程、系统的，按照“谁主管，谁整改”的原则，由有关业务管理部门进行整改。

第四章 责任承担与追究

第十四条 要把责任追究作为落实风险防控责任制的重要环节，在客观分析风险事件发生原因基础上，按照“权责统一，错责相当”的原则确定责任承担单位和人员，追究相关单位和人员责任。

第十五条 联社全辖内发生风险事件的，理事长和分管主任承担领导责任，涉及社（部）和涉及人员承担直接责任。发生大要案件和重大风险事件的，要及时采取联动机制，并按有关规定向自治区联社及监管机构报告。

第十六条 本条线发生风险事件的，各业务管理部门承担相应责任。

（一）各业务管理部门对本部门业务及管理活动中出现的风险承担直接责任。

（二）尽职监督过程中应监督未监督，应发现未发现的，负责尽职监督的业务管理部门承担相应责任。

（三）因整改不到位、不及时，导致同类风险再次发生的，负责督导整改的业务管理部门承担相应责任。

第十七条 对常规稽核应监督未监督，应检查未检查，应发现未发现，故意隐瞒发现事实以及对发现风险隐患未及

时督促整改的，由稽核监察部承担监督检查责任。

第十八条 风险事件发生后，瞒报风险事件的，要追究瞒报社主任及委派会计的责任。风险应急处置不及时，措施不到位，延误风险处置时机，导致风险蔓延扩大的，要追究处置社主任和分管领导的责任。

第十九条 未经批准对外发布信息或未按统一口径发布信息的，产生声誉风险，或者出现舆情后未及时采取措施的，要追究相关社主任和分管领导的声誉风险管理责任。

第二十条 风险防控责任分为单位责任和个人责任。

（一）单位责任追究形式主要为考核评价。各信用社、部发生风险事件的，在风险水平评价、内控评价、案防工作评价以及年终综合考核中对承担相应责任的信用社、部扣分。发生重大风险事件和案件的，对承担相应责任的信用社、部当年考核评优资格实行“一票否决”。

（二）个人责任追究按照自治区联社及我社有关员工管理办法相关规定执行。

第二十一条 对风险持续多发的信用社，联社及分管领导要对主任及委派会计实行问责或约谈。

第五章 附则

第二十二条 本暂行规定由正镶白旗农村信用联社负责制定和解释。

第二十三条 本暂行规定自印发之日起施行。

第二篇：银行双线风险防控责任制方案

银行建立健全“双线”

风险防控责任制方案

为贯彻落实风险防控主体责任，明确风险防控目标及职责，防范和化解各类风险，严守风险底线，维护各项业务持续稳健发展，灞桥联社营业室特制定“双线”风险防控责任制方案。

一、加强领导，明确职责。成立以**为组长，***为副组长的风险防控工作领导小组，小组成员为**。领导小组主要负责统筹、安排、协调和组织风险防控工作。同时，明确规定主任为辖内风险防控第一责任人，对辖内风险水平和风险管控的有效性承担主要管理责任，副主任、总会计按照职责分工承担相应管理责任，各小组成员及业务柜台具体落实风险防控工作的各项要求。

二、抓好落实，确保实效。建立健全风险防控责任是是贯彻落实银监会“双线”风险防控责任制的重要举措，对提升风险防控能力具有重要意义。我营业室切实提高认识，精心组织，按照职责分工，科学安排，层层抓落实，严格按照时间要求做好计划，抓好进度，把解决问题、提升质效贯彻始终，确保按时按质完成工作任务。

三、强化培训，提高能力。我社行按照联社、区分行统一部署，全面建设各项业务培训体系，以岗位职业轮训为契机，做好培训需求调研、培训方案设计、培训课程开发工作，加强员工的职业道德教育和内控管理培训，提高全员风险防控意识和能力，持之以恒地建设合规文化。

四、完善考评，落实责任。我社按照业务条线风险管控职责，构建纵横双向风险考评体系，落实风险管控责任。重视横向部门风险考评，将主要风险指标按职责分解落实到相关部门，确保风险管控目标在各业务条线落地执行，形成风险管控合力。

五、强化问责，严肃追究。我社对辖内发生的重大信用风险和操作风险事件逐项分析原因，并根据风险事件的严重程度，对经营行的责任人员、所涉及条线的部门负责人、分管柜员等相关责任人员进行责任认定和问责，重点惩处玩忽职守、违规违纪、突破标准、隐瞒不报等行为。责任处理部门要将重大风险事件的处理情况及时通报辖内各经营机构，强化问责的警示作用

六、明确前、中、后台及各柜员间风险防控责任。营业室为风险管理的第一道防线，主任为风险防控第一责任人，负责营业室及本条线的风险管理及日常风险排查工作。副主任负责建设全面风险防控体系，对各业务条线流程进行梳理，对存在风险的业务流程进行风险提示。

七、层层签订责任书，全面落实风险防控责任。领导班子、网点负责人、综合柜员及客户经理层层签订《风险防控责任书》，明确风险防控目标和尽责要求，有效落实风险防控的责任。

八、针对性开展风险防范措施。针对银监会2014年防范七类风险银行总体指导思想，卫东农商行结合实际，对七大类风险采取相应措施。其一，严控房地产贷款风险，高度关注重点企业，继续强化“名单制”管理，防范个别企业资金链断裂可能产生的风险传染。其二，防范产能过剩风险，尤其是“两高一剩”行业，通过产能整合重组、技术改造，促进生产资源有效利用，盘活沉淀在过剩产能上的信贷资产，减少风险总量。其三，防范理财、信托、融资性担保和小额信贷四种业务风险。理财业务方面，建立单独的机构组织体系和业务管理体系，不开展资金池业务，资金来源与运用一一对应；信托业务要回归信托主业，运用净资本管理约束信贷类业务；小额贷款公司方面，审慎介入，明确落实风险责任；对于融资性担保公司，明确界定担保责任余额与净资产比例上限，防止违规放大杠杆倍数，建立风险“防火墙”。其四，紧盯流动性风险，提高资金来源稳定性，加强同业、理财和投资业务管理，合理控制资产负债期限错配程度。其五，谨防信息科技风险，建设自主、安全、可控的信息科技系统。其六，盯防市场风险和操作风险，严格实施信贷违规问责和案件问责。

第三篇：风险防控心得体会

风险防控心得体会

按照上级的统一部署，我们认真组织开展了风险防控机制建设教育活动。通过学习，我对这项工作有了一个更高的认识，使我对开展风险防控机制建设的重要性和必要性有了更进一步的认识和了解。可以肯定地说，通过这次教育活动，使自己对相关内容在原有的学习基础上有了更进一步的提高，在一些方面拓宽了思路，开阔了视野，增强了搞好工作的信心。目前这项工作已经进入自查风险点阶段，现就学习情况谈一点粗浅的认识和看法。

一、加强风险防控机制建设，干干净净履行职责

风险防控机制建设关乎民心向背，关乎事业成败。党中央领导集体对加强党风廉政建设和反腐败斗争给予高度关注和重视，采取了强力措施。充分显示了坚持不懈反腐倡廉的强大决心。对于廉洁自律问题，要把握好两条：一要干事，二要干净，也就是既勤又廉。不勤政无以立业，就没地位；不廉政无以立身，就栽跟头。要把这两条统一起来对待，经得起考验，树立好形象。

1、要警钟长鸣，筑牢防线。任何腐化、腐败行为都是从思想的蜕化开始的，都有一个思想演变的过程。因此，把牢思想这一关是最有效的预防，加强思想教育也是反腐倡廉的根本之策。

2、从严自律，管住自己。当前市场经济的趋利性逐步渗透到社会生活的方方面面，形形色色的价值观不断充斥人们的思想，我们现在各方面的条件也有了很大的改善。但越是在这种形势下，越要保持清醒的头脑，越要保持艰苦奋斗的作风，越要从方方面面严格要求自己。稍有不慎，就可能犯错误、栽跟头。

3、自觉接受监督。失去监督的权力，必然滋生腐败；脱离监督的干部，往往会犯错误。我们每一名党员干部都要正确地对待监督。党组织和群众的监督是一面镜子，经常地照一照，检查一下自己的缺点和不足，及时加以改正和纠正，对自己的成长进步大有裨益。

二、坚持求真务实，扎扎实实干好工作

做好风险防控机制建设和反腐倡廉工作，就要坚决贯彻求真务实的要求，推进各项改革建设事业更快发展，就要大力弘扬求真务实的作风。我们要使求真务实成为行动的准则，贯穿和体现在各项工作的具体实践中去。

1、要有求真的精神。求真说到底是一种觉悟、一种境界、一种品德、一种精神，是分析问题、研究问题、解决问题的有力武器。既要有加快发展的高度热情，又要有扎扎实实的工作态度；使我们的各项工作体现时代性、把握规律性、富有创造性。

2、要有务实的作风。说老实话、办老实事、做实在人，既是处事为人的立身之本，也是创业为政的基本准则。一个人的能力有大小、职位有高低，但只要是踏下心来做事、实打实地做人，就能干出名堂，也能取得组织的信任，得到群众的赞誉。

3、要有实干的行动。实干，是共产党人的作风；认真，是共产党人的品格。我们要继续坚持“干”字当头、“实”字为先，遇到困难不缩手，干不成功不罢手，以实干求实绩，以实干求发展。科学的决策再加上实干的行动，我们的事业就能无往而不胜。

4、要有实际的效果。衡量工作能力的标准，主要是看实绩。只要是领导布置的任务、安排的工作，都要按时、按质、按量完成。

三、抓好风险防控机制建设，深入开展反腐败斗争避免腐败现象的存在是我们不容回避的问题，这方面的问题最伤群众的感情，最损害党和人民群众的关系。我们要毫不松懈地抓好廉政风险防控机制建设，以实际成效取信于民。要学习贯彻“三个代表”重要思想，坚持立党为公、执政为民，必须坚决把反腐败斗争深入进行下去。要坚持标本兼治、综合治理的方针，加大治本的力度，把廉政风险防控机制建设工作寓于改革开放和经济建设的全过程，寓于各项政策措施之中，从源头上预防和治理腐败问题。要强化理想信念教育和廉洁从政教育，牢固构筑拒腐防变的思想道德防线。要时刻把党和人民的利益放在首位，自觉地以党纪政纪约束自己，用群众的满意程度鞭策自己，模范地遵守廉洁自律的各项规定，始终做到自重、自省、自警、自励，始终保持共产党人的蓬勃朝气、昂扬锐气和浩然正气，以自身的模范行动实践为民服务的根本宗旨。

廉政风险防控机制建设和反腐败斗争是全党的一项重大政治任务，是一项社会性的系统工程。我们每一个人要从自己的工作性质、业务特点出发，彻底转变思想，积极主动地承担起反腐倡廉职责，确保廉政风险防控机制建设和反腐败斗争工作平衡发展。不断提高自身政治素质和业务素质，提高为人民服务的本领。严格遵守单位制定的各项规章制度，服从领导安排，遵纪守法，爱岗敬业，认真履职，完成领导安排的各项工作任务。做一名大公无私、廉洁奉公、吃苦在前、享受在后的好党员好干部。树立正确的世界观、人生观、价值观，自觉增强廉政意识，增强纪律和法制观念，切实转变作风、务实高效、开拓创新的模范，以自己有限的力量配合好廉政风险防控机制建设工作！

第四篇：风险防控管理制度

延长油田股份有限公司定边采油厂

风险防控管理制度

第一章总则

第一条为加强延长油田股份有限公司定边采油厂（以下简称“定边采油厂”或“采油厂”）的风险管理，建立规范、有效的风险控制体系，提高经营管理水平和防范化解重大风险能力,确保采油厂生产经营平稳受控，促进企业可持续发展，根据《陕西延长石油（集团）有限责任公司风险管理办法（试行）》《延长油田股份有限公司风险防控管理制度（试行）》等制度,结合采油厂实际，制订本制度。

第二条本制度适用于采油厂及所属各单位、各部门。

第三条本制度所称的风险防控，是指通过建立完善风险防控制度和规范管理运行机制，保证采油厂经营管理合法合规，有效化解潜在的风险或将风险控制在与采油厂发展相适应并可承受的范围内，使采油厂避免因重大风险或人为失误造成重大损失，提高采油厂经营管理水平和工作效率。

第四条按照采油厂生产经营所涉及的领域环节分类,风险包括政治风险、政策风险、法律风险、市场风险、投资风险、安全环保风险、资源风险、财务风险、生产运行风险、科技管理风险、用工风险、管理风险、改革风险、治安保卫风险、信访风险、信誉风险、道德风险等。

第五条按照未发生潜在的、发生的可能性和影响程度,风险可分为低风险（Ⅳ级）、一般风险（Ⅲ级）、较大风险（Ⅱ级）、重大风险（Ⅰ级）。重大风险为不能容忍的风险，需立即整改或提级防控与整改或停止相关作业；较大风险为有条件容忍的风险，需限期整改防控到位；一般风险为可接受的风险，需逐步改进防控措施；低风险需继续保持现有防控措施，持续加强控制。

第六条采油厂风险防控管理应当遵循以下原则：

（一）全面控制、网格化管理的原则。风险防控贯穿于决策、执行和监督全过程，覆盖采油厂及其所属单位、部门的各类业务和事项，采油厂各级决策、执行、监督机构要各负其责，各司其职，进行风险全面防控管理。

（二）内外兼顾、适时调整的原则。采油厂风险防控应随着国家法律法规、政策制度的变化，与集团管控目标，油田经营战略、经营方针、风险管理理念等内部环境的改变，以及采油厂业务的发展，及时对风险防控制度进行相应调整和完善。

（三）信息互通、相互监督的原则。采油厂风险防控要充分发挥采油厂大监督体系信息互通机制，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。及时对风险内部防控与实施情况进行监督检查，评价内部风险防控的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。

（四）合法合规、有效执行的原则。各项经营管理事项应当符合国家法律法规和集团、油田公司总体部署，符合采油厂风险防控管理要求，是所有组织、员工严格遵守的行动指南。执行风险管理制度不能存在任何例外，任何组织、员工不得拥有超越制度或违反规章的权力。

第二章 组织机构与职责

第七条采油厂成立风险管理委员会，是采油厂风险管理工作的领导及决策机构。风险管理委员会主任由采油厂厂长担任，副主任由采油厂党委书记担任，成员由采油厂其他领导班子成员及副总师组成。主要职责是：

（一）负责贯彻落实国家法律法规，风险防范制度及相关政策，组织制订采油厂风险管理制度；

（二）负责研究制订风险防范控制管理策略、整体工作部署和风险防控工作计划；

（三）负责研究采油厂防范化解各类重大风险应对方案及其他重大事项；

（四）负责审议采油厂重大风险、较大风险预警报告；

（五）负责审议采油厂风险评估报告；

（六）负责向采油厂党委会、领导班子会报告采油厂重大风险防控决策意见；

（七）负责研究相关会议提交的风险防控措施意见；

（八）负责监督落实采油厂审定的重大风险应对措施执行情况。

第八条风险管理委员会下设风险防控管理办公室，设在采油厂办公室，办公室负责人兼任风险防控管理办公室主任，办公室成员为各单位、各部门主要负责人。主要职责是：

（一）负责拟订采油厂风险管理相关制度及管理流程；

（二）负责拟订采油厂风险防控工作计划；

（三）负责组织研究相关法律法规及政策，监控并记录内外部经营环境和条件的变化，开展厂级风险识别、评估；

（四）负责根据风险分析结果，提出风险管理策略调整建议；

（五）负责对专业领域提出的风险应对措施及需研究的管理事项进行审核，组织采油厂风险决策会议；

（六）负责组织对风险管理进行评估，提出相关意见建议，组织推动风险管理建设和改进提升，督导各级实施风险管理；

（七）负责组织协调跨部门的风险管理事宜，为重大风险管理提供资源、信息支撑；

（八）负责监督落实采油厂审定的重大风险应对措施执行情况；

（九）负责拟订采油厂风险评估报告，上报采油厂风险管理委员会审议；

（十）负责对采油厂重大风险、较大风险的风险预警管理，并进行监督检查；

（十一）负责与上级和地方风险管理机构和采油厂相关单位、部门的业务对接，建立信息沟通机制；

（十二）组织厂级层面风险管理培训，加强风险防控文化建设；

（十三）负责完成采油厂风险管理委员会交办的其他工作。

第九条采油厂企业管理科、纪检监察室是采油厂风险防控管理专业审查和监督机构。按采油厂各类议事规则履行“1＋3”决策会议监督及前置审查职责，企业管理科负责合规性、合法性审查把关，纪检监察室负责合纪性审查把关。可随时向风险管理委员会提供风险问题和隐患信息；对监督检查中发现的内部风险防控缺陷，有权直接向风险管理委员会报告。

第十条采油厂各职能部门是本专业序列风险防控的主责部门，是采油厂风险防控的第一道防线，负责业务监管范围内的风险辨识、评估、防控、监督及效果测量等工作。主要职责是：

（一）贯彻落实防范化解重大风险相关法规和风险管理相关职责，根据业务分工，落实风险防控管理委员会和办公室风险防控要求,制定应对措施；

（二）牢固树立风险管理理念，积极参与风险管理文化建设；

（三）梳理业务范围内风险类型、划分风险等级、设定风险指标和风险预警标准，制订本领域重大风险应对方案，落实业务范围内重大风险防控措施的实施和评价；

（四）定期开展本业务序列风险辨识和评估，及时汇总报送风险信息；

（五）对本序列风险防控工作进行监督检查和指导，与采油厂其他职能部门进行信息互通，形成风险防控协调机制；

（六）对本专业领域提出的风险应对措施及需研究的管理事项进行初步研判，提交风险决策机构研究；

（七）对本专业领域的风险进行预警管理，并及时进行防范和控制；

（八）定期对风险评估管理工作进行总结；

（九）配合采油厂风险防控管理委员会和办公室完成其他风险管理工作。

第十一条采油厂各单位是风险防控管理的责任主体，应当设立风险管理职能机构，明确风险管理职责权限，落实好风险管理举措。主要职责是：

（一）严格遵守国家法律法规，落实集团、油田、采油厂防范化解重大经营风险的战略目标和方案措施；

（二）负责制订本单位风险防控管理制度流程等程序文件；

（三）负责对本单位各类经营风险进行分析研判，研究制订风险应对方案，形成防范化解重大风险责任清单和风险防控工作计划，有效防范化解风险；

（四）负责本单位生产经营全过程、全天候、全员风险管理，严防风险演变升级；

（五）接受集团公司、油田公司、采油厂风险防控管理办公室及各业务职能部门对本序列风险防控管理进行监督检查和指导；

（六）按时参加采油厂组织的风险管理培训，开展本单位风险管理培训。

第三章风险控制流程

第十二条采油厂风险防控管理的业务流程由风险信息收集、风险识别、风险评估、风险预警、风险控制和风险报告六个步骤组成，是制定风险管理战略及防范措施的重要基础。

第十三条风险信息收集是指采油厂所属各单位、各部门应当根据业务性质划分风险单元，组织专业技术人员、岗位员工开展全面的信息收集。信息收集应充分考虑国内、国外，采油厂内外，过去、现在，多角度、全方位收集资料，预测风险发生的可能性和后果。

第十四条风险识别是指对经营活动中存在的内部及外部风险的来源进行辨别。

第十五条风险评估是指对风险的驱动因素和基本事实信息进行分析，确定风险等级、业务类型、责任部门或单位，就如何处理特定风险以及如何选择风险应对策略进行科学决策。

第十六条风险预警是指根据外部环境与内部条件的变化，对采油厂面临的风险进行预测和报警。风险预警活动主要是通过对风险预警指标值的设置、测量、判定，提前加以预防或控制的行为。

第十七条风险控制是对业务流程的各个环节制定风险防范和处理措施。

第十八条风险报告是指采油厂各业务部门或风险防控管理办公室，根据职责范围定期或不定期，分别向分管领导或风险管理委员会提交的与风险评估分析相关报告。

第十九条采油厂各职能部门要将风险防控管理纳入各业务决策、执行、操作各环节，并做好执行及操作过程记录和相关资料信息收集保存工作。

第二十条采油厂审议研究事项应当符合以下程序要求：

（一）各业务部门在召开专题会之前，审议事项议题中必须要有具体的风险应对方案，风险应对方案应当有风险类别及来源、明确的风险判定等级、风险后果描述、风险应对策略等规定事项；

（二）各业务部门提交采油厂决策机构审议的议题中风险应对方案要按采油厂风险防控管理办公室要求一并进行合法性、合规性、合纪性前置审查；

（三）合法、合规、合纪审查通过后的议题，由各业务部门交采油厂办公室按相关议事规则权限安排会议审议研究；

（四）各业务部门提交的审议事项议题无风险应对方案的不得进行前置审查，采油厂办公室不得安排会议审议研究。

第四章风险识别与评估

第一节风险识别

第二十一条风险识别可采取问卷调查、小组讨论、专家咨询、情景分析、政策研判、生产工艺分析、行业标杆比较、访谈等方式识别风险。

第二十二条采油厂内部风险识别，应当关注下列因素：

（一）政治方向、资源管理、项目投资、生产运行、企业管理、信访维稳、改革稳定等发展因素。

（二）企业定位、管控目标、组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素。

（三）研究勘探开发、技术投入、科技项目、信息技术运用等自主创新因素。

（四）财务状况、现金流量、经营成果等财务因素。

（五）安全生产、员工健康、环境保护等安全环保因素。

（六）各级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素。

（七）其他有关内部风险因素。

第二十三条采油厂外部风险识别，应当关注下列因素：

（一）经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等经济因素。

（二）法律法规、监管要求等法律因素。

（三）安全稳定、环保节能、文化传统、社会信用、教育水平、消费者行为等社会因素。

（四）技术进步、标准更新、工艺改进等科学技术因素。

（五）自然灾害、环境状况等自然环境因素。

（六）其他有关外部风险因素。

第二十四条风险识别应当进行多角度、多层级收集风险评估因素进行分析研究。

（一）政治风险、信誉风险、信访风险方面收集国家对国有企业的总体目标要求，落实意识形态工作责任制，始终坚持正确的政治方向、坚持党的领导、坚持全面从严治党等政治标准要求，收集采油厂外界信誉影响、国有企业社会责任、信访事件的关注点等价值信息。

（二）资源风险方面重点排查生态红线划定可能导致的勘探开发面积缩减，及时收集最新生态红线划定的政策，以及纵向上勘探成果的突破。

（三）投资、财务风险方面重点收集采油厂内外战略风险失误导致企业损失的案例,收集宏观经济政策、企业规划、技术环境、税收政策、竞争状况等方面的重要信息。

（四）生产运行风险、改革风险、用工风险、管理风险等方面收集国内外采油企业在改革、生产运行方面因管理不到位、忽视管理风险、缺乏应对措施导致损失的案例；收集集团、油田公司对应的政策文件及会议精神，对现有管理制度和业务操作流程情况进行监管、运行评价及持续改进,分析采油厂风险管理的现状和能力。

（五）法律风险、政策风险方面收集国内忽视法律法规风险、缺乏应对措施及政策解读偏差导致采油厂蒙受损失的案例,收集与采油厂法律环境、政策落地、工作质量、重大协议合同、重大法律纠纷案件等方面的信息。

（六）市场风险、科技管理风险、安全环保、治安保卫风险方面收集国内外石油市场及相关产业链的发展，持续低油价下面临的严峻形势，科技项目安全环保管理、安全环保主体责任落实、反恐防暴措施夯实、应急管理体制机制建设等现状分析和应对能力。

第二节风险评估

第二十五条采油厂所属各单位、各部门应当组织相关专业人员成立内部风险评估小组。

第二十六条各单位、各部门要按照责任主体，对收集初始资料进行筛选、提炼、对比、分类、组合,进行初始评估。

第二十七条开展风险评估，应当准确辨识与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，确定相应的风险承受度。

第二十八条确定风险评估指标体系及标准。

风险评估指标体系要求能够充分和全面地评估采油厂未发生的潜在风险和已经发生的现实风险。

风险评估指标体系的设计要求以价值为导向，区分层次，逐层深入细致地表述问题，揭示风险及其损失。

具体指标包括定性指标、定量指标和半定性指标三种类型。定性指标通常用于获取风险等级的一般性指标信息，使用文字对该等级风险发生的概率和导致的后果进行描述。半定性指标通常是在定性指标的基础上对各类风险标示出数值，这些数值的数字可以是一个范围性的表示。定量指标用于对风险概率及其数值的准确的数字性表述。

第二十九条采油厂实行稳健的风险管理理念,对高风险投资、改革项目采取谨慎介入态度。采油厂及各单位、各部门应当将风险限定在一个合理的、可接受的水平上，根据风险等级,结合风险发生的原因以及承受度,权衡风险与收益,选择风险应对方案，包括规避风险、接受风险、减少风险或分担风险。

（一）规避风险指采油厂对超出风险承受度的风险,通过放弃或者停止与该风险相关的业务活动以避免和减轻损失的对策。

（二）减少风险指在权衡成本效益之后,采取适当的控制措施降低风险或者减轻损失,将风险控制在风险承受度之内的对策。

（三）分担风险指借助他人力量,采取业务分包、购买保险等方式和适当的控制措施,将风险控制在风险承受度之内的对策。

（四）接受风险指对风险承受度之内的风险,在权衡成本效益之后,不准备采取发生费用控制措施降低风险或者减轻损失的策略。

第三十条制订具体风险应对方案时,应考虑以下因素:

（一）风险应对方案对风险可能性和风险程度的影响,风险应对方案是否与采油厂的风险容忍度一致。

（二）对方案的成本与收益比较。

（三）对方案中可能的机遇与相关风险进行比较。

（四）充分考虑多种风险应对方案的组合。

（五）合理分析、准确掌握决策层、管理层、执行层风险偏好,采取适当的控制措施,避免因个人风险偏好给企业经营带来重大损失。

（六）结合不同发展阶段和经营运行管理重点,持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别和风险分析，及时调整风险应对策略。

第三十一条采油厂所属各单位、各部门要根据风险评估管理要求，制定本单位、本部门业务风险评估指标体系。各部门应当于每年12月底前向采油厂风险防控管理办公室报送本业务领域风险评估指标及标准。风险防控管理办公室根据各业务部门提交的风险评估指标及标准，统筹评估形成采油厂风险防控工作计划，提交风险管理委员审议。

风险评估指标及标准包括风险类型、风险等级、风险指标、风险原因、风险应对方案等。

第三节 风险预警

第三十二条采油厂及所属各单位、各部门应当对本单位、本部门风险评估指标体系及指标进行动态监控，就有关事项形成风险评估记录，跟踪控制，并及时进行修正，有效防范化解风险，形成闭环管理。采油厂风险防控管理办公室应当定期进行监督检查。

第三十三条采油厂各级风险管理机构应当建立相应的风险预警及监控体系，由各单位、各业务部门归口管理，严格监控风险的发生，当风险值接近预警指标时启动预警机制。

第三十四条风险预警方式主要采取风险防控管理办公室预警告知、月度和季度相关例会通报、大监督体系相关会议通报、采油厂通报等方式。

第三十五条采油厂各部门应当按照本业务管理事项，建立本业务序列风险预警指标，每季度末向采油厂风险防控管理办公室报送预警指标和实时关键性指标情况。特殊情况及时报送。

第三十六条重大风险、较大风险预警应当由业务部门报采油厂风险防控管理办公室组织相关部门研讨后，及时提交采油厂风险管理委员会审议，适时发布。一般风险、低风险一般由业务部门报采油厂风险防控管理办公室发布。

第三十七条采油厂所属各单位、各部门在接到风险预警时要及时启动防范化解风险方案，按整改措施、整改路径、整改方法及时有效进行防范、化解和整改，完成后向风险防控管理办公室报送整改完成情况，接受监督。

第五章风险控制

第三十八条采油厂各单位、各业务部门应当按照职责分工，制订并组织实施本单位、本领域风险管理应对方案，确保各项措施落实到位。方案一般应包括风险解决的具体目标，所需的组织领导，所涉及的管理及业务流程，所需的条件、手段等资源，风险事件发生前、中、后所采取的具体应对措施以及风险管理工具。

第三十九条采油厂风险控制方法一般采取事前、事中、事后控制。

第四十条采油厂职能部门通过以下手段对合规风险进行事前和事中控制：

（一）严格议事决策程序。风险防控管理办公室应当按照采油厂“三重一大”决策实施细则和党委会、领导班子会、专题会等议事规则等要求，监督各业务主体落实好合法、合规、合纪前置审查内容和程序，充分科学决策，实施权利制衡。

（二）规范内控岗位授权。对内控所涉及的各岗位明确规定授权的对象、条件、范围和额度等,任何组织和个人不得超越授权作出风险性决定。

（三）科学内控批准制度。对内控所涉及的重要事项,明确规定批准的程序、条件、范围和额度、必备文件以及有权批准的部门和人员及其相应责任。

（四）完善内控制度执行监督检查机制。采油厂制度归口部门每年开展内控制度集中检查不少于1次；采油厂制度管理部门严格落实内控制度审查程序，每年开展内控制度执行监督检查不少于2次，持续完善采油厂内部控制制度体系建设和制度执行落地。

第四十一条采油厂职能部门通过以下手段对市场风险进行事前、事中和事后控制：

（一）对项目投资的风险控制要重点落实到投资立项和实施环节上。应当根据立项标准和投资范围，对规划实施的项目进行初步评估和风险收益分析。符合立项条件的，根据油田公司和采油厂投资管理相关制度规定申请立项审批。对投资项目过程实施出现偏差，相关政策、战略调整投资远景无法估量，项目收益率低于预期或出现重大紧急情况时要进行风险评估，研究制定风险应对方案，适时调整投资或停止、退出投资，采取有效途径规避或降低风险。

（二）对采油厂单位及个人应收往来款项进行风险评估，应收账款、预付账款、应付账款及其他款项带来的商业信用风险进行重点防范，适时进行风险评估，研究制定风险应对策略，规避或降低企业信用风险或危机。

（三）对采油厂用工结构、员工激励、人才培养等人力资源管理关键事项进行长远规划，研究制定风险应对策略，提升企业风险防范能力。

第四十二条采油厂企业管理科通过以下手段对法律风险进行事前、事中和事后控制：

（一）对采油厂签定的合同、协议等法律文书进行审核，防范法律风险。

（二）对采油厂制度建设、政策制定进行合法性审查，提出法律专业意见，防范规避法律风险或堵塞制度设计漏洞。

（三）对采油厂深化改革、经营合作、项目投资等管理举措进行法律尽职调查。在尽职调查期间应当严格遵守工作程序，记录尽职调查工作底稿，形成相关书面报告意见。必要时，可申请聘请外部中介机构，参与或独立进行调查工作。

（四）对重大法律纠纷案件进行备案管理，保障企业合法权益，最大限度争取企业利益。必要时，可申请引入外部中介机构提供法律服务，防范法律风险。

第四十三条采油厂风险防控管理办公室应当健全风险管理基本流程，连接各上下级、各部门和各单位的风险管理信息沟通渠道，确保信息沟通的及时、准确和完整。

第四十四条采油厂各有关部门和各单位应当定期对风险管理工作进行自查和检验，及时发现缺陷并改进。

第四十五条采油厂将排查化解重大风险纳入各单位、各部门生产经营绩效考核范围，定期或不定期对各单位、各部门风险管理工作及其工作效果进行监督、评价。存在失职渎职、责任不落实、重大风险防控措施不当或导致风险演变升级的，将严格按照相关制度倒查问责。

第六章 风险控制报告

第四十六条风险控制报告分为定期报告和临时性报告。

第四十七条风险防控管理办公室要定期对采油厂业务运作、日常经营管理方面存在的问题进行风险评估与评价。各业务部门应当在每年6月和12月底前分别向采油厂风险防控管理办公室提交本业务领域风险防控工作报告，风险防控管理办公室应当在每2月底、8月底前向采油厂风险管理委员会提交上风险防控报告和本半年风险防控报告，为采油厂决策提供依据。

第四十八条采油厂发生或潜在重大事项的，各业务部门要及时提交临时性风险报告，风险防控管理办公室接到报告后，根据重大事项报告的相关规定向风险管理委员会报送临时性报告。

第四十九条风险控制报告中应明确潜在的风险或风险事件发生的原因、经过、风险等级以及应对或补救措施等内容。

第七章 责任追究

第五十条发生风险防控责任落实不到位，对相关责任人应当按照有关法律、法规和相关制度规定视情节轻重分别给予相应的党纪、政纪处分、组织处理，并要求进行经济赔偿。涉嫌违法犯罪的，移交国家有关机关处理。

第五十一条违反本制度有下列行为之一的，视情节轻重给予批评教育、责令书面检查、通报批评、诫勉、停职、调离工作岗位、改任非领导职务、责令辞职、免职等相应的组织处理。同时，对违规情节较轻的，给予警告、记过处分；情节较重的，给予记大过、降级、降职等处分；情节严重的，给予撤职、留用察看、解除劳动合同等处分：

（一）风险防控责任落实不到位，导致风险防控流于形式的；

（二）对风险防控研究不到位，导致风险决策出现偏差的；

（三）未按照相关风险决策要求落实，导致工作出现偏差，给企业带来损失的；

（四）因人为因素，导致企业面临重大风险的；

（五）因风险决策相关程序不符合规定，而进行盲目决策的；

（六）拒不整改违规问题或整改不及时、不到位的；

（七）违反规定未经相关风险防控决策会议研究，擅自进行经营决策的；

（八）其他违反本制度规定，给企业造成经济损失或者产生其他不良影响的；

（九）本条未涉及的事项，但给企业造成重大损失或不良影响的其他情形。

第八章 附 则

第五十二条本制度由采油厂风险管理委员会负责解释。

第五十三条本制度自颁布之日起执行。

第五篇：探索风险防控

探索风险防控 深化制度建设 努力开创全市国税系统反腐倡廉新局面

—在全市国税系统党风廉政建设工作会议上的报告

李柏轩

（2010年4月9日）

同志们：

全市国税系统党风廉政建设工作会议今天召开。这次会议的主要任务是：学习贯彻全省国税系统党风廉政建设工作会议和市纪委二届七次全会精神，回顾总结2009年党风廉政建设和反腐败工作，研究部署2010年工作任务。市局党组对这次会议高度重视，召开专题会议研究部署党风廉政建设工作，市局党组书记、局长夏文川还将作重要讲话，我们要认真学习，深刻领会，坚决贯彻落实。下面，我受市局党组委托作工作报告。

一、2009年工作回顾

2009年，在省局党组纪检组和市局党组的正确领导下，全市国税系统以科学发展观为统领，围绕服务科学发展、构建和谐国税的主题，加大“两权”监督力度，严格落实党风廉政建设责任制，扎实开展机关效能建设，为上饶国税事业发展提供了有力保障。

（一）惩防体系建设稳步推进。一是制订下发《上饶市国税系统建立健全惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划的分工方案》，明确了今后几年我市国税系统构建惩防体系的总体目标、工作任务及保障措施，初步建立了符合上饶国税实际的惩防体系总体 框架。二是落实党风廉政建设责任制度。各级国税机关层层签订党风廉政建设责任书，提出重点，分解任务，明确责任，进一步强化单位和部门负责人抓反腐倡廉工作的责任意识；市局机关率先实行年末点题制述职述廉，并在全市国税系统推广，改变老调空谈的述职惯例。2009年，市局被授予全省国税系统2006至2008年党风廉政建设先进单位荣誉称号。三是监督资源形成了合力。建立社会监督网络，设立监督举报电话和举报箱，开展局领导下企业座谈走访活动，建立领导干部“重点企业挂点联系”制度,市、县两级局班子成员挂点联系重点税源企业129户，直接抓好重点税源企业的税收管理。市局稽查局发放“税务稽查（评估）廉政监督卡”和“纳税人权利义务告知书”115份，收回115份，纳税人对稽查、评估工作满意度均为100%。

（二）反腐倡廉教育成效明显。一是加强勤政廉政教育。积极开展单位主要负责人讲勤政廉政课，纪检组长作反腐倡廉形势报告活动；在全系统开展了“做党的忠诚卫士、当群众贴心人”主题实践活动；邀请市检察院领导给机关干部讲授预防职务犯罪知识，组织26名新提拔的副科级干部到浮梁古县衙和饶州监狱开展廉政警示教育活动，进一步筑牢了全体干部职工思想法律防线，提高了拒腐防变和预防职务犯罪的能力。二是开展学廉、思廉、促廉系列活动。通过举办上饶市国税局首次廉政辩论赛，每月编写一条廉政短信免费发送给全市国税系统干部职工，在市局图书室设立廉政书柜，开展优秀廉政文化作品巡回展等，大力营造廉政文化氛围，在 2 全系统内普遍形成了“以廉为荣、以贪为耻”的良好风尚。三是抓好廉政文化示范点建设。弋阳县局廉政文化建设“五个一”工程及婺源县局“育勤廉之花、建和谐国税”廉政文化建设专题得到了市委、市政府和省局的肯定，并在全省国税系统廉政文化建设观摩暨工作座谈会上做推广交流。弋阳县局分别被上饶市纪委和江西省纪委命名为廉政文化进机关示范点。

（三）“两权”监督更加深入。一是认真开展执法监察工作。市局以信息化平台为依托，全面运行税收执法考核子系统和税收执法监察子系统，2009年执法监察子系统疑点项目比上年下降了一半。二是扎实开展效能监察。市局在各县（市、区）局自查的基础上，抽调精干力量对7个基层单位进行了综合检查和效能监察，发现问题4类50多项，并督促逐个整改落实。2009年，市局以“机关效能年”活动为契机，通过召开座谈会、发放意见调查函等方式广泛征求基层和纳税人对市局机关和税务中介机构工作的意见和建议，共征集意见9大类55条。向市局机关各科室发出了《关于开展查摆存在问题活动的通知》，要求对照基层单位对市局机关提出的意见建议及《实施方案》提出的7个方面重点解决的突出问题进行深入查摆，共查找问题33条。三是做好信访初核与案件查办工作。2009年，全市国税系统纪检监察部门共受理各类信访举报件12件，初核12件，初核率达100％。其中省局转办2件、直接受理8件，网上受理2件，已办结11件。其中：行政处分3人，戒勉谈话1人。

（四）领导干部廉洁自律工作切实加强。一是认真落实领导干部个人重大事项报告、收入申报、礼品礼金上缴登记、民主评议、廉政谈话等制度，规范领导干部从政行为。2009年，市局党组对调整交流和新提拔的副科级以上中层干部进行廉政谈话42人（次）。二是积极开展领导干部廉洁自律专项治理，对领导干部廉洁从政方面的突出问题、制止和纠正奢侈浪费行为、治理“小金库”和纠正违规发放津贴补贴情况进行了治理，全系统共有 198名领导干部对廉洁从政方面的突出问题进行了自查自纠，自查自纠面达100%。三是落实廉政责任保证金制度。对12个县（市、区）局、3个直属单位，15个机关科室廉政保证金责任人贯彻落实廉政保证金制度情况进行检查考核，兑现了2009廉政保证金。对全市国税系统198名领导干部的廉政档案进行了补充完善。

（五）机关效能建设扎实开展。一是加强组织协调。市、县两级局均成立了机关效能建设领导小组及投诉中心，及时下发了《工作实施方案》、《宣传工作方案》、《活动安排表》，做到工作早计划、早安排、早部署。同时，各单位充分利用报刊、电视、电台、广播、网络等新闻媒体加大了宣传，市局编发《效能建设工作简报》16期。二是深入分析查摆。7月31日、10月23日，夏局长带领市局相关科室两度走进“政风行风热线”，与纳税人进行了实时交流，同时采取发函、座谈、个别交流等形式广泛征求机关各支部、基层国税机关和党员干部对市局领导班子及其成员的意见和建议，共收集意见和建议138条，梳理归纳出7大类49条。三是认真整改督 办。针对问题进行深入剖析，认真研究整改方案，督促各县（市、区）局、直属单位、机关各科室逐条提出具体整改意见。市局按照解决权限和轻重缓急程度逐一进行分类梳理，研究制定整改落实措施7大类21条，建立健全制度机制20余个，群众对整改满意率达100%。四是严格责任追究。积极开展明查暗访，下达整改问题26个，全系统共提醒教育108人，诫勉谈话10人，通报批评78人，待岗学习1人，经济惩戒16740元。经过系统上下共同努力，我局机关效能建设取得了可喜成绩，市局在全市46个重点单位中效能监测满意率位居前列，在行政执法类单位考核中名列第二。

（六）纪检监察队伍整体素质不断提升。一是增强了纪检监察队伍力量。2009年，选配调整基层县局纪检组长4名、监察室主任4名，向直属单位派驻纪检监察员2名，有的县局还充实了纪检监察人员。二是组织纪检监察干部积极参加学习实践科学发展观活动，深刻领会科学发展观的科学内涵、精神实质和基本要求，进一步提高了纪检监察干部服务科学发展、促进社会和谐的能力。三是加大了纪检监察工作的宣传力度。编辑党风廉政建设专刊3期，及时反映了党风廉政建设工作动态，交流了经验，推动了反腐倡廉建设的深入开展。

在充分肯定成绩的同时，我们也要清醒地看到全市国税系统党风廉政建设和反腐败工作中还存在着一些不容忽视的问题：一是廉政教育形式单一，教育引导作用发挥得不充分；二是有的领导班子和领导干部对惩防体系建设认识不足，工作力度还不够大；三是有 效预防腐败的制度还不够完善，从源头上预防腐败的举措不够有力；四是职能部门内控机制还不完善，对税收执法权和行政管理权的监督还存在薄弱环节。对于这些，各单位都要高度重视，切实采取措施，认真加以解决。

二、2010年工作任务

2010年是全面贯彻党的十七届四中全会精神、加强和改进新形势下党的建设的重要一年，做好党风廉政建设和反腐败工作具有十分重大的意义。面对反腐倡廉工作的新形势、新任务，结合上级的工作部署，2010年，全市国税系统反腐倡廉工作的主要任务是：以科学发展观为统领，深入学习贯彻十七届中纪委五次全会、十二届省纪委七次全会和市纪委二届七次会议精神，按照全省国税系统党风廉政建设工作会议的部署，以建立和完善惩治和预防腐败体系为主线，以加强对权力运行的监督和制约为重点，突出反腐倡廉制度创新和内控预防体系建设，扎实开展“创业服务年”活动，深入推进政风行风建设，为实现上饶国税事业发展新跨越提供坚强保证。

（一）严肃政治纪律，确保重大决策部署贯彻落实

一是要始终把维护党的政治纪律放在首位，深入开展党的政治纪律教育，严肃批评和处理违反政治纪律的行为，坚决纠正有令不行、有禁不止的行为，引导党员干部坚定政治立场，不断提高政治敏锐性和政治鉴别力，确保政令畅通。二是加强对全省、全市经济工作会议重大部署落实情况的监督检查，确保对落实省委、省政府，6 市委、市政府关于推进鄱阳湖生态经济区建设，进位赶超、跨越发展等一系列重大部署的税收政策的贯彻执行。三是加强对组织收入原则落实情况的监督检查，确保应收尽收，坚决防止寅吃卯粮收过头税、转引税款、越权减免税等问题的发生。要加强对重点工作的监督检查，确保学习型国税建设、“创业服务年”活动、惩防体系建设等工作落到实处。

（二）深化勤廉教育，提高广大税务干部拒腐防变能力 一是突出抓好党员干部特别是领导干部的思想作风教育。以党性党风党纪教育为重点，加强对党员干部特别是领导干部的理想信念教育和廉洁从政教育。坚持和完善党组中心组反腐倡廉专题学习、主要负责同志定期讲廉政党课制度和反腐倡廉专题民主生活会等制度。二是扎实有效地开展廉政教育。加强政治理论教育。组织干部职工深入学习十七届四中全会、中纪委五次会议精神等内容，开展以树立正确的权力观、价值观为核心的理想信念教育，引导干部职工正确认识和使用手中的权力，从根本上解决好“为谁掌权、为谁执法、为谁服务”的问题；深入开展法纪教育。定期邀请市纪委、检察院等部门领导作预防职务犯罪专题讲座，进一步明确违规、违纪、违法的界限，不断增强干部职工法纪观念、风险意识和辨别是非的能力；深入开展廉政谈话提醒教育。重点是对领导班子成员、基层分局长、税源管理部门负责人进行廉政谈话，对发现的苗头性问题及时谈话提醒，防止小错酿成大错。三是扎实开展廉政文化建设。以建立廉政文化走廊、编印廉政文化作品宣传册、举办廉政文 化成果展、举办市局机关科室廉政辩论赛、开展“廉内助”评选等“五项活动”为抓手，推进机关廉政文化建设；深入开展廉政文化示范点建设。按照《江西省国税系统廉政文化示范点建设标准》，抓好弋阳县局廉政文化建设“五个一”工程及婺源县局“育勤廉之花、建和谐国税”廉政文化建设，打造弋阳县局“清贫文化”、婺源县局“勤廉文化”品牌，充分发挥弋阳县局“全省廉政文化进机关示范点”的示范作用，以点带面，促进全系统廉政文化建设纵深开展；继续加大“六个一工程”建设力度，加快机关廉政图书室（柜）、勤廉教育园地（栏）的建设。制定并试行廉政文化建设标准，广泛开展廉政文化进机关、进基层、进家庭活动。

（三）建立防控机制，着力构建监督防范体系

今年是建立健全惩治和预防腐败体系的攻坚年。各单位要重点开展探索建立风险防控管理机制这一特色工作，建立健全廉政风险和执法风险防控制度。市局将以横峰县局为示范单位，进一步推进全系统防控机制建设。

积极组织开展风险排查和评估。一是全面排查风险。要按照省局“重点查找四类风险”要求，周密部署，全面加强风险排查评估，要通过个人自查、单位联查、外部帮查、部门督查、组织审查等方式，结合历次审计、财监办检查、执法检查、行风评议、巡视检查、信访案件查办等发现的问题，查找所有岗位特别是“两权”运行的重点部位和环节存在的风险点。二是实施风险管理。在全面排查的基础上，要积极针对排查评估的风险点以及近年来系统内违法违纪 案件暴露出的薄弱环节，划分风险等级，实施分级监控管理，对基层一线税收执法权和机关行政管理权等高危风险点进行重点防范和控制。三是强化风险责任。严格执行税收执法责任制，落实执法过错责任追究，进一步规范税收执法自由裁量权，防止执法随意性及“人情税”、“关系税”等问题发生；探索推行痕迹化管理，使“两权”运行过程有据可查、有信息可控，增强干部职工行使权力的责任意识。

探索建立风险防控机制。一是围绕风险识别、预防预警、过程控制、考核评议、责任追究等方面，对现有的各项内控工作制度进行认真梳理，紧密结合各自实际，该完善的完善，该补充的补充，该废止的废止，构建管理科学、实用性和针对性较强的内控制度体系。二是着力规范“两权”运行。在税收征管制度方面，要针对日常税收管理工作中存在的漏洞和薄弱环节，以及税收征收、稽查、处罚、审批等权力运行中存在的普遍性、苗头性和倾向性问题，不断修改和完善税收征、管、查等方面的制度规定，把权力运行纳入制度化、规范化的轨道。三是建立防控工作机制。各单位要成立领导小组和实施机构，明确领导责任、部门责任和岗位责任以及各项工作的牵头和配合部门，努力形成“一把手”负总责，分管领导“一岗两责”，各科室积极参与，全员共同抓好防控的工作格局；要健全人力、财力保障机制，保证内控预防体系建设所需人员和经费及时到位。

整合、应用防控信息资源。一是整合内部管理信息。主要是依托税收征收管理信息系统、税收预警评估系统、税收执法管理信息系统等税收执法管理软件，以及财务管理、固定资产管理、纪检监察信息管理系统等行政管理软件，定期采集系统自动生成的数据、信息，实现对税收执法权和行政管理权运行的实时监督和控制。二是积极拓宽风险信息收集渠道。要通过行风评议、行风热线、特邀监察员座谈会、建立纪检监察联络点、8212366纳税服务热线、效能投诉、明察暗访、问卷调查等途径，及时收集纳税人和社会各界对国税人员廉政勤政方面的意见建议；通过执法检查和执法监察以及内外审计等工作，及时掌握税收执法和行政管理中存在的问题和薄弱环节；通过来信来访、领导班子考察、巡视检查、经济责任审计、案件查处等途径，掌握领导班子、领导干部在执行民主集中制、依法行政、廉洁自律以及思想、工作、生活作风方面存在的倾向性问题。三是加强对廉政风险信息的分析应用。深入推进信息化平台建设，做好税务纪检监察管理信息系统V1.0的推广应用工作。对收集到的内外部风险信息，要及时进行整合、梳理、评估和分析，视风险大小、影响程度、轻重缓急，及时实施风险预警，做到早提醒早预防；要建立科学的廉政评估指标，完善廉政信息反馈机制，加强对重点人员、重点岗位的廉政风险评估和防范；要针对问题易发、多发等薄弱环节，及时提出加强管理、完善相关制度规定的建议。

（四）加大查办力度，纠正和解决损害纳税人利益的不正之风

一是加大对信访举报工作的督查督办。认真执行纪检监察信访举报办事公开、情况通报和责任追究“三个办法”，进一步加大信访举报核查和督查督办力度，切实把问题解决在萌芽，把矛盾化解在基层，避免重复和越级信访问题的发生；高度重视网络举报问题，积极做好网络舆情信息的收集、分析和处置工作，积极应对网络举报。二是加大查办违纪违法行为工作力度。进一步加大自查案件查办力度，严肃查办领导干部利用职务便利权钱交易、滥用职权、贪污贿赂、谋取不正当利益以及税收一线执法人员失职渎职、以税谋私、索贿受贿等违纪违法案件；认真开展财务管理事项专项治理工作，各单位要在市局3月份开展的财务管理事项专项调查基础上，纠正在政府采购、福利发放等方面存在的违规操作问题。三是健全查办案件协调机制，落实“一案双查”和“一案三报告”制度，对有案不报、有案不查、办案不力的，严肃追究有关领导和相关责任人的责任。

（五）严格落实规定，促进领导干部廉洁从政

一是全面落实党风廉政建设责任制。要以党风廉政建设责任制为抓手，强化“一把手”的第一责任人意识，按照“一岗双责”和“谁主管、谁负责”的要求，全面推行主要领导与班子成员、班子成员与所分管部门主要负责人分别签订党风廉政责任书的做法，落实领导班子其他成员职责范围内的直接领导责任和各有关部门的责任，建立健全考核、追究办法，定期对所属单位和部门领导班子责任制落实执行情况进行考核，并与业绩评定挂钩，对严重失职渎 11 职的领导干部，要严肃追究责任，确保党风廉政建设责任制落到实处。二是认真学习贯彻《廉政准则》。把《廉政准则》作为约束自身行为的制度红线，重点学习落实8个严禁52个不准的主要内容，把《廉政准则》落实情况作为考核各级国税机关领导班子和领导干部的重要内容，把执行《廉政准则》情况列入党风廉政建设责任制的重要内容，考核结果作为对其任免、奖惩的重要依据。三是切实加强对领导班子和领导干部的监督。要严格落实《党内监督条例》和《税务系统领导班子和领导干部监督管理办法（试行）》。要积极探索推行领导干部问责制，把不作为、乱作为和严重损害群众利益等行为作为问责重点，严肃追究给国家税收和纳税人合法权益造成严重损害行为的责任。要认真执行《党政领导干部选拔任用工作责任追究办法（试行）》，严肃查处跑官要官、买官卖官等行为，努力营造良好的选人用人环境。要把各项领导干部管理制度落实到位，充分利用领导干部廉政档案，强化监督制约，确保管理规范和落实到位。

（六）坚持纠建并举，确保“创业服务年”活动争先进位 去年，经过系统上下共同努力，机关效能建设取得了一定成绩，但还不够理想。今年，各单位要看到差距，增强紧迫感，练好内功，增强满意率，认真查找工作中的薄弱环节，分析原因，严格落实省局和市政府制定的《创业服务年活动考核评估方案》，确保创业服务年活动取得实效，使我局“创业服务年”活动各项测评指标排名要比去年位置前移，赶超地税。一是继续纠正行业不正之风。积极 12 推进阳光工程，加强对政务公开工作的监督检查，以纠正损害纳税人利益的不正之风为重点，加强对税务师事务所的行政监管，严肃查纠税务干部在中介机构兼职取酬、强制税务代理的行为。严肃查处在税收执法关键环节损害纳税人合法权益的行为，继续纠正和治理向纳税人乱摊派、拉赞助、推销商品、违规强行指定税控器具品牌产品和“吃拿卡要报”等不正之风。二是继续落实“两个减负”。把操作层面减负与政策、制度层面的减负结合起来，切实减轻纳税人和基层税务机关的负担。深入开展纠风专项治理工作，认真排查化解由影响纳税人利益引发的矛盾纠纷。继续提高社会各界和纳税人对国税工作的满意度。三是加强宣传、沟通和协调力度。加大国税系统政风行风建设的宣传力度，扩大国税在社会的影响力；加强与纪委、效能办的协调力度，让国税政风行风建设工作得到相关部门的高度认可；加强与监测点沟通力度，建立监测点沟通联系机制，充分发挥全市1000个优化发展环境监测点的即时监测作用，提高测评满意率；加大开展明查暗访和现场评议力度，及时掌握、严肃纠正和查处影响部门形象的突出问题。实行“三个一律”，即对有群众投诉的，一律追查到底；对违反规定的，一律严肃处理；对服务创业不力的，一律追究领导责任。

同志们，新形势、新任务对我们提出了新的更高的要求。让我们在省、市局党组和市委、市纪委的坚强领导下，统一思想，坚定信心，开拓创新，真抓实干，全面加强内控预防体系建设，以党风 13 廉政建设和反腐败工作的新成效，为上饶国税事业的健康、和谐发展提供坚强有力的保障！