单独公司来负责集团统一采购的模式

第一篇：单独公司来负责集团统一采购的模式

单独公司来负责集团统一采购的模式

(2010-08-19 11:36:03)转载 标签：

杂谈

集团需要选择集中采购的模式，规模较小的企业采购品种相对单

一、采购量较小，供应商较少因而无所谓集中采购。但当一个企业发展规模越来越大，子分公司越来越多，采购品种与采购量越来越大，供应商渠道越来越广时，建立适合自身企业的集中采购模式的时机就已成熟且显得重要。集团公司统一集中的采购模式很多，有的通过在各个子分公司设立独立的采购部门进行采购，同时建立相对统一的采购制度与采购流程来保证采购的科学合理；有的在总部设立唯一的一个采购部，采取统购分供的模式；还有的公司通过设立独立的公司来完成集团的采购，可以说每种方式都有自已的优缺点，但它们都要达到以下三个基本目的：

一、保证集团生产经营所需物资的及时正常供应；

二、降低采购成本，满足竞争需要；

三、建立长期稳定的供应商渠道。下面笔者就设立单独公司来负责集团统一采购的模式阐述如下。

一、公司性质

1、“公司”为独立核算，自负盈亏，独立法人的商贸有限责任公司。

2、“公司”股东由集团公司及其一下属子公司组成。

3、“公司”申请为增值税一般纳税人。

4、“公司”主要职能为集团所属公司开展集中采购。

二、设立公司目的

1、集中采购资源，降低采购成本，增加产品市场竞争力；

2、商贸公司与集团所属各子公司采购部相互制约，增加透明度；

3、建立采购信息库；

4、免增企业所得税一年，为集团各子公司之间转嫁部分利润搭建平台；

5、为集团公司建立大物流，最终实现对外部供货打下坚实基础。

三、采购基本原则

1、严格执行询议价程序

凡未通过招标确定供应商价格的物品的采购，每次采购金额在3000元以上，必须有三家以上供应商提供报价，在权衡质量、价格、交货时间、售后服务、资信、客户群等因素的基础上进行综合评估，并与供应商进一步议定最终价格，临时性应急购买的物品除外。

2、合同会签制度

采购合同采用相关部门相关人员会签制度。

3、职责分离

采购人员不得参与物资的验收，采购物资质量、数量、交货等问题的解决，应由采购部根据合同要求及有关标准与供应商协商完成。

4、最低价搜寻原则

采购人员随时搜集市场价格信息，为建立供应商信息档案库提供第一手资料，了解市场最新动态及各地区最低价格，为实现最优化采购提供基础保证。

5、招标采购制度

凡大宗或经常使用的材料，如原、辅、包装材料、零星且繁杂的物资、办公用品、等都应通过询议价或招标的形式，定出一段时间内（一年或半年或一季度）的供应商、价格，签订供货协议，以简化采购程序，提高工作效率。

对于价格随市场变化较快的材料，除缩短招标间隔时限外，还应随时掌握市场行情，调整采购价格。

6、加强审计监督制度。

四、主要部门设立及其职责

1、计划部

（1）开展市场调研，收集市场信息，建立价格库；（2）接受委托采购，制定采购计划；（3）合同管理；

（4）供应商基础资料管理。

2、采购部

（1）供应商管理；

（2）组织采购招标工作；（3）签订采购合同。

3、仓储部

（1）制定各种材料的质量检查标准；（2）开展入库检查及入库工作；（3）定期对库存材料进行盘点；（4）发货工作；

（5）定期对库存材料的质量进行分析并报告；（6）确定对各种材料安全库存的分析。

4、运输部

（1）负责与运输公司的一切联络；

（2）负责采购货物到达仓库前的运输、装卸。

五、基本流程

1、采购申请

1）集团各子公司为采购主体。各子公司按照销售计划，制定生产计划，最后形成采购计划；

2）凡商贸公司经营的物资，各子公司必须向商贸公司采购，商贸公司不经营的物资，各子公司可以自行采购；

3）商贸公司必须建立供应商价格库

（一）（通过各种渠道收集有关拟采购商品的供应商、价格等信息资源）；同时根据供应商价格库、及年初招标、谈判情况建立商贸公司自己的价格库

（二）；制定经营物资名录和价格表，每周公布一次，价格变动幅度比较大的物资，可一天公布一次价格表。价格公布在集团公司局域网上，以便各单位查阅；各子公司向商贸公司送达《物资采购清单》，并标明最高价格；

4）商贸公司计划部收到《物资采购清单》后在 时间之内决定能否供货，如果能够供货，双方签订合同；如果不能供货，在《物资采购清单》上注明不能，发回申请采购的公司。

5）收到退回的《物资采购清单》，各子公司可以自行采购。

2、采购计划

1）商贸公司计划部收到各子公司《物资采购清单》后，汇总制定采购计划； 2）采购计划发到采购部由采购部组织采购。

3、采购活动

1）采购部分解《采购计划》，由各采购组分别组织采购；

2）有长期供应商且年初已通过招标等形式签订合同的按年初合同办；没有长期供应商的各采购组必须询价，原则上要求列出三家符合质量要求，价格最低的供应商，并报总经理处；或通过组织临时招标等形式确定；

3）总经理或其授权负责人根据计划部的意见，分解采购组上报的供应商材料，决定选择其中一家或几家组合作为供应商。采购价格决策权力可在采购员、采购部经理、付总经理、总经理之间合理分配；

4）双方签订合同。合同签约后报计划部备案管理和送财务部作为付款的依据； 5）公司一律执行先收货后付款的规定，特殊情况必须报总经理批准；

4、运输与入库

1）采购合同签订后，运输部根据采购合同要求决定运输方式；

2）如果供应商负责运输，运输部负责运费的管理工作；如果商贸公司自行提货，运输部则组织车辆运输并单独与商贸公司结算运费； 3）运输部负责车辆管理一切事宜；

4）如果运输车辆不够，运输部可以采用招标方式委托社会车辆运输，但相关事宜由运输部统一办理；

5）物资入库必须由质检部检验并出具入库单方可入库；否则，仓储部可以拒收，各制造公司不再对商贸公司采购的商品进行质检。

6）供应商必须凭质检部和仓储部签收的入库单和增值税专用***方可到财务部办理结算付款；

5、领料

1）各子公司凭合同到计划部开具领料单，再到财务部会签方可领料，没有财务部会签仓储部可以拒绝发货；

2）财务部会签以款到发货为原则，也可以为各子公司制定信用额，在信用额内会签，超过信用额度一律不会签；

3）财务部会签时开具增值税专用***给各子公司；

4）各制造公司可按申报采购计划分批从商贸公司仓库领料，但原则上要求在一定时间内领料完毕；如在规定时间内由于多报或设计等原因用料不完者，商贸公司可在其他公司调剂使用或与供应商联系办理退货，同时给各制造公司相应处罚。5）各制造公司可以有自已的小周转库，原则上各制造公司无库存。6）商贸公司可按月汇总开具增值税专用***给各制造公司。

6、货款结算

1）商贸公司初始运作资金为集团公司投入的注册资本、银行贷款。

2）商贸公司与各制造公司按月结算货款，货款次月结清，并以集团制度保证执行。违背者除按银行贷款利息进行处罚外，还纳入对总经理的考核。

7、自行采购结算

1）各子公司自行采购结算时必须带有增值税专用***、入库单、商贸公司签字的《物资采购清单》；各子公司财务部必须仔细核对，如果发现自行采购价格不低于《物资采购清单》价格，财务部一律拒付；

2）发现自行采购价格不低于《物资采购清单》价格，各子公司财务部须立即通知集团财务部，在集团财务部查验清楚并作出相应处罚决定后，此单方可由财务部结算支付。

3）处罚方式为凡超出价格部分，一律从各子公司总经理或相关采购部人员工资收入中扣除。

六、考核指标

1、考核原则

1）以预算考核为基础；

2）定量考核为主，定性考核为辅，定性定量考核相结合； 3）实行全员考核制度。

2、考核内容

1）基本定量指标；（1）利润指标；（2）销售指标；

（3）资金平均占有量指标；

（4）接受集团所属公司预约采购占集团所属公司总预约采购次数比率；（5）全年商品采购量占集团总采购量比重。2）基本定性指标

（1）长期供应商个数及稳定程度；（2）总体材料采购价格情况；（3）新开发优质供应商的情况；（4）采购材料的及时性；

（5）集团所属公司采购部满意程度；（6）其他。

3、考核形式

1.年薪制+年终考核奖金（适用高管人员）

2.月薪（基本工资）+月度奖金（月度考核工资）+年度奖金（年度考核）。（适用普通人员）

七、注意事项

将原来由集团各子分公司独立采购的功能转变为由集团公司新设成立的商贸公司采购会由于利益等多方面的原因而受到来自各方的压力与阻碍，为保证新设公司的正常运行，以下三个方面在商贸公司设立初期必须注意：

1、由于采购员的更改可能会出现集中支付采购款现象；

2、原采购员的采购资源需尽快整合；

3、注意对外宣传的统一性。

1、如果集团公司成立一个集中采购部门，在拨给使用的其他子公司（实质上是销售给其他子公司，因为母公司或其他子公司都是独立法人），在会计上这属于关联交易，增值税是流转税，每流转一次，就要缴纳增值税，并且要按公允价格确定销售额；

2、如果总公司（相对分公司而言叫总公司，不叫集团公司）拨给使用的其他分公司用于销售（最终），在增值税法把它作为视同销售“设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人，将货物从一个机构移送至其他机构用于销售，但相关机构设在同一县（市）的除外；”。但同一机构内货物转移（视同销售情景），可以按采购价进行转移，销项税额=进项税额，结果销售方实际并不缴纳增值税。但被移送单位不是一般纳税人，进行不能抵扣。

3、集团公司集中进项采购有可能降低采购成本，提高资金利用效率，但不能减少增值税的缴纳。

第二篇：牛津大学Isis公司来我集团调研

牛津大学Isis公司来我集团调研

本报讯 记者周亚超 6月18日下午，南海区人才办余辉副主任带领牛津大学Isis科技创新公司代表David Baghurst博士、胡晓伟博士、清华大学国际技术转移中心刘仁辰博士等一行人员来我集团进行项目合作调研交流。Isis公司是英国牛津大学1987年全资成立的技术转移公司。集团副总裁萧礼标、副总裁刘一军博士等有关领导参加了交流活动。

交流会上，萧礼标、刘一军分别就我集团产业升级、科技创新情况，特别是薄瓷板的研发及生产等情况进行了介绍。David Baghurst博士对我公司的陶瓷釉料及喷墨打印等技术表现出浓厚的兴趣。双方并就陶瓷的功能性、复合材料、个性化方向发展等问题进行了深入的沟通。

第三篇：探讨集团财务公司资金归集模式

探讨集团财务公司资金归集模式

【摘要】 文章首先对大型集团公司组建财务公司现状及存在的问题进行了深入的探讨;其次对财务公司的作用进行简要的介绍,从其功能、核心职能方面进行了阐述,说明了财务公司是担当大型企业集团资金管理的有效途径;再次就财务公司资金规模的范围及四种资金归集模式进行了具体的论述;最后,对财务公司的发展前景作了前瞻性的展望。

【关键词】 财务公司;资金集中管理;资金归集模式

企业集团是指以资本为主要联结纽带的母子公司为主体,以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体。许多大集团公司为了推进集团内部产融结合,增强企业核心竞争力,实现集团整体效益最大化纷纷组建了集团财务公司。如何通过资金归集模式有效提高集团财务公司资金归集力度是财务公司的工作重点。

一、大型集团公司组建财务公司现状及存在的问题

从财务公司二十多年的发展历程来看,财务公司在企业集团化发展的过程中,担当着十分重要的历史使命,成为企业集团进行资金管理、资源配置和风险控制的统一运作平台。近年来,国务院国资委多次强调要将财务公司作为集团资金运作平台,提升企业集团化管理水平。目前国务院国资委管理的48家千亿元以上的企业集团已有33家设立了财务公司,不少地方国资委管理的企业集团、民营集团也在积极申请并设立了财务公司,已设立的财务公司也良莠不齐。有的财务公司业务发展蒸蒸日上,企业不断壮大,而有的财务公司资不抵债,面临着被兼并或破产的境地。

二、财务公司的基本功能

2004年12月中国银监会主席刘明康在企业集团财务公司市场准入培训班的讲话中指出,“财务公司是服务于集团内部的金融机构,核心功能是资金集中管理。财务公司的效益来自于两个方面,一是对集团的贡献和效益;二是财务公司直接创造的经济效益”。2009年中国银监会副主席蔡鄂生在中国财协七届一次大会上指出,财务公司的核心功能和职能,首先是如何围绕集团现金池归集、筹集和运用资金,这是财务公司发展的基础,办好财务公司离不开这个基础。综合看来,监管部门对财务公司的定位主要体现在财务公司是集团资金运作的平台,要发挥财务公司在企业集团资金集中管理中的作用。财务公司作为专业的财务金融平台,既是集团公司的资金监管中心,又承担着企业集团账户管理、资金结算、票据管理、融资管理和资金监控等职能作用。

三、财务公司实施资金归集的范围

目前采取资金结算和集中控制的上百家集团公司共同面临的问题是:无论何种股权结构、何种层级的公司均采取至下而上、一概集中,其中如TCL、春兰、美的、中国移动通信等。集团公司控制力度大,财务公司可对全资控股和分公司的资金实行全部集中,以便于统一筹划和监控,体现集团行使的直接控制权。但对集团公司内一些参股或控股的子公司,或尽管控股但改制上市的公司,它们是属于具有独立法人资格的公司,是以自己的经营与资产对其盈亏负责,承担独立的民事责任。如果子公司一切听命于集团公司,采取集中资金的办法,由于集团公司指挥失误造成的投资失误,导致子公司亏损或破产,集团公司是否承担子公司的破产责任?企业集团公司与子公司在法律上的权利和责任界限到底是什么?国外大的跨国集团公司已广泛采用资金、债务、投资等高度统一的管理模式,即“统收统支,收支两条线”。其核心是各子公司和分公司的收入、支出完全由公司总部统管,子公司或分公司只是成本中心,这种产业特征决定了集团公司的组织形式以总公司下辖分公司为优,以求得投资与决策执行的高效。但有些集团公司是先有子上市公司,然后划归母公司、母公司再上市这种相当少见的资本运作,集权的前提是将已上市的子公司收编为分公司。只有这样,才能从制度安排上保证资金集中控制的到位。否则如果对已上市的控股公司采取成本中心的模式进行资金集中就会产生制度上的问题。不过对参股和控股子公司的资金控制可采取另一种处理方式,即通过在董事会议案中投票表决来决定资金投向和使用,或通过审查公司现金流动状况等方式达到间接监控目的。

四、财务公司资金归集模式的选择

资金的结算中心与集中控制是集权体制下的首选模式,由于其对资源的高效配置,出资者实现资金的有效监控等功能早已被中外企业所广泛运用。但资金的结算和集中绝非简单、武断之事,事关企业内部控制制度、组织、流程以及与外部环境的配套和建设等一系列制度安排,因而不同结算模式的运行会出现企业控制目标与结果的巨大差异。

财务公司资金归集模式必须能够有效地归集资金,这样财务公司才能进一步对资金计划、使用、控制、稽核及奖罚的全过程实行集中管理。纵观各集团财务公司的资金归集模式各有千秋,财务公司应该根据集团管理模式选择、构建适合本公司实际状况的模式,这样才能真正发挥财务公司在调配资源、控制集团风险中的特殊作用。

(一)普通模式

财务公司每日日末将成员单位的“收入结算户”、“支出结算户”、“收支结算户”归集到成员单位在财务公司开设的账户。次日将“支出结算户”、“收支结算户”上收资金返还到成员单位在商业银行开设的账户。对于成员单位的“支出结算户”和“收支结算户”由财务公司按实际情况核定备付额度。备付额度指日末留在成员单位账户不归集到财务公司的资金,以备成员单位急用。每日终了,超过备付额度的部分,自动归集到该单位在财务公司开设的账户,次日返还;备付额度不足的,成员单位在财务公司存款充裕的情况下,予以补足;备付额度由财务公司依据实际情况变化定期作出调整。

选择这种运行模式会发现:备付额度只反映了成员单位最低用款额,保证日末如有资金流出时成员单位账户不会发生顶票或退票现象。但是沉淀在源头的资金增多,造成财务公司资金回笼不畅。成员单位需用款时,仍需再提交用款指令和对外付款指令。这样成员单位每一笔付款均需要通过财务公司进行,业务量集中在财务公司。但这种模式对成员单位的资金监控更加严格,能够有效地通过预算

管理控制成员单位的资金,促进企业预算管理、资金监控能力的提升。

(二)资金限额模式

为进一步有效归集、合理使用集团内资金,减少资金流转环节,提高资金使用效率及效益,在运行模式一的基础上提出了核定成员单位资金限额的模式。资金限额指财务公司次日返还或补足成员单位在商业银行开设的“支出结算户”及“收支结算户”(以下简称账户)的最高额度。财务公司根据成员单位在商业银行账户资金使用情况及财务公司资金状况,核定资金限额。日末财务公司将各成员单位的账户余额留存备付额度后归集到财务公司账户,财务公司次日按资金限额返还或补足。成员单位在财务公司资金不足限额时,按前日上收资金返还。财务公司对不经常发生业务的成员单位,每日不返还资金,成员单位需要用款时向财务公司提交指令办理。资金限额如不能满足成员单位当日资金需求时,成员单位可向财务公司提交指令办理。工资、税金、电费、运费等大额资金用款需提前一天提交指令,次日办理。成员单位要合理安排支出,及时掌握各账户支付情况,避免退票的发生。

选择资金限额的模式可有效地控制成员单位在银行的留存资金,使得财务公司这个蓄水池作用得到很好的发挥。但这样财务公司每日早晨必须将成员单位的资金限额在第一时间下拨,以此保证成员单位用款及时。由于实行资金限额模式毕竟是要将资金下拨到成员单位在商业银行的账户,并且成员单位资金用量不确定,有部分下拨资金或许不用,但会有超出限额提交的用款指令,这样就会影响财务公司掌握资金的力度。

(三)零余额管理模式

对于有稳定资金来源的成员单位,在商业银行(以下简称银行)开设的“支出结算户”和“收支结算户”(以下账户均指这两种账户),财务公司实行“零余额管理”。

“零余额管理模式”指在成员单位存入财务公司资金充裕的情况下,成员单位日间可通过银行在核定的透支额度内办理正常对外付款业务,日末银行与财务公司结算,账户清零。财务公司根据成员单位在财务公司存款情况及月度资金计划,核定成员单位的日间可透支额度,经审批后执行。财务公司按照核定的账户可透支额度冻结成员单位的“活期存款”账户金额,避免成员单位透支现象的发生。日末银行与财务公司结算时,财务公司核减成员单位的“活期存款”账户余额。如“活期存款”账户余额不足支付,可办理有关审批手续后,从冻结资金中支付。财务公司应于次日早9:00前通知银行及成员单位暂停或减少成员单位透支额度(程序同上)。如成员单位“活期存款”账户资金充裕后,则恢复正常可透支额度,财务公司按规定时间通知银行及成员单位。财务公司在银行存款账户余额低限为各成员单位在该直联银行的透支额度之和。日末财务公司应根据账户透支额度及成员单位预提的用款指令合理安排头寸,确保资金及时到位。

选择“零余额管理”模式最大限度地减少了资金的流转和沉淀,加大了财务公司归集资金的力度,为财务公司在企业集团资金集中管理中起到最大作用。

(四)代理行模式

代理行模式指成员单位需要对集团外支付款项时,可由成员单位提交对外支付指令,经财务公司审核后直接对外支付。这种模式贯穿于上述三种结算模式之中,它的优势在于成员单位可以不经过商业银行在本单位直接完成对外支付,可

节约成本、提高工作效率及资金周转率。

综上所述,作为专门服务于集团公司的金融机构,财务公司应借集团公司发展壮大之东风,根据集团公司整体经营管理模式和方向,切合本单位实际情况,设计更加科学、合理的资金结算模式,进一步发挥资金集中管理、提高资金使用效率,加强业务制度和流程优化,以便充分发挥其综合金融服务职能,为财务公司发展壮大奠定基础,为加速集团公司资金融通、提高集团公司财务控制力、有效控制集团财务风险实现集团利益最大化作出贡献。●

第四篇：青岛双星鞋业集团的营销模式是怎样来的

青岛双星鞋业集团的营销模式是怎样来的

山东青岛双星集团是中国最大的鞋业集团，1995年荣获中国驰名商标认证。20年来，双星集团的固定资产由1000万元增加到17亿元，年销售额由3000万元增长到20多亿元，年产鞋达5000万双，畅销于中国各地和世界上80多个国家和地区。事实表明，随着市场经济的发展，自上个世纪末的1995年开始，便进入了一个崭新的阶段——客户经济阶段。换一个视角看，亦即市场从公司主导向客户主导转换。而从商业模式上说，则表现为由“(经)营销(售)”转向“(经)营消(费)”的艰难曲折的嬗变。毫无疑问，这是一场具有划时代意义的市场经济革命，它当然以发达市场经济特别是美国最为典型，但在“后来者”中国，相当一部分领航企业，也都在不同程度上实现着商业模式的革命。双星就是这样一个典型。

打造微笑曲线

传统国有企业体制上的最大弊端是只抓生产，不抓营销，不管经营，而现代优秀企业之所以成功，最关键的一环，正如施振荣所认定的，它必须把整个经营运作流程打造成一条研发与营销二头上翘的微笑曲线，双星在多年来的发展中，正逐渐打造出了这样一个总体架构，这一理想架构的打造集中表现为抓营销机制、抓研发机制和抓经营机制这三抓创新的成功。

要彻底改变双星“生产巨人”+“经营侏儒”畸形体制，最终创出营销的健康体制首要一环便是大抓营销的建构与创新。

在一次省市领导和各行业企业家领导出席的会上，汪海提出了一个观点：中国改革前的国营企业是“生产巨人”与“经营侏儒”的结合体。

他指出：企业要真正由计划经济体制向市场经济体制转型，要生存，要发展、要壮大，以至迈向客户经济，那就只有一条路，就是调整机制，面对市场。正是在这一思想指导之下，他们很快建构起适应市场要求，对接企业运作的营销体制。

现实告诉我们，企业流程微笑曲线的打造，当然还需要卓越的研发环节的机理建构与创新。为了激励全员创新，汪海首先将创新纳入制度化管理之中，上至厂长经理，下到机台操作工，工资与创新相挂钩，将创新的软任务变成硬指标，制定了184条创新硬指标。“一个单位一个月不创新，扣罚负责人100元，两个月不创新，扣罚200元，3个月不创新待岗”的硬制度，真考核，将创新制度化，将创新渗入到每个职工心里，一步一步迈向“我与创新零距离”的境界。

从GE模式向GE+沃尔玛模式转变

进入新世纪以来，企业家普遍意识到“渠而优则赢”，更进一步地说就是突破终端，抓住客户者赢，以至在沃尔玛、国美等大零售商逼迫之下，许多制造商不得不自己也同时装备上销售引擎。

正是基于这样的一个业态变革“情结”，制造商们便开始了由单纯的制造公司向GE+沃尔玛复合架构的历史性嬗变。这一企业架构模式的创新转型，在双星是以实施连锁店家族化再造的形式推进的，简单说，他们是在集团下面由连锁店、公司，实行末端家族化管理来实现的。

通过搞所谓家族式经营、管理，使双星最终打造出了一种既有GE又加上沃尔玛复合架构的发展模式，这一模式的形成，对双星的发展意义十分重大。

双星这一转变获得成功的主要经验在于：

其一，双星打造GE+沃尔玛之所以成功，除了科学地解决好产权关系之外，还在于它原有着诸多的优势。而出售经营权，大大调动了各方社会积极性，在更大范围内有效整合了经营资源。其二，通过连锁店实现了与客户的无缝对接。这种机制，能更好地同用户对接，极为有效地促进了企业的经营、营销发展。其三，搞“家族化”连锁店使双星整合了更多的优质的社会资源。其四，搞连锁店形式使双星有效地打造出了一条完备的价值链。

通过出售连锁店、专卖店经营权，做起了一条完备的价值链，这更有利于逐步扩大规模，提升品牌、提高市场占有率，强化市场占有度。

从产品经营为主向品牌经营为主转变

一切商业模式的成功经验都表明，在客户经济条件下，企业一切物质的设备、生产线等都是非主导要素，成功运作最核心的东西，决定命运的是软实力资产，尤其是品牌。任何一个企业的成功经营运作都必须具备一定顾客资产——品牌。双星正是凭借优越的品牌而打造出了全新的商业范式。同时，必须明了，任何一个企业的经营的成败，在客户经济下都必定是以顾客货币选票为直接表现形式。因此，消费者剩余的多少——其性质、特点就成为决定性的因素。研究表明，近些年来，品牌已成为决定性因素，软实力越来越成为企业运作的主导方面，而如何由既往的产品经营为主向品牌经营为主转变，大概可分为几种类型：其一，最一般型式。一个经营正常的一般企业、依靠自己培育出的品牌——顾客群，直接进行品牌主导经营。自己视机会实施战略转型即可。其二，直营式特许连锁经营。公司将自己形成品牌的商标部分(地区或领域)经营权出让给别人(一定年限内)，以此为其整个经营的顾客资产基础。其三，品牌转让。整个企业或其部分业务自己不做，转让给别人。而双星的作法属第二种类型。

那么，双星是如何打造软实力，大力推进由产品经营主导向品牌经营主导转变的呢？请看汪海如何让温州鞋老板运用双星品牌在温州搞特许经营取得成功的案例，即可明了。

2002年6月份，双星集团第一次将商标使用授权予外部企业，实施品牌运作。温州一家制鞋企业的老板找到双星总裁汪海，想买断双星在温州的皮鞋商标经营权。不久，“双星特派员”到达温州考察，发现所谓的“公司”只有老板一个人，既没有厂房、生产线，更没有员工、车间，有的只是“创新观念”。这位“特派员”根本不识货，这一合作被“吹掉”了。而汪海得知此事后，看了材料听取了汇报后，对这个老板的“虚拟经营”产生了浓厚的兴趣，他亲自去温州考察，经过一番交谈后，他认为这个年轻人是个创业天才，能干出一番大事业，于是果断地亲自授权这家公司以1000万元买断“双星”皮鞋商标在温州6年的经营权。后来的成功事实，证明了双星品牌经营的能力。

这一实例表明汪海在操作上有以下几个特点：

其一，抓住了善于渠道运作的人才。汪海认同了这个温州的年轻人：一是他懂现代品牌虚拟经营；二是1000万转让金(使用6年)；三是汪海认定此人是创业天才。

其二，敢于做示范效应。客户经济条件下，企业现代经营理念核心在品牌(顾客资产)，温州鞋商的成功，揭示出顾客认同双星鞋的示范效应，所以能很快发展起来。

这件事曾让很多人担心，但是，汪海坚信，现代经营是理念决定成败。果然，买主在买断双星皮鞋商标经营权之后短短的4个多月，又利用“蛋生鸡”的运营方式，在自己的经营区域内转手建立了20多家代理网络，16家分支机构，并收购了当地一家皮鞋生产线，卖出皮鞋几十万双。双星皮鞋在短短时间内出现了奇迹，成为温州皮鞋市场的“快鱼”。

其三，把子公司视为顾客，及时给予有力的支持。

双星同温州工商局迅速为这家企业办了手续。

2002年7月1日，温州市工商局发出了实行“一审一核”制度后的第一张企业执照，就是“温州双星”。双星集团总部为此专门向温州市工商局发出函件，授权这家新登记的企业使用“双星”品牌。

其四，大借外部力量。由此展开了双星品脾特许经营战略。

这是双星集团第一次将商标使用权授予外部企业，将无形资产向有形价值转化，汪海卖的是商标，用的正是“特许运营”战略。

无形资产是企业的一笔巨大财富，但有许多经营者根本就认识不到它的价值。盘点近两年的资本运营，汪海显得胸有成竹：“双星品牌无形资产价值492.92亿元，我要用品牌这个无形的东西做篇大文章，把无形资产变成有形财富，再用有形的财富促进无形资产的增值。我们近几年之所以取得了超常规发展，就是依靠品牌的价值实现了‘三借’，一是借外部资金；二是借外部力量；三是借外部人才，提高双星品牌的整个市场知名度”

其五，大事品牌扩张。以此打下双星连锁经营发展基础。

如今，全国大小城市新开的双星连锁店，许多经营者都是外部人才，他们利用双星品牌获取经营业绩的提升，在为双星创造价值的同时，也享受着自己赚钱的快乐，双星也借此实现了品牌的市场扩张。

第五篇：川煤集团芙蓉公司物资采购招标管理办法

川煤集团芙蓉公司物资采购招标管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范公司物资采购活动，加强物资的采购管理，降低采购成本，保障公司的合法权益，根据《中华人民共和国招投标法》等相关法律法规、政策和川煤集团物资招标管理规定，结合我公司实际，制定本办法。

第二条

本办法适用于芙蓉公司及川煤集团授权的所有物资设备、固定资产采购招标活动。

第三条

物资采购应遵循的原则：

决策、执行、监督三权分立原则；公开、公平、公正原则；安全可靠、性价比高原则；择优选取，诚实信用原则；技术先进、经济适用原则；大综成套设备及配件材料相对统一原则。

第二章 管理体系

第四条 物资采购活动在芙蓉公司招标领导小组（以下简称招标领导小组）领导下，由设置招标管理办公室（以下简称招标办）为日常工作机构，归口管理公司物资采购招标工作,主要职责是：

（一）负责对公司设备物资采购招标统一管理，执行招标领导小组和物资招标专业组的决定，建立健全招标管理制度。

（二）负责审查受理物资分公司的招标申请，审查复核物资采购包件的划分，对不合理包件予以调整。

（三）根据物资采购申请，向招标领导小组建议物资采购方式、评标委员会组成方案、邀请投标单位名单，评标结束后，整理评标报告提请招标领导小组审核确定中标单位，及时将审核确认的中标情况书面通知物资分公司执行招标结果。

（四）组织相关部门对推荐的投标单位资格预审，组织相关部门会审招标文件。

（五）负责对外统一发布招标信息、发售招标文件，组织开、评标会议。

（六）根据公司授权管理规定，对可以授权物资分公司（含二级单位）的物资采购事项下达授权批复。

（七）配合纪检监察等部门检查执行机构执行招标结果和授权事项执行情况。

（八）依据国家的相关的法律、法规、政策和川煤集团的有关规定，负责宣传解释工作。

第五条 芙蓉公司物资分公司（以下简称物资分公司）是物资招标采购结果的执行机构，主要职责是：

（一）负责采购计划的收集整理、汇总、组包并按规定上报招标办，向招标办推荐合格的投标人选。

（二）会同物资使用单位编制招标文件，提交公司业务主管部门初审后报招标办组织会审。

（三）配合招标办实施物资采购招标工作（含招标所需资料的准备）。

（四）负责执行招标结果，按中标结果与中标人拟定并按规定程序签订购销合同，实施物资招标采购，并按合同严格履行。

（五）负责按公司授权批复组织好授权物资的采购工作并报告结果。

（六）负责收集、整理、编制市场物资价格信息，每月向招标办、公司分管领导报告。对市场价格变化频率高的物资信息随时报告。

（七）建立健全供应商管理办法。跟踪收集中标人履行合同情况（包括供货时间、数量以及货款支付情况），建立中标人信誉信息档案，及时收集掌握用户对物资使用的反馈信息，每季向招标办和公司分管领导报告。

（八）根据国家政策规定，结合市场价格情况，向公司招标办提出价格调整报告，经招标领导小组同意后执行调价。

第六条 公司纪检监察部门是物资采购的监督部门，依据规定对物资采购招标实施情况和招标结果执行情况予以监督检查。

第三章 采购范围和方式

第七条 本办法所称招标人系指芙蓉公司。

第八条 芙蓉公司采购的物资范围

（一）未列入《川煤集团公司集中管理物资目录》的物资；

（二）经川煤集团公司授权芙蓉公司自行采购的物资；

（三）芙蓉公司负责招标的工程项目所需的重要设备和材料。

川煤集团授权采购的，其招标文件和投标报名单位应报川煤集团招标办会同川煤集团物资主管部门审查后执行，招标结果报川煤集团招标办备案。

第九条

采购方式

根据实际情况，芙蓉公司采购方式有公开招标、邀请招标、竞争性谈判、商务谈判、询价采购、续标六种。

第十条

招标组织形式

招标组织形式包括委托招标和自主招标。必须实行委托招标的，采用招标或比选方式选取招标代理机构。

第四章 采购流程

第十一条 物资需求计划申报与受理

物资采购分为计划、月度计划、月度增补计划。

（一）物资采购计划由物资分公司在每年2月15日前将二级单位需求计划汇总、整理、组包后报至公司招标办。

（二）月度计划，确实不能在申报的作为物资采购月度增补计划，物资分公司于每月30日前汇总、整理、组包后报至公司招标办。

（三）临时性或急需物资（含防汛、抢险、救灾等物资），由需求单位出具书面报告后报送至公司生产调度部和公司分管领导签字报物资分公司，由物资分公司报送招标办按规定办理。

物资需求计划应主要包括物资名称、规格型号、计量单位、数量、需求单位、需求到货时间、参考价格、需求紧急程度、建议品牌等内容。配件类物资必须注明所属主机名称、主机型号、主机厂商等内容。设备类物资应附有芙蓉公司资金计划批复。

下列情形不报送物资采购计划，可享受招标成果，但应向招标办备案：

1．属于一次性定价分批采购的物资；

2．对前期已招标的物资（金额在五万以内的）再次采购的；

3．已招标的配件、工具、小型机电等成熟产品且价格不易发生变动，在半年内采购的；

4．已招标的仪表、电器（除电脑等高科技产品）、化工产品、办公用品、劳保用品、日杂类用品，在三个月内再次采购的。

第十二条 采购方式、投标人的确定

（一）未能在或者月度申报采购计划且单项采购金额不超过10万元的物资，招标办批复物资分公司，由物资分公司按相关办法和批复意见规范采购，并做好采购记录备查。

（二）属于集中采购的，由招标办会同监督部门对物资分公司推荐潜在投标人注册资金、经营范围、组织形式、业绩、信誉以及物资分公司报送的采购计划及包件划分情况进行会审，由招标办向招标领导小组提交潜在投标人资格审查报告和建议。由招标领导小组审查确定采购方式、邀请单位、投标单位资质条件后，通知物资分公司会同需求单位编制相应的招标文件，经相关部门审定后并报送招标办，招标办组织会审招标文件并报请领导小组确认后实施。

单个包件或单项采购金额未超过60万元的采购方式、邀请单位、投标单位资质条件、招标文件的确认由物资招标专业组审定。超过60万元的由招标领导小组审定。

第十三条 招标文件

招标文件内容包括：投标邀请书（或招标公告），投标须知，投标文件格式，技术规格、参数及其他要求，评标标准和方法，合同主要条款等。

对于设备物资一次性采购分次供货的，招标文件和合同主要条款应载明：“投标人的报价已充分考虑市场因素，在合同履行期间遇价格上涨不影响合同的执行，如投标人单方提出涨价要求的，按违约处理，招标人有权终止合同”条款。

招标文件一般不设标底，如确需设置标底的，由招标专业组或招标领导小组审定后密封，由监督部门保管，在开标前不得开启。知晓标底信息的人员不得以任何方式泄露。

第十四条 招标工作准备

（一）招标工作由招标办牵头，相关部门和单位配合。

（二）招标办根据招标专业组或招标领导小组审定的情况，向投标人发售招标文件。公开招标的应通过芙蓉公司网站或其它媒体公开发布信息。

（三）评标专家组的组成

1．在监督部门监督下，公司人力资源部在专家库进行随机抽取产生评标专家组，原则上在开标前一天确定，人力资源部直接通知评标专家本人。特殊情况如需提前的，需经物资招标专业组同意，但不得超过两天。

2．评标专家组成员人数为不少于5人的奇数，其中项目业主单位以外的技术、经济等方面的评审专家不得少于成员总人数的三分之二。评标小组组长由评标小组成员在评标开始前推举产生, 业主单位代表不得担任组长，组长与评标小组其他成员只具有同等的权限。参与考察人员不得担任相应项目的评标专家。

3．与投标人有利害关系的不得进入评标小组，已进入的应当更换。参加过投标人考察的人员，不得进入评标小组。

（四）监督小组的组成 1．监督人员由公司纪委办公室（监察部）按规定程序产生，原则上在开标前一天确定。特殊情况如需提前的，需经物资招标专业组同意，但不得超过两天。

2．监督小组成员人数至少为2人，业主单位的监督人员不属于抽取对象。

3．与投标人有利害关系的不得进入监督小组，已进入的应当更换。参加过对投标人考察的人员，不得进入监督小组。

（五）招标会议需用的人员登记表、专家评审表、报价表、参考价格明细表、滤标表等由物资分公司协助招标办整理，统一制定

第五章 投标要求

第十五条 投标人

投标人是响应招标文件、参与投标竞争的法人或其他组织。凡持有有效企业法人营业执照和相应资质证书的单位或者依法组成的投标联合体，均可作为投标人，按照本办法参加投标。招标文件另有规定的按招标文件办理。

第十六条 投标截止期限

招标人应当确定投标人编制投标文件的合理时间，自招标文件开始发出之日起至投标文件截止之日止，最短不得少于三天。

第十七条 投标人质疑 投标人对招标文件有疑问需要澄清的，应当在招标文件规定的时间范围内，以书面形式向招标办提出，招标办根据实际情况提出相应处理意见。

第十八条 投标文件

投标人应当按照招标文件的要求编制投标文件,投标文件应当对招标文件提出的实质性要求和条件做出回应。

投标文件应当密封并在封口加盖投标单位印章，标明在开标前不得开启字样。

第十九条 投标文件的送达、签收与保管

（一）投标人应当在招标文件所要求的提交投标文件的截止时间前，将投标文件密封送到招标文件指定的投标地点。

（二）投标文件由招标办人员接收登记，并妥善保存投标文件。在开标前，任何单位和个人均不得开启投标文件。

（三）投标人送达投标文件时，应当按照招标文件的规定提交投标保证金或银行出据的投标保函。

（四）在招标文件要求提交投标文件截止时间后送到的投标文件或未按招标文件要求进行密封而送达指定投标地点的投标文件，招标办应当拒收。

第二十条 投标文件的补充、修改与撤回

投标人在招标文件要求提交投标文件的截止时间前，可以补充、修改或者撤回已提交的投标文件。补充、修改的内容是投标文件的组成部分，应按规定时间送达，由招标办签收妥善保管。

第二十一条

投标人不得采取违法手段，损害招标人、其他投标人的合法权益；不得损害国家利益和社会公共利益；不得采取贿赂手段谋取中标；不得弄虚作假骗取中标。

第六章 开标、评标、定标

第二十二条 开标、评标及定标

（一）开标程序

招标会议由招标办主持，邀请所有投标人参加，并按下列程序及规定进行开标：

1．监督人员宣布纪律；

2．公布在投标截止时间前收到的投标文件的投标人名称，并点名确认投标人是否派人到场；

3．主持人宣布开标人、唱标人、监标人、记录人等有关人员名单，听取投标人和监督人员有无回避意见和要求；

4．监督人员和投标人代表检查投标文件的密封情况；经确认无误后，开标人按招标文件规定的顺序当众拆封开标；唱标人公布投标人名称、包件名称、投标报价和投标文件的其它主要内容；由记录人将唱标内容登记在开标记录表上；

5．唱标完毕后，投标人代表在开标记录上签字确认； 6．开标时，投标文件中报价表内容与投标文件中明细内容不一致的，以下列规定为准：

投标文件的大写金额和小写金额不一致的，以大写金额为准；总价金额与按单价汇总金额不一致的，以单价金额计算结果为准；单价金额小数点有明显错误的，应以总价为准，并修改单价；对不同文字文本的投标文件在解释上发生异议的，以中文文本为准。

若招标文件另有规定的从其执行。

（二）对废标的界定

开标后，投标文件出现下列情形之一的，经评标小组评审，应按废标处理：

1．投标文件中的投标报价中未加盖投标人法定代表人印章的，或者法定代表人委托的投标代理人没有合法、有效的委托书（原件）及委托代理人印章的；

2．投标文件的关键内容不全或未按规定的格式填写、关键内容字迹模糊、无法辨认的；

3．投标人未按照招标文件的要求提供投标保函或者投标保证金的；

4．组成联合体投标的，投标文件未附联合体各方共同投标协议的；

5．明显不符合技术规格、技术标准要求的； 6．投标文件载明的货物包装方式、检验标准和方法等不符合招标文件要求的；

7．投标文件附有招标人不能接受的条件的；

8．发现投标人以他人的名义投标、串通投标、围标、以行贿手段谋取中标或者以其他弄虚作假方式投标的；

9．投标人的报价明显低于其他投标人报价，且该投标人不能说明其合理性和提供相关的证明材料的；

10．不符合招标文件中规定的其他实质性要求的。

（三）投标截止时间结束后参加投标厂商数量不满足招标要求的，必须依法重新招标。重新招标如再次流标的，由招标办提出建议方案，单个包件或单项采购金额未超过60万元的提交至物资招标专业组审定，超过60万元的由招标领导小组审定。但在评标期间符合条件的投标人或者对招标文件作出实质响应的投标人为首选单位。

（四）评标方法

评标方法分为最低评标价法、综合评分法和性价比法。应根据招标物资的实际情况，选取科学合理、经济适用的评标方法。

1．最低评标价法：指以价格为主要因素确定中标候选人的评标方法，即在全部满足招标文件实质性要求的前提下，依据统一的价格要素评定最低报价，以提出最低报价的投标人作为中标候选人或者中标人的评标方法。最低评标价法适用于标准定制商品及通用服务项目。

2．综合评分法：指在最大限度地满足招标文件实质性要求的前提下，按照招标文件中规定的各项因素进行综合评审后，以评标总得分最高的投标人作为中标候选人或者中标人的评标方法。

综合评分法的主要因素是：价格、技术、财务状况、信誉、业绩、服务、对招标文件的响应程度，以及相应的比重或者权值等。招标文件中必须注明综合评分法考核因素及考核方法。

评标时，评标小组成员应当独立对每个有效投标人的投标文件进行评价、打分，然后对每个投标人的每项因素的评分结果进行汇总。

采用综合评分法的物资项目的价格分值占总分值的比重一般不得低于百分之六十。

3．性价比法：指按照要求对投标文件进行评审后，计算出每个有效投标人除价格因素以外的其他各项评分因素(包括技术、财务状况、信誉、业绩、服务、对招标文件的响应程度等)的汇总得分，除以该投标人的投标报价，商数（评标总得分）最高的投标人为中标候选人或者中标人的评标方法。

（五）评标报告

评标小组完成评标后，需向招标办提交评标资料，评标资料包括以下内容： 1．专家评审意见表，内容包括评标小组意见，推荐1至3名中标候选人名单，全体评标人员及监督人员签字。

2．开标记录。

3．投标人报价表。

4．评标小组滤标表或综合评分表。

5．其他需要说明的情况。

不同意评标结论和建议的评标小组成员可以书面阐述其不同意见和理由。连同评标报告一并提交招标办。

（六）中标人确定

物资招标专业组或招标领导小组对招标办提交的评标资料所推荐的中标候选人进行研究、审查，确定中标人。

依法进行招标的物资采购项目，中标人以资金、技术、供货期等非正当理由放弃的，收缴其全部投标保证金，五年内芙蓉公司范围内不得接受其投标。

若中标人放弃中标，或因不可抗力提出不能履行合同的，则依序确定其他中标候选人为中标人，但中标金额不变。否则，重新招标。

（七）中标通知书

招标办根据招标领导小组审定的情况在两个工作日内向中标人发出中标通知书，向其他投标人发出招标结果书。

（八）按规定应向政府主管部门报送招投标情况报告的，由招标办按时报送并办理有关手续。

第七章 合同签订

第二十三条 招标办和监督部门对招标项目合同签订和履行情况监督。中标人应当自中标通知书发出之日起三个工作日内，按照招标文件要求和中标人投标文件的承诺与芙蓉公司企业管理部法律顾问室签订书面合同。

第二十四条 订立书面合同后五日内，财务部门应当向未中标的投标人退还投标保证金；中标人的投标保证金按招标文件要求转为履约保证金，不足部分按规定补足。

第二十五条 在合同履行过程中，原则上不得对合同的内容进行更改。若确实因市场变化或客观原因，中标人要求更改合同内容，由物资分公司根据情况将建议方案以书面报告的形式提交至招标办，经招标领导小组审批通过后方可执行。

第八章 供应商管理

第二十六条 物资分公司是供应商管理的责任单位，应制定供应商管理制度及实施办法。每季度向招标办和监督部门报送对供应商的考核情况。

第九章 监督与责任

第二十七条 纪委监察、审计部门负责对招标活动全过程实施监督,纠正和查处招标过程中的违规违纪行为。第二十八条 对不严格执行招标程序,或以其它方式规避招标的人员,给予纪律处分和经济处罚。

第二十九条 在招投标活动中违反法律法规的单位和个人，依法承担责任。

第三十条

对严格执行招标办法,大幅度降低采购成本的单位和个人,可给予适当奖励。

第十章 附则

第三十一条 本办法由芙蓉公司负责解释。

第三十二条 原《川煤芙蓉公司物资采购招标管理办法》废止执行。