银行公司客户信用评级管理办法(最新版)

第一篇：银行公司客户信用评级管理办法(最新版)

xx银行公司客户信用评级管理办法

第一章 总 则

第一条 为进一步规范xx银行（下称“本行”）客户信用评级管理，防范授信业务风险，完善本行内部评级体系，依据xx银行业监督管理委员会颁布实施的《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》（银监发[2008]67号）以及《xx银行信用风险内部评级政策（试行）》，并结合本行实际，制定本办法。

第二条 客户信用评级属于债务人评级，是本行对授信客户和担保客户资信状况的评价确认。客户信用评级结果是本行授信业务授权管理、客户准入和退出管理的重要依据，是授信审批决策、授信定价、授信资产风险分类的重要参考因素。

第三条 本行客户信用评级遵循以下原则：

（一）统一标准：总行统一制定评级管理办法，由各级机构获得评级专业资格人员进行实施。同一客户在本行内部只能有一个评级。

（二）集中认定：除中小企业业务部门管理的中小企业业务新模式下的中小企业客户，其他客户等级认定集中在总行和一级分行。

（三）定期评估：每年根据客户最新年度财务报表及其他经 1 营管理状况进行评级更新。

（四）动态调整：客户状况发生重大变化时，及时进行评级更新。

第四条 本办法适用于本行总行及国内机构的非金融机构公司类客户信用评级工作。

第二章 基本概念

第五条 客户信用等级

本行将客户按信用等级划分为A、B、C、D四大类，分为AAA、AA、A、BBB+、BBB、BBB-、BB+、BB、BB-、B+、B-、CCC、CC、C、D十五个信用等级。D级为违约级别，其余为非违约级别。各信用等级含义如下：

AAA：信用极佳，具有很强的偿债能力，未来一年内几乎无违约可能性。

AA：信用优良，偿债能力强，未来一年内基本无违约可能性。A：信用良好，偿债能力较强，未来一年内违约可能性小。BBB+：信用较好，具有一定的偿债能力，未来一年内违约可能性较小，违约可能性略低于BBB级。

BBB：信用较好，具有一定的偿债能力，未来一年内违约可能性较小。

BBB-：信用较好，具有一定的偿债能力，未来一年内违约可能性较小，违约可能性略高于BBB级。

BB+：信用一般，偿债能力不稳定，未来一年内存在一定的违约可能性，违约可能性略低于BB级。

BB：信用一般，偿债能力不稳定，未来一年内存在一定的违约可能性。

BB-：信用一般，偿债能力不稳定，未来一年内存在一定的违约可能性，违约可能性略高于BB级。

B+：信用欠佳，偿债能力不足，未来一年内违约可能性较高，但违约可能性略低于B-级。

B-：信用欠佳，偿债能力不足，未来一年内违约可能性较高。CCC：信用较差，偿债能力弱，未来一年内违约可能性高。CC：信用很差，偿债能力很弱，未来一年内违约可能性很高。C：信用极差，几乎无偿债能力，未来一年内违约可能性极高。D：截至评级时点客户已发生违约1。第六条 债务承受额

债务承受额是本行在客户信用评级管理过程中，按照规定程序和方法核定的、反映客户在一定期间内对本行授信承受能力的内部参考指标。对客户核定债务承受额，不意味着本行有义务向客户提 1违约定义详见《xx银行信用风险内部评级体系违约定义规定》。

供等量授信。债务承受额是本行对客户核定授信总量、进行风险监控的参考因素。

第三章 评级对象

第七条 凡申请或正在使用本行授信的企（事）业法人客户、具有独立融资权的非法人企业客户，须按本办法进行信用等级评定，并核定债务承受额。

具有独立融资权的非法人企业包括：

（一）根据我国法律规定，持有非法人营业执照、贷款卡，并持有具有法人资格上级公司融资授权的非法人企业（主要指企业法人的分支机构）。该类客户具有借款人资格。

（二）私营企业中的独资企业和合伙企业，具有工商机关核发《个人独资企业营业执照》和《合伙企业营业执照》，但无法人资格。

上述非法人企业客户若申请本行公司授信，应纳入本行客户信用评级范围进行信用评级。对于第一类非法人企业，如果编制了独立完整的财务报表，应使用其本身的财务报表评级；如果没有编制独立完整的财务报表，应采用其上级法人公司本部的报表进行信用评级，但不应高于上级法人公司评级结果。

第八条 为本行授信客户提供担保的单位，应按本办法进行信 4 用等级评定，不需核定债务承受额。

第九条 申请或正在使用本行授信的金融机构客户、国家机关客户、自然人客户，不在本办法执行范围之内，其中：

（一）金融机构客户，包括银行类金融机构客户和非银行类金融机构客户，按照本行金融机构客户信用评级管理办法评级。

（二）国家机关客户，包括中国共产党的各级机关、国家各级立法权力机关、国家各级行政机关、各级审判机关、各级检察机关、军队中的各级机关、中国人民政治协商会议的各级机关等暂不能满足评级条件的法律实体，暂不进行信用评级。

第十条 仅叙做低风险业务的客户，依据《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》并结合本行实际，采取灵活的处理方法，其评级结果由分行终审认定。

第四章 评级模型

第十一条 本行客户信用评级根据客户性质，分别采用一般统计模型和打分卡模型。

第十二条 一般统计模型

一般统计模型通过统计分析的方法，运用一系列定量和定性指标，计算客户在未来一年的违约概率，并根据该违约概率确定客户的信用等级。模型使用的定量指标主要是客户的财务指标，例如: 5 现金比率、债务覆盖率、存货周转率、税前利润率、资产负债率、资本周转率等，定性指标全部是客观定性指标。模型指标与具体的评分标准有可能根据模型返回检验结果进行调整。本模型用于对一般企业的评级。

一般统计模型共划分为以下基本类型：大型制造业、中型制造业、大中型建筑和公共设施业、大中型服务业、小型制造和公共设施业、小型服务业。行业类型划分以及具体包括的子行业类别，依照中华人民共和国国家标准《国民经济行业分类》确定。

第十三条 打分卡模型

打分卡模型主要从偿债能力、获利能力、经营管理、履约情况及发展能力和潜力等方面对客户信用状况进行评分，并根据各项指标评分之和确定客户的信用等级。本模型用于对事业单位、新组建企业的评级。

打分卡模型划分为两个基本类型：事业类、新组建企业类。

（一）事业类模型适用于事业法人，包括三个子类型：

1、医疗机构，包括医院、疗养院、卫生院等；

2、教育机构，包括大中专院校、中小学、职业学校、幼儿园等；

3、其他事业类，包括除医疗和教育机构以外的事业法人。

（二）新建类模型，适用于符合新组建企业标准的企业，不再 6 细分子类型。

第十四条 新组建企业标准

（一）成立未满两个会计年度、新设合并、分立后名称变更的企业客户属于新组建企业，吸收合并不视为新组建企业。

（二）到评级时点为止，成立已经超过两个会计年度，由于在前一个会计年度内企业尚未开始经营或处于项目建设期，未编制前一年度会计报表或无法提供前一年度完整的会计报表的企业法人客户原则上属于新组建企业。但以上情况主要适用于建设期超过两年的大型生产企业、公共基础设施建设、房地产项目公司等。

（三）对于改制企业，无论企业改制采用何种方式，应遵循“实质重于形式”原则，如果企业的经营实质未发生根本变化，两年的财务报表数据能有效衔接，则不采用新建类模型评级。

第十五条 在选择客户适用的基本评级模型时，按以下顺序判断：事业类、新组建企业类、非新组建企业类。然后根据客户所处行业和规模，选择具体适用的评级子模型。

第十六条 各模型指标体系及评分标准详见附件1-1和附件1-2。

第五章 总体要求

第十七条

客户信用评级流程包括评级发起、评级认定、评级 7 推翻和评级更新。评级发起与评级审核认定人员应相互独立。

第十八条 评级时效。原则上，各级机构风险管理部门应在5个工作日内完成客户信用评级的审核、认定或上报工作。工作时效的计算不包括评级发起部门补报材料时间。年度集中评级期间工作时效要求根据集中评级工作安排另行确定。

第十九条 评级频率。原则上，存量客户信用评级工作每年进行一次，每年度集中评级时间为第二季度，新客户的信用评级工作按“随报随评”的方式进行。当客户信用状况出现重大变化时，应及时发起评级更新。

第二十条 评级有效期。

（一）采用年度报表评级时，评级有效期至报表决算日后18个月。

（二）对于新建类客户或由于资本金大幅增加而采用非年度报表（如月报、季报、半年报等）评级时，评级有效期至报表年份次年的6月30日。

（三）采用当年财务报表发起评级，并对评级结果认定后，采用往年财务报表评级的结果自动失效。

（四）对于特殊企业（如下半年才发布上年年报的特大型国有企业），若6月30日前无法提供上年度财务报表，则上年度评级有效期顺延至提供年报评级后为止，原则上不超过当年8月31日。

（五）债务承受额有效期与评级有效期相同。第二十一条 本行客户信用评级认可的审计机构

为提高客户评级财务信息质量、保证客户评级结果的客观准确，本行实行了客户信用评级认可的审计机构管理制度，认定规则和使用规定详见相关规定2。

对于未经审计的财务报表，除对其做降级或扣分处理外，应从严从紧审核其财务信息的真实性与合理性。

第二十二条 加强对财务报表真实性审核及合理性判断。

（一）不同年度财务报表是否衔接。如不衔接，财务报表附注或借款人应出具说明材料，业务部门及风险部门应对其合理性做出判断。

（二）不同年度财务报表是否更换审计机构进行审计。对于无故频繁更换审计机构的借款人，应对其财务信息质量予以特别关注。

（三）不同年度财务报表中相同会计科目、财务比率等是否出现异常波动。如存在异常波动的会计科目，应结合其他相关财务指标综合判断其合理性。

（四）同一年度财务报表之间是否存在勾稽关系。通过判断其是否存在勾稽关系，可间接审核财务报表的真实性与合理性。

2详见《xx银行客户信用评级审计机构认证管理规定》。

（五）评级时点是否使用较早年份的财务报表。如由于种种原因，评级时点客户不能提供上年度末的财务报表、而采用两个年度前的年报进行评级，则应从严从紧审核该借款人财务报表的真实性与合理性，尽量获取能够反映借款人最新财务状况的财务信息（如季度报表、半年度报表等），动态修正评级结果，并对尽责审查人员等做出必要提示。

（六）被评级人是否为本行新客户。应适当加大对新客户财务报表真实性和合理性的审核力度，保证本行新增客户的质量。

（七）对于治理机制不完善、决策机制欠佳、扩张快、摊子大、资本运作及关联交易频繁、财务制度不健全的民营或非民营企业，要尤其关注其财务报表真实性问题，适当加大对其财务报表真实性和合理性的审核力度。对于此类客户，原则上不允许向上推翻。必要时应通过向下推翻来真实反映客户的信用状况。

第六章 评级发起

第二十三条 评级发起。各级机构业务部门在调查、分析的基础上，进行客户信用等级初评，对授信客户核定客户债务承受额，将信用评级材料报送本级或上级风险管理部门审核。

第二十四条 各级机构授信业务部门是客户信用评级发起部门。

发起部门负责如下工作内容：

（一）发起客户信用评级。分支机构评级发起部门在调查、分析、核实的基础上填写客户信用评级基本材料，将初评结果和相关材料报送同级行或上级行风险管理部门审核，同时应根据各级审核人员的要求补充审核要件。评级发起部门需对评级材料的真实性、合理性进行审核判断，对所报送材料的真实性、准确性、唯一性、完整性、合规性和及时性负责。客户经理需在财务报表及审计报告复印件上签字确认其与原件相符。

（二）对于符合评级更新条件的客户，应按权限和流程及时、主动发起评级更新。

（三）根据客户信用评级的最新结果，及时核对、更新信贷系统等风险管理信息系统中的客户评级信息，确保信用评级结果在相关系统内得到及时、准确维护。

（四）负责客户信用评级工作的自查，并配合风险管理部门开展监控检查工作。

（五）根据不同评级结果，采用不同的监控手段和频率。第二十五条 评级发起原则上以年度报表为基础，对于新建类客户或由于资本金大幅增加而采用非年度报表（如月报、季报、半年报等）的评级，评级人员应严格控制，并加强人工判断和管理监控。

第七章 评级认定

第二十六条 评级认定分为专业审核和终审认定。

（一）专业审核。风险管理部门评级专业人员对客户信用评级进行审核，审核后将本级机构认定权限内的评级报送本级机构有权认定人认定，将超本级机构认定权限的评级报送上级行审核。

（二）终审认定。有权认定人对认定权限内的客户信用评级进行终审。

第二十七条 各级风险管理部门及获得评级认定转授权的中小企业业务部门是客户信用评级认定部门。

认定部门负责如下工作内容：

（一）审核客户信用评级。对评级发起部门报送的客户信用评级材料进行审核，判断材料的真实性和合理性，对评级系统填报信息与审核要件进行一致性核查，对于数据填报有误的，返回发起部门修改；风险管理部门有权对评级结果进行向下调整；审核后，根据评级认定权限，将审核结果报送有权认定机构。认定部门对评级结果的准确性负责。

（二）对同级授信业务部门和辖内机构的信用评级工作进行指导、检查和后评价。

（三）一级分行风险管理部除负责上述

（一）、（二）两项工作 12 内容外，还负责本行客户信用评级的组织实施工作，包括制订客户信用评级管理办法实施细则、培训辖内客户信用评级人员、配合总行开展信用评级体系的调整完善和研究建设工作，按季汇总分析本行辖内客户的信用评级信息，就客户信用评级工作情况、辖内客户信用等级分布、评级推翻率、评级迁移率等向上级行报告、向同级行业务部门和下级行通报。

（四）总行风险管理部除负责上述

（一）、（二）两项工作内容外，还负责本行客户信用评级体系建设工作，包括调整和完善客户信用评级管理办法，研究、开发、组织实施客户信用评级模型，培训总行业务部门和一级分行评级人员，按季汇总分析汇报全行客户评级结果及变化情况，每年应至少两次向高级管理层提交客户评级分析报告。

第二十八条 风险管理部门应下设客户信用评级专门机构或职位，配备评级专业人员。原则上，在客户信用评级职位工作的人员，必须具备“xx银行评级专业人员”资格，该资格由总行统一认定。所有客户信用评级必须经过具备资格的评级专业人员审核后方可报送有权认定人终审认定。

第二十九条 除总行指定的特殊客户和区域外，本行客户信用评级认定权限全部上收至一级分行（含直属分行）和总行风险管理部。

第三十条 一级分行分管风险管理工作的行领导、总行风险管理部分管客户评级工作的部领导是本行客户信用评级的有权认定人。有权认定人经过正式程序可以转授权给本行相关风险管理人员，有权认定人及其受权人对评级结果负责。

第三十一条 总行风险管理部认定权限

（一）一级分行及其以下分支机构发起的存量客户批复授信总量或全口径授信余额达到1亿元以上（含）、新增客户拟申请授信总量达到1亿元以上（含），且初评结果达到BBB－级以上（含）的客户信用评级。

（二）总行业务部门发起的全部授信客户和担保客户的信用评级。

（三）全行所有申请评级向上推翻的客户信用评级。第三十二条 一级分行认定权限

（一）一级分行本部和辖内分支机构发起的、总行认定权限以外的授信客户的信用评级。

（二）一级分行本部和辖内分支机构发起的全部担保客户的信用评级。

（三）一级分行本部和辖内分支机构发起的仅叙作低风险业务的客户信用评级。

第三十三条 一级分行转授权规定

（一）对总行直属分行的转授权。对于直属分行业务部门及其辖内分支机构发起的、一级分行权限内的客户评级，一级分行可以根据实际情况，将客户评级认定权限全部或部分转授权给直属分行。

（二）对中小企业业务部门的转授权。对于中小企业业务部门管理的中小企业业务新模式下的中小企业客户评级，一级分行可根据授信管理专项规定，授权辖内中小企业业务部门认定。

（三）转授权方案由一级分行在遵循上述原则的前提下自行制定，报备总行。

第三十四条 一级分行权限内认定的授信客户，在评级有效期内发生批复授信总量金额或授信余额变动后，如超出一级分行认定权限，评级发起机构应在15个工作日内按权限和程序发起并报总行终审认定。

第八章 评级推翻

第三十五条 评级推翻包括评级人员对计量模型评级结果的推翻和评级认定人员对评级发起人员评级建议的否决。

第三十六条 无论何种形式的评级推翻，都必须依据充分理由，评级人员应在审批流程中明确阐述推翻依据。

第三十七条 向下推翻是指评级人员根据客户实际情况，对模 15 型输出等级在评级系统内进行等级下调。后手审核人员可对前手审核人员的向下调级进行回调，但调整后的信用等级不得高于模型输出等级。

第三十八条 向下推翻的原则。评级人员应本着审慎合理的原则，在有充分理由的基础上，合理确定客户信用等级的推翻幅度，确保推翻后的信用等级真实反映客户实际情况。

第三十九条 向下推翻的依据。

对于客户信用等级，可以在模型输出级别的基础上向下推翻，具体要求详见《xx银行国内机构公司客户信用评级推翻指引》。

第四十条 向上推翻是指评级发起部门根据客户实际情况，对模型输出等级有上调要求，发起向上推翻申请并按程序报批。

向上推翻仅适用于使用一般统计模型评级的授信客户，其他评级客户不得进行向上推翻。

第四十一条 向上推翻的原则。各机构应本着审慎合理的原则，在有充分理由的基础上，合理确定客户信用等级的推翻幅度，及时提出评级向上推翻申请。

各一级分行风险管理部应严格审核评级发起部门的申请，合理确定客户信用等级的推翻幅度，把握好推翻的客户数量和质量。

总行对各行向上推翻的总量和推翻幅度进行终审控制，其中对于推翻幅度超过两个等级的申请，总行风险管理部除进行业务审核 16 外，还进行技术测试。总行对推翻的结果进行跟踪和监控。

第四十二条 向上推翻的依据。

对于客户信用等级，可以在模型输出级别的基础上向上推翻，具体要求详见《xx银行国内机构公司客户信用评级推翻指引》。

第九章 评级更新

第四十三条 评级更新包括年度评级更新和动态评级更新。第四十四条 年度评级更新是根据客户最新年度财务报表及其他经营管理状况进行的评级，每年至少进行一次。

第四十五条 动态评级更新是指客户在年度评级更新后的有效期内，客户情况发生重大变化，评级发起部门及时进行的评级。

第四十六条 动态评级更新的原则。动态评级更新应遵循及时、主动、审慎、有效的原则。

第四十七条 在获得信息符合评级更新条件后，应在三个月内完成评级更新。

第四十八条 评级结果有效期内，担保客户转变为授信客户，应及时发起评级，并按授信客户评级认定权限报批。如客户情况未发生变化，信用等级应保持不变，只增加核定债务承受额；如客户情况发生变化，应根据实际情况调整信用等级，并核定债务承受额。

第十章 特殊类型评级

第四十九条 集团客户信用评级

（一）集团客户评级范围。本章所称“集团客户”指纳入《xx银行集团客户授信管理办法（2009年版）》管理范围的集团客户。原则上，应对集团客户、集团板块、集团成员分别进行信用评级。

（二）集团客户信用评级应基于集团合并报表。评级发起部门应尽量获取集团合并报表，如果由于集团客户尚未编制合并报表，或集团客户属本行管理意义上的集团而非实体集团、因而无法编制合并报表，则暂不对集团客户进行信用评级。

（三）集团客户评级职责分工

集团客户及板块牵头行负责组织集团客户及板块信用评级的发起、审核、权限内认定及超权限上报总行认定工作。

集团客户参与行负责所管辖集团成员的信用评级发起、审核、权限内认定及超权限上报总行认定工作。同时，各参与行有责任根据牵头行要求，配合实施集团客户信用评级各项工作。

（四）除以下情况外，集团客户评级的具体要求与单一客户相同：

1、集团客户履约情况、授信资产风险分类结果，按照集团母公司（本部）的情况掌握，如本部在本行无授信，可参考其他重要成员情况掌握。

2、集团客户的评级类型选择，以集团营业收入中占比最高的行业选择主行业进行评级。

3、当以集团母公司为评级对象时，应以母公司的审计报告和财务报表进行评级。如果确属无法获取母公司报表的，可用集团合并财务报表进行信用评级，但应将集团合并报表内“长期股权投资”、“少数股东权益”作为无效资产从“所有者权益”中扣除，并在此基础上酌情进行等级下调。各分行风险管理部应严格控制审核此类评级。

第五十条 中小企业信用评级

（一）适用范围。中小企业业务部门管理的中小企业业务新模式下的中小企业客户。

（二）评级权限。一级分行可将评级认定权限对中小企业业务部门转授权，转授权方案需报备总行。

（三）评级流程。执行与中小企业业务新模式管理相适应的简化流程，审核人员须具备“xx银行评级专业人员资格”。

（四）职责分工。根据转授权方案，评级认定机构需对评级结果的准确性负责。各级风险管理部门若转授权后不直接参与评级，仍要承担管理职责，应通过政策制定、指导培训、检查考核等方式，保证中小企业业务部门评级工作质量及评级结果的准确性。

第五十一条 异地客户信用评级

对于注册地在异地（跨一级分行管辖范围）的授信或担保客户，评级发起前应先查询该客户是否已存在评级，如果已存在授信客户评级，应以该评级为准；如果已存在担保客户评级，拟进行授信客户评级，应按本办法第四十七条执行。多家分支机构对同一客户授信时，原则上由主办行负责评级工作。

第十一章 评级系统与档案管理

第五十二条 本行客户信用评级使用公司信贷管理系统（CCMS）。

第五十三条 本行客户信用评级的档案为电子档案，具体包括评级审核要件影像资料和评级系统信息两部分。

第五十四条 评级审核要件影像资料由评级发起部门收集，在影像系统到位前，通过FTP方式传送；在影像系统投产后，通过影像系统传送。具体包括如下要件：

（一）xx银行客户信用评级基本信息表。

（二）经年检的营业执照（副本）、组织机构代码证（副本）扫描件。

（三）近两年全套经审计的年度财务报表扫描件，包括审计报告、资产负债表、损益表、现金流量表、会计报表附注。增资企业和新组建企业需同时提供验资报告扫描件。事业单位需同时提供决 20 算报告的文字说明部分。客户经理需在审核财务报表真实性后签字确认。

（四）中国人民银行企业征信系统查询的客户贷款卡信息资料，包括贷款卡有效页、信用报告详细版全部选项、不良负债查询（仅在信用报告中提示存在不良授信时提供）。

（五）存量客户授信总量批复发文扫描件；新增客户授信申请函扫描件。如果新增客户尚未正式提出授信申请，应在评级基本信息表中明确填写本行拟提供授信总量金额。

（六）因财务因素发起的评级更新，需提供新的财务报表及审计报告；因增资转制因素发起的评级更新，需提供新的财务报表及验资报告；因授信资产分类变化因素发起的评级更新，需提供资产分类系统页面扫描件；因企业重大案件、违约行为、重大经营问题及报表虚假事项等因素发起的评级更新，需提供相关证明材料。

（七）如为向上推翻，在（二）至

（五）项的基础上，需补充提供“评级向上推翻申请表”扫描件以及具体推翻理由涉及的证明文件。

（八）评级人员认为有必要提供的其它材料。第五十五条 评级系统信息具体包括如下资料：

（一）客户信息，包括客户基本资料、财务报表、定性指标、债务承受额匡算表等，由评级发起人员填写。

（二）审批流程信息，包括审批意见、推翻记录等，由评级发起人员和审核人员填写。

（三）本行客户信用等级和债务承受额通知书，由评级系统自动生成。

第五十六条 信用评级档案管理主体和对象。有权认定机构负责客户信用评级档案管理。客户信用评级档案应包括评级审核要件影像资料和评级系统信息的全部内容，涵盖本级机构终审和报上级机构终审的所有客户评级。

授信业务部门还须执行本行公司类授信档案管理办法中，有关评级信息归档的规定。

第五十七条 信用评级档案管理的介质和年限。评级审核要件影像资料，在本行影像系统到位前，通过专用硬盘或光盘保存，保存期限自评级认定当年算起十年；在影像系统到位后，保存在影像系统中。评级系统信息，在公司信贷管理系统中保存。

第十二章 评级工作检查

第五十八条 各级评级发起部门和风险管理部门应根据工作需要，定期或不定期开展自查；风险管理部门应定期或不定期对辖内机构开展非现场和现场检查。

第五十九条 总行风险管理部对一级分行的检查包括但不限 22 于以下内容：

（一）客户信用评级制度和组织机构建设情况，包括客户信用评级制度建设情况、客户信用评级机构和岗位设臵、评级专业人员资格及聘任情况、相关培训工作的开展情况等。

（二）客户信用评级政策流程执行情况，包括权限执行的合规性、审核流程的合规性、评级范围的全面性等。

（三）客户信用评级工作质量情况，包括评级结果的准确性、等级调整依据的充分性和评级结果的客观性、评级审核材料的完备性、评级系统信息的准确性、定性指标评分的科学性、审核意见的明确性、评级档案管理的规范性等。

（四）客户信用评级结果运用情况，包括相关系统评级信息更新的及时性等。

各级评级发起部门和风险管理部门根据实际情况，参照上述内容、有所侧重地开展自查和检查。

第六十条 检查的工作程序

各级部门在实施检查前，应制定检查方案、明确检查内容并提前通知被查部门。被查部门应根据通知要求，开展相关准备工作和检查过程中的配合工作。检查部门应以正式形式及时向被查部门反馈检查结果，并根据需要形成检查报告向行领导和上级部门汇报、向辖内机构通报。对于检查发现的问题，检查部门应督促被查部门 23 整改，并视情开展后续检查。

第六十一条 本行客户信用评级模型、评级材料、评级结果是本行内部管理信息，除以下特殊情况及法律法规另有规定外，本行任何机构或个人不得对外披露。

（一）客户由于公开招投标的需要，申请本行提供评级结果。业务部门应要求客户提供有关材料，包括申请书、招投标书及相关证明材料，审查通过后，由一级分行使用统一格式提供信用等级证明书。

（二）银行监管部门、国家审计部门在正常检查、审计过程中，依据正式文件，有权查阅客户信用评级资料。

第六十二条 检查结果的运用和奖罚原则

（一）总行对分行客户评级工作的检查和后评价情况纳入对分行风险管理能力评价；客户评级和等级调整的工作质量，是核定分行向上推翻客户数量和调整评级认定授权的重要决定因素。

一级分行风险管理部门对辖内机构评级工作的检查结果，也应纳入对辖内机构的考核和评价体系。对于实行评级认定权限转授权的一级分行，应结合检查结果，动态调整受权机构的评级审批权限。

（二）对于违反客户信用评级管理规定的机构、部门及个人，总行或上级行一经发现将限期整改；情节严重的或整改不力的，应给予通报批评并在绩效考核中扣分；对于蓄意提供虚假评级信息、24 蓄意高评信用等级或扩大债务承受额的，按《xx银行员工违规处理办法》及其他有关规定，追究有关责任人经济或政纪责任。

（三）对于违反规定，对外透露本行内部评级信息，给本行造成重大不利影响或直接、间接损失的，将按本行有关规定追究有关责任人经济或政纪责任。

第十三章 附 则

第六十三条 本办法由总行风险管理部负责解释。

第六十四条 本办法自发文之日起施行。

第二篇：企业(公司)客户信用评级管理办法

11农村11银行股份有限公司

企业（公司）客户信用评级管理办法（试行）

第一章 总 则

第一条

为科学评价客户信用状况，有效防范11农村11银行股份有限公司（以下简称“本行”）信贷风险，提高信贷资产质量，根据国家法律法规及《11省农村信用社客户信用等级评定办法》等制度和本行实际，特制定本办法。

第二条

本办法所称企业是指符合中小企业标准的财务管理制度健全，能提供会计报表的企业法人、合伙类企业、个人独资企业、法人客户分支机构（依法独立经营，单独或独立核算，并经总公司授权）。事业法人和其他经济组织参照本办法。

第三条 企业客户信用等级评定，是指按照统一的财务与非财务指标及标准，以偿债能力和还款意愿为核心，从信用履约能力、偿债能力、盈利能力、经营及发展能力等方面，对客户进行综合评价和内部信用等级确定。

第四条

信用等级评定采取定量分析与定性分析相结合的方法，遵循“统一标准、严格程序、分级管理、动态调整”的原则。

第五条

企业客户信用等级评定是本行信贷管理的基础性工作，评级结果是信贷准入与退出、信贷风险审查、贷款风险分类、贷款定价政策和授信管理的重要参考因素。

第二章 评定对象和分类

第六条 信用等级评定对象：除未投产的新建企业不予评级外，与本行有信贷业务关系往来、需由本行提供资信证明及自愿

申请

满分；经营性现金流入量充足；具有较强的偿债能力，违约风险较小，发展前景较好。

A级(实力较强，风险较低)：生产经营符合国家产业政策，管理层（主要经营者）素质较好，各类信用记录、资产负债率为满分；现金流量较充足；违约风险偏低，发展前景良好。

BBB级(实力中上，有一定风险)：生产经营符合国家产业政策，管理层（主要经营者）素质良好，各类信用记录、资产负债率为满分；现金流量基本充足；经营和财务风险影响增多；违约风险中低，发展前景稳定。

BB级（实力中等，风险趋升）：生产经营符合国家产业政策，管理层（主要经营者）素质一般，信用记录较好；经营实力中下，应付较大风险能力明显不足，现金流量基本能够保证；经营和财务风险影响增强；违约风险趋升，发展前景一般。

B级（实力中下，风险偏大）：生产经营符合国家产业政策，管理层（主要经营者）素质一般，信用记录经营实力一般，现金流量开始出现不足，经营和财务风险影响较大，风险较大。

第十一条 信用等级与客户分类。评定后的信用等级 AAA级、AA级、A级为优良客户；BBB、BB、B级为一般客户。

第十二条 农、工、商、综合类客户信用等级设臵：

（一）AAA级：得分≥90分上，且满足下列限制性条件（下同）：资产负债率、利息和到期信用偿还记录等指标得分均为满分，经营性现金净流量＞0。

上述一项指标达不到要求，必须下调信用等级，直至分值和限制性条件全部满足为止（下同）。

（二）AA级：85分≤得分＜90分，且资产负债率、利息和到

第四章 信用等级评定管理

第十四条 信用等级每年评定一次，原则上在财务报表形成后评级。对申请建立信用关系的新拓展客户可随时评级，原则上使用财务报表数据，信用等级有效期一年。

第十五条 对AAA、AA客户信用等级评定，财务报表应经会计师事务所审计（事业法人除外，下同）。非财务数据的提取，以评定时为准。对保留意见或不确定的审计报告，由授信管理部门调查核实。财务报表未经会计师事务所审计进行信用评级的需要评级结果中注明。

第十六条 信用等级评定的程序为：评级人员调查核实财务报表，搜集客户生产经营、财务等相关资料，按照本办法规定的指标和标准进行测算、填写信用等级测评表，撰写初评报告，经客户经理审查初定，支行行长审核同意后，上报总行逐级审批。

（一）B、BB 级客户信用等级由支行客户经理调查初评，支行行长审核同意后，按贷款审批流程报总行，由授信管理部审批。

（二）BBB、A级客户由支行客户经理调查、初评、撰写初评报告，支行行长审查初定，按贷款审批流程报总行，由总行授信管理委员会审批。

（三）AA、AAA级客户由支行客户经理调查、初评、撰写初评报告，支行行长审查初定，按贷款审批流程报总行，由总行授信管理委员会审批后逐级上报咨询审批。

第十七条 信用评级的调查内容包括：走访客户，实地查看经营场所和设施状况，了解客户经营管理及财务状况，收集、整理、分析财务报表和信用记录等相关资料，根据调查情况和财务

（一）客户提供的财务报表和有关资料明显失实。

（二）客户出现重大经营困难或财务指标明显恶化。

（三）客户法定代表人及主要管理人员涉嫌重大贪污、受贿、舞弊、抽逃资本金等违法经营案件的；客户对本行或其他债权人发生重大违约行为的。

（四）客户主要管理人员发生重大变更，对本行债权造成重大不利影响的。

（五）客户资本金不能按期足额到位，行业发展前景不乐观。

（六）对本行的信贷管理要求拒不配合，逃避信贷监管。

（七）被人民银行或银监会列入黑名单或被银行同业协会或合作金融行业管理部门公布为不守信誉客户。

（八）母公司或其他关联企业发生重大经营或财务困难，或其所在地区有政局不稳、宏观经济波动较大等潜在风险因素，可能对客户产生重大不利影响的。

（九）其他重大情况。

第五章 委托评级机构管理

第二十三条 为加强信用评级管理，本行可委托有资格的咨询评估机构对借款企业、担保机构进行信用等级评定。第二十四条 委托评级机构由省11按照公开、公正、透明的原则合理选择，被选入围的委托评级机构必须有一定经验的金融、会计、证券、投资、评估等专业知识的专业评估人员，具有一定的信用评级工作经验和公信力，能独立、客观、公正、准确评级，执业道德良好，并具有相关部门认定的资格。

第三篇：商业银行客户信用评级管理程序

市商业银行

客户信用评级管理程序

1目的为加强信贷管理，防范信贷风险，发展优质客户，为信贷业务决策提供依据，特制定本办法。

2范围

评级的对象是商业银行已提供或拟提供信贷业务的客户。

3权责

各支行(社)信贷人员、总行贷款审查审批人员。定义客户信用评级是指运用规范的、统一的评价方法，对客户一定经营期间内的所负的各种债务的综合偿债能力和可信任程度，进行定性分析和定量计算，从而对客户的信用等级做出真实、客观、公正的综合评判。

4.1信用等级评定主要是反映客户的偿还债务的能力和还款意愿的相对尺度，主要从客户的管理水平、经济实力、偿债能力、财务效益、信誉状况及发展前景等方面评定。

4.2 客户信用等级分为AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、未评级。

4.2.1 信用评级指标级评级标准见附表。

4.2.2 未评级企业是指新成立的工商企业以及不使用统一评级标准的垄断性企业、行政事业单位、社会团体、个体工商户、自然人等。为了按风险管理的操作要求掌握贷款，对于未评级企业由总行按一定的原则进行信用等级的级别认定。

4.3 信用评级工作组织 是指我行开展信用评级业务的组织机构，包括信用评级管理部门、信用等级评定工作领导小组。

4.4 信用评级工作程序 是指我行进行评级业务所遵循的操作步骤，包括：评级准备、资料采集、级别初评、级别的审查和审定、日常监测、监督检查等阶段，GS认证，EMARK认证机构，FDA认证

5作业内容

5.1 信用评级工作组织

5.1.1 信用评级管理部门是指主管评级业务的部门。总行风险资产部负责全行的信用评级工作。主要职责是：负责信用评级体系的建立、评级办法的制定推行、对各行社报送的评级资料进行审核、业务的监督、检查、评级人员的培训等，总行负责对A级以上客户评级结果的审定。

5.1.2 各行社负责信用等级评定的具体工作业务。负责对评级基础数据和基础资料的搜集、整理、测算、审查、评级业务指标的统计、评级档案、评级人员的管理等。各行社负责所有评级结果的审查和BBB级（含）以下客户评级结果的审定。

5.1.3为加强信贷管理，防范信贷风险，真实、客观地评价全行所辖企业法人客户的偿债能力和还款意愿，总行及各支行社均要成立信用等级评定领导小组并报总行备案，以加强对信用等级评定工作的统筹管理和工作指导

5.2 信用评级工作程序。

5.2.1 评级准备 总行、各支行、信用社的信用评级管理部门根据每年的实际情况，布置当年的评级工作。包括：制定评级工作方案、确定评级对象和评级人员。

5.2.2资料采集 信用评级人员基本上是各行社的信贷人员。为了保证评级的质量，在评级前要对搜集客户的资料并对其进行全面的实地调研。包括与客户管理层的会谈，会谈内容涉及客户业务的开展状况、竞争情况、财务情况、长短期经营展望等，此外，客户的营运风险、经营策略、行业发展态势、竞争对手的情况和内部控制机制都是重要的讨论内容。

5.2.3级别初评 评级人员在对各项资料进行整理、加工、分析、讨论的基础上初步给出评级对象信用级别。具体包括：通过各项财务指标的计算形成客户的定量分析结果，通过对客户的调查了解，对影响客户信用等级的因素进行判断打分，形成客户的定性分析结果，最终形成客户的信用评级结果。

5.2.4 级别审查和审定 按照规定的权限，对全行的法人客户

信用评级结果进行审查和审定。

6监测和检查

6.1 日常监测 自评级完成之日起，评级人员应结合日常工作安排，密切关注被评对象的情况，如发现被评对象的内外部因素发生了重大变化，评级人员应将情况及时上报评级管理部门，由评级管理部门界定是否调整其信用等级。

6.2 监督检查 总行评级管理部门及稽核监督部门将定期或非定期的了解、检查各行的信用评级工作，并对评级结果进行抽查

7附则

7.1 总行风险管理部负责解释修改。

7.2 总行风险管理部将根据行内外的实际情况，修改调整信用等级评定标准。

7.3本办法由市商业银行负责解释和修订。

8相关文件：

8.1《市商业银行客户评价标准表及计算表》（试行）

第四篇：信用评级

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× 1.《中国人民银行信用评级管理指导意见》适用于中国人民银行对信用评级机构在银行间 债券市场和信贷市场从事 金融产品信用评级、借款企业信用评级、担保机构信用评级业务的 管理和指导。2.《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》于2006年11月21日发布并实施。3.信用评级的对象一般分为两类，即主体信用评级和债券信用评级。4.债券信用评级是以企业或者经济主体为对象进行的信用评级。5.信用评级机构的评估人员如与评级对象发行人有利益关系，应当回避。6.如发债主体存在分期发行或滚动发行债券的，评级机构应对发行人主体主体评级失效 或未进行过主体评级的和债项予 以重新评级。7.评级机构的内部信用评审委员会成员、评估人员在评级过程中应保持独立性，应根据所 收集的数据和资料独立做出 评判，不能受评级对象发行人及其他外来因素的影响。8.信用评级要根据独立、客观、公正的原则设定指标体系，采用宏观与微观、动态与静态、定量与定性相结合的科学 分析方法评定信用等级。9.主体信用等级的设置采用三等九级，即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C，每一个 信用等级可用“+”、“-” 符号进行微调，表示略高或略低于本等级。10.银行间债券市场短期债券信用等级划分为四等六级，符号表示分别为：A-

1、A-

2、A-3、B、C、D，每一个信用等 级可进行微调。11.信用评级机构应就评级资料建立数据库并进行永久保存。12.信用评级机构要妥善保存信用评级机构统计报表、信用评级报告全文、跟踪评级安排及 跟踪评级报告等材料，不一定要向主管部门报送。13.中国人民银行建立以违约率为核心考核指标的检验体系，对信用评级机构的评级质量进 行验证。14.对信用评级机构不遵守评级程序、恶性竞争、评级诈骗、以级定价或以价定级等行为，中国人民银行有权向向社会公开 评级业务。15.商业承兑汇票信用评级实质上是对开展商票业务的企业进行的主体评级。16.评级机构退出信用评级市场的情形分为主动退出和强制退出。17.信用评级机构主动退出市场不需向主管部门提出申请，直接退出即可。18.信用评级报告正文部分包括评级报告分析及评级结论两部分。19.跟踪评级安排是指对已评对象进行不定期跟踪评级。20.为贯彻落实党中央国务院指示，加快征信业健康发展，促进信用信息跨部门跨行业共享，规范征信业务活动，加强征信市场管理，中国人民银行自2005年底组织启动了征信标准制 定工作。21.征信数据元是用一组属性描述定义、标识、表示和允许值的数据单元。22.一个征信数据元可以使用多种分类方案进行描述，如按征信数据元本身的结构分类，或 者按征信数据元所属业务领域分23.征信数据元注册机构的职责是受理数据元提交机构的数据元提交业务。24.中小企业信用档案是客观的记录中小企业基本信息和经营、信用活动，反映企业信用状 况的书面文件。25.浙江是人民银行总行确定的全国首批开展中小企业信用体系建设试点的地区。26.中小企业信用体系建设的核心是建立中小企业信用惩戒机制。27.中小企业信用档案库是企业信用信息基础数据库的有机组成部分。28.权力和义务对等是中小企业信用档案库建立和使用的原则之一。29.中小企业信用档案信息可通过信用调查机构征集。30.2008年，国务院明确由人民银行牵头建立社会信用体系建设部际联席会议制度。31.2008年，国务院明确人民银行承担管理征信业，推动建立社会信用体系的职责。32.人民银行的企业和个人信用信息基础数据库只采集负面信息。33.个人信用报告是对个人过去信用行为的客观记录，并不对个人的信用好坏进行定性的判 断。34.企业和个人信用报告出错，须直接到人民银行修改。36.商业银行的任何工作人员均可在全国统一的征信系统中查询客户的信用报告。37.授信机构就是指提供信用服务的机构，包括给您贷款的商业银行、提供赊销服 务的百货商店、提供先消费后付款 服务的电信等公用事业单位。38.农村信用体系建设主要依托当地人民银行为农户、农村企业等农村经济主体建立电子信 用档案和适合农村经济

主体特点的信用评价体系。

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× 40.2008年10月12日中国共产党第十七届中央委员会第四次会议通过的《中共中央关于推进 农村改革发展若干重大 问题的决定》提出了加快农村信用体系建设要求。41.环保部门与金融部门密切配合，先从企业环保审批起步，及时向当地人民银行 提供企业环境违法信息，并逐步将 环境违法信息、环保认证、清洁生产审计以及环保先进奖 励等其他环保信息纳入人民银行企业征信系统。42.各商业银行要结合企业环保守法情况严格授信条件审查，严控污染企业信贷风险，同时 做好节能环保领域的金融服务。43.经监管部门认定的欠薪企业信息已于2008年开始在企业征信系统中披露。44.企业征信系统中欠薪企业信息披露期限为5年，到期自动撤销该欠薪行为信息的披露。45.企业对披露的欠薪行为信息有异议的，可向所在地劳动保障部门或人民银行提出，由市 级劳动保障部门负责复核和处理46.浙江省劳动和社会保障厅和人民银行杭州中心支行联合发文提出的《欠薪企业信用信息 披露建议书》中提到的披露 原因包括欠薪逃匿、拒不执行整改指令、拖欠总额超过20万元、历史拖欠未清理、其他须披露的企业恶意欠薪行为。47.浙江辖内人民银行根据人民法院提供的信息，在征信系统中披露被执行人名录，是履行 法定协助义务，不承担法律责任48.从2008年7月开始，征信中心已将社保信息纳入企业和个人征信系统，并向各商业银行开 放查询功能。49.如果个人征信系统中查不到当事人的社保信息或查到的社保信息与当事人提供的信息不 符，应中断信贷审查程序，同时告知当事人到其社保经办机构核实相关信息。50.查询单位信用报告，应按照现行《银行信贷登记咨询管理办法(试行)》不必获得单位授 权。51.个人享受电信企业和水、电、燃气公司等公用事业机构提供的先消费后付款的服务、每 月缴纳电信和水费、电费、燃气费等公用事业费用的行为本质上不是一种信用活动。52.借鉴其他国家发展征信的经验，人民银行的个人征信系统不采集个人之间的信用交易信 息。53.外国人与中国境内的商业银行等金融机构发生贷款等信用交易业务，其相关信息不会被 报送到人民银行的个人征信系统54.如果您认为自己的信用报告中反映的个人养老保险金信息或住房公积金信息与实际情况 不符，可以直接向当地社 保经办机构或当地住房公积金中心核实情况和更改信息，也可以向 当地中国人民银行征信管理部门提出书面异议申请。55.如果一个人不贷款，也不使用信用卡，结果就会因缺乏评价这个人信用状况的依据而难 以作出这个人信用好还是不好的1． 某借款人持有人民银行绍兴市中心支行发放的贷款卡，向宁波某金融机构申请办理信贷 业务时，应再向人民银 2． 行宁波市中心支行申领贷款卡。2．贷款卡编码唯一。3．金融机构在办理信贷业务时，应检查借款人的贷款卡，并通过企业征信系统查询贷款卡 的有效性和借款人资信情况。4．贷款卡实行集中年审制度。5．企业征信系统中，对于借款人提出其信用报告中注册地址有误的情况，属于企业异议处 理的范畴。6．企业征信系统中已被注销的金融机构不在“机构管理”功能菜单中显示。7．在企业征信系统中，当金融机构与借款人签订了贷款合同，但还没产生借据时，其他金 融机构用户无法查询到相关信息8．企业征信系统中，金融机构新建的用户都需要进行授权才能正常使用。9．在企业征信系统中，查询借款人欠息信息时，欠息余额为0与没有欠息信息意义相同。10．地方性商业银行通过人民银行的网间互联平台接入人民银行内联网访问企业征信系统。11．在企业征信系统中，若借款人对企业大事记信息有异议，人民银行可以不予受理该异议 申请。12．企业征信系统中，金融机构的机构管理原则之一是属地管理。13．企业征信系统中，借款人基本信息的来源只有人民银行分支行。14．企业征信系统中，金融机构用户管理员不具有查询借款人信贷信息的权限。15．金融机构在企业征信系统被注销后，该机构下的所有用户将处于停用状态。16．任何单位和个人不得非法进入企业征信系统。17.企业征信系统的报文预处理子系统为网络联机版软件。18．企业异议信息申请表中，“异议信息描述”可以描述借款人在多个金融机构发生的多个 异议业务。19.企业征信系统中，对于企业异议信息申请表中的同一金融机构发生的多条异议信息，受 理人民银行只需建立一 个异议申请档案。20．中国工商银行德清县支行可通过企业征信系统查询向本行申请办理信贷业务、注册地在 黑龙江省哈尔滨市借款 人的资信情况。21．金融机构向第三方泄漏企业资信情况的，中国人民银行可处以一万元以上三万元以下罚 款。22．企业征信系统中，企业从业人员和注册资金必须是大于0的有效数字。23．企业征信系统中，查询借款人明细信息时，贷款还款信息中的“还款金额”为本息合计。

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√ 25．贷款卡经中国人民银行赋予贷款卡编码和借款人确认密码后即生效。1.信用报告是个人的“经济身份证”。2.征信，既不是诚信，也不是信用，而是客观记录人们过去的信用信息并帮助预测未来是 否履约的一种服务。3.个人信用信息是个人在经济活动中产生的敏感信息，涉及个人隐私，因而不能像公共产 品一样无条件共享。4.可以随便看他人的信用报告。5.负面信息是指您在过去的信用交易中未能按时足额偿还贷款、支付各种费用的信息，即违约信息。6.如果查实信用报告中记载的信息是因商业银行等报送数据机构搞错了，则征信机构必须 协调出错的数据报送机构更正错误7.为保证征信信息采集的客观性、可行性、及时性和连续性，征信机构一般不向本人征集 信息。8.个人信用信息基础数据库尚未采集国家助学贷款信息。9.未按时还款的信息，即逾期记录，只要后来还清了借款，就不会在个人信用信息基础数 据库中记录。10.已还清的信贷信息不用采集。11.目前，个人信用信息基础数据库不采集个人在境外的信用交易信息。12.个人信用信息基础数据库不采集个人存款信息。13.为保护个人隐私和信息安全，保障个人信用信息基础数据库的规范运行，《中国人民银 行个人信用信息基础数 据库管理暂行办法》中采取了授权查询、限定用途、保障安全、查询 记录、违规处罚等措施。14.逾期信贷信息是指个人与银行发生信贷关系时，未能按时足额偿还应还款项而产生的相 关信息。15.个人信用信息基础数据库要采集“为他人贷款担保”的信息16.没有贷款的人就没有信用报告。17.商业银行的所有工作人员均可查询客户的信用报告。18.本人可不经授权，直接查询包括配偶、子女在内的直系亲属的信用报告。19.查询个人信用报告时，除身份证外，其它所有证件均无效。20.信用额度是指银行根据信用卡申请人的收入状况、信用记录等，事先为申请人设定的最 高使用金额，这反映了商业 银行对个人信用程度的肯定。21.个人信用报告中的个人身份信息主要是由各商业银行上报的，就是个人在商业银行办理 信用卡或贷款业务时填写的 相关申请表上的个人基本信息。22.信用报告中“法人机构数”和“机构数”是一个含义。23.查询记录记载了个人信用报告在过去五年内被查询的情况。24.最高逾期期数是当前逾期期数的历史最大值。25.“当前逾期总额”对贷记卡而言，是指当前未归还最低还款额的总额；对贷款而言，是 指当前应还未还的贷款额合计。26.个人声明”是当事人对异议处理结果的看法和认识，人民银行征信中心只保证“个人声 明”是由本人发布的，不对异议声明内容本身的真实性负责。27.当个人对自己的信用报告反映的信息持有不同意见时，可到人民银行的征信管理部门提 出异议申请，还 可以到与自己有业务往来的数据报送机构核实情况和协商解决。28.您信用的好坏银行说了算。29.偿还欠款后，曾经逾期的记录不会在信用报告中保留。30.信用卡注销后，欠年费的记录也会马上删除。1.中国人民银行征信中心是应收账款质押的登记机构。2.任何单位和个人均可以在注册为登记公示系统的用户后，查询应收账款质押登记信息。3.融资租赁登记由出租人登记。4.登记的租赁物包括个人、家庭消费目的使用的租赁物。5.登记系统的用户分为普通用户和常用户。6.登记系统的用户注册信息中的联系信息，仅供征信中心与用户联系时使用，不对其他用 户展示。7.登记系统的申请机构，在进行身份资料现场审核时，需要向当地征信分中心提交《中国 人民银行征信中心登记系统 用户服务协议》。8.应收账款质押的出质人或其他利害关系人在异议登记办理完毕时不需要通知质权人。9.应收账款质押的质权人、出质人提供虚假材料办理登记，给他人造成损害的，应当承担 相应的法律责任。10.应收账款质押登记的质权人可以委托他人办理登记。

第五篇：银行信用社个体工商户信用评级及授信贷款管理办法

银行(信用社)个体工商户信用评级及授信贷款管理办法

第一章

总则

第一条

为进一步支持区域经济发展，加大对xx农村信用联社辖内各级各类市场个体经营户的贷款投放，满足个体工商户在生产经营中的合理资金需求，统一个体工商户客户的信用等级评定标准，规范贷款操作程序，强化个体工商户的贷款管理，根据《担保法》、《贷款通则》的有关法律法规和人民银行、银监会有关部门文件精神，以及市联社有关部门信贷管理的规章制度，结合我区联社实际情况制定本办法。

第二条

个体工商户客户信用等级评定对象为在我区联社辖区范围内的市场从事个体经营活动的，经工商行政管理部门批准成立并取得营业执照的个体经营户。

第三条

个体工商户的授信额度是指经过信用社对个体工商户客户（以下简称借款人）进行信用等级评定后，向借款人授予的，可在一定期限内循环使用的人民币贷款额度。

个体工商户授信贷款额度是指信用社在个体工商户授信有效期内，向借款人发放的用于生产经营的贷款。

第四条

个体工商户的信用等级评定应遵循客观、工整、科学的原则，定量分析与定性分析相结合，从严控制，严格管理。

第五条

个体工商户授信贷款推行综合授信制度，实行单户核定限额，随用随还，循环使用。

第六条

个体工商户授信贷款实行以成熟市场为平台的模式开展，信

用社根据不同市场容量对市场内的个体工商户中符合条件的客户进行建档、评级、授信。并引入市场管理者或专业的担保公司承担对授信客户贷款的连带责任担保。

第二章

信用等级评定、客户授信操作流程

第七条

个体工商户授信贷款范围：只限在xx信用联社所辖市场范围内的个体工商户。

第八条

个体工商户授信贷款对象：在xx信用联社所辖市场内从事经营活动的个体工商户。

第九条

个体工商户的信用评级及授信的操作程序为：客户授信申请→授信受理→授信调查、建立客户经济档案→提出授信意见→授信审查、审批→签定授信合同→核发贷款证→办理担保手续→授信贷款使用。

第十条

个体工商户客户的信用等级评定，采取就近办理的原则进行，由客户所在市场辖区沙坪坝区信用联社所设信用社负责办理。第十一条

借款人向信用社申请信用等级评定时还必须具备以下条件：

1、具有完全民事行为能力，并依法领取了有关证照，且借款人与营业执照负责人应当一致。

2、属当地居住户，具有xx市常住居民户口，在当地拥有住房及固定的经营场所。

3、借款人品行良好，诚实守信，无不良信用记录。无任何债务纠纷以及为他人顶名贷款或担保贷款超出自身承受能力等记录。

4、有从事生产经营的技能，经营有效益，有按期还本付息的能力。

5、借款人经信用社信用评定，具备信用社认可的信用资格。

6、在贷款信用社开立存款帐户。

7、愿意接受信用社贷款规定的其它条件。

第三章

授信申请及受理

第十二条

授信申请。

满足信用社贷款基本条件的借款人需要向信用社申请贷款时，应首先向所在地信用社提出书面申请。借款人书面申请应包含：借款人名称、户口所在地、经营项目、申请借款用途、申请金额、还款来源，还款期限等项目。

第十三条

授信申请受理。

借款人的授信申请由信用社负责人确定是否受理，对要受理的授信申请，信用社信贷人员（或客户经理，下同）必须对借款人所提供的资料的真实性、合法性、合规性、完整性进行认真审查，对借款人提供的一切情况要实地调查核实。已建立客户经济档案的要核对档案登记资料与当前客户情况是否一致，如客户情况出现变化的，信贷人员必须对客户经济档案登记的内容进行调整记录。

信用社负责人对借款人提出的授信申请未予通过的，由信贷人员将结

果通知借款人。

对同意受理借款人授信申请的，信用社信贷人员及时通知客户正式填写《个体工商户授信贷款申请书》，并由借款人提供以下全部或部分资料：

1、借款人身份证和户口簿原件及复印件；

2、个体工商户营业执照、组织机构代码证和税务登记证正本复印件；

3、借款人贷款偿还能力证明资料，包括：近期合同，进、销凭证，纳税单等。

4、财产共有人有效身份证原件及复印件。

5、借款人必须如实提供本人信用状况。包括：年龄、婚姻状况、家庭财产状况、健康状况、文化程度、户籍、从事行业、经营情况以及信用社的存款帐号、户名、余额及他行存款情况，负债情况、银行负债情况、与借款有关的其他情况。

6、人民银行核发的贷款证原件及复印件。

7、信用社要求的其他资料。

第四章

客户授信调查与档案建立

第十四条 信用社信贷人员要负责对个体工商户授信的调查。信贷人员应核实借款人以下情况：

年龄、婚姻状况、家庭财产状况、健康状况、文化程度、户籍、从事行业、经营收入、盈利水平、是否具有本地常住或固定的住所，是否

遵纪守法及诚实守信，有否未偿还的银行债务及其它债务，有无隐瞒事实套取贷款行为，是否为本社存款客户以及在信用社的存款帐号、户名、余额及他行存款情况，信用状况，客户的负债情况、银行负债等与提供的是否一致。客户当前经营状况及资金需求情况。第十五条

信用社要分户建立客户信用档案，严格使用保管。对于客户信用档案中有关客户个人的非公开信息资料，除法律规定或客户本人书面同意公布外，信用社任何工作人员应当予以保密。

第十六条

对于客户建档内容的确定，由各信用社可根据不同市场情况进行修订，但至少应包含以下一些内容：

1、客户名称及负责人姓名；

2、是否本地户口；

3、客户营业执照号码和负责人身份证号码；

4、负责人家庭财产情况；

5、所经营产品种类、行业经营年限；

6、经营规模（含经营性资产数量、年经营收入总额、库存量等）；

7、主要销售及供货渠道；

8、客户经营场所所有权情况；

9、与信用社业务往来情况；

10、其他金融机构开户以存款、贷款情况。

第十七条

信用社对客户经济档案的建立应全面、准确，信贷人员要对所建立的客户经济档案内容的真实性负责。

第五章

信用等级评审

第十八条

信用社信贷人员在对借款人进行仔细调查并确认无误后，填写《个体工商户客户信用评分表》，并初步评定借款人的信用等级，对初评信用等级在B级（含B级）以上的，形成祥尽的书面调查报告，明确提出借款人的信用等级，授信额度及授信期限，报信用社负责人认定。

第十九条

信用社信贷审查岗位人员对信贷人员报送的调查资料进行复查认定，核实资料的完整性、合规性、合法性及借款人的信用等级评定是否合理，提出授信额度、期限、使用要求等明确意见。第二十条

授信意见审定。

信用社负责人必须认真审核信贷人员填写的《个体工商户客户信用评分表》及调查报告的有关内容，确认客户信用等级评定是否合理，核实借款人资料的完整性、合规性、合法性，提出授信额度及期限等明确意见。信用社负责人审核未通过的，由信用社将结果直接通知客户。审核通过的，按照区联社授权经营的权限，由信用社贷款审查小组集体审批或报区联社个人业务部，按贷款审批权限审查和审批。

第六章

客户信用等级的确定

第二十一条件

信用社个体工商户客户信用等级按百分制设定评分标准，依次划分为四个等级：AAA级、AA级、A级、B级。

评定信用等级的个体工商户须满足以下基本条件：借款人信誉好，无不良贷款记录；经营管理能力很强，经营效益很好；自有资金充足，有固定经营场所，偿债能力和意愿很强，与信用社有很好的信用关系，经营收入归社率70%以上，依法纳税。

AAA级：评分90分以上（含90分），市场评为文明经营户；经营规模在当地个体工商户中居中上等，在信用社的日均存款余额80万元以上，自有净资产在50万元以上。

AA级：评分在85分（含85分）至90分，经营规模在市场个体工商户中居中偏上，在信用社的日均存款余额60万元以上，自有净资产在30万元以上。

A级：评分在75分（含75分）至85分，经营规模在市场个体工商户中居中等，在信用社的日均存款余额在40万元以上；自有净资产在20万元以上。

B级：评分在70分（含70分）至75分，经营规模在市场经营户中居一般，在信用社的日均存款余额在20万元以上，自有净资产在10万元以上。

第二十二条

评分在70分以下的个体工商户不评信用等级，不得对其授予信用授信。

第七章

信用评定要素

第二十三条件

信用社要根据信贷人员（客户经理）所建立的经济档案及所调查的情况，根据个体工商户客户的自然情况、经营和财务状况、信用情况、与信用社的关系等要素评定客户的信用等级。

个体工商户信用评定的要素包含以下几个方面：

1、身份。主要包括：借款人是否具有完全民事行为能力，是否具有有效的居留身份，是否具有当地常住户口及固定住所，婚姻状况是否稳定，身体是否健康，文化程度是否真实，业务经营是否取得合法的经营手续。

2、品格。主要包括：借款人是否诚实可信，是否遵纪守法，依法合规经营，是否被市场评为文明经营户，是否有重大的涉诉行为、是否有隐瞒事实套取银行贷款的行为，是否有其他欠款行为。

3、能力。主要包括：借款人所具有的经营年限、经营管理才能、学识水平如何、经营品牌地位及经营性质（代理、自营、买断销售等）等。

4、经营和财务状况。主要包括：借款人经营收入规模、资金占用量、偿还能力、盈利水平、经营的市场前景等。

5、信用状况。主要包括：借款人的银行结算记录、银行负债、或有负债、是否有逃避债务、拖欠贷款本息、违约或赖帐的不良信用记录。

6、与银行关系。主要包括：借款人是否信用社客户，信用社帐户性质，在信用社的存款情况，业务往来是否频繁，信誉记录是否良好等。

第八章

客户信用评定管理

第二十四条

客户信用等级评定有效期限最长为1年（含1年），自借款人与信用社签定授信借款合同生效日起计算。有效期满后，则借款人的信用等级评定自动失效，若借款人再申请贷款，信用社应对借款人的当时信用状况进行重新评定。

第二十五条 信用社在借款人的信用授信有效期内，动态跟踪借款人的信用状况，借款人出现违约或资信状况发生重大变化时，及时调低或取消借款人的信用等级。如借款人在授信有限期限内死亡、失踪的，信用社有权取消借款人的信用等级并要求担保人偿还贷款。第二十六条

借款人有以下情况之一的，不行对其进行信用评定：

1、不符合信用贷款的对象及条件；

2、在公安机关有关犯罪记录或不良社会影响；

3、卷入或将卷入可能危及贷款安全的重大诉讼或仲裁程序及其他纠纷；

4、在信用社或它行有不良信用行为的。

5、有恶意骗取银行信用行为的。

第二十七条件

信用社对客户的信用等级评定结果仅限于信用社对客户发放贷款时参考，对外无效。

第九章

授信额度与期限

第二十八条 信用社根据本办法评定借款人的信用等级，并根据客户

所评定的信用等级对客户进行贷款额度授信。对各信用等级借款人的授信按以下原则掌握：

信用等级AAA级：其授信不超过借款人经营性净资产的60%，且最高不超过20万元；

信用等级AA级：其授信不超过借款人经营性净资产的50%，且最高不超过10万元；

信用等级A级：其授信不超过借款人经营性净资产的40%，且最高不超过5万元；

信用等级B级：其授信不超过借款人经营性净资产的40%，且最高不超过3万元。

信用等级B级以下的，不予授信。

以上授信原则主要适用于客户信用贷款，对于客户提出的抵押、质押贷款不受以上限额限制。

第二十九条 个体工商户授信有效期限根据个体工商户的经营情况可分为1个月、3个月、6个月和1年。最长为1年（含1年），有效期自《个体工商户授信借款合同》生效之日起计算。

第十章签定合同与核发《贷款证》

第三十条 对审批同意授信的，信用社信贷人员及时通知借款人办理授信手续。同时，告知借款人授信额度、期限、还款方式、逾期罚息及其它注意事项。借款人应在接到通知3个工作日内，持有效身份证

原件到信用社签定《个体工商户授信借款合同》，并核发《个体工商户贷款证》。并由信贷人员进行贷款额度授信。

第十一章 贷款的支用

第三十一条

借款人在授信可用额度及有效期内可以循环使用贷款，随用随还。其可用额度为核定的授信额度与该额度项下各笔贷款本金累积余额之差。借款人支用其授信项下贷款，其可用额度相应扣减；借款人归还其授信项下贷款，可用额度相应增加。

第三十二条

为切实防范贷款风险，在个体工商户借款人申请支用贷款时，应对所支用额度提供担保，此担保可以是区联社认可的担保公司担保，其担保额度为借款人适时贷款余额。

第三十二条 借款人申请支用授信贷款时，需持本人有效身份证原件以及《个体工商户授信合同》到信用社办理贷款手续。填写《个体工商户授信贷款支用申请表》，信用社信贷人员及主任审核是否在其可用额度及有效期限内，必要时应对借款申请贷款的用途及相关情况进行调查，并对借款人的申请签署明确意见。对符合贷款条件的，明确其贷款的金额、期限、利率。填制借款凭证，并将相关情况记入《个体工商户贷款证》。

第三十三条

信用社会计部门根据《个体工商户授信借款合同》、《个体工商户贷款证》和借款凭证，为借款人办理贷款入帐手续，逐笔开立贷款帐户，贷款资金划至《个体工商户授信合同》约定的借款人帐

户中。在办理贷款发放过程中，会计人员必须坚持“三道防线”相关规定，坚持借款人当面到场办理的原则。

第三十四条

个体工商户授信贷款必须以转帐方式划入其在信用社开立的帐户内，不得以现金方式发放贷款。

第十二章 贷款期限、利率

第三十五条

在个体工商户授信有效期内，借款人发生的每笔贷款，其贷款期限不受授信有效期的限制，但每笔贷款期限一般应在一年以内，最长不超过年两。

第三十六条

借款人支用的每笔贷款利率依据《个体工商户授信借款合同》和贷款人与借款人签定的借款凭证上载明的贷款期限确定，利率按中国人民银行规定执行。具体的执行利率标准按区联社规定执行。借款人支用贷款情况应记入《个体工商户贷款证》。

第十三章 还本付息

第三十七条

个体工商户授信贷款实行按月结息方式计息，贷款期内任意还本，最后一次利随本清方式。借款人若提前全额偿还贷款本息，利息按合同利率以实际天数计收。

第三十八条

借款人在贷款到期时应足额归还全部贷款本息。信用社可直接从借款人开立的存款帐户中扣收贷款利息和到期本金。贷款到

期前15日，借款人可按规定申请展期，经信用社同意展期的，可办理展期手续。展期后的利率按人民银行有关规定执行。贷款到期未还。又未申请展期或展期未通过的，按贷款逾期处理，信用社信贷人员应及时向借款人和担保人签发逾期贷款催收通知书，收回签收回执，落实不良贷款的追收措施。借款人借款逾期、被挤占挪用和不能按时支付利息的，按中国人民银行规定计收罚息和复利。借款人偿还贷款本金、利息等情况应记入《个体工商户贷款证》。

第十四章 贷款管理

第三十九条

建立台帐，实行一户一档。

1、信用社信贷人员须建立个体工商户授信贷款台帐，详细记载借款人授信、贷款的支用、本息的收回、可用额度、占用形态等情况。

2、信贷人员须逐户建立客户档案。归档客户授信的整套资料，并按信贷档案管理的有关规定管理。

第四十条

贷后检查：贷款的首次跟踪检查、贷款的季度检查。个体工商户授信贷款的检查每半年至少一次，贷后跟踪检查应在贷款发放后一个月内完成。

个体工商户贷款检查的主要内容包括：贷款的合法性、合规性、安全性，个体工商户授信贷款业务规范化操作情况，信贷资料档案管理情况，借款人的资信状况变化等。

第四十一条

借款人应妥善保管好信用社核发的《个体工商户贷款

证》，不得转让、出租、出借。对贷款逾期经信用社催收未偿还的，或擅自转让、出租、出借《个体工商户》贷款证的借款人，信用社有权取消借款人的授信贷款资格，收回《个体工商户贷款证》，并依法收回所发放的贷款。

第四十二条

信用社应对个体工商户贷款与农户小额信用贷款相结合管理，对已发放农户下额信用贷款的，不再发放个体工商户授信贷款；已发放了个体工商户授信贷款的则不得在对其发放农户小额信用贷款。

第四十三条

信用社应加强对个体工商户客户授信贷款管理，严格贷款责任追究制，落实调查、审查、审批、贷后管理等各环节的责任人，各级责任人对所调查、认定的事实、意见负责，对因调查及审查内容失真、恶意隐瞒等违规行为造成个体工商户授信贷款逾期或形成双呆的，要依据市、区联社相关办法追究相关人员的责任。

第十五章

附则

第四十四条

本办法由xx农村信用联社制定、解释、修改。第四十五条

本办法自印发之日起执行。