村镇银行存贷比监管要求相关文件1

第一篇：村镇银行存贷比监管要求相关文件1

中国银监会关于当前调整部分信贷监管政策促进经济稳健发展的通知

（银监发[2009]3号）

各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行，银监会直接监管的信托公司、财务公司、金融租赁公司：

为应对国际金融危机的冲击和国内经济下行的风险，认真贯彻落实党中央国务院关于进一步扩大内需、促进经济增长的十项措施和《国务院办公厅关于当前金融促进经济发展的若干意见》(国办发[2008]126号)，近期，银监会在认真梳理现行各项信贷政策、法规、办法和指引的基础上，根据当前形势需要，对有关监管规定和监管要求做适当调整，加大信贷监管政策支持力度，促进经济稳健发展。

一、支持发放并购贷款。为满足企业和市场日益增长的合理并购融资需求，规范商业银行并购贷款行为，银监会近日发布了《商业银行并购贷款风险管理指引》，符合条件的商业银行可按指引要求开展并购贷款业务，支持企业兼并重组，促进企业技术进步、产业结构调整和资源优化配置。有关商业银行要按照依法合规、审慎经营、风险可控、商业可持续的原则积极稳妥地开展并购贷款业务，在构建并购贷款全面风险管理框架、有效控制贷款风险的基础上，及时支持合理的并购融资需求。

二、加大对中小企业的信贷支持。各主要银行业金融机构(含政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行)要按照《中国银监会关于银行建立小企业金融服务专营机构的指导意见》(银监发 [2008]82号)要求，设立小企业信贷专营服务机构，对小企业不良贷款、信贷综合成本、责任认定等进行单独考核，形成有特色的激励约束机制，并提高培训专业队伍的能力。各银行业金融机构尤其是大型银行要继续认真落实小企业金融服务“六项机制”，在扩大现有小企业信贷服务成果的基础上，增强社会责任意识，加大对中小企业信贷支持力度。推动落实对中小企业融资担保、贴息等扶持政策和多层次担保机构的建立，完善相关体制机制。创新信贷产品，支持科技型中小企业发展。2009年各银行业金融机构小企业贷款增幅应不低于全部贷款增幅。

三、加大涉农信贷投入力度。银行业金融机构要切实提高激活农村市场在拉动内需中重要作用的认识，自觉加大支持“三农”力度。根据当前工作实际需要，对涉农类贷款实行有区别的信贷管理和考核政策，银行业监管部门将对涉农贷款中的不良贷款进行单独考核，并尽快出台相应具体办法。推动落实对涉农贷款的贴息制度以及减免营业税、放宽呆账核销条件等税收政策，健全完善支农信贷投放机制。允许村镇银行在成立五年以内逐步达到存贷比考核要求。结合农户生产经营特点和农业生产实际情况，按照“标杆不变、适度微调、简化程序、区别对待”的原则，对于确因受灾等不可抗力因素导致不能按期还款的，允许展期。对于信用记录良好的，展期贷款可确定为关注类贷款。研究制定支持农民专业合作社、支持发展林权质押贷款业务、加强农村地区银保合作的意见，完善农村融资、结算、信息网络和金融服务功能，明显提高农村金融服务水平。着力加大灾后农民住房重建金融支持力度，确保所有符合条件的灾区农房重建信贷资金需求得到满足，做到应贷尽贷。

四、鼓励实施贷款重组。鼓励银行业金融机构在风险可控的前提下，对基本面较好、信用记录良好、有竞争力、有市场、有订单但暂时因为受国际金融危机影响而出现经营或财务困难的企业予以信贷支持，支持其实施贷款重组。银行业金融机构应根据企业的生产规律、建设周期和进度以及信用记录、违约处罚措施等科学合理确定贷款品种、贷款利率和贷款期限。在严格五级分类准确度、把握好偏离度和严格监管的前提下，允许根据实际对贷款的品种、期限进行科学调整，并落实好相应担保措施，做好合同相应修订工作。对符合下列条件的贷款，鼓励银企双方友好协商，实施贷款重组：投向符合国家产业政策要求和重点扶持的行业；借款人客户评级优良，且未发生实质性的、不可逆转的不利于贷款偿还的变化；借款人以往三年以上或注册经营以来一直有稳定正经营性现金流或危机过后预期收入仍可恢复至或超过正常水平，足以作为还款来源；借款人在所在行业和所面对的市场中有明显的技术、成本或人才优势，主业突出，需要转型或市场转向，但其相应潜在市场巨大；在原贷款期限内未发生恶意拖欠利息、挪用贷款等情况；重组后还贷期限内担保、抵质押权不会丧失或削弱，而通过其他方式处置将导致贷款担保或优先受偿权丧失等。

在坚持五级分类标准不变的前提下，鼓励银行业金融机构完善内部评级体系，对正常贷款(包括正常类和关注类)进行细分，整体分类可从5级扩展为9-12级，以提高贷款分类的科学管理和精细化管理水平。对地震灾前贷款因灾需要延期的，按人民银行、银监会《关于汶川地震灾前贷款因灾延期偿还有关政策的通知》(银发[2008]392号)有关规定办理。

五、拓宽项目贷款范围。对以下符合国家产业政策导向、已列入国家发展改革委制定的发展规划且有紧迫融资需求的项目，银行业金融机构应予以积极的信贷支持：已批准开工，相关担保措施和资金来源已落实；有稳定现金流或预期收入作为还款来源；项目股东资信状况良好。对符合国家宏观经济政策导向、项目业主信誉良好、相关政府部门已同意开展项目前期工作或已列入国家发展改革委规划的项目，在项目资本金能按期按比例到位、各类风险可控及贷款回收安全的前提下，允许银行业金融机构在一定额度内向非生产性项目发起人或股东发放搭桥贷款。对政府类项目或涉及大额风险集中度超限的其他类较大型项目，应鼓励组成银团或通过信贷资产买卖等方式导入中小银行在内的各类银行业金融机构，通过银团贷款分散集团客户风险和贷款集中度风险。同时明确项目贷款不得借新还旧。

对部分集团客户多个公益性项目的融资需求，银行业金融机构必须逐个评估项目贷款风险，并逐个考核其成本与贷款质量状况，评估项目之间的关联性，估算可能产生的一切负面影响和风险，落实相应的风控安排，确保贷款能够通过未来现金流得到偿还，不得发放打捆贷款。

六、支持信贷资产转让。针对当前形势下银行业金融机构信贷资产结构差异及其结构性调整的要求，鼓励银行业金融机构通过贷款买卖调整资产结构，合理配置信贷资产。依照本通知，允许银行业金融机构在风险可控前提下按市场原则真实地转让、购买信贷资产，不得提供担保或安排任何显性或隐性的回购条件。银行业金融机构开展信贷资产转让业务应当严格自律，规范转让流程，促进业务健康可持续发展。

七、允许有条件适当突破存贷比。对资本充足、拨备覆盖率良好、仅仅存贷比较高的中小银行业金融机构，在综合考虑大额风险集中度、信贷资产质量和内控状况等因素下，对2009年存贷比控制指标给予适当的灵活性。具体容忍度可由银行业金融机构提出申请，报经属地监管局同意后报银监会备案。

八、支持创新担保融资方式和消费信贷保险保障机制。按照《担保法》、《物权法》有关规定，只要担保机构通过有关监管部门的融资担保资格认定，能够足额、审慎地承担融资担保责任，银行业金融机构都可与之合作。允许对担保机构审慎授信，但本行直接使用其担保服务的除外。在扩大农村有效担保物范围的基础上，积极探索发展农村多种形式的信贷产品，督促指导农村金融机构开展林权质押贷款业务。同时，通过发展农业贷款保证保险、拓展农村保险保单质押范围和品种、对参保农户实施信贷优惠等措施，进一步加强银保合作，积极解决农村“担保难”问题。

要根据消费信贷的具体特点，推动建立科学的保险保障机制，加大对汽车、家电等消费信贷的支持，开发创新保单质押等相关产品，促进拉动内需。

九、科学实施贷款责任追究。按照“管法人、管内控、管风险、提高透明度”的监管理念，既要坚持科学界定贷款管理责任，又要注重防范道德风险。银行业金融机构要在继续抓好不良贷款比率下降的同时，从紧控制不良贷款余额。依据银监会《商业银行授信工作尽职指引》相关规定，对严格遵守有关法规，“三查”独立，勤勉尽职，只是由于受此次危机冲击而导致市场突变造成贷款质量不同程度下降的，经确认，可免除有关信贷人员的相关责任。对管理人员，重点追究其在授信和贷款管理中相应的玩忽职守及道德风险责任，可参考相应管辖范围内不良率与不良余额等整体变化情况予以问责，具体问责程序和问责结果由银行业金融机构根据实际情况自行决定和处理。涉及违法违规的，银行业金融机构应依法依规追究其责任，需移送司法部门调查的，应及时移送和报告。银监会及派出机构对银行业金融机构相关问责程序和结果进行监督，对于处理不当的及时予以纠正。

十、支持信托公司和财务公司业务创新发展。为适应扩大内需、支持重点行业发展的需要，支持符合一定监管评级要求、货币性资产充足的信托公司以固有资产独立从事私募股权投资业务，但投资额度上限为净资产的20％。调整《信托公司集合资金信托计划管理办法》中关于信托计划向他人提供贷款不得超过其管理所有信托计划实收余额30％的规定，支持符合一定监管评级要求的信托公司，对其集合信托贷款比例考核放宽至50％。调整《中国银监会办公厅关于加强信托公司房地产、证券业务监管有关问题的通知》(银监办发[2008]265号)中有关房地产金融业务的规定，对符合一定监管评级要求、经营稳健、风险管理水平较高的信托公司，适当放宽对开发商资质、资本金比例等的要求。支持信托公司开展与企业兼并、收购、重组有关的投资银行业务。根据风险可控、成本可算、信息充分披露的原则，积极推动信托公司开展如房地产信托投资基金、资产支持信托等直接融资型创新业务，重点支持民生工程、生态环境建设、重大基础设施建设、行业龙头企业及具有自主技术创新能力企业的有效需求和科学发展。

2009年1月10日

第二篇：村镇银行存贷比监管要求相关文件2

中国银监会办公厅关于做好当前农村中小金融机构监管工作的通知

（银监办发〔2009〕136号 2009年4月2日）

各银监局（西藏除外）：

自2003年深化农村信用社改革以来，全国农村中小金融机构在支持“三农”发展的同时，自身综合素质有了很大提高，在监管、改革和发展方面均取得突出成绩。当前，面对严峻的国际国内经济金融形势，农村中小金融机构监管工作的总体思路是：按照银监会2009年工作会议和全国农村中小金融机构监管工作会议精神，以保持农村中小金融机构持续稳定和健康发展为中心任务，增强有效监管的科学性与针对性，提高应对金融危机和防范化解区域性、系统性风险能力，确保农村中小金融机构稳健高效运行。现就有关事项通知如下：

一、坚守风险监管底线，科学把握监管尺度，切实增强监管的针对性和实效性

（一）坚守风险监管底线

1.在今年取消信贷规模控制情况下，要按照“分类必须准确、拨备和资本必须充足、风险管理和核呆力度必须到位”的工作要求，严密防范信用风险。各级监管机构要不断加强风险监测和预警能力，紧盯风险迁徙趋势，督促农村中小金融机构加强风险管理，严防区域性甚至系统性金融风险，严防群体性事件和重特大案件发生。

2.继续坚持不良贷款“双降”、拨备水平持续提高、存量不良资产有效处置的监管目标，持续化解存量风险。2009年末，全国农村中小金融机构不良贷款率要力争较年初下降3个百分点，达到13%左右。贷款损失准备充足率整体提高10个百分点，达到50%以上，其中，拨备严重不足（贷款损失准备充足率30%以下）的机构在2008年基础上贷款损失准备充足率至少再提高15个百分点。历年亏损挂账要消化200亿元，力争使年末余额减至450亿元以下。各地要依据本地实际，采取针对性措施，切实有效予以落实，并力争在完成达标升级规划目标基础上进一步取得突破。

3.高度关注贷款集中度风险。资本充足率达标机构，要严格执行单一客户贷款集中度不超过10%和单一集团客户授信集中度不超过15%的监管标准。对集中度超标的，属地监管机构应督促其制定整改方案，限期达标。资本充足率未达标机构，特别是资本充足率为负数的机构，原则上不许新增大额贷款，但对于符合国家相关政策、具有良好发展前景的涉农信贷需求，在落实有效担保、切实防控风险的前提下可适度支持，具体限额由属地监管机构按贷款总额一定比例并结合资本实力、风险情况加以确定。

（二）按宽严相济要求科学把握监管容忍度

1.实施差别化不良贷款考核政策。对不良贷款率低于5%的机构实行“双控”考核，其中，2008年底不良贷款率在3%以下的，允许不良贷款余额和比例略有反弹，但2009年末不良贷款率应控制在3%以内；不良贷款率在3%-5%之间的，2009年末不良贷款余额和比例应控制在2008年底水平。对四川、甘肃、陕西地震重灾县区机构，实行不良贷款“双控”考核，三省银监局可根据实际情况调整重灾县区机构三年达标升级规划目标，并将调整结果于4月底前报银监会备案。

2.适度放宽优质机构存贷比限制。对于资本充足率8%以上、拨备充足率100%以上、不良贷款率5%以下、涉农或小企业贷款比例超过50%的机构，报经属地监管机构批准后，2009年年中存贷比可放宽至85%，年末仍要保持在75%以内。允许村镇银行、农村资金互助社存贷比在开业后五年内逐步达到75%的监管标准。

（三）扎实做好案件防控治理工作

1.成立专门组织，认真部署三年案件防控工作。银监会将成立农村中小金融机构案件防控治理工作领导小组，负责案件防控治理工作总体规划和政策制定工作，并协调有关单位和部门完善案件查防协调联动机制。各级监管机构要建立相应组织机构，按照属地监管原则，督促指导辖内农村中小金融机构案件防控治理工作。省级联社（含省级农村银行机构，下同）要成立以理（董）事长为组长的案件防控治理工作领导小组，根据银监会整体部署和要求，结合当地案件排查情况和防控治理工作实际，制定具有前瞻性、系统性、实效性的2009-2011年案件防控治理实施方案，做好任务分解工作，将各项治理措施落到实处。

2.抓住风险重点，持续开展以合规经营为重点的深度排查。各银监局要督促省级联社在今年上半年继续认真组织开展“回头看”深度排查活动，重点查找前段工作存在的问题和工作薄弱环节。要结合自身实际，将当前案件风险突出的大额贷款、顶冒名贷款、住房（汽车）按揭贷款、担保贷款、委托贷款、票据融资、重要凭证、IT系统等作为排查重点。一经发现违法违规问题，要依法严肃查处，逐项落实整改，彻底消除风险隐患。

3.建立严密的内部防范案件体系。

一是要明确法人机构是案件防控责任主体，理（董）事长、主任（行长）是案件防控第一责任人的职责定位。按照纵向到底、横向到边的原则，把案件防控责任分解到机构负责人、部门、岗位、人员，层层签订案件防控责任书，建立健全全员案防工作机制。

二是今年内要完成对规章制度的全面梳理，进一步完善内控制度，细化业务操作流程，切实堵塞制度和管理漏洞。

三是建立岗位自我约束、业务流程监督、合规稽核部门监督检查、业务管理部门条线监督及IT系统技术防控的案件风险“五条防线”，切实防堵各类案件发生。

四是要按照“自查从宽、他查从严，尽职免责、失职重罚”的原则，执行鼓励自查、尽职免责的责任追究政策。对自查发现的案件，在领导责任追究上可从轻处理，原则上不再“上追两级”；对已经尽职、经确认没有管理责任的，可不追究领导责任。对被动发现案件，以及反复发生同质同类案件的，必须严格“一案四问”和“上追两级”落实责任。对损失金额百万元以上责任性案件，县联社（银行）主要负责人和分管负责人必须引咎辞职；损失金额千万元以上的，地市级管理部门主要负责人和分管负责人必须引咎辞职，没有地市级管理机构的，要严肃追究省级管理机构相关高管人员管理责任；损失金额超亿元的，省级联社主要负责人和分管负责人必须引咎辞职。

五是将案件防控与监管机构市场准入、监管评级相结合，凡新发生百万元以上责任性案件的县、市联社和农村银行机构，依法取消理（董）事长、高管人员任职资格，暂停或停办有关业务，暂停新的准入事项，当年监管评级不得超过三级。

二、坚持分类监管和达标升级考核，提升监管工作有效性

（一）进一步加强达标升级考核工作

1.做实做细进步度考核。各银监局要按照相关要求全面完成2008农村中小金融机构监管评级和监管报告撰写工作，并报送银监会。在此基础上，继续推动三年达标升级工作，以法人或县（市）为单位实施进步度考核，按季通报分类排队情况。对问题突出或主要监管指标反向异动的机构，及时进行监管提示，采取针对性监管措施。

2.实行达标升级与行业管理挂钩政策。指导省级联社对辖内机构实施分类管理指导，制定行业分类管理达标升级规划，并与监管部门达标升级规划相衔接，进行进步度考核。考核结果要与辖内机构财务支出、利润分配及高管人员考评、薪酬收入等事项挂钩。对因不勤勉尽职导致连续两年未完成达标升级目标任务的机构高管人员，责令引咎辞职。

（二）加强非现场监管预警能力

1.夯实非现场数据基础。加强数据审核和检查力度，继续提高非现场数据真实性和报送质量，督促省级联社组织做好新企业会计准则试点和实施工作。对弄虚作假、数据严重失实的，要依法追究机构高管层及相关人员的责任。

2.加强风险监测。结合宏观经济环境及银行业风险变化，加强对各类风险的预测、预警和预判，精确揭示不良贷款、票据融资、理财业务等关键风险点及其迁徙情况，跟踪分析各类机构信贷投向投量情况。今年，银监会将建立重点联系行（社）制度，各银监局要在辖内选择1家有代表性的机构，并于4月15日前将机构名称和联系人报银监会合作部。重点联系行（社）要按月向银监会报告宏观经济形势对业务发展及风险控制产生的影响，不定期反映业务经营中的困难和问题等情况。

3.加大对高危机构的风险管控。各银监局要密切关注高风险机构的风险状况，建立突发风险应急机制，对6C级机构逐家制定应急预案，快速、妥善处置重大风险，确保当地社会金融稳定。

（三）提高现场检查的针对性和精确度

各银监局要按照银监会印发的现场检查计划认真部署，统筹安排检查项目，在检查范围和机构选择上力求重点突出、针对性强。

1.加大关键风险点的检查力度。要坚持以非现场监管为导向，重点强化对信用风险、操作风险和省级联社管理风险的现场检查，持续加大对高风险机构的检查频度和检查深度。对各种线索进行监控和深查，对发现的可疑资金动向要追踪检查，注重依法运用延伸调查权，把各种问题和风险隐患查实、查准、查到位。

2.注重现场检查整改力度和整改效果。要大力推行现场检查整改落实跟踪制度，做到现场检查意见和持续监管要求件件有回音，事事有落实。

（四）强化不同类别机构的政策激励与约束

1.继续对优质机构实行监管激励政策。鼓励符合条件的农村中小金融机构通过开办新业务、异地设立分支机构、兼并重组高风险机构等方式创新发展。

2.在改革发展中加大高危机构风险化解力度。在对5、6级机构实施贴近式监管的基础上，支持地方性投资公司按照监管要求，以阶段性持股方式入股，置换其资格股或补充资本金，帮助优化股权结构，提高资本充足度。

（五）完善联动监管工作机制，强化纵横协同监管能力

1.按监管业务流程搞好跨部门横向联动。要结合农村中小金融机构特点，建立以非现场监管为中枢，有效连接市场准入、现场检查、风险处置、行政处罚、案件治理、金融服务监管的联动机制，通过工作会商、信息共享，做到机构监管与功能监管相互协调、密切配合，发挥监管合力，提高监管执行有效性。

2.按属地监管原则搞好跨区域横向联动。为适应农村中小金融机构跨区域发展要求，按照“属地监管为主、明确报告流程、加强横向协作”的原则，建立并表（分）局与属地（分）局的双向沟通协调机制，共享非现场监管数据和现场检查情况，切实做好并表监管，通过定期监管会谈等方式就重大紧急问题进行磋商。

3.按机构对象搞好纵向监管联动。对省级联社有关重大事项，在继续坚持银监局属地监管和不调整行政许可事项的基础上，实行银监会与银监局的纵向联动监管。从今年起，省级联社发生高管人员变动、股权变更、注册资本变动等重大事项时，银监局要事前与银监会沟通后，再办理行政许可事宜。必要时，银监会可对发现的问题进行专项调查和检查，并视情况采取相应监管措施。

（六）加强对新型农村金融机构风险监管工作

1.合理调配监管资源，加强属地监管力量，建立属地和并表监管机构的联动机制，真正做到放得开、管得住、办得好。

2.落实主监管员制度，建立监管日志和巡查走访制度，重点强化对大额贷款的风险监管，督促机构对大额贷款逐笔逐户落实风险防范措施，确保主要风险指标在任何时点均达到监管要求。

3.鼓励主发起银行组建单独事业部或内部管理部门，对其控股的村镇银行和贷款公司进行统一管理。

4.指导新型农村金融机构加快建立与其业务性质、规模及复杂程度相适应的风险管理框架和组织机构，建立严密的主要业务内控机制。

三、按照现代金融企业要求，稳步推进各项改革，促进农村中小金融机构有效增强内在活力和服务水平

（一）科学规范省级联社履职行为，进一步完善管理体制

1.督促省级联社履职重点向服务转换。进一步督促省级联社加快职能转换节奏，根据县、市联社“四自”（即自主经营、自负盈亏、自我约束和自担风险）成长能力，强化管理、指导、协调和服务职能，逐步将履职重点由管理向服务转变。

2.督促省级联社加强对辖内机构的分类管理。各银监局要指导省级联社在今年6月底前制定并实施辖内机构分类管理办法。指导级省联社主要通过制度管理和行业审计落实监督责任，将管理重心转移到管理薄弱、风险较大的机构。协调组织加快风险处置，并支持其优化股权结构，改善公司治理，增强自主经营能力。

3.严格规范省级联社业务经营行为。省级联社开办服务性业务，必须充分尊重辖内机构法人意愿，坚持市场原则，严禁以行政手段占用辖内机构资金，严禁违背辖内机构意愿集中平调资金，严禁违反监管规定从事业务经营，严格控制省级联社从事债券投资的结构和规模。

（二）推进产权改造、法人治理和内部控制完善，促进法人机构自我管理和自我发展

1.在保持股金总体稳定的前提下，加快推进资格股向投资股改造。有条件的机构可以改制为股份制企业；暂不具备条件的机构，要着力压缩资格股，提高持股集中度。从今年起，各地不再增扩资格股，年底前力争全国投资股比例提高10个百分点以上。

2.大力推动机构跨区域兼并重组。重点推进对高风险机构的并购重组工作。支持资本充足、内控严密、经营稳健的优质银行业金融机构吸收合并6B、6C级农村合作金融机构，帮助消化存量风险。允许优质农村合作金融机构控股参股其他金融机构。支持地市级及以上城市的城区农村合作金融机构兼并重组。

3.探索建立适合小法人机构特点的法人治理模式和内部控制体系。要加快建立符合现代金融企业要求和农村金融特点的法人治理机制，按市场原则改革“三会一层”产生机制，健全相应的评价制度和效率评估体系。指导省级联社以省份为单位制定内控建设规划，以县为单位逐家梳理规范内控流程，按现代金融企业要求转换经营管理模式。

（三）围绕保增长扩内需促发展，进一步提升农村金融服务能力和水平

1.确保信贷资金的投向与投量，支持“三农”有效需求。结合银监会印发的《关于当前调整部分信贷监管政策促进经济稳健发展的通知》（银监发〔2009〕3号）要求，在信贷投向上，按照扩大内需要求和“区别对待、有保有压”原则，持续增加涉农信贷投入。确保有效的农户贷款、小企业贷款投放，大力支持农民专业合作社及农业产业龙头企业发展。在信贷投量上，通过调整信贷结构，控制非农贷款增长，确保涉农贷款特别是农户贷款的合理增长，力争涉农信贷投入增量高于上年水平，增幅高于各项贷款平均水平。

2.围绕扩大内需创新支农服务。

一是在继续做好农户小额信用贷款和农户联保贷款业务的前提下，依托各级组织力量，搭建信息需求互动平台，开辟返乡创业信贷绿色通道，引导和帮助农村青年就地创业、农民工返乡创业，做好农民工返乡创业就业金融支持工作。

二是继续推进落实小企业贷款“六项机制”建设，重点做好家电下乡、农机购置和“万村千乡市场工程”等金融服务工作，为扩大农村消费市场提供金融支持。

三是探索支持发展林权质押贷款、农村地区银保合作等业务，完善农村融资、结算、信息网络和金融服务功能，明显提高农村金融服务水平。

3.持续加强对地震灾区金融服务。对灾区机构因灾形成的不良贷款分账管理、单独考核；支持依法自主重组或减免债务，坚持用好、用活国家对灾区的各项政策，加大对灾区农房重建、农业生产和农民就业等民生领域的信贷支持。继续组织做好对口支援工作，积极协调对灾区农村中小金融机构的支持政策。

二○○九年四月二日

发布部门：中国银行业监督管理委员会 发布日期：2009年04月02日 实施日期：2009年04月02日(中央法规)

第三篇：村镇银行存贷比

中国村镇银行多难吸储 存贷比高难与农信社竞

争

来源：第一财经日报

2010年06月29日08:25

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“我们的营销压力很大，有些贷款没有钱放，存贷比居高不下。”在村镇银行备受关注之际，一家村镇银行的副行长却用这样的话来推辞《第一财经日报》的采访要求。

这家地处南方某省一富裕城市的村镇银行名声颇为响亮，当地中小企业林立，是其主要的客户资源。

但即使这样，该行也避免不了吸储难的困境。

作为加强农村金融体系的重要环节，村镇银行在诞生之初曾被寄予厚望，但如今三年过去，其发展之

路却依然遍布荆棘。

本报记者日前在福建等地调查村镇银行生存状况时发现，尽管其长远前景为业内人士看好，但村镇银行的发展现状并不容乐观，仍有待政策的完善与扶持。

“失血”的村镇银行

村镇银行有营业执照，但不具备现代银行结算功能；不能发行个人银联卡，吸存外来的款项困难。

目前，吸储难是各地村镇银行最大的通病。而基于此，又派生出了存贷比居高不下、难以扩张分支机

构等问题，影响业务发展和支农力度。

湖北某村镇银行行长对记者表示，由于村镇银行属于新生事物，品牌和声誉在当地居民中还相对薄弱，再加上网点少，给吸收存款造成了很大压力。

永安汇丰村镇银行行长刘语安告诉记者，当地有些居民以为该行是当地有钱人开的银行，也有人认为该行专门做乡镇贷款业务，其他业务（比如储蓄）都不做。“好多人走到门口不敢进来，这也是各地新开村

镇银行面临的普遍问题。”

苍南建信村镇银行董事长叶建勇道出了吸储难根本性的问题：“存贷汇是银行基本功能，村镇银行有营业执照，但不具备现代银行结算功能；不能发行个人银联卡，吸存外来的款项困难。起先存款都是靠面子，大家给存一次两次是可以的，如果仍是现在这种状况，存款成为死钱，客户终究会跑掉。”

永安汇丰村镇银行两位做农机批发和渔业的客户对本报表示，村镇银行的好处在于是独立法人不用上报审批，在贷款流程上要快很多，一笔20万元的贷款只需要几天就能发放，而当地农行通过一层层上报和审批，一般要走一两个月的流程。但因为村镇银行尚未纳入人民银行的结算系统，汇款要通过其他银行代理进行，他们为求方便，主要存款还是放在当地工行、农行和农信社。

“汇款给客户时，收款人不是客户的名字，是我们银行的名字，再在附言栏上说明收款人的账号户名信息。附言栏经常会丢失或者不全，我们经常要去其他银行查询，对客户来说不方便。此外，如果是开增值税票，税票和汇款的途径规定要一致，这里也存在问题。”刘语安表示。

吸储困难但放贷相对容易，造成了很多村镇银行存贷比居高不下的严峻现实。4月有浙江媒体报道，从浙江银监局获得的数据显示，浙江村镇银行中只有长兴村镇银行规模最大，约有14亿元存款；有些村镇银行半年只吸收3000多万元存款，稍微好些的有2亿~3亿元存款。而几乎所有村镇银行资本金都已贷出，有些村镇银行的存贷比甚至超过150%~200%。

刘语安对记者表示：“虽然银监会提出村镇银行开业5年之内不对存贷比做硬性考核，但存贷比高实际上是有风险的。”因此抓存款成了刘语安的首要任务，这也是很多村镇银行的头等要事。

重庆某村镇银行行长对本报表示：“由于吸收存款比放贷要难，新开业的村镇银行相对合理的存贷比一般在100%-120%，除了存款之外，主要是用资本金在放贷，所以存贷比超过100%。开业二三年后，存贷比100%-120%风险也相对可控，但开业四五年之后应该控制在75%之内，因为经过长时间的营销，存款应

该远大于资本金。”

按照监管层的要求,银行类金融机构存贷比不得突破75%的红线。但出于对“三农”的支持，监管层对村镇银行有所放宽,要求其5年内逐步达标。但显然，如此快速的存贷比下降绝非易事。而真正的考验还在后

面。

难与农信社竞争

村镇地区都很认同国有银行和农信社，对村镇银行缺乏认知，会担心村镇银行是否安全，背景是否可

靠等。

村镇银行“缺血”的一个重要原因为当地农信社的竞争。这主要是因为农信社的资金雄厚、网点多，村

镇银行无以抗衡。

“我们这里一家专门养鸡的企业，贷款规模要一两千万元，我们提供的贷款上限是200万元，如果别的银行提出一次性将这一两千万元都贷给他，我们村镇银行就不在这些企业的考虑之内了。”刘语安表示。

此外，农信社在农村金融市场存续时间久、基石牢，是储蓄存款的一大去向。目前，村镇银行的市场体量可谓非常弱小。以永安为例，当地有中农工建交五大行，还有农业发展银行、兴业银行、农信社和邮储银行，村镇银行的市场占比目前只有1%。去年的历史数据显示，截至2009年6月，全国金融机构存款余额为58万亿元，而同期村镇银行的存款余额为130亿元，仅占0.022%。

“村镇银行是小型金融机构，与大银行和当地农信社相比有很大差距。目前，村镇地区都很认同国有银行和农信社，对村镇银行缺乏认知，会担心村镇银行是否安全，背景是否可靠等。”上述重庆某村镇银行行

长表示。

不过目前，村镇银行这一境地已获得一定程度的缓解。

今年5月份，银监会放开了村镇银行向单一借款人发放贷款比例的上限，由占净资本的5%调整为不超过10%。也就是说，一家注册4000万元资本金的村镇银行，向单一客户的贷款由此前的200万元提高到400万元。“对村镇银行来说，这一规定较其他优惠政策更重要。”某村镇银行行长表示。

很多受访的村镇银行还表示要加强市场营销，扩大平台影响力以及拓展村镇银行网络。而今年5月，银监会副主席蒋定之在出席“中国县域金融论坛”时表示，将积极探索地区总部、管理事业部和母子公司制的村镇银行管理模式。

与此精神相通的是，5月份银监会下发的有关通知表示，允许村镇银行在西部地区除省会城市以外的地级市，以及中部边穷地区，以总行的架构设立村镇银行，但总行不可以做贷款业务，而是由其所在地级市管辖的县级区域内设立的支行发放贷款。接受采访的多家村镇银行认为，设立的总部在地级市吸收存款，放到村镇银行内，或一定程度上缓解中西部地区村镇银行的存款来源。但截至目前，还没有见到这种形式

出现。

村镇银行不“村镇”

已经开业的村镇银行，相当一部分都设在经济上并不贫乏的地级市和县域。因此，“村镇银行”的真实

意义被质疑。

除了吸储难之外，目前，村镇银行面临着“不村镇”的质疑。

设立村镇银行的初衷，是为了搭建农村金融供给新渠道、激活农村金融业适度竞争、提升农村金融服务水平。在很多经济不发达的农村地区，金融行业处于空白状态。

但目前已经开业的村镇银行，相当一部分都设在经济上并不贫乏的地级市和县域。因此，“村镇银行”的真实意义被质疑。

北京大学农村金融研究所教授王曙光在对宁夏等地区的农村金融进行调研后发现，目前村镇银行深入基层的程度还不够，应该鼓励其满足更多小型农户的贷款需求。

但对于在国内仅有三年多历史的村镇银行来说，这背后的确有现实的原因。

另一村镇银行内部管理人员向记者反问：“你到乡镇存款会有多少？没有存款你怎么放贷？而且村镇银行都是独立法人，要求五年内必须达到75%的存贷比。我们希望流动性等各个方面能够达到监管部门的要求。但是如果开设在乡镇，存款从哪里来？”所以，如果村镇银行设在乡镇，在县域没有网点的话，那么就连县域的存款也会争取不到，存款业务面临更多挑战。

当然，村镇银行在经过一定的发展而初步成熟后，可以将触角深入到经济更贫乏的地区。比如，汇丰在随州和大足开设的村镇银行，去年就分别在辖区内开设了支行。刘语安也希望永安村镇银行在达到比较满意的盈利规模后，尽快开立分支机构，将支行开设到永安市下辖的乡镇。

当然，开设新的支行需要谨慎考察当地的存款能力、运营规模、人均收入水平和农业发展程度等。此外，也意味着这家村镇银行将付出更长的时间和精力去实现整体盈利。

“硬性任务”

国有银行和股份制银行这么多年来的铺点已经很广泛，且村镇银行盈利有限，因此兴趣不大。

根据银监会制定的《新型农村金融机构2009~2011年发展规划》，在2009~2011年三年时间里，全国计划设立1294家新型农村金融机构，其中村镇银行1027家。

在此背景下，各地开始将此作为硬性任务去扩大村镇银行的队伍。以广东省为例，此前仅有不超过5家村镇银行。近日，广东省某资深银行家对本报表示，广东银监局召集了广州农商行、东莞农商行和顺德农商行开会，要求这三家农商行今年各自自主发起成立五六家村镇银行。日前，广州农商行已向本报透露，计划今明两年发起设立十多家村镇银行。

根据监管层统计，截至去年年底，全国已开业的村镇银行共有148家，其中，80%由城市商业银行、农村商业银行和农信社等小金融机构作为主发起人而设立，其中又以城市商业银行为主力。而五大行和国家开发银行发起设立的村镇银行不超过20家，还有相当一批股份制银行未发起设立村镇银行。

城商行为什么如此热衷于开设村镇银行？广东省某市金融办主任对本报表示，国有银行和股份制银行这么多年来的铺点已经很广泛，且村镇银行盈利有限，因此兴趣不大。但从农信社改制过来的农村商业银行或城市商业银行，在原来作为农信社时被严格限制在本区域内经营，现在改制成商业银行之后虽然可以跨区经营，但去异地设立分行，审批的流程比较漫长，不那么容易实现。成立村镇银行就成了扩张的捷径。

“现在监管层很想推进农村金融市场的发展，城商行、农商行等要跨区域经营，组建村镇银行这条路径客观上更便捷。比如，大多数农商行的财力有限，而组建村镇银行的门槛比较低，又可以控股和引入社会资金入股，这样就可以将触角深入到本区域以外。”上述人士表示。

在大银行中要数国家开发银行最为积极，截至今年2月，其已设立7家村镇银行。中央财经大学中国银行业研究中心主任郭田勇认为，国开行热衷于组建村镇银行可能主要和商业化转型有关。“从去年年报来看，中小企业贷款及农户贷款正成为国开行的一个业务重点，但是这些中小企业有很大一部分分布在县域

城市，而国开行在那些地区没有分行。”

政策极力扶持

虽然吸存已成为村镇银行最大的苦痛，但受访的多家村镇银行负责人均表示，非常看好村镇银行未来的发展空间。

虽然吸存已成为村镇银行最大的苦痛，但受访的多家村镇银行负责人均表示，非常看好村镇银行未来的发展空间。

重庆某村镇银行行长说：“在我印象中，很多中资银行发起设立的村镇银行第一年都能盈利。盈利的来源是存贷差，当然不排除有些村镇银行以较高的贷款利率而尽快盈利。但从长远来看，村镇银行的前景肯定是看好的。”刘语安也表示对村镇银行在中国的发展十分乐观，农村金融服务发展空间广阔。他坚信村镇

银行有良好的发展前景。

来自银监会的统计显示，截至2009年6月末，全国已有118家新型农村金融机构开业，其中村镇银行100家，贷款公司7家，农村资金互助社11家。多数机构已实现盈利，其中2009年累计盈利4074万元。

今年6月13日，财政部发布了《中央财政农村金融机构定向费用补贴资金管理暂行办法》(下称《办

法》)，即日施行。

《办法》规定，中央财政对当年贷款平均余额同比增长、年末存贷比高于50%且达到银监会监管指标要求的村镇银行，按其当年贷款平均余额的2%给予补贴。中国金融研究院吴黎华曾撰文称，该项补贴政策，使得本来需要三年才能盈利的村镇银行，开办当年就能实现盈利。

另外，银监会5月下发的《关于加快新型农村金融机构有关事宜的通知》，无疑将加快村镇银行在全国布局的速度。《通知》规定，对设立30家或以上新型农村金融机构的主发起人，将允许其探索组建控股公司。据悉，目前建设银行已经上报方案到监管层，其控股公司主要从事村镇银行的投资设立、股权管理、运营支持和管理服务等。但控股公司和村镇银行各为独立法人。

“这可以简化村镇银行的管理程序，相当于从零售走向批发。”南方一家村镇银行行长对本报表示，控股公司可以专业化、规模化地发起设立村镇银行，简化主发起银行直接投资设立村镇银行的繁琐程序，理顺股权关系。目前，已有一些城商行和农商行，想加快开设村镇银行的速度，以享受此项政策。

第四篇：中国银监会完善存贷比监管 抑制银行突击吸存

中国银监会完善存贷比监管 抑制银行突击吸存 摘自：金融市场中国新闻网[微博]2013-10-11 18:03

中新网10月11日电 据银监会网站消息，《商业银行流动性风险管理办法(试行)》正式公开征求意见。银监会表示，存贷比监管难以全面反映银行流动性风险等问题，银监会不断对存贷比监管加以完善，在抑制银行突击吸存、降低存款波动性等方面，取得了一定效果。为促进商业银行加强流动性风险管理，维护银行体系的安全稳健运行，中国银监会起草了《商业银行流动性风险管理办法(试行)》(征求意见稿)(以下简称《流动性办法》)，《流动性办法》将存贷比纳入，作为流动性风险监管指标之一。

存贷比是《商业银行法》规定的法定监管指标。从国内外实践来看，存贷比在管控流动性风险、控制信贷过快增长和维护银行体系稳定方面发挥了一定的积极作用。但是，随着商业银行资产负债结构、经营模式和金融市场 的发展变化，存贷比监管也出现了覆盖面不够，风险敏感性不足，未充分考虑银行各类资金来源和运用在期限和稳定性方面的差异，难以全面反映银行流动性风险等问题。

为适应我国金融市场的发展变化和商业银行资产负债多元化的趋势，银监会不断对存贷比监管加以完善，如将小型微型企业贷款专项金融债所对应贷款、支农再贷款从存贷比分子中扣除，并从2011年开始推行月度日均存贷比指标，在抑制银行突击吸存、降低存款波动性等方面，取得了一定效果。

鉴于存贷比是《商业银行法》中的法定监管指标，《流动性办法》仍将存贷比纳入，作为流动性风险监管指标之一，并与《商业银行法》中的相关表述保持一致。同时，银监会高度重视改进存贷比监管的相关工作，密切关注金融深化和金融创新的发展以及我国宏观经济形势变化，将在加强与有关部门沟通协调、充分听取业界意见的基础上，按照与时俱进、积极稳妥、逐步完善的原则，不断完善存贷比监管考核办法，并积极推动立法机关修订《商业银行法》。(中新网金融频道)

第五篇：加强村镇银行监管的意见

银监发〔2007〕46号

中国银监会关于加强村镇银行监管的意见

各银监局：

为促进村镇银行审慎经营和稳健发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》和《村镇银行管理暂行规定》等有关法律法规和规范性文件，现就加强村镇银行的监管提出以下意见。

一、监管原则和目标

按照“管法人、管风险、管内控和提高透明度”的监管理念，坚持属地监管和联动监管、合规监管和风险监管、法人监管和并表监管、持续监管和分类监管相结合的原则，对村镇银行实施以资本为基础的风险监管，促进村镇银行合法、稳建运行，把村镇银行真正办成以服务“三农”为宗旨，具有可持续发展能力的农村社区性银行。

二、市场准入监管

（一）机构准入监管。属地监管机构要根据当地经济金融发展环境、农村金融服务状况和金融监管资源配置情况，合理确定村镇银行设立地域和数量的计划，逐级报银监会备案。要严格市场准入标准，按照成熟一个、审批一个的原则，严把市场准入关，不得擅自放宽市场准入标准，确保村镇银行的准入质量。要坚持自愿原则，积极引导培育，防止行政不当干预，避免盲目追求机构数量。银行业监管机构要积极支持符合条件的银行业金融机构到农村地区设立村镇银行。

（二）董事和高级管理人员监管。属地监管机构要加强对村镇银行董事和高级管理人员的任职资格监管，重点审查村镇银行董事长、副董事长、独立董事和高级管理人员的品行、经营管理能力和工作业绩，切实把好任职资格准入关。要强化对村镇银行董事长、副董事长和高级管理人员的行为监管，采取谈话、考核等方式，开展履职行为监管评价，根据履职评价结果，对有违法违规行为和不胜任工作的人员，责令村镇银行予以纪律处分、解聘或罢免，或者按照有关规定取消其任职资格。

（三）业务监管。属地监管机构要加强对村镇银行的业务监管，督促村镇银行在核准的业务范围和经营区域内依法合规进行经营。设在县（市）的村镇银行不得跨县（市）发放贷款和吸收存款。对违法违规经营、超业务范围和经营区域经营的村镇银行，要严格按照有关金融法律法规进行处理。

（四）股权监管。属地监管机构要加强村镇银行股权监管，对股东资格和股权结构进行审查，特别要加强对关联股东的资格审查，防止被企业法人及其关联股东控股和操纵。对存在隐瞒关联关系并超过规定持股比例的股东，村镇银行应督促股东限期三个月之内转让超持的股份，并终止其超持股份的表决权。要探索建立村镇银行股权或股份转让机制，促进村镇银行的股权或股份的有序转让和股权结构的不断优化。

三、资本监管

（一）资本约束机制。属地监管机构要加强对村镇银行资本及其充足率监管，督促其建立资本约束、评估和补充机制，并根据资产变化和业务发展规律等情况制定资本充足率规划，使风险资产规模的扩张能够控制在资本承受的范围之内，确保资本充足率在任何时点不低于8%。

（二）资本提示机制。鼓励村镇银行持有高于最低资本充足率要求的资本。属地银行业监管机构应结合村镇银行实际，设立高于8%的资本充足率提示值，当村镇银行的资本充足率接近提示值时，及时进行提示，督促村镇银行启动资本补充和控制风险资产机制，防止资本充足率下降到8%以下。

（三）资本纠正机制。对资本充足率不足8%的村镇银行，属地监管机构要采取限制市场准入、资产扩张、利润分配和责令调整资产结构等措施，督促其启动资本纠正机制，实行股东定向增资和引入新的机构投资者，在规定整改的期限内达到监管要求。

四、公司治理和内部控制监管

（一）公司治理监管。属地监管机构要督促村镇银行按照“股东参与、简化形式、运行科学、治理有效”原则，因地制宜建立市场导向、职责明确、制衡有效的公司治理模式。设立董事会的，要完善董事的选举机制，优化董事会结构，提高决策科学性。不设立董事会的，必须设立独立董事，并由利益相关者派驻专职人员或聘用资质较高的社会中介机构行使监督检查职能。对村镇银行主要股东和高级管理人员存在违法违规问题，股东和行使监督检查职能的机构可以向村镇银行董事会或经理反映，也可以直接向属地监管机构举报和反映。

（二）内部控制监管。属地监管机构要督促村镇银行参照《商业银行内部控制指引》，借鉴其银行业金融机构投资者（以下统称持股银行）内部控制要求，建立与其业务性质、规模及复杂程度相适应的内部控制制度。村镇银行要以客户为中心、以市场为导向、以风险管理为重点，设 1 定组织架构以及部门职责，建立覆盖全部业务、岗位和人员的内部控制制度，明确存款、贷款、投资、会计等主要业务的经营政策、业务流程及操作规范，充分发挥风险管理委员会等内控机构的作用。村镇银行要建立独立的向董事会或监督机构报告的内部审计部门或岗位，在加强日常内部审计的同时，定期对内部控制制度进行测试和评估，检查内部控制贯彻落实情况，提升内控质量和水平。董事会或行使监督检查职能的机构应定期对内部控制体系实施评价。

五、风险监管

（一）信用风险监管。属地监管机构要督促村镇银行根据小法人机构的特点，建立相应的风险管理框架和组织机构，着重防范信用风险。一是村镇银行要建立与自身管理相适应，与“三农”特点和微小企业相匹配的信贷管理制度，实行审慎、规范的风险资产分类制度，全面准确反映资产形态，提足拨备并始终将资产损失准备充足率保持在100%以上。二是村镇银行发放贷款要坚持小额、分散的原则，实施严格授信管理，认真落实“贷款三查”制度，切实提高资产质量。三是村镇银行要防止信贷集中风险，坚决杜绝对单一借款人和单一集团企业的超比例授信和贷款，严格控制除农业以外的单一产业信贷投放比例。对股东和内部关系人的关联授信应报董事会或股东大会同意，条件不得优于非关联方同类交易条件，授信金额不得超过其对村镇银行的投资额。村镇银行不得对异地股东及其设在注册地的关联企业授信。

（二）流动性风险监管。属地监管机构要督促村镇银行加强流动性管理，建立流动性风险控制机制，确保在任何时点保持充足的资金头寸，切实防范流动性风险。引导村镇银行与持股银行建立流动性风险管理支持机制，确保持股银行对村镇银行必要的流动性支持。当村镇银行可能出现或已经出现流动性风险时，属地监管机构要及时向持股银行所在地的银行业监管机构进行通报，要求协助督促持股银行加强对村镇银行流动性支持，共同防范流动性风险。

（三）操作风险监管。属地监管机构要督促村镇银行按照银监会案件专项治理和防范操作风险的有关要求，结合自身的实际，在保持有效制约和规范操作的前提下，制定并执行防范操作风险的制度办法，切实防范操作风险，有效防范各类案件。要加强合规风险建设，构建有效合规机制，设置合规风险岗位，着力培养合规经营意识，培育优质合规文化，做到自觉遵规守法，坚决杜绝账外经营。

六、支农服务监管

（一）市场定位。属地监管机构要积极引导村镇银行立足县域，服务“三农”、服务社区，探索建立灵活、便利的信贷管理与服务模式。在内控先行的原则下，以市场为导向，推动村镇银行开展金融创新，开发适应农村经济发展和区域产业特点的金融产品，增强金融服务功能，努力扩大服务覆盖面，提高服务满意度，促进当地经济发展。

（二）支农服务评价。属地监管机构要建立支农服务质量评价考核体系，构建正向激励与约束机制，定期对村镇银行的客户贷款覆盖面、客户贷款满意度、涉农贷款比例等指标进行考核，并将考核结果作为对其综合评价、行政许可以及高级管理人员履职评价的重要内容，促进村镇银行更好地服务“三农”。

七、信息披露监管

（一）信息披露规范。属地监管机构要按照《商业银行信息披露暂行办法》和《关于规范股份制商业银行报告内容的通知》要求，督促村镇银行在服务区域内，采取媒体披露、张贴公告以及其他便于公众获知信息的方式和途径公开披露信息，增强信息披露透明度，不断提高信息披露质量。

（二）信息披露责任。村镇银行董事会或行使监督检查职能的机构为信息披露工作的主体，并对信息披露真实性、及时性、全面性承担责任。董事会要增强信息披露自觉性，按照规定要求及时进行信息披露，可聘请会计师事务所等社会中介机构对其会计报表进行审计，保证村镇银行披露的信息准确、完整并具备可比性。对信息披露不规范、不真实、不完整的，属地监管机构要督促董事会或行使监督检查职能的机构实施问责,违反信息披露规定的，应严格按照银监会信息披露规定进行处罚。

八、持续监管

（一）设置主监管员。属地监管机构应为村镇银行配置主监管员，每名主监管员负责监管的村镇银行等法人机构原则上不得多于3家（含）。主监管员负责收集、审查、分析、汇总和上报村镇银行的监管报表和统计信息等资料。主监管员每月应到村镇银行进行现场走访，与村镇银行董事长、高级管理层进行磋商，向相关人员了解村镇银行情况，每年组织审慎监管会议。村镇银行聘请社会中介机构进行审计的，主监管员应组织进行三方会谈。要参照《商业银行监管评级指引》开展监管评级，撰写监管报告。主监管员要与负责持股银行的主监管员建立对话机制，加强监管信息沟通，共享监管信息，确保对村镇银行实施全方位的有效监管。

（二）建立非现场监管统计制度。按照严格监管和持续监管要求，建立村镇银行非现场监管报表制度。村镇银行在试点期间暂向属地监管机构报送5张非现场监管报表，即《新型农村金融机构试点工作进展情况统计表》、《G01资产负债项目统计表》及附注第Ⅱ部分、《G04利润表》、2 《G14授信集中情况表》、《G41资本充足率汇总表》和《G42表内加权风险资产计算表》，具体报表格式和填报要求另行下发。有条件的村镇银行，可以纳入非现场监管信息系统，按照商业银行非现场监管要求报送监管信息。

（三）实施现场检查。属地监管机构要根据非现场监管情况，结合社会中介机构的审计结果，按照“一行一策”的原则，合理确定村镇银行的现场检查计划。现场检查计划要报银监局备案，由银监局综合辖内村镇银行风险情况，统一制定印发现场检查计划和方案，属地监管机构负责组织实施。要创新适合村镇银行特点的现场检查方式，专项检查、后续跟踪检查可以与主监管员的现场走访相结合，探索借助社会中介机构对村镇银行实施现场检查的方式。在村镇银行成立初期，应侧重对村镇银行的规制建设、内部控制、合规经营，特别是信贷管理、资产分类真实性等方面的现场检查，现场检查按照《现场检查操作规程》执行。对发现的违法违规行为，属地监管机构应严格进行处理，并跟踪落实整改，切实提高现场检查实效。现场检查结束后，属地监管机构应及时将检查报告、查处结果和监管意见逐级报银监局。

（四）并表监管。对符合并表监管要求的，持股银行所在地的银行业监管机构负责对村镇银行实行并表监管。持股银行应按照非现场监管信息系统并表监管要求，向属地监管机构报送监管信息。负责并表监管的银行业监管机构要与村镇银行的属地监管机构建立每月对话机制，加强监管信息沟通，实施对持股银行有效监管。持股银行主要履行以下监督指导职责：派遣合格人员到村镇银行担任董事并进行监督和考核，促进其依法勤勉履行职责；对村镇银行实施合并报表审计，严格监督资金外流；指导村镇银行制定发展战略，健全风险管理，完善内部控制，编制报送监管报表；向村镇银行提供风险管理技术、专业人才培训、产品开发、建章立制等方面援助，建立对村镇银行的流动性风险管理支持机制。持股银行所在地的银行业监管机构负责对持股银行监督指导职责履行情况实施监管。

九、风险处置

（一）日常风险处置。属地监管机构要建立动态的风险监测机制，加强对村镇银行的风险状况分析，根据资本充足和不良贷款状况对村镇银行进行分类，按照《村镇银行管理暂行规定》实施递进式分类处置。对资本充足率低于8%和不良贷款高于15%，且在限期内达不到监管要求的村镇银行，鼓励银行业金融机构按照市场原则对其进行兼并重组。

（二）支付性风险处置。属地监管机构要加强村镇银行支付风险预警，及时进行风险提示，督促村镇银行启动风险处置应急方案，调整资产负债结构，筹集资金应对支付危机。当村镇银行出现支付风险时，要指导村镇银行及时向人民银行申请动用存款准备金和争取其他资金支持，并要求持股银行启动流动性风险管理支持机制，协助处置支付风险。

（三）高风险机构处置。对在规定期限内仍不能实现有效重组、资本充足率降至2%及以下的，银行业监管机构应适时接管或对其实施撤销或破产。对符合撤销条件的村镇银行，银行业监管机构应依法予以撤销，并按照《金融机构撤销条例》组织实施。申请破产的村镇银行，应报银行业监管机构同意。

十、监管工作要求

（一）职责分工制度。在试点期间，村镇银行由各级银行业监管机构实施监管。银行业监管机构要建立分工明确、职责清晰、上下联动、密切协作的监管工作机制，实现监管信息共享，共同加强对村镇银行监管，切实提高监管工作质量和效率。银监会负责制定村镇银行监管制度办法，汇总分析非现场监管信息，撰写综合监管报告，对撤销村镇银行作出决定。银监局负责制定村镇银行监管政策实施细则，汇总分析辖内村镇银行非现场监管信息，撰写综合监管报告，组织制定现场检查计划，指导银监分局开展非现场监管和现场检查工作，并负责对所在地村镇银行实施属地监管。银监分局负责对辖内村镇银行实施属地监管，具体监管工作可授权监管办事处实施。

（二）资源配置制度。属地监管机构要建立科学的监管资源调配制度，进一步充实基层监管力量，根据辖内村镇银行的机构数量、资产规模、风险状况和监管要求，科学合理配置村镇银行的监管人员，防止出现监管真空和监管不到位。

（三）监管培训制度。属地监管机构要结合村镇银行监管特点，有针对性地制定培训计划，确保辖内村镇银行监管人员每年参加业务培训，并通过考试和实践检验等方式对培训效果进行评价，提升监管人员的监管能力和综合素质。

（四）监管预警制度。属地监管机构要针对日常监管和现场检查发现的问题，科学运用监管通报、座谈、质询、诫勉谈话等方式，对村镇银行进行监管通报和风险预警，指导村镇银行科学制定发展战略，完善内控制度，健全风险管控机制。

（五）监管举报制度。属地监管机构要建立渠道畅通、反应迅速的监管举报制度，在村镇银行营业场所公布举报联系方式。属地监管机构应根据举报人提供的情况和线索进行核查或现场走访了解，充分发挥外部监督作用。

（六）监管问责制度。各银行业监管机构要按照监管职责分工要求，细化监管岗位职责分工，建立属地监管机构主要负责人负责，相关监管部门、岗位、人员职责明确的正向激励监管工作机制，强化监管工作考核，开展监管效果评价，对监管失职、渎职行为实施严格问责。