第一篇：银行财务会计考试知识题库1
银行财务会计考试知识题库1
单项选择题
1、建设银行会计内部控制制度的目标不包括：（D）
A．确保建设银行会计业务发展战略和会计业务总体目标的全面实施和充分实现
B．规范各级行处会计行为，确保会计资料真实、完整
C．防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，堵塞漏洞、消除隐患，保护建设银行财产的安全、完整
D．努力追求以合理的控制成本达到最佳的控制效果
2、不属于建立健全会计业务内部控制应遵循原则的是：（C）
A．合法性原则
B．有效性原则
C．实质重于形式原则
D．独立性原则
3、建立健全会计业务内部控制的成本效益原则要求（B）
A．应该花最大成本追求最好的控制效果
B．努力追求以合理的控制成本达到最佳的控制效果
C．只要有好的控制效果，可以不计成本
D．不管控制效果如何，都必须努力降低控制成本
4、建立健全会计业务内部控制的独立性原则要求（A）
A．会计业务内部控制的检查、评价部门必须独立于内部控制的建立和执行部门
B．会计稽核人员必须独立于会计业务经办人员
C．会计业务授权人员必须独立于临柜人员
D．委派会计主管必须保持相对独立性
5、下列关于会计业务内部控制表述不正确的是（B）
A．会计业务内部控制必须符合国家法律法规以及建设银行有关规章制度要求
B．允许机构最高负责人拥有不受会计业务内部控制约束的权力
C．会计业务内部控制必须涵盖涉及会计工作的各项业务及相关岗位
D．必须保证会计机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，做到不相容岗位、职责相互分离
6、有效的岗位制约是以（A）为基础的A．一定数量和质量的人员
B．一定数量的人员
C．一定质量的人员
D．所有人员 『竞赛演示系统』和『电脑抢答器』被中国农业银行总行指定为行业知识竞赛专用软硬件!知识竞赛网(www.xiexiebang.com)欢迎各位查阅知识竞赛资料
7、下列关于会计机构负责人说法不正确的是（D）
A．原则上会计机构负责人不得直接经办具体业务
B．会计机构负责人因需要从事经办具体业务的，其经办的业务中，按规定应由会计机构负责人审核批准的，一律改由主管领导审批
C．会计机构负责人离职离岗办理交接手续，应由机构负责人监交，必要时管辖行会计部门可派人监交
D．会计机构负责人在任何情况下不得直接经办具体业务
8、下列关于会计岗位制约的双人经办制度描述不正确的是（C）
A．会计机构营业期间必须保证有两名或两名以上会计人员在岗，相互监督办理会计业务
B．实行综合柜员制的行处，可由柜员在授权范围内兼管货币收付和相关账务处理
C．核对各种账务时，必须由账务经办员进行逐笔勾对并签字确认
D．核对印鉴时，必须换人换卡（正、副卡）对全部印鉴验印
9、未实行综合柜员制的会计机构，下列说法正确的是（B）
A．同一业务的授权与经办可以一人经办
B．会计稽核与档案管理可以一人经办
C．会计档案保管与账务核算可以一人经办
D．会计核算系统管理与操作可以一人经办
10、双人经办制度不包括：（A）
A．双人点钞制度
B．双人临柜制度
C．双人验印制度
D．双人对账制度
11、柜台业务的内部控制要做到（D）
A．对存款账户实施有效管理，与所有存款的所有人定期进行对账，并确保对账的适时有效
B．对账户开立、变更和撤销的情况应定期进行检查，确保存款人出租、出借账户或利用其存款账户从事合法活动
C．对所有内部凭证事项进行持续监控，发现异常情况必须进行跟踪和分析
D．严格执行账户管理的有关规定，明确专人负责银行结算账户的开立、使用和撤销的审查和管理，认真审核存款人身份和账户资料的真实性、完整性和合法性
12、内部会计事项按（C）的程序办理
A．填制凭证——记账——审核——复核
B．填制凭证——审核——复核——记账
C．填制凭证——审核——记账——复核
D．填制凭证——复核——记账——审核
13、营业柜台在办理收、付款业务时，办理客户提交的付款凭证时，不包括（C）环节
A．审核
B．验印
C．查询
D．付款 『竞赛演示系统』和『电脑抢答器』被中国农业银行总行指定为行业知识竞赛专用软硬件!知识竞赛网(www.xiexiebang.com)欢迎各位查阅知识竞赛资料
14、收付现金必须（B）
A．收入现金时，先记账后收款
B．当面点清，一笔一清
C．付出现金时，先付款后记账
D．交班后点清，一笔一清
15、营业柜台在办理收、付款业务时应遵循以下原则：（A）
A．办理兑换业务必须先兑入、后兑出
B．办理兑换业务必须先兑出、后兑入 C．受理收款人提交的他行付款凭证，可直接按照凭证金额支付
D．本行开户单位间转账结算必须先记收款人账户，后记付款人账户
16、（D）由总行统一刻制
A．票据交换专用章
B．本票专用章
C．个人名章
D．汇票专用章
17、重要会计业务授权不包括：（C）
A．开销户授权
B．错账冲正授权
C．现金支付授权
D．自制、补制凭证授权
18、关于业务用公章，下列说法正确的是（B）
A．业务用公章只能刻制一枚
B．用于签发储蓄存单、存折、债券收款单、往来报单等重要单证
C．用于办理票据贴现、转贴现、再贴现业务提示付款
D．用于现金收款凭证，现金付款凭证
19、关于现金讫章，下列说法正确的是（A）
A．用于现金收款凭证，现金付款凭证
B．用于签发储蓄存单、存折、债券收款单、往来报单等重要单证
C．用于办理票据贴现、转贴现、再贴现业务提示付款
D．用于向人民银行、同业其他银行或本行经费账户开户行缴存、支取款项
20、关于结算专用章，下列说法正确的是（D）
A．用于向人民银行、同业其他银行或本行经费账户开户行缴存、支取款项
B．用于受理客户提交非本行票据时，尚未进行转账处理的各种凭证回单
C．用于对账单、利息回单、托收承付和委托收款回单等各种业务回单
D．用于办理票据贴现、转贴现、再贴现业务提示付款
21、下列关于会计专用印章的说法不正确的是（C）
A．会计专用印章按照“谁保管，谁使用，谁负责”的原则保管和使用
B．保管、使用会计专用印章的各级行必须建立“中国建设银行印章及重要物品保管使用登记簿”并在登记簿上加盖印章印模
C．凡印章的领取、分发、启用、交接、停用、上缴和销毁等都必须在登记簿上详细记载，并由会计主管签章
D．会计印章作为重要物品管理
22、下列关于压数机的说法不正确的是（B）
A．压数机限于办理银行汇票的出票和银行本票的签发，签发时压上票面金额
B．压数机应由机构负责人保管使用
C．每日上午营业结束和下午营业终了，必须将压数机加锁入库（或保险柜）保管
D．压数机启用前应登记“中国建设银行印章及重要物品保管使用登记簿”，填写启用日期，领用保管人要签名盖章
23、下列关于密押器的说法不正确的是（A）
A．经管密押器的编核押人员只有在临时离岗和每日下午营业结束时，必须抽出IC卡，与柜台机分别入库或保险柜保管 B．编押人员因故未上班的，应由会计主管用本人保管的IC卡进行编核押
C．电子密押器、IC卡的保管和使用实行个人负责制
D．电子密押器操作手册为绝密级文件，各级行处必须按“绝密”级文件管理要求进行管理
24、下列属于有价单证的是：（D）
A．现金调拨单
B．开户登记证
C．存款开户证实书
D．定额存单 『竞赛演示系统』和『电脑抢答器』被中国农业银行总行指定为行业知识竞赛专用软硬件!知识竞赛网(www.xiexiebang.com)欢迎各位查阅知识竞赛资料
25、下列不属于有价单证的是：（C）
A．本行发行的实物债券
B．旅行支票
C．存款开户证实书
D．定额存单
26、下列不属于重要空白凭证的是：（B）
A．现金调拨单
B．本行代理发行的实物债券
C．系统内往来划收/付款凭证
D．印鉴卡片
27、下列属于重要空白凭证的是：（A）
A．电子汇划收/付款补充报单
B．定额存单
C．印有固定面额的单证
D．旅行支票
28、下列关于重要单证的说法不正确的是（D）
A．重要单证必须编号，其调拨、领用、发售、收回、销毁必须实行销号控制
B．建设银行的重要单证按照“统一管理、分级负责、有效控制”的原则进行管理
C．重要单证包括有价单证和重要空白凭证
D．有价单证是指无面额的经银行或客户填制金额并签章或加密后即具有特定效力的空白凭证及重要凭据
29、重要单证核算应做到：（C）
A．重要单证统一纳入资产负债表科目核算
B．有价单证和重要空白凭证统一以每份人民币一元的设定价格记账
C．重要单证管理与核算使用的各种出/入库单、登记簿、销毁清单等均须作为会计档案妥善保管
D．重要单证核算应做到月清月结
30、重要单证保管应做到：（B）
A．营业终了，必须由会计主管对重要单证业务进行轧账，核对账实相符后将重要单证入库（柜）保管
B．有价单证入金库保管，未设金库的行实行寄库保管
C．需要本行签发加盖印章、加编密押的，可由经办人员对重要单证与印章、密押器合并管用
D．实行综合柜员制需由柜员同时保管重要单证和印章的，可由柜员自己对保管使用情况实行监督和控制
31、重要单证的领用、发售和使用应做到：（A）A．重要单证请领时，应根据实际需要适量领用，原则上经办人员一次领用不超过1个月的用量
B．使用计算机签发重要空白凭证的，可以按需要自行手工填制和重打、补打重要空白凭证
C．对外发售和签发重要单证应坚持先办理后收款
D．应客户要求，可以将重要单证带出营业场所签发
32、数据集中系统的机构不包括（D）
A．汇总机构
B．运行机构
C．营业机构
D．稽核机构 『竞赛演示系统』和『电脑抢答器』被中国农业银行总行指定为行业知识竞赛专用软硬件!知识竞赛网(www.xiexiebang.com)欢迎各位查阅知识竞赛资料
33、数据集中系统的业务基本处理程序中，对需确认的业务，采用方式不正确的是（C）
A．对一般性业务可以采用一次性入账的方式由记账柜员记账后入账
B．对风险性业务必须由复核柜员复核后入账
C．对一般性业务，必须由复核柜员复核后，由记账柜员记账后入账
D．对超过柜员权限范围的业务及部分风险性业务应由主管人员授权后入账
34、下列关于数据集中系统对机构管理说法错误的是（B）
A．汇总机构用于完成通存通兑等资金清算和报表（数据）汇总等工作
B．营业机构负责参数维护、机构日启日结、系统批处理以及汇总报表（数据）资料的打印、分发、下传等工作
C．数据集中系统对机构权限实行参数化管理，通过后台参数设置不同的业务操作权限范围
D．机构调整需填制“数据集中系统机构调整申请表”并作为会计档案资料永久保存
35、数据集中系统对不同类型的柜员设定不同的业务权限，其中：（A）
A．B级柜员可以对所有柜员处理的业务进行B级授权
B．现金柜员可以办理包括现金、重要单证调拨在内的所有交易，不能授权
C．A级柜员不能给本人办理业务进行A级授权
D．普通柜员可以办理除现金、重要单证调拨以外的其它交易，不能授权
36、关于柜员卡管理，描述不正确的是：（D）
A．空白柜员卡由一级分行集中订购，其入库、调拨、领用、销毁比照重要空白凭证管理
B．总行运行中心统一管理一级分行运行中心的A级柜员信息
C．二级分行运行中心统一管理二级行卡中心及支行A级柜员信息
D．各级机构指定一名柜员统一管理本机构其他柜员信息
37、柜员使用柜员卡，应避免（C）
A．领到柜员卡后，立即更换密码
B．定期或不定期更换密码，至少每月更换一次
C．柜员卡实行集中保管制，由机构负责人统一保管
D．在同一机构内岗位变动，应重新申请制卡
38、使用数据集中系统办理业务，应做到：（B）
A．输入的会计核算数据需复核的，复核员只需通过屏幕核对即可
B．操作员如需离开工作现场，必须在离开前退出系统或锁定操作画面
C．数据输入由指定的操作员办理，但只要有复核，也可由非操作员上机操作
D．操作员只需根据会计凭证要素向系统输入业务信息，无需审核
39、数据集中系统业务授权权限由总行、一级分行根据业务风险控制要求和业务管理情况进行设定。授权形式不包括：（A）A．A级柜员+普通柜员授权
B．A级柜员+B级柜员授权
C．B级柜员授权
D．A级柜员授权
40、关于数据集中系统的错账调整，表述不正确的是：（D）
A．数据集中系统的错账调整包括当日错账冲正和隔日错账冲正
B．对于当日发生的错账，不须填制错账冲正凭证
C．对于隔日错账，柜员填制错账冲正凭证
D．当日错账冲正和隔日错账冲正均需要填制错账冲正凭证
41、机构日启、日结是保证数据集中系统稳定运行和进行风险防范的基本要求，下列描述不正确的是：（C）
A．数据集中系统的机构日启由本机构B级（含）以上柜员负责完成B．机构每日原则上只允许一次日启
C．数据集中系统的日结应按运行机构日结、营业机构日结、柜员日结顺序完成D．数据集中系统的日结应按柜员日结、营业机构日结、运行机构日结顺序完成42、对柜员数据集中系统日结要求不正确的是：（B）
A．柜员日结完成后必须及时打印柜员尾箱库存现金登记簿、柜员账务性交易流水清单、重要单证登记簿、柜员科目日结清单
B．柜员相互清点保管的现金和重要单证，确认当天受理的业务已经处理完毕
C．柜员日结完成后必须将账务交易流水清单与原记账凭证逐笔勾对一致
D．柜员因故未进行日结，应由B级（含）以上柜员在授权的情况下为其进行强制日结处理
43、下列对营业机构数据集中系统日结要求表述不正确的是：（A）
A．机构日结完成后，必须由机构主管持A级柜员卡进行机构签退
B．如有隔日未处理报文、当日未处理事务、未打印电子转账凭证、交换场次未切换等情况，系统控制不得进行机构日结
C．机构日结、签退后因故仍需办理业务时，须经会计主管或机构业务负责人批准后，由机构B级或A级柜员重新签到
D．B级或A级柜员必须将机构日结打印的柜员结账时间清单与柜员日结打印的流水清单最后一笔交易时间进行核对
44、下列对运行机构数据集中系统日结要求表述不正确的是：（D）
A．各一级分行遇特殊情况不能在规定时间内完成正常日结，应提前报经总行运行中心批准，并上报延时日结情况说明
B．对于系统批处理过程产生的不平账户，生成异常挂账清单，系统将清单自动下传至所属一级分行运行机构
C．对于流水账不平的营业机构，系统自动进行挂账处理，同时生成流水不平错误清单
D．各机构遇特殊情况无法正常日结或已到总行规定的日结时间未进行日结，总行运行中心对该机构自动延时日结
45、柜员操作数据集中系统错账调整时，不应（C）
A．对于隔日错账，柜员填制错账冲正凭证，注明错账日期，并经业务主管授权后启动隔日冲正交易进行冲正
B．对销户出现的错账，须区别不同情况采取恢复原账户（不该销账户）、补正应销账户等处理
C．发生实际款项收付的柜面存取款、异地电子汇划等，在查清原因后直接在系统中作冲正处理
D．因系统不稳定、网络故障等原因形成的异地存取款错账形成的单边账，按总行有关网间业务错账处理办法进行账务调整
46、数据集中系统的授权实行参数化控制，下列（B）不属于授权控制要素
A．币种
B．柜员号
C．交易类别
D．交易金额
47、数据集中系统进行机构日启、日结，应由（D）完成A．本机构普通柜员
B．本机构综合柜员
C．本机构现金柜员
D．本机构B级（含）以上柜员
48、空白柜员卡由（D）统一规范格式和信息存储方式并组织印制
A．营业机构
B．二级分行
C．一级分行
D．总行
49、数据集中系统的柜员分为：（B）
A．储蓄柜员和对公柜员
B．实体柜员和虚拟柜员
C．现金柜员和普通柜员
D．A级柜员和B级柜员
50、空白柜员卡由（A）集中订购，其入库、调拨、领用、销毁比照重要空白凭证管理
A．一级分行
B．总行
C．二级分行
D．营业机构
51、柜员以划卡并输入密码方式进入数据集中系统。柜员可以修改本人密码，密码超过（B）未修改的，不得进入系统
A．一周B．一个月
C．一季度
D．半年
52、数据集中系统设置的岗位由总行和一级分行分别负责维护，其中（B）特定岗位由总行统一设置及维护，预留的其他岗位由一级分行自行设置及维护
A．28个
B．128个
C．256个
D．18个
53、使用计算机签发银行汇票的行，因系统故障确需手工签发的，应及时报告（D）
A．本机构负责人
B．二级分行
C．一级分行
D．总行
54、压数机限于办理（D）
A．银行汇票的出票
B．银行本票的签发
C．银行承兑汇票的签发
D．银行汇票的出票和银行本票的签发
55、总行对每个有权签发银行汇票的经办行刻制（A）枚汇票专用章
A．1 B．2 C．3 D．4
56、拥有（B）的会计主管一般不得经办具体业务
A．3名会计人员以上（含3名）
B．5名会计人员以上（含5名）
C．7名会计人员以上（含7名）
D．10名会计人员以上（含10名）
57、柜员因故未进行数据集中系统日结，应由（C）在授权的情况下为其进行强制日结处理，次日应补打柜员日结资料并进行核对
A．该柜员
B．综合柜员
C．B级（含）以上柜员
D．A级（含）以上柜员
58、用于确认已记账或处理完毕的表内、表外转账票据、凭证及通知、回单等的会计印章是：（A）
A．转讫章
B．财务专用章
C．业务用公章
D．结算专用章
59、用于发出信汇结算凭证及结算业务的查询、查复的会计印章是：（D）
A．汇票专用章
B．票据受理专用章
C．票据清算专用章
D．结算专用章
60、用于签发储蓄存单、存折、债券收款单、往来报单等重要单证的会计印章是：（B）
A．财务专用章
B．业务用公章
C．现金讫章
D．转讫章
61、试算平衡表是对会计业务进行试算平衡的基础报表，它根据（A）余额编制
A．总账科目
B．明细账
C．登记簿
D．分户账
62、按《会计法》规定，每年的会计年终决算日为（B）
A．1月1日 B．12月31日
C．一般为12月31日，遇节假日顺延
D．各单位自行确定
63、建设银行资产负债表格式采用（D）结构
A．单步式
B．多步式
C．报告式
D．账户式
64、会计科目的本期期初余额应该等于（C）
A．上期期初余额
B．上期发生额
C．上期期末余额
D．本期发生额
65、季度会计报表应当于季度终了（D）对外提供
A．3天
B．6天
C．10天
D．15天
66、金融企业对其他投资占该单位资本总额（D）以上或不足但具有实质控制权，需要编制合并会计报表
A．20% B．30% C．40% D．50%
67、编制会计报表的编报行，在报表上加盖的公章为（A）
A．行政公章
B．业务用公章
C．结算专用章
D．财务专用章
68、利润表是反映一定时期内企业各项财务收支及（A）实际情况的报表
A．经营成果
B．现金留存
C．资产负债
D．所有者权益
69、建设银行的利润表采用（D）格式
A．单步式
B．账户式
C．报告式
D．多步式
70、半年度财务会计报告应当于年度中期结束后（B）内对外提供
A．30天
B．60天
C．45天 D．一个月
71、利润分配表是反映本行一定会计期间对实现（A）以及以前年度未分配利润的分配或者亏损弥补的报表
A．净利润
B．营业利润
C．资产负债
D．所有者权益
72、建设银行会计报表的内容、格式及编制方法由（B）统一规定
A．一级分行
B．总行
C．银监会
D．财政部会计司 『竞赛演示系统』和『电脑抢答器』被中国农业银行总行指定为行业知识竞赛专用软硬件!知识竞赛网(www.xiexiebang.com)欢迎各位查阅知识竞赛资料 73、建设银行应按照相关法律法规，定期编报日常会计报表和（D）
A．月度会计报表
B．季度会计报表
C．半年度会计报表
D．年度会计报表
74、半年度会计报告属于（A）
A．中期财务会计报告
B．年度会计报告
C．双季度会计报告
D．6月会计汇总报告
75、建设银行会计决算报表的格式和内容，由（D）统一规定，各行按要求编报
A．一级分行
B．财政部
C．人民银行
D．总行
76、年度财务会计报告应当于年度终了后（D）个月内对外提供
A．1 B．2 C．3 D．4
77、季度、月度中期财务报告通常仅指（C），国家同意的会计制度另有规定的除外
A．财产物资说明
B．现金存量表
C．会计报表
D．成本明细表
78、办理年终结转时，总账的结转一律通过（C）办理
A．科目日结单
B．科目日结汇总表
C．会计科目结转对照表
D．账户余额表 79、各行要按《出纳制度》、《金库管理办法》的要求进行（A）次查库
A．1 B．2 C．3 D．4
80、月度会计报表应当于月度终了（）（节假日顺延）对外提供
A．3天
B．6天
C．10天
D．15天
81、认真细致做好审查凭证、清点票币、挑剔残币、整理捆扎、记录账目、办理交接、保管调运等操作环节。在现金收付整点过程中，还要识别真假票币，合理安排库存现金量，合理搭配现金的券别比例。集中反映银行现金出纳工作的哪一突出特点（B）
A.政策性强，涉及面广
B.专业性强，技术要求高
C.银行现金出纳工作管理性强
D.风险直接，责任重大
82、银行办理现金收、付款流程正确的是（D）
A.审查交款凭证->记账->收妥现金-〉打印回单；审核凭证-〉支付现金-〉记账
B.审查交款凭证->记账->收妥现金-〉打印回单；审核凭证-〉记账-〉支付现金
C.审查交款凭证->收妥现金->记账-〉打印回单；审核凭证-〉支付现金-〉记账
D.审查交款凭证->收妥现金->记账-〉打印回单；审核凭证-〉记账-〉支付现金
83、按照票币兑换的基本规定，以下叙述不正确的是（C）
A.凡办理现金出纳业务的机构，均应办理票币兑换业务，并应挂牌营业
B.兑入的现金在兑换人离柜前不得与其他款项混淆
C.残损外币能够确认兑换标准的兑换，不能确认的可为客户办理托收
D.对兑回的损伤币，均不得再流通使用，按券别、版别整理成把，上交业务库；管库员按人民银行规定整理上交发行库
84、中心金库向人民银行发行库请领现金办理现金入库后，会计部门进行运送中现金销账处理启动相关交易的账务处理依据是（C）
A.现金支票
B.现金调拨单
C.现金出/入库凭证
D.现金支票存根联
85、中心金库向人民银行发行库交存现金，管库员、押解员完成交款后，应通知会计部门进行在途现金的销账及增加存中央银行款项的处理，其账务处理的主要依据是“现金交款单”的回执，因此，回执凭证的真实性主要反映在（C）
A.中心金库主任的签章
B.管库员办理出库的签章
C.人民银行中心金库的收款签章
D.办理现金出库的业务签章
86、按照现行出纳管理规定，营业机构除机构现金综合管理人员，其他柜员日终结账后现金尾箱10元券币种（含）以上的（除残损币）最多现金量不应超过（C）A.18,000.00 B.17,970.00 C.17,820.00 D.16,970.00
87、（B）金库现金库存量，由管辖行出纳管理部门根据其现金周转的正常需用量核定库存限额，超过库存限额时，要及时交存人民银行发行库，不足支付时，要按照有关规定和程序及时到人民银行发行库提取
A.二至四天
B.三至五天
C.四至六天
D.五至七天
88、营业日终，管库员根据当日”现金出/入库票”和库存现金数，手工登记“库存现金登记簿”，并与柜面库存现金登记簿核对无误后，由（C）在其手工“库存现金登记簿”上签章确认
A.金库负责人
B.会计主管
C.会计经办人员
D.机构负责人
89、建设银行按照固定资产的实物形态分为八大类，使用的折旧方法是（D）
A.双倍余额递减法
B.年数总和法
C.工作量法
D.年限平均法
90、固定资产多提折旧将使商业银行（B）
A.负债增加
B.资产净额减少
C.资产净值虚增
D.对资产和负债均无影响
91、某商业银行购入一台需要安装的设备，取得的增殖税专用发票设备买价为200 000元，增殖税额为34 000元，支付的运输费为5 000元。设备安装过程中领用工程物资7 000元，支付安装人员工资费用9 000元。该设备的原始价值为（C）
A.221 000元 B.239 000元
C.255 000元 D.243 000元
92、累计折旧在性质上属于（C）
A.费用项目
B.资本项目
C.资产的减项
D.负债项目 『竞赛演示系统』和『电脑抢答器』被中国农业银行总行指定为行业知识竞赛专用软硬件!知识竞赛网(www.xiexiebang.com)欢迎各位查阅知识竞赛资料
93、银行自创并依法取得的专利权、商标权等无形资产，确定其价值时，按照（C）入帐。
A.开发过程中发生的实际成本
B.有关部门评估确认的价值
C.依法取得时发生的注册费、聘请律师费以及其他相关支出
D.仅作表外备查登记 94、（B）不属于无形资产特征。
A.能在较长的时期内使商业银行获得经济效益
B.持有的目的是出售而不是使用
C.提供的未来经济效益的大小具有较大的不确定性
D.没有实物形态
95、商业银行取得的各项罚款净收入应计入（B）
A.其他业务收入
B.营业外收入
C.营业收入
D.投资收益
96、尾款箱集中保管库主任由库址所在行的（C）担任
A.主管出纳工作的副行长
B.会计主管
C.出纳负责人
D.现金柜员
97、商业银行营业收入减去营业成本和营业费用加上投资净收益后的净额为（D）
A.净利润
B.利润总额
C.毛利
D.营业利润 98、10把同币种、同面额的纸币打捆时，下列叙述正确的是（D）
A.第一把朝上，最后一把超下
B.第一把朝下，最后一把超上
C.正面均需向下
D.正面均需向上
99、对于损伤币的捆扎方法，下列叙述正确的是（A）
A.双腰条在票币两端的四分之一处分别捆扎
B.双腰条在票币两端的三分之一处分别捆扎
C.双腰条在票币两端的五分之一处分别捆扎
D.与流通币的捆扎方法相同
100、某中心库有两名管库员甲和乙，丙曾经临时顶替过甲管库员的班，则下列叙述正确的是（D）
A.丙不得再顶替甲管库员和乙管库员的班
B.丙可以再顶替乙管库员的班
C.丙不得再顶替甲管库员的班
D.丙只能固定顶替甲管库员的班
101、到人民银行发行库领取现金时，由（A）签开人民银行现金支票并加盖预留人民银行印鉴
A.会计部门
B.中心库
C.分管行长
D.行长
102、复核员在复核时如发现配款员所配款项与凭证金额不符，应（A）
A.将现金、凭证、现金收付清单一并退还配款员复核重配
B.将多余款退配款员 C.要求配款员补足短款
D.立即向分管行长报告
103、营业机构负责人每（C）核查尾箱最少一次。
A.年
B.季
C.月
D.旬
104、金库实行（B）管库，管库员必须坚持同开库、同进库、同在库、同出库、同锁库
A.单人
B.双人
C.三人
D.四人
105、进行现金整点时，纸币（B）张为一把
A.50 B.100 C.150 D.200
106、进行现金整点时，纸币（A）把为一捆。
A.10 B.20 C.50 D.100
107、进行现金整点时，硬币（C）卷为一捆。
A.3 B.5 C.10 D.20
108、办理上门预约送款应（C）
A.先送款后记账
B.接到单位已收款通知再记账
C.先记账后送款
D.接到单位对账单再记账
109、分金库向中心库提取现金时，由分金库库址所在行或管辖行会计部门签开（B）并加盖预留印鉴，凭以到中心库提款
A.现金支票
B.现金调拨单
C.系统内往来划收款凭证
D.内部往来划收款报单
110、营业机构出纳负责人每（D）核查尾箱最少一次。
A.年 B.季
C.月
D.旬 111、按规定计提抵债资产减值准备时，应分类别将单项抵债资产的可收回金额与账面价值进行比较。如果可收回金额高于账面价值，不做账务处理；如果可收回金额低于账面价值，应计提相应减值准备。会计部门根据抵债资产的有权管理部门的有关通知填制借、贷方记账凭证各一联办理转账，通知书作贷方记账凭证附件。会计分录：（D）
A.借：营业外支出
贷：抵债资产
B.借：资产减值损失
贷：抵债资产
C.借：营业外支出
贷：抵债资产减值准备
D.借：资产减值损失
贷：抵债资产减值准备
112、职工福利费是指按照工资总额的（D）提取的用于本行职工福利方面的费用
A.8% B.10% C.12% D.14%
113、工会经费是指按照工资总额的（A）计提的拨交工会使用的经费
A.1.5% B.2% C.4% D.6%
114、不属于建设银行营业成本的是（C）
A.利息支出
B.汇兑损失
C.业务管理费
D.手续费支出
115、同一城市原则上只能设置（D）个中心金库，可根据实际情况设分金库
A.四个
B.三个
C.两个
D.一个
116、密封保管的副钥匙（密码），除正钥匙（密码）丢失、损坏等情况外，不得启封动用，一经动用，立即报（B）备案
A.总行
B.一级分行
C.二级分行
D.上一级行
117、（C）不属于固定资产计价方法。
A.按原始价值计价
B.按重置完全价值计价
C.按市场价值计价
D.按净值计价 118、已经入账的固定资产价值，（B）不可以调整其价值
A.增加补充设备和改良装置
B.对固定资产进行必要的维护保养时的费用支出
C.对原以暂估价入账的固定资产，根据前述原则确定的实际价值调整原来的暂估价值
D.发现原记固定资产价值有错误
119、年度终了，利润结转采取“账结”方式，将收入类、支出类、以前年度损益调整及所得税等损益类科目余额分别转入（D）科目
A.利润分配
B.损益类科目
C.以前年度损益调整
D.本年利润 『竞赛演示系统』和『电脑抢答器』被中国农业银行总行指定为行业知识竞赛专用软硬件!知识竞赛网(www.xiexiebang.com)欢迎各位查阅知识竞赛资料 120、（C）不交纳营业税
A.办理结算业务的手续费收入
B.金银买卖收入
C.存中央银行存款利息收入
D.对贷款单位的罚息
121、建设银行收取凭证工本费时应（B）科目核算
A.借记业务管理费
B.贷记业务管理费
C.贷记结算业务收入
D.贷记其他营业收入
122、实际支付的投资价款中包括的已宣告但尚未领取的股利或已到付息期但尚未领取的利息，应计入（D）
A.当期损益
B.投资成本
C.投资溢价
D.应收项目
123、建设银行办理结算业务按标准向客户收取邮电费时应（D）科目
A.贷记其它营业收入
B.贷记结算业务收入
C.借记业务管理费
D.贷记业务管理费
124、固定资产按（A）计提折旧。
A.月
B.季
C.半年
D.年
125、固定资产盘亏时的会计分录为（A）
A.借：待处理财产损溢——××项目户
借：累计折旧——××累计折旧户
贷：固定资产——××户
B.借：固定资产——××户 贷：待处理财产损溢——××项目户
贷：累计折旧——××累计折旧户
C.借：固定资产清理——××项目户
贷：银行存款——××机构户
或：××科目——××户
或：应交××税——××税金户
D.借：营业外支出—固定资产清理净损失——固定资产清理净损失户
贷：固定资产清理——××项目户
126、（B）是指企业为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的经济利益的流出
A.成本
B.费用
C.支出
D.损失
127、（A）是指企业为提供劳务和产品而发生的各种耗费
A.成本
B.费用
C.支出
D.损失
128、收入是指企业在销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等（A）
A.日常经营活动中所形成的经济利益的总流入
B.主要经营活动中所形成的经济利益的总流入
C.日常经营活动中所形成的经济利益的净流入
D.主要经营活动中所形成的经济利益的净流入
129、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或小于（D）的，在融资开始日，企业也可按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值
A.5% B.10% C.20% D.30%
130、离退休人员的工资在营业费用中的（D）项目中核算。
A.职工工资
B.职工福利费
C.工会经费
D.劳动保险费
131、系统内无偿调入不需安装固定资产的会计分录为：（C）
A.借：固定资产——××户
贷：银行存款——××机构户
B.借：在建工程——××工程项目户
贷：银行存款——××机构户
C..借：固定资产——××户
贷：累计折旧——××累计折旧户
贷：资本公积——其他资本公积户 贷：银行存款——××机构户
D.借：在建工程——××工程项目户
贷：累计折旧——××累计折旧户
贷：资本公积——其他资本公积户
贷：银行存款——××机构户
132、建设银行对（D）不计提折旧 A.房屋和建筑物；
B.季节性停用和修理停用的设备；
C.以融资租赁方式租入的固定资产；
D.以融资租赁方式租出的固定资产。
第二篇：银行财务会计考试知识题库4
银行财务会计考试知识题库4
1、办理单位定期存款，可选择的期限包括（ABC）
A．三个月 B．六个月 C．一年 D．二年
2、单位保证金存款是本行办理（ABCD）等业务时收到的客户存入的保证金
A．承兑 B．担保 C．保函 D．银行卡
3、开户单位可在（BC）基础上办理协定存款账户
A．专用存款账户 B．一般存款账户 C．基本存款账户 D．临时存款账户
4、下列关于单位定期存款的叙述正确的是（ABD）
A．单位定期存款可以约定自动转存，转存时使用原账号，客户无须再预留印鉴
B．单位定期存款允许提前支取，但只能提前支取一次
C．单位存入定期存款，应开具“中国建设银行存款开户证实书”，该证实书可作为质押及支取存款的权利凭证
D． 单位定期存款实行定期一本通账户管理
5、存款人遗失存款证实书申请挂失时，柜员核对证实书底卡联与挂失申请书内容是否一致，印鉴是否相符，查询该笔存款是否属该申请人所有，且该存款未被（ABD）后方可受理挂失 『竞赛演示系统』和『电脑抢答器』被中国农业银行总行指定为行业知识竞赛专用软硬件!知识竞赛网(www.xiexiebang.com)欢迎各位查阅知识竞赛资料
A．支取 B．冻结 C．抵押 D．换单质押
6、人民币单位存款是指（ABCD）及其他组织存入建设银行的人民币款项
A．机关、团体 B．部队 C．企业、事业单位 D．体工商户
7、单位存款按资金性质和计息范围的不同划分为（CD）
A．单位定期存款 B．单位活期存款 C．财政性存款 D．一般性存款
8、用于质押的单位定期存单在质押期间丢失，贷款人应立即通知（AC），并申请挂失
A． 借款人 B． 出票人 C． 出质人 D． 存款人
9、单位通知存款按存款人提前通知的期限长短不同划分为（AD）两个品种
A．一天通知存款 B．三天通知存款 C．五天通知存款 D．七天通知存款
10、保证金存款是办理（ABCD）等结算业务时收到的客户存入的保证金
A．银行卡 B．保函 C．开立信用证 D．代客外汇买卖
11、贷款采用以风险为基础的五级分类方法，其中（ACD）合称不良贷款
A．次级 B．关注 C．可疑 D．损失
12、个人贷款的发放方式包括（BD）
A．委托划款 B．专项提款 C．柜台划款 D．直接提款
13、柜员收到（BCD）经审查借款单位预留印鉴及相关资料无误后，作单位贷款发放交易处理，进行开户、放款
A．指标单 B．核定贷款指标通知书
C．借款合同副本 D．贷款转存凭证
14、个人贷款的归还方式包括（AC）
A．委托扣款 B．专项提款 C．柜台还款 D．直接提款
15、按规定程序认定非应计贷款时，柜员根据收到的经审核批准的非应计贷款认定通知书作贷款账户状态转列交易处理，会计分录贷方科目为（BCD）A．非应计贷款 B．XX贷款 C．逾期贷款 D．XX科目
16、发放个人定期储蓄存单小额质押贷款应坚持（ABCD）原则
A．先存后贷 B．存贷结合 C．存单质押 D．到期扣收
17、下列利息计算公式中，正确的有（AD）
A．利息=本金×期限×利率 B．利息=本金×利率
C．利息=累计积数×月利率 D．利息=累积积数×日利率
18、存（贷）款期计算的原则包括（ABCD）
A．采取“算头不算尾”的原则，即存款（或贷款）存入（或发放）的当日开始计息，取款（或还款）日的当日不再计息
B．整个存（贷）期为：从存款（或贷款）的当日起，算到取款（或还款）的前一日止，中间的节假日照计利息（另有规定的除外）
C．分段计息时，各段存（贷）期之和等于总存（贷）期
D．各种存款、贷款的计息起点均为元，元以下的角、分不计息，利息金额算至分位，分以下四舍五入，分段计息时，各段算至厘位，各段利息加总求和后，再将厘位四舍五入
19、下列关于单位定期存款的叙述正确的是（ABC）
A．单位定期存款在清户时结息，利随本清
B．单位定期存款，到期或逾期支取时，按对年、对月、对日确定到期日，存期内按整年或整月计算，逾期部分按实际天数计算
C．单位定期存款遇利率调整不分段计息，在清户时结息，利随本清
D．单位存款利息采用转账或提取现金方式结计
20、单位通知存款如遇（ABCD），按活期存款利率计息
A．实际存期不足通知期限
B．未提前通知而支取的，支取部分存款
C．支取金额不足或超过约定金额，不足或超过部分
D．支取金额不足最低支取金额的
21、下列关于单位协定存款管理的叙述正确的是（ABC）『竞赛演示系统』和『电脑抢答器』被中国农业银行总行指定为行业知识竞赛专用软硬件!知识竞赛网(www.xiexiebang.com)欢迎各位查阅知识竞赛资料
A．单位协定存款按照“一个账户、一个余额、两个结息积数、两种利率”的方式管理
B．对账户中基本存款额度按结息日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日中国人民银行公布的协定存款利率单独计息
C．在结息日销户，超过基本存款额度的存款按协定存款利率计息
D．在非结息日销户，超过基本存款额度的存款从上一结息日起到销户日止，按协定存款利率计息
22、系统内往来业务范围包括（ABCD）
A． 系统内上下级行之间的资金清算 B． 系统内资金的上存、下拨、转户
C． 缴存法定准备金款项 D． 系统内借入、借出款项
23、系统内往来是指系统内行处所之间因（ABC）而相互存放.缴纳和借入（出）的各种款项
A． 日常结算 B． 资金清算 C． 经营管理需要 D． 财政部门统一规定
24、建设银行与同业金融机构往来的业务范围包括（ABCD）
A．代理商业银行和其他金融机构办理支付结算及其他业务
B．与其他商业银行和其他金融机构办理资金拆借业务
C．与其他商业银行和其他金融机构办理证券票据转贴现业务
D．由于条件不具备或其他原因建设银行委托其他商业银行代理的业务
25、同业往来是指金融机构跨系统行处之间，由于办理结算（ABC）所发生的资金账务往来
A．资金拆借 B．代收代付款项 C．相互融通资金 D．缴存法定准备金款项。
26、建设银行与人民银行往来的业务范围包括（ABCD）
A．交存、提取现金 B．存款准备金
C．其他商业银行和非银行金融机构的资金清算等
D．入和支取清算备付金
27、同业往来业务包括（ABCD）
A．存放同业 B．同业存放 C．拆放款项 D．入款项
28、下列同城票据交换叙述正确的是（AB）
A．同城票据交换应设票据交换.票据清算.票据清算复核三个岗位
B．对提入.提出的票据未经票据清算复核员复核不得提出和上柜
C．票据交换专用章作为重要印章，应由票据交换员以外的会计人员保管
D．票据清算员根据票据交换收.付轧差清单编制清算凭证，交换员进行账务处理
29、电子汇划划收款业务主要包括（ABD）等
A．汇兑 B．异地委托收款 C．解付本系统银行汇票D．托收承付
30、下列叙述正确的是（ABCD）
A．通过联网传输的电子汇划信息与纸式汇划凭证具有同等的效力
B．汇出行、汇入行和清算中心（组）均以电子汇划信息为依据进行账务处理
C．记账所需的汇划凭证.清单.清算日报表等，由各单位按核算手续各自打印所需联次，并加盖相应转讫章或附件章
D．网络正常情况下，纸式凭证、清单、报表等不再相互传送
31、人民银行天地对接及现代化支付系统，是中国人民银行总行推出的集（ABCD）于一体的资金支付清算系统
A． 金融支付服务 B． 支付资金清算服务
C． 金融经营管理 D． 货币职能
32、电子汇划划付款业务主要包括（ABCD）
A． 解付本系统银行汇票 B． 系统内按规定扣划款项
C． 贷款账户转移 D． 按规定允许扣收的款项和特定的直接借记业务
33、对查询、查复等事务类信息，必须坚持（ABCD）的原则
A． 有疑必查 B． 有查必复 C． 复必详尽 D． 切实处理
34、（ABCD）属于委托代理业务
A．代理债券业务 B．保管箱业务 C．代理财政业务 D．委托贷款业务
35、下列关于委托贷款业务的叙述正确的是（BCD）
A．委托贷款业务建设银行作为受托人，承担部分贷款风险
B．建设银行开办委托贷款业务，为委托人提供金融服务，应收取手续费
C．委托贷款业务是指根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助回收的贷款本息的一项代理业务
D．在委托贷款业务中，银行不得垫付委托贷款资金，不得垫付委托人应缴纳的营业税
36、下列哪些属于建设银行目前可开办的保证业务（ABC）
A． 投标保证 B． 质量保证 C． 延期付款保证
D． 企业注册资本及股本性投资保证
37、保证业务中，凡申请保证的，经办行应要求提供反担保，反担保方式包括（ABCD）
A． 质押 B． 抵押 C． 第三方保证 D． 缴存保证金
38、下列有关委托贷款利息处理正确的是（AD）
A．计息时作挂账处理，实收后按委托人要求上划
B．计息时不作任何账务处理，实收后按委托人要求上划
C．根据委托协议决定是否作账务处理
D．实收利息后，按合同规定的分成比例，计算手续费。
39、代理债券业务是指建设银行利用自身网络和网点优势，接受政府、企业等债券发行人的委托，代理发行、兑付债券的业务，按被代理主体的不同可分为（ABC）
A． 国家债券 B． 金融债券 C． 企业债券 D． 个人债券
40、建设银行不办理下列事项的保证（ABCD）
A． 违反中华人民共和国法律、法规和社会公共利益的保证
B． 企业注册资本及股本性投资的保证
C． 以建设银行或建设银行所属实体为受益人的保证
D． 建设银行认为不宜办理的其它保证
41、单位银行结算账户按用途分为（ABCD）
A． 基本存款账户 B． 一般存款账户 C．专用存款账户 D．临时存款账户
42、下列款项可以转入个人银行结算账户的为（ABCD）
A． 工资、奖金收入 B． 稿费、演出费等劳务收入
C． 个人债权或产权转让收益 D． 个人贷款转存
43、有下列情形之一的，存款人应向开户银行提出撤销银行结算账户的申请（ABCD）
A．被撤并、解散、宣告破产或关闭的，应于5个工作日内向开户银行提出撤销银行结算账户的申请
B．注销、被吊销营业执照的，应于5个工作日内向开户银行提出撤销银行结算账户的申请
C．因迁址需要变更开户银行的 D．其他原因需要撤销银行结算账户
44、有下列情况之一的，可以申请开立一般存款账户（AD）
A． 借款需要 B． 注册验资需要
C． 日常转账结算和现金收付需要 D． 因其他结算需要
45、存款人申请开立一般存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户许可证和（BC）证明文件
A．企业法人营业执照 B．存款人因向银行借款需要，应出具借款合同 C．存款人因其他结算需要，应出具有关证明 D．企业营业执照
46、（ABCD）的管理与使用，可以申请开立专用存款账户
A． 基本建设的资金 B． 更新改造的资金
C． 财政预算外资金 D． 粮、棉、油收购资金
47、（ABCD）的管理与使用，可以申请开立专用存款账户
A． 证券交易结算资金 B． 金融机构存放同业资金
C． 政策性房地产开发资金 D． 单位银行卡备用金
48、（ABC）的管理与使用，可以申请开立专用存款账户
A．住房基金 B．社会保障基金
C．收入汇缴资金和业务支出资金 D．日常结算资金
49、存款人有下列情况之一的，可以申请开立临时存款账户（ABCD）『竞赛演示系统』和『电脑抢答器』被中国农业银行总行指定为行业知识竞赛专用软硬件!知识竞赛网(www.xiexiebang.com)欢迎各位查阅知识竞赛资料
A．设立临时机构 B．单位异地临时经营活动 C．注册验资和增资验资 D．单位异地建筑施工及安装
50、存款人有下列情况之一的，可以申请在异地开立银行结算账户（ABCD）
A． 营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县），需要在经营地开立基本存款账户的
B． 办理异地借款和需要开立一般存款账户的
C． 存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的
D．自然人根据需要在异地开立个人银行结算账户的
51、存款人有下列情况的，可以申请开立个人银行结算账户（ABCD）
A． 使用支票、信用卡等信用支付工具的B． 办理汇兑结算业务
C． 办理定期借记、定期贷记结算业务
D． 办理借记卡结算业务
52、单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供下列付款依据（ABCD）
A．代发工资协议和收款人清单 B．奖励证明
C．债权或产权转让协议 D．保险公司的证明
53、有下列情况之一的，可以申请开立个人银行结算账户（AC）A．使用支票、信用卡等信用支付工具的B．使用汇票、本票等信用支付工具的
C．办理汇兑、定期借记、定期贷记、错记卡等结算业务的D．使用托收承付结算方式的
54、存款人申请开立个人存款账户，应向银行出具下列证明文件（ABCD）
A． 中华人民共和国境内的中国居民应出具居民身份证或临时居民身份证
B． 香港、澳门居民应出具港澳居民往来内地通行证，台湾居民应出具台湾居民往来大陆通行证或其他有效旅行证件
C． 中国人民解放军军人，应出具军人身份证件；中国人民武装警察，应出具武警身份证件
D． 外国公民，应出具护照
55、银行在银行结算账户的使用中，不得有下列行为（ABCD）
A． 提供虚假开户申请资料欺骗中国人民银行许可开立基本存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户
B． 超过期限或未向中国人民银行报送账户开立、变更、撤销等资料
C． 为储蓄账户办理转账结算
D． 违反规定为存款人支付现金或办理现金存入
56、下列账户中，（BD）可以支取现金
A．一般存款账户 B．基本存款账户 C．单位银行卡账户 D．临时存款账户
57、（ABC）账户不得支取现金
A． 财政预算外资金 B． 证券交易结算资金
C． 期货交易保证金 D． 政策性房地产开发资金
58、单位更换预留公章或财务专用章时，应向开户银行出具书面申请、原预留签章的式样等相关 证明材料。无法提供的，应向开户银行出具（ABCD）等相关证明文件
A． 原印鉴卡片 B． 开户许可证
C． 营业执照正本 D． 司法部门的证明
59、单位、个人和银行办理结算必须遵守以下原则（ABD）A．恪守信用，履约付款 B．谁的钱进谁的账，由谁支配
C．为客户保密 D．银行不垫款
60、单位、个人办理结算必须重合同、守信用，应做到“四不准”，“四不准”包括（ABCD）
A．不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用
B．不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金
C．不准无理拒付，任意占用他人资金 D．不准违反规定开立和使用账户
61、银行在办理支付结算时应遵循的原则包括（ACD）
A． 恪守信用，履约付款 B． 不压票、任意退票，保障汇路畅通
C． 谁的钱进谁的账，由谁支配 D． 银行不垫款
62、银行汇票上的（ACD）不得更改
A． 金额 B． 付款人名称 C． 出票日期 D． 收款人名称
63、票据背书的方式包括（BCD）
A．抵押背书 B．质押背书 C．委托收款背书 D．转让背书
64、（AD）不能背书转让
A． 现金银行汇票 B． 转账支票 C． 商业承兑汇票 D． 现金本票
65、单位可凭（ACD）向银行办理委托收款业务
A． 已承兑的商业汇票B． 股权凭证 C． 债券 D． 存单
66、汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式，汇兑分为（BC）『竞赛演示系统』和『电脑抢答器』被中国农业银行总行指定为行业知识竞赛专用软硬件!知识竞赛网(www.xiexiebang.com)欢迎各位查阅知识竞赛资料
A． 跟单汇款 B． 电汇 C． 信汇 D． 票汇
67、背书应记载事项包括（ABC）
A． 背书人签章 B． 背书日期 C． 被背书人名称 D． 保证人签名或盖章
68、（ACD）不能办理贴现
A． 未按规定记载必须记载事项的商业汇票 B． 已背书转让的商业汇票
C． 超过提示付款期的商业汇票 D． 注明“不得转让”的商业汇票
69、托收承付的使用范围包括（ABC）
A．国有企业 B．供销合作社
C．经银行审查同意的城乡集体所有制企业 D．外商独资企业
70、在办理支付结算时，个人有效身份证件包括（ABCD）
A． 居民身份证 B． 军官证 C． 文职干部证 D． 澳台同胞回乡证
71、银行办理支付结算时，不允许（ACD）
A．压票、任意退票、截留挪用客户和他行资金
B．受理客户拒付款项
C．签发空头银行汇票、银行本票
D．放弃对企事业单位和个人违反结算纪律的制裁
72、柜员受理申请人提交的银行汇票申请书时，应认真审查（ABCD）
A．银行汇票申请书上的签章是否为预留银行的签章
B．银行汇票申请书上收款人名称、申请金额、申请日期是否更改
C．银行汇票申请书填明“现金”字样的，申请人和收款人是否均为个人，是否在申请书上填明代理付款行名称
D．申请人要求汇票不得转让，是否在申请书的“备注”栏内注明“不得转让”字样 73、持票人持银行汇票二、三联及进账单请求付款时，营业柜台应认真审查（ABC）
A．汇票和解讫通知是否齐全，其号码和记载的内容是否一致
B．汇票是否为统一规定印制的凭证，是否真实，是否超过提示付款期限
C．汇票填明的持票人与进账单上的收款人名称是否相符
D．出票行的签章是否符合规定，加盖的“结算专用章”是否清晰
74、下列关于商业承兑汇票的叙述正确的是（ACD）
A．商业承兑汇票的付款人为承兑人
B．商业承兑汇票只能由付款人签发并承兑
C．商业承兑汇票的出票人为在银行开立存款账户的法人以及其他组织
D．商业承兑汇票可以由收款人签发交由付款人承兑
75、持票人委托开户行向承兑银行收取银行承兑汇票票款时，开户行应审查（ABCD）
A．汇票是否是统一规定印制的凭证 B．汇票上填明的持票人是否在本行开户
C．汇票上出票人、承兑人的签章是否符合规定
D．汇票是否作成委托收款背书
76、使用托收承付结算方式必须具备下列条件（ABCD）
A．办理托收承付结算的款项，必须有商品交易或因商品交易而产生的劳务供应的款项。代销、寄销、赊销商品的款项，不得办理托收承付结算
B．收付款单位必须签有符合《经济合同法》的购销合同，并在合同上订明使用托收承付结算方式
C．收付双方必须重合同，守信用
D．要有商品确已发运的证件（包括铁路、航运、公路等运输部门签发的运单、运单副本和邮局包裹回执）
77、汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式，它有下面哪几项规定（ACD）
A．汇兑不受金额起点限制
B．汇兑的委托日期必须是汇款人向汇出银行提交汇兑凭证的次日
C．汇兑凭证上记载的收款人为个人的，收款人需要到汇入银行领取款项，汇款人应在汇兑凭证上注明“留行待取”字样
D．汇款人确定不得转汇的，应在汇兑凭证“备注”栏注明“不得转汇”字样
78、关于商业汇票。下面叙述错误的（CD）
A．签发商业汇票以合法的商品交易为基础 B．商业汇票一律记名
C．不允许背书转让 D．商业汇票付款期限，由交易双方商定，最长不超过三个月
79、我国国内信用证的基本规定为（ABCD）
A．信用证必须以人民币计价，只限于转账结算，不得支取现金
B．信用证适用于国内企业之间商品交易的结算
C．在办理信用证结算中，各经办行处理的只是单据，而不是与单据有关的货物
D．信用证均采用电开的方式
80、商业汇票必须记载事项（ABCD）
A． 表明“银行承兑汇票”或“商业承兑汇票”字样 B． 确定的金额
C． 付款人名称 D． 收款人名称
81、支票的（ABD）不得更改，更改的票据无效
A． 金额 B． 日期 C． 付款人名称 D． 收款人名称
82、支票的（AD）可以由出票人授权补记，未补记前不得背书转让和提示付款
A． 金额 B． 日期 C． 付款人名称 D． 收款人名称
83、汇兑业务的汇入行收到跨系统银行汇入的款项，有下列情况的，需填制查询查复书向汇出行办理查询（ABCD）
A． 收款人名称或账号有误 B． 收款人开户行名称不清
C． 收款人开户行行号不清 D． 汇款金额较大
84、下面对银行本票叙述正确的有哪些（ABCD）
A．银行本票为不定额本票
B．银行本票的提示付款期限自出票日起最长不得超过二个月
C．银行本票的金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效
D．银行本票见票即付
85、办理托收承付结算的款项，必须有商品交易或因商品交易而产生的劳务供应的款项，（ABC）的款项，不得办理托收承付结算
A． 代销商品 B． 寄销商品 C． 赊销商品 D． 自销商品
86、下列关于国内信用证叙述正确的是（ABC）
A． 信用证必须加编密押，密押的编核押方式由总行统一规定
B． 密押和电开信息收发实行分管制度
C． 电开信息的录入和发送必须分人操作
D． 信用证行号采用全国联行机构号
87、国内信用证的（ABCD）等业务在建行系统内办理 A． 开证 B． 通知 C． 委托收款 D． 议付
88、下列关于贴现利息计算的叙述正确的是（ABD）
A．贴现利息按贴现日确定的贴现利率于办理贴现业务时一次性收取利息
B．贴现利息＝汇票金额×贴现天数×（月贴现利率/30天）
C．承兑银行在异地的，贴现天数应另加五天划款时间 D．实付贴现额＝汇票金额－贴现利息
第三篇：银行考试题库_综合知识之金融知识1
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1.印制和发行人民币的银行是：
A 中国银行 B 中国人民银行 C 中国工商银行 D 中国建设银行(答案：B)2.1999 年发行的第五套人民币最大面值是： A 20 元 B 50 元 C 100 元 D 500 元(答案：C)3.在兑换残缺污损人民币时，对于能辨别面额，票面残余四分之三以上，图案、文字能按原样连接的钞票，其兑换比例为：
A 原面额全额兑换 B 原面额四分之三 C 原面额二分之一 D 原面额四分之一(答案：A)4.以下关于我国国家金库(简称国库)的说法中错误的是： A 国库是中国人民银行储藏金银财宝的仓库 B 国库是办理财政资金收支和存放的专门机构 C 原则上一级财政设立一级国库
D 我国法律规定由中国人民银行经理国库
考试必备：银行考试专用教材
银行招聘网：http://www.jinrongren.net/yh/(答案：A)5.以下不属于“黑钱”来源的是：
A 毒品交易所得 B 敲诈勒索所得 C 走私收入 D 诚实守法经营所得(答案：D)6.我国个人征信系统中不包含下列哪一类信息： A 个人的社交活动信息 B 个人的基本信息 C 个人的信用活动信息 D 个人的公共信息(答案：A)7.下列哪一事项可能对个人信用记录造成不良影响： A 及时归还汽车消费贷款 B 不按时交纳住房贷款月供款 C 及时归还信用卡透支款项 D 按时交纳各种应付费用(答案：B)8.下列关于个人信用报告的说法中错误的是： A 每个人都能查询自己的信用报告
B 经过被查询人书面授权他人才能查询信用报告 C 商业银行无需被查询人授权就可查询信用报告 D 信用报告中实时记录“何时、何人、何因”查询过(答案：C)9.我国金融市场体系主要包括：
A 货币市场、资本市场、外汇市场、黄金市场 B 资本市场、外汇市场、黄金市场 C 货币市场、外汇市场、黄金市场 D 货币市场、资本市场、黄金市场(答案：A)10.以下关于外汇储备的说法中错误的是：
考试必备：银行考试专用教材
银行招聘网：http://www.jinrongren.net/yh/ A 外汇储备通常是可自由兑换的货币 B 外汇储备是一国国际储备的主要组成部分 C 外汇储备通常由非官方持有 外汇储备具有保证对外支付的功能(答案：C)
考试必备：银行考试专用教材
第四篇：1党知识考试题库
一、单项选题（每题只有一个选项）
1、党的十七大，是我们党在（A）关键阶段召开的一次十分重要代表大会。
A、改革发展B、改革调整C、开放巩固
2、目前我国的主要矛盾仍然是（B）之间的矛盾。
A、上层建筑与经济基础B、人民日益增长的物质文化要求和落后的社会生产C、生产力和生产关系
3、国家发展战略的核心和提高综合国力的关键是（A）
A、提高自主创新能力，建设创新性国家B、一个中心，两个基本点
C、加强文化建设
4、十七大报告指出：必须坚持以人为本。全心全意为人民服务是党的根本宗旨，党的一切奋斗和工作都是为了造福人民。要始终把最广大人民的根本利益作为党和国家一切工作的出发点和落脚点。（B）
A、实现好、保障好、落实好B、实现好、维护好、发展好C、发展好、实施好、保证好
5、是发展中国特色社会主义的一大法宝。（A）
A.解放思想B.实事求是C.与时俱进
6、（A）是社会主义意识形态的本质体现。
A、社会主义核心价值体系B、民主与法制C、马列主义
7、毛泽东思想的活的灵魂有三个基本方面，即(A)。
A、实事求是 群众路线 独立自主
B、辩证法 唯物论 实事求是
C、实事求是 解放思想 独立自主
8、（B）是发展中国特色社会主义的强大动力。
A、解放思想B、改革开放C、科学发展D、社会和谐
9、科学发展观的核心是（A）
A、以人为本B、可持续发展C、改革开放D、发展生产力
10、新时期最鲜明的特点是(A), 新时期最显著的成就是(), 新时期最突出的标志是()。
A、改革开放，快速发展，与时俱进B、改革开放，与时俱进，快速发展
C、快速发展，与时俱进，改革开放
11、(B)是立国之本，是我们党、我们国家生存发展的政治基石。
A、独立自主B、四项基本原则C、改革开放
12、中国特色社会主义的本质属性是(A)。
A、社会和谐B、公平正义C、以人为本
13、完善(A)和()机制，保证人民赋予的权力始终用来为人民谋利益。
A、制约，监督B、公开办事，民主监督C、依法治国，民主监督
14、十七大报告指出：，关系人心向背和党的生死存亡，是党必须始终抓好的重大政治任务。(C)
A、发扬社会主义民主 B、依靠群众C、坚决惩治和有效预防腐败
15、选拔干部，提高选人用人公信度的原则是（C）。
A、德才兼备 B、注重实绩 C、德才兼备、注重实绩、群众公认
16、求和平谋发展促合作成为不可阻挡的时代潮流，当今的时代主题仍然是（B）。
A、经济全球化B、和平与发展C、战争与和平
17、坚持正确用人导向，按照德才兼备、(B)、()原则选拔干部，提高选人用人公信度。
A、勤政务实，工作突出B、注重实绩，群众公认C、务实清廉，群众公认
18、坚决惩治和有效预防腐败，关系(B)和()，是党必须始终抓好的重大政治任务。
A、党风建设,反腐倡廉建设B、人心向背,党的生死存亡
C、党风建设，党的生死存亡
19、党的十七大通过的《党章》修正案关于党的基层组织的基本任务的第三款表述改为：对党员进行（C）。
A、教育、管理B、教育、管理、监督C、教育、管理、监督和服务
20．党的基层委员会由党员大会或代表大会选举产生，总支部委员会和支部委员会由党员大会选举产生，提出委员候选人要广泛征求的意见。(C)
A、党员B、群众C、党员和群众
21、《党章》规定，党的基层组织是党在(C)中的战斗堡垒，是党的全部工作和战斗力的基础。
A、社会组织结构 B、社会政治生活 C、社会基层组织
22、中国共产党的根本宗旨是(C)。
A、建设和谐社会B、加快经济建设 C、全心全意为人民服务
23、下面属于党的纪律处分的是(B)。
A、警告、严重警告、记大过、留党察看、开除党籍。
B、警告、严重警告、撤销党内职务、留党察看、开除党籍。
C、警告、记过、撤销党内职务、留党察看、开除党籍。
24、党组织对违犯党的纪律的党员，应当本着的精神，按照错误性质和情节轻重，给以批评教育直至纪律处分。（A）
A、惩前毖后、治病救人B、坦白从宽、抗拒从严C、团结-批评-团结
25、中国共产党党员对党的决议和政策如有不同意见，(A)，可以声明保留，并且可以把自己的意见向党的上级组织直至中央提出。
A、在坚决执行的前提下B、在不执行的同时C、在应执行以后
26、党的(C)都无权剥夺党员的权利。
A、上级组织B、党中央C、任何一级组织直至中央
27、党员的党龄，从(B)之日算起。
A、支部大会讨论通过他为预备党员B、预备期转为正式党员C、支部大会讨论他转为预备党员
28、民主集中制是（C）。
A.民主基础上集中B.集中指导下的民主C.民主基础上的集中与集中指导下的民主相结合29、社会主义荣辱观是(A)提出的。
A、胡锦涛B、江泽民C、邓小平
30、“三个代表”重要思想的本质是（C）。
A、与时俱进，开拓创新 B、解放思想，实事求是 C、立党为公，执政为民
21、《党章》规定，党员享有在党的会议上和党报刊上，参加关于（A）问题的讨论的权利。
A、党的政策 B、党的组织原则 C、党的制度
31、在五千多年的发展中，中华民族形成了以（A）为核心的团结统一、爱好和平、勤劳勇敢、自强不息的伟大民族精神。
A、爱国主义 B、集体主义 C、社会主义
32、党组织讨论决定问题，必须执行（B）的原则。
A.个人服从组织B.少数服从多数C.下级服从上级
33、中国共产党最早的组织是由（A）等发起，在上海首先建立的。
A．陈独秀B、瞿秋白C、李大钊34、1921年7月23日，中国共产党第一次全国代表大会在上海召开，大会最后一天的会议转移到（B）举行。党的一大宣告了中国共产党的成立。
A、上海崇明B、嘉兴南湖C、无锡太湖
35、中共二大的历史贡献是确定了党的（A）。
A、最高纲领和最低纲领B、三民主义的政策C、统一战线的方针政策
36、“中华人民共和国”这个名号是（A）提出的。
A、张奚若B、陶行知C、黄炎培
37、中国共产党党员是中国工人阶级的有（B）的先锋战士。
A、社会主义觉悟B、共产主义觉悟C共产主义理想
38、党员必须自觉遵守党的纪律，模范遵守（B），严格保守党和国家的秘密，执行党的决定，服从组织分配，积极完成党的任务。
A、国家的法律 B、国家的法律法规 C、法律法规
39、党员个人服从（A），少数服从多数，下级组织服从上级组织，全党各个组织和全体党员服从党的全国代表大会和中央委员会，这是党的民主集中制的基本原则之一。
A、党的组织 B、党委主要领导C、行政主要领导
40、认真贯彻《公民道德建设实施纲要》，大力倡导“爱国守法、（A）、团结友善、勤俭自强、敬业奉献”的基本道德规范。
A、明礼诚信B、讲求信誉C、礼貌待人
二、多选题（每题有两个或两个以上选项）
1、十七大报告指出：要着力加强基层党的建设，创新活动方式，充分发挥基层党组织的作用。（ABCD）
A、推动发展B、服务群众C、凝聚人心D、促进和谐
2、中国共产党以马克思列宁主义作为自己的行动指南（ABD）
A、毛泽东思想B、邓小平理论C、科学发展观D、“三个代表”重要思想
3、中国特色社会主义伟大旗帜是、。（AD）
A、当代中国发展进步的旗帜B、世界人民革命的旗帜
C、社会主义国家的伟大旗帜D、全党全国各族人民团结奋斗的旗帜
4、改革开放以来，我们取得的一切成绩和进步的根本原因，归结起来就是。（AD）
A、开辟了中国特色社会主义道路
B、提出了“一个中心，两个基本点”的党的基本路线
C、提出了“三个代表”重要思想
D、形成了中国特色社会主义理论体系
5、改革开放以来，我国从生产力到生产关系，从经济基础到上层建筑都发生了意义深远的重大变化，但有两个没有变、。（BD）
A、社会主义经济发展方式没有变B、社会主义初级阶段的基本国情没有变C、人民的生活方式没有变D、人民日益增长的物质文化需要同落后的社会生产之间的矛盾这一社会主要矛盾没有变
6、改革开放以来我们取得一切成绩和进步的根本原因，归结起来就是。（AC）
A、高举了中国特色社会主义伟大旗帜
B、开辟了中国特色社会主义道路
C、形成了中国特色社会主义理论体系
D、坚持了“一个中心，两个基本点”的基本路线
7、中国特色社会主义理论体系包括。（BCD）
A、毛泽东思想B、邓小平理论C、“三个代表”重要思想D、科学发展观
8、我们党所遵循的三大规律是。（ABD）
A、共产党执政规律 B、社会主义建设规律C、经济发展规律D、人类社会发展规律
9、加强党员、干部理想信念教育和思想道德建设，使广大党员、干部成为实践社会主义核心价值体系的模范，做共产主义远大理想和中国特色社会主义共同理想的。（ABCD）
A、坚定信仰者B、科学发展观的忠实执行者
C、社会主义荣辱观的自觉实践者D、社会和谐的积极促进者
10、以下哪些属于党员享有的权利。(ABC)
A、在党的会议上和党报党刊上，参加关于党的政策问题的讨论。
B、对党的工作提出建议和提倡。
C、向党的上级组织直至中央提出请求，并要求有关组织给以负责的答复。
D、选举中央委员会。
11、凡属重大问题都要按照的原则，由党的委员会集体讨论，作出决定。(ABCD)
A、集体领导B、民主集中C、个别酝酿D、会议决定
12、党按照德才兼备的原则选拔干部，坚持任人唯贤，反对任人唯亲，努力实现干部队伍的。（ABC）
A、革命化B、年轻化C、专业化D、廉洁化
13、党的领导主要是。（ABC）。
A、政治领导B、思想领导C、组织领导D、体制领导
14、非公有制经济组织中的党的基层组织的作用是贯彻党的方针政策，引导和监督企业遵守国家的法律法规，促进企业健康发展。（AB）
A、领导工会、共青团等群众组织 B、团结凝聚职工群众、维护各方合法权益 C、参与企业重大问题的决策D、加强党组织的自身建设
15、党要适应改革开放和社会主义现代化建设的要求，坚持，加强和改善党的领导。（ACD）
A、科学执政B、严格执政C、民主执政D、依法执政
16、党的各级领导干部要在社会主义建设中，树立正确政绩观，做出经得起、、检验的实绩。（BCD）
A、组织B、实践C、历史D、人民
17、党的十七大把党内民主建设的等一些成熟制度写进党章。（ABCD）
A、党务公开 B、代表任期制 C、巡视制度D、党的常委会接受全委会监督
18、中国共产党是中国工人阶级的先锋队，同时是的先锋队。（AC）
A、中国人民B、世界人民C、中华民族D、世界各民族
19、党的各级代表大会代表的产生，可以。（BC）
A、直接进行等额选举
B、直接采用候选人多于应选人数的差额选举办法进行正式选举
C、先采用差额选举办法进行预选，产生候选人名单，然后进行正式选举
D、由上届党组织推荐
20、预备党员的义务同正式党员一样，但预备党员的权利与正式党员比较没有。（BCD）
A、发言权B、表决权C、选举权D、被选举权
二、判断题
1、预备党员的权利和义务同正式党员一样。（错）
2、在社会主义初级阶段，党员标准应适当降低。（错）
3、党的下级组织必须坚决执行上级组织的决定。（对）
4、党的领导主要是政治，思想和组织的领导。（对）
5、党员对党的决议和政策如有不同意见，可以暂缓执行，并且可以把自己的意见向党的上级组织直至中央提出。（错）
6、在现阶段，我国社会的主要矛盾是人民日益增长的物质文化需要同落后的社会生产关系之间的矛盾。（错）
7、坚持社会主义市场经济的发展方向，就是要使市场在国家宏观调控下对资源配置起决定性作用。（错）
8、党除了工人阶级和最广大人民群众的利益，没有自己特殊的利益。（对）
9、党章是党的根本大法。（对）
10、我国的根本政治制度是党的全国代表大会制度。（错）
11、党员在留党察看期间仍然是党员，具备表决权、选举权和被选举权等党员权利。（错）
12、解放思想、与时俱进是邓小平理论的精髓。（错）
13、四项基本原则是社会主义的生命。（错）
14、党的各级代表大会的代表和委员会的产生，要体现选举人的意志。选举采用公开表决的方式。（错）
15、中国共产党在领导社会主义事业中，各项工作都服从和服务于以经济建设为中心。（对）
16、贯穿《共产党宣言》的基本思想是辨证唯物主义。（错）
17、预备党员的预备期从支部大会通过他为预备党员之日算起。党员的党龄从预备期满转为正式党员之日算起。（对）
18、我们党的最大政治优势是理论联系实际。（错）
19、中国共产党的根本宗旨是发展经济。（错）
20、社会和谐是中国特色社会主义的本质属性。（对）
21、国家发展战略的核心和提高综合国力的关键是提高自主创新能力，建设创新型国家。（对）
22、为人民服务是党的根本组织原则，也是群众路线在党的生活中的运用。（错）
23、加强党的组织建设，最根本的是把党建设成为战斗堡垒，充分发挥党的组织优势。（错）
24、中国共产党在领导社会主义事业中，各项工作都服从和服务于以经济建设为中心。（对）
25、在组织上入了党，思想上也就入了党。（错）
26、预备党员预备期满，自动成为正式党员。（错）
27、马克思主义是过时的理论。（错）
28、发展党员必须坚持入党自愿原则。（对）
29、预备党员的权利同正式党员一样。（错）
30、预备党员可以不履行党员义务。（错）
31、职务高的党员，可以不编入党的一个支部、小组或特定组织。（错）
32、留党察看是党内的最高处分。（错）
33、党的指导思想是马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观（错）
34、共产党员只对党组织负责，不需要对群众负责。（错）
35、马克思主义具有与时俱进的理论品质。（对）
36、理论联系实际是马克思主义的学风。（对）
37、“两个务必”是胡锦涛同志到西柏坡参观时提出来的。（错）
38、中国第一个系统介绍马克思主义的是陈独秀。（错）
39、2003年10月，党的十六届三中全会正式提出“树立和落实科学发展观”。（对）
40、科学发展观是中国特色社会主义理论的重要组成部分。（对）
41、坚持把思想理论建设放在首位，提高全党马克思主义水平。（对）
42、选拔任用干部要坚持德才兼备的标准，尤其注重干部的才干。（错）
43、完善党代表大会制度和党内选举制度是发展党内民主的重要方式。（对）
44、党的基层组织是党全部工作和战斗力的基础，是落实党的路线方针政策和各项工作任务的战斗堡垒。（对）
45、党员对党的决议和政策如有不同意见，可以暂不执行，同时向上级组织直至中央提出，但不得公开发表和散布同中央相反的意见。（错）
46、党员领导干部报告个人有关事项制度，其重点内容是住房情况。（错）
47、构建社会主义和谐社会，关键在人民群众。（错）
48、党的十七届四中全会全会审议通过了《中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题的决定》。（错）
49、与时俱进是发展中国特色社会主义的一大法宝。（错、解放思想）
50、社会主义核心价值体系是社会主义意识形态的本质体现。（对）
51、学习实践科学发展观活动分学习调研、分析检查、整改提高三个阶段。（对）
52、开展学习实践科学发展观教育活动的目的是科学发展上水平，人民群众受教育。（错）
53、劝党员退党时，不必经支部大会讨论，可以直接除名。（错）
54、三农问题主要涉及农业、农民、农村问题，事关农村的发展稳定，对党和国家事业的全局不会造成影响。（错）
55、十七届四中全会指出党内也存在不少不适应新形势新任务要求、不符合党的性质和宗旨的问题。（对）
56、十七届四中全会提出，党在长期执政实践中，围绕什么是社会主义、怎样建设社会主义，探索形成了执政的基本经验。（错）
57、在建设学习型政党中，要不断推进马克思主义中国化、普及化、大众化。（错）
58、我市提出的“双突破”目标是指在工业化、信息化进程中要突破。（错）
59、低碳经济是以低能耗、低排放为基本特征，是新的经济增长点。（对）
60、党的基本路线是党和国家的生命线，是实现科学发展的政治保证。（对）
三、论述题
结合自己的实际谈谈如何端正入党动机，字数不限。
第五篇：江西银行案防知识考试题库
一、单选题（合计100道）
1、在银行业金融机构营业场所和办公场所内，针对银行业金融机构从业人员或客户的人身安全实施暴力行为，应当由公安机关立案侦查的刑事犯罪案件纳入（）进行统计。
A、第三类案件 B、第二类案件 C、第一类案件 D、安保类案件 正确答案：A
2、网上银行诈骗、电话银行诈骗、电信诈骗、盗刷银行卡及POS机套现等案件，除有证据证明银行业金融机构及其从业人员存在违法违规行为的以外，纳入（）进行统计。
A、第一类案件 B、第三类案件 C、第二类案件 D、安保类案件 正确答案：B
3、涉嫌非法集资活动类案件，已由公安、司法机关立案侦查或按规定应移送公安、司法机关立案查处的案件纳入（）进行统计。
A、第二类案件 B、第三类案件 C、第一类案件 D、非法集资案件 正确答案：C
4、银行业金融机构对案件处置工作负（）责任。A、直接 B、领导 C、督导 D、调查 正确答案：A
5、银行业金融机构案件的调查实行（）。A、领导负责制 B、专案负责制 C、专门部门牵头负责 D、专员负责 正确答案：B
6、案件风险信息的报送时点是案件风险事件发生后（）小时以内。
A、3 B、6 C、24 D、12 正确答案：C
7、案件信息报送的时点为案件确认后（）小时之内。A、24 B、6 C、3 D、12 正确答案：A
8、银监会机关相关部门通过召开（）的方式，形成部门间的协调机制。
A、季度分析会议 B、专门会议 C、案防工作会议
D、银行业金融机构案件防控工作联席会议 正确答案：D
9、《银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法》规定案件（风险）信息的报送线路是（）。
A、实行双线报送 B、实行行内报送 C、报送至上一级行 D、报送至总行 正确答案：A
10、有关单位瞒报、漏报、迟报、错报案件（风险）信息，或漏登、迟登、错登案件（风险）信息的，银监部门依 3 据（）法律给予处罚。
A、《中国人民银行法》 B、《银监法》 C、《商业银行法》
D、《银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法》 正确答案：B
11、银行业金融机构对案件处置工作负（）责任。A、直接 B、领导 C、督导 D、调查 正确答案：A
12、银行业金融机构案件的调查实行（）。A、领导负责制 B、专案负责制 C、专门部门牵头负责 D、专员负责 正确答案：B
13、案件风险信息的报送时点是案件风险事件发生后（）小时以内。
A、3 B、6 C、24 D、12 正确答案：C
14、案件信息报送的时点为案件确认后（）小时之内。A、24 B、6 C、3 D、12 正确答案：A
15、银监会机关相关部门通过召开（）的方式，形成部门间的协调机制。
A、季度分析会议 B、专门会议 C、案防工作会议
D、银行业金融机构案件防控工作联席会议 正确答案：D
16、《银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法》规定案件（风险）信息的报送线路是（）。
A、实行双线报送 B、实行行内报送 C、报送至上一级行 D、报送至总行
正确答案：A
17、有关单位瞒报、漏报、迟报、错报案件（风险）信息，或漏登、迟登、错登案件（风险）信息的，银监部门依据（）法律给予处罚。
A、《中国人民银行法》 B、《银监法》 C、《商业银行法》
D、《银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法》 正确答案：B
18、银监分局在监管工作中发现涉嫌犯罪案件的，经（）批准后，报请银监局作出移送决定。
A、银监分局主要负责人 B、银监分局负责案防工作部门 C、银监分局负责案防工作部门负责人 D、银监分局办公室 正确答案：A
19、银行业监督管理机构主要负责人应当自接到调查报告之日起（）日内作出移送或者不移送的决定。
A、2 B、3 C、4 D、5 正确答案：B 20、银行业监督管理机构主要负责人作出移送决定的，专门负责案件移送的工作人员应当在（）小时内向公安机关或人民检察院移送。
A、12 B、24 C、36 D、48 正确答案：B
21、银行业监督管理机构对公安机关、人民检察院不予立案的决定有异议的，可以在接到不予立案通知书后的（）日内，向公安机关、人民检察院提请复议。
A、3 B、2 C、1 D、4 正确答案：A
22、银行业监督管理机构移送涉嫌犯罪案件材料应当移送材料（），对公安机关、人民检察院要求移送原件的材料，应在材料上标明“原件”字样，并留备份。
A、原件 B、复印件 C、档案 D、副本 正确答案：D
23、将（）及整改工作同科学的激励约束机制建设挂钩。A、案件信息报送 B、案件风险防范 C、案件调查管理 D、案件处置工作 正确答案：B
24、一案四问中的一问是指（）。A、上级行之责 B、案件当事人之责 C、上级行负责人之责 D、部门负责人之责 正确答案：B
25、将案件风险整改与（）挂钩。A、积分 B、考核 C、评级 D、处分 正确答案：C
26、一案四问中的四问是指（）。A、案发单位两级领导之责 B、经办人之责
C、案发机构负责人之责 D、相关人员责任 正确答案：A
27、将案件风险整改与（）监管挂钩。A、新业务准入 B、高管人员任职 C、新机构准入 D、市场准入 正确答案：D
28、重要岗位的强制性休假与（）紧密衔接联动。A、岗位审计 B、岗位管理 C、岗位检查 D、员工行为 正确答案：A
29、针对票据业务案件高发，要实行按规定收取（）和推行他行托管保证金的联动。
A、手续费 B、保证金 C、保管费 D、账户管理费 正确答案：B 30、基层行长、主任的定期交流轮岗与（）的委派制并行与联动。
A、审计主管 B、审贷官 C、会计主管 D、授权经理 正确答案：C
31、贷款三查的（）与三查档案（纸质或电子介质）妥善保管责任制的配套建设联动。
A、尽职调查 B、贷前调查 C、履职调查 D、以上都需要 正确答案：A
32、案件查处和相应（）的制度配套建设联动。A、内部处分 B、经济处罚 C、奖惩 D、信息披露 正确答案：D
33、激励基层员工署名揭发坏人坏事与对（）的配套建设联动。
A、诚信举报制度 B、员工保护制度 C、员工行为管理 D、内部举报流程 正确答案：B
34、（）依法对银行业金融机构案防工作实施监督管理。A、银监会及其派出机构 B、人总行及其派出机构 C、属地监管机构 D、银监会 正确答案：A
35、（）列为案件风险防范第一责任人。A、行长 B、董事长
C、分管案防工作的行领导 D、监事长 正确答案： B
36、《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》自（）施行。
A、2013年12月31日起 B、2013年11月1日起 C、2014年１月１日起 D、2014年2月1日起 正确答案：C
37、（）是案防工作监督的第一责任人。A、监事长 B、董事长 C、行长 D、合规部门 正确答案：A
38、（）是案防制度制定和执行的第一责任人。A、董事长 B、监事长
C、分管案防工作的行领导 D、行长 正确答案：D
39、（）纳入银行业金融机构高级管理人员任职资格管理范围。
A、合规总监 B、合规部门负责人 C、风险部门负责人 D、合规经理 正确答案：A 40、合规总监向（）报告案防工作。A、董事长 B、行长 C、监事长 D、银监部门 正确答案：B
41、银行业金融机构应当及时整理、汇总案防自我评估情况，形成《银行业金融机构案防工作自我评估报告》，并在每年（）底前报送银行业监督管理机构。
A、2月 B、1月 C、12月 D、3月 正确答案：A
42、案件责任人员被撤职后，（）内不得安排担任同职（级）及以上职务。
A、一年 B、二年 C、三年 D、五年 正确答案：B
43、发生涉案金额（）等值人民币案件的，银行业金融机构应当暂停案发层级机构分管负责人职务。
A、五十万元（含）以上 B、一百万元（含）以上 C、二百万元（含）以上 D、五百万元（含）以上 正确答案：B
44、发生重大、恶性案件的，全国性银行业金融机构应当由（）或省级（一级）分支机构牵头组织开展具体案件问责工作。
A、发案机构
B、发案机构合规部门 C、风险管理部门 D、法人机构总部 正确答案：D
45、银行业金融机构原则上应当在立案之日起（）个工作日内对案件责任人员做出处理决定。
A、1 B、2 C、3 D、4 正确答案：C
46、银行业金融机构案防管理人员应当具备与履行职责相匹配的（）、经验和专业素质。
A、理念 B、意识 C、经历 D、能力 正确答案：D
47、（）是指银监会及其派出机构依据本办法对银行业金融机构案防工作开展情况进行评价。
A、监管评价 B、监管评级 C、案防检查 D、监管谈话 正确答案：A
48、案件问责方式可以合并使用，但对于应当给予（），不得以经济处理或其他问责方式代替纪律处分。
A、刑事追究的 B、纪律处分的 C、解除劳动合同的 D、降级 正确答案：B
49、对符合重大突发事件报送标准的事件，应在（）小 时内向上一级机构及当地银监会派出机构报告。
A、1 B、2 C、24 D、48 正确答案：B 50、重大突发事件的报告应遵循及时、（）、真实、全面的原则。
A、客观 B、准确 C、科学 D、有效 正确答案：B
51、（）人以上聚众上访引发社会广泛关注及产生重大社会影响的事件属于严重影响金融秩序和社会稳定事件。
A、100 B、120 C、150 D、200 正确答案：C
52、银行业金融机构重要信息系统出现故障，导致两个（含）以上省（自治区、直辖市）范围内营业网点无法正常 开展业务（）小时（含）以上的事件属于严重影响正常经营和提供正常金融服务事件。
A、1 B、2 C、3 D、4 正确答案：A
53、造成银行业金融机构（）人以上（含）重伤、失踪、非正常死亡的事件属于严重影响正常经营和提供正常金融服务事件。
A、1 B、2 C、3 D、4 正确答案：C
54、涉案金额在（）万元以上的案件属于严重损害银行和客户利益事件。
A、1000 B、2000 C、3000 D、4000 正确答案：A
55、银监局及银监会直接监管的银行业金融机构统一以（）形式、通过最快捷的方式报告重大突发事件。
A、《重大突发事件报告》 B、《重大突发事件快报》 C、《重大突发事件信息》 D、《重大突发事件情况报告》 正确答案：A
56、重大突发事件报告实行（）负责制。A、董事长 B、监事长 C、行政领导 D、部门主管 正确答案：C
57、制定银行业从业人员职业操守的宗旨是“为规范银行业从业人员（），提高中国银行业从业人员整体素质和（），建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展，制定本职业操守。”
A、职业纪律，职业道德 B、职业行为，职业道德水准 C、职业操守，职业纪律 D、职业道德，职业操守水平正确答案：B
58、银行业从业人员不包括（）。A、银行工作人员 B、信托公司工作人员 C、汽车金融公司工作人员 D、证券公司工作人员 正确答案：D
59、银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格和能力是（）准则。
A、守法合规 B、专业胜任 C、勤勉尽职 D、诚实信用 正确答案：B 60、下列符合“守法合规”要求的做法包括（）。A、遵守法律法规 B、遵守行业自律规范 C、遵守所在机构的规章制度 D、以上都应遵守 正确答案：D 61、以下哪一项明显违反了“勤勉尽职”的要求（）。A、对所在机构诚实信用
B、在工作中时常打私人电话，上网浏览个人感兴趣的 内容
C、切实履行岗位职责 D、维护所在机构商业信誉 正确答案：B 62、以下哪一项关于保护客户隐私的说法不正确（）。A、银行业从业人员不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，透漏任何客户资料和交易信息
B、出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息属于不当行为，可能侵犯客户隐私
C、银行应当保护在为客户提供开户服务时了解到的客户财务状况信息
D、银行业从业人员应当妥善保护客户资料及其交易信息档案。在离职后，为了继续为客户提供连贯服务，可以将客户信息带至新机构，在介绍新机构的产品与服务后，由客户自行选择是否购买其产品或服务
正确答案：D 63、以下哪一项不属于公平竞争行为（）。
A、某银行为了提高为客户提供服务的质量，定期对从业人员进行培训，讲授金融产品和服务的特点和技巧，经过一段时间后，该行的服务质量和效率显著提高，吸引了更多的客户
B、某银行虽然在同类同质产品的定价上并不是最低的，但却能在提供产品和服务的过程中，为客户提供增值服务
C、某银行在向客户推销信用卡业务时，明确告知客户在信用卡使用过程中，消费达到一定金额后，可以获得某些奖品
D、某银行客户经理为了获得一家上市企业的贷款业务，答应其财务部负责人可以给予一定比例的提成
正确答案：D 64、以下关于《银行业金融机构从业人员职业操守指引》宗旨的说法，不正确的是（）。
A、规范银行业从业人员职业行为 B、维护银行业良好声誉
C、完善健康的银行企业文化和信用文化 D、促进银行业的健康发展 正确答案：C 65、从业人员在具体工作岗位上履行特定岗位职责的行为叫做（）。
A、职业行为 B、职业道德 C、岗位行为 D、岗位道德 正确答案：A 66、中国银行业发展中的不足表现在以（）为核心的职 业价值理念没有树立起来。
A、诚信、热情、敬业 B、诚信、合规、尽职 C、合规、尽职、上进 D、诚实、敬业、上进 正确答案：B 67、根据《银行业监督管理法》规定，以下不属于银行业金融机构的是（）。
A、中国银行
B、招商银行深圳分行 C、金融资产管理公司 D、中国农业银行 正确答案：C 68、银行业从业人员，应当接受（）的监督。A、所在机构、银行业自律组织、社会公众 B、国际金融机构、所在机构、社会公众 C、国际金融机构、银行业自律组织、社会公众 D、所在机构、行业自律协会、国际金融机构 正确答案：A 69、被视为民法中的“帝王原则”，对银行从业人员提出较高要求的是（）。
A、价值最大原则 B、客户至上原则 C、爱岗敬业原则 D、诚实信用原则 正确答案：D 70、银行业从业人员应当守法合规，以下选项中不属于银行业从业人员需要遵守的范围的是（）。
A、法律法规 B、国际惯例 C、行业自律法规 D、所在机构规章制度 正确答案：B 71、商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险是（）。
A、违规风险 B、法律风险 C、合规风险 D、经济风险 正确答案：C 72、以下银行业从业人员的做法中，不符合其从业基本准则的是（）。
A、以所在机构利润最大化为目标 B、切实履行岗位职责 C、勤勉谨慎
D、维护所在机构商业信誉 正确答案：A 73、银行从业人员职业操守的监督机构一般不包括（）。A、银监会 B、中国人民银行 C、国家外汇管理局 D、国务院 正确答案：D 74、制定银行业从业人员职业操守的宗旨是“为规范银行业从业人员()，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展，制定本职业操守”。
A、职业纪律 B、职业行为 C、职业操守 D、职业道德 正确答案：B 75、银行业从业人员在无法确知自己的行为是否属于利益冲突或对如何处理利益冲突存有疑问时，应该按照内部规定向（）报告，寻求内部专业支持。A、银监会 B、所在机构负责人 C、银行业协会 D、上级主管 正确答案：D
76、下列有关信息保密的说法错误的是（）。A、银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交易信息档案
B、在受雇期间不得随意透露客户的资料和交易信息 C、在离职后也要受信息保密的约束
D、将客户信息用于未经客户许可的其他目的 正确答案：D
77、下列有关银行从业人员与同业人员之间就商业保密与知识产权保护的做法错误的是（）。
A、银行业从业人员与同业人员接触时，不得泄露本机构客户信息和本机构尚未公开的重大内部信息或商业秘密
B、银行业从业人员与同业人员接触时，不得以不正当手段刺探、窃取同业人员所在机构尚未公开的财务数据、重大战略决策和产品研发等重大内部信息或商业秘密
C、银行业从业人员与同业人员接触时，不得窃取、侵害同业人员所在机构的知识产权和专有技术
D、银行业从业人员与同业人员接触时，应尽量打听对 方的内部消息和商业秘密
正确答案：D
78、银行业从业人员的下列行为中，不符合“熟知业务”的有关规定的是()。
A、熟知向客户推荐的产品
B、银行产品部门向客户经理介绍产品时未提及风险，客户经理也没有主动了解产品风险
C、熟知与自身岗位相关的有关法规 D、熟知业务处理流程 正确答案：B 79、某金融专业刚毕业的男性客户到银行办理业务，他以自己对某些风险的理解不够为理由，礼貌地邀请办理业务的一名年轻女性工作人员下班后单独为其解释。该女性工作人员恰当的做法是()。
A、认为该客户的要求属于工作人员的职责之一，必须满足其要求
B、认为这是不合理的邀请，坚决不能做
C、耐心向客户解释，如果是解释业务，应尽量在上班时间在工作场所进行
D、让保安人员立即驱逐该客户 正确答案：C 80、对有章不循的，要将责任人（），并严肃处理。A、给予警告 B、给予通报批评 C、调离原岗位 D、给予经济处罚 正确答案：C 81、某银行销售人员在向客户推荐银行产品的时候，向客户特别强调了同类产品历史年收益率高达30％，暗示肯定能够达到该收益目标，并强调该产品没有风险，对该行为评价正确的是()。
A、没有做到向客户充分提示风险
B、由于历史上该产品确实没出过问题，也就不用向客户说明是否存在风险
C、该人员是为了完成销售目标，对银行有利，所以是合理的
D、以上说法都不对 正确答案：A 82、以下哪种行为符合银行业从业人员职业操守有关信息披露的规定()。
A、某银行代理销售一只基金产品，该行销售人员为了利用该银行的知名度实现销售目标，在介绍产品时没有提到最终责任承担者，并使得消费者误以为该银行是风险承担者
B、在向普通群众介绍产品合约的时候，银行职员大量 使用术语和银行内部用语，使客户对产品特性很难理解
C、银行工作人员向消费者详细介绍该行代理的产品的性质、风险、最终责任承担人以及该行的责任与义务
D、银行职员在介绍银行所代理产品的时候，利用银行的声誉对所代理产品进行合约以外的承诺
正确答案：C 83、银行业从业人员应当做到授信尽职，但对申请贷款企业的授信尽职不应该包括()。
A、了解该企业所处行业情况
B、如该企业申请担保贷款，应当了解担保物的情况 C、了解客户所在区域的信用环境
D、必须了解该企业总经理的个人信用卡消费情况 正确答案：D
84、法院持法定手续到某银行支行查询某贸易公司的存款状况,该行某业务员因与该贸易公司保持着很好的业务关系，闻讯后立即告知该贸易公司，此行为违反了()规定。
A、反洗钱 B、协助执行 C、内幕交易 D、监管规避 正确答案：B 85、对于排查发现的银行业案件及案件风险涉嫌犯罪 的，应及时向（）报案。
A、检察院 B、公安司法机关 C、银监会或其派出机构 D、法院 正确答案：B 86、银监会及其派出机构对银行业金融机构案件风险排查工作负（）责任。
A.监督 B.检查 C.监管 D.评价 正确答案：C 87、当银行业从业人员对所在机构的处分有异议时，采取的正确行为有()。
A、先按正常渠道反映与申诉
B、偷拍窃听，积极收集对自已有利的证据 C、立即向媒体公开披露所受冤屈 D、以上方式都正确 正确答案：A 88、我国《商业银行法》规定，银行工作人员不得在其他经济组织兼职。作为一家银行的部门总经理，孙某在当地 企业家协会兼任顾问的行为()。
A、违反了有关法律法规和职业操守的规定，必须停止兼职活动
B、非盈利机构属允许范围内的兼职活动，并应当向所在银行披露自己的兼职身份
C、非盈利机构属允许范围内的兼职活动，可以把一半以上的时间用于此兼职工作
D、与银行业务不直接相关，因此可以不披露自己的兼职工作
正确答案：B 89、某银行为争取业务已经批准了该项业务招待费预算，而客户经理并没有请客户吃饭就做成了该项业务。当天，客户经理携带家人将该预算自行消费掉，其行为()。
A、因为业务已经谈妥，所以是合理的 B、不合理，不应当申报不实费用
C、如果消费超过了预算额度，则是不合理的 D、是合理的，因为客户经理并没有浪费 正确答案：B 90、近期传言某银行支行因为一笔违规批贷可能导致重大损失，记者李某找到他在该支行的一位朋友张某欲进行采访。在这种情况下，()。
A、张某本着诚实信用的原则，有责任对李某将他所知 道的情况实话实说
B、张某本着维护所在机构的形象和声誉的原则，应对该传言断然否认
C、如果李某答应不对外宣传，张某就可以将他所知道的情况告诉李某
D、张某不应擅自代表所在机构接受新闻媒体采访 正确答案：D
91、下列选项中，不符合我国《公司法》有关股份有限公司董事会会议议事规则的是（）。
A、应有三分之二的董事出席会议
B、应由董事本人出席或委托其他董事出席会议 C、经理及监事均应列席会议
D、董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过 正确答案：A 92、商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构,应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和,不得超过总行资本金总额的（）。
A、20％ B、40％ C、60％ D、80％ 正确答案：C 93、商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权,应当自取得之日起（）予以处分。
A、半年内 B、一年内 C、二年内 D、没有规定 正确答案：C
94、连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起（）内要求保证人承担保证责任。
A、3个月 B、6个月 C、90天 D、120天 正确答案：B
95、我国《银行业金融机构从业人员职业操守指引》于()起正式通过并实施。
A、1995年3月 B、2000年8月 C、2003年4月 D、2007年2月 正确答案：D 96、银行业从业人员应当根据监管规定和所在机构风险控制的要求，对客户进行()。
A、财务状况调查
B、尽职调查、审查和授信后管理 C、经营状况调查 D、信用记录调查 正确答案：B 97、在《银行业金融机构从业人员职业操守指引》中，32 “守法合规”是指()。
A、银行业从业人员应当以高标准职业道德规范行事 B、银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格与能力
C、银行业从业人员应当保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私
D、银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度
正确答案：D 98、向客户推荐产品或提供服务时，银行业从业人员应当根据监管规定要求，对所推荐的产品及服务进行充分的()。
A、风险提示 B、信息陈述 C、宣传 D、承诺和保证 正确答案：A 99、银行业从业人员对所在机构代理销售的产品,必须明确向客户提示被代理人的名称、产品性质、产品风险和()。
A、产品收益
B、产品的最终责任承担者 C、其它信息
D、以上都不准确 正确答案：B 100、银行正常业务活动中,在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，应当确保其价值不超过法规和所在机构规定允许的范围，且不得是 等违反商业习惯的礼物。()。
A、现金 B、贵金属 C、消费卡 D、以上都不准确 正确答案：D
二、多选题（合计100道）
1、银行业案件专项治理工作中引入的“三挂钩”政策（）
A、将案件风险防范及整改工作同科学的激励约束机制建设挂钩
B、将案件风险整改与评级挂钩 C、将案件风险整改与市场准入挂钩 D、将案件风险整改与高管核准挂钩 正确答案：ABC
2、商业银行应建立以（）等为主体的公司治理组织架构，保证各机构规范运作，分权制衡。
A、股东大会 B、董事会 C、监事会 D、高级管理层 E、职代会 正确答案：ABCD
3、根据银行业金融机构从业人员是否涉嫌犯罪，是否存在其他违法违规行为等因素将案件分为三类，主要包括（）。
A、银行业金融机构从业人员在案件中涉嫌触犯刑法的，为第一类案件
B、银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，但存在其他违法违规行为且该违法违规行为与案件发生存在联系的，为第二类案件
C、银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，且银行业金融机构或其从业人员也无其他违法违规行为的，为第三类案件。
D、行贿案件 正确答案：ABC
4、案件分类中第二类及第三类案件中“其他违法违规行为”中的“法”、“规”指除刑法以外的（）。
A、法律法规
B、监管规章 C、规范性文件
D、自律性组织制定的有关准则
E、银行业金融机构制定的适用于自身业务活动的行为准则
正确答案：ABCDE
5、银行业金融机构案件处置工作包括（）。A、案件信息报送 B、登记 C、案件调查 D、案件审结 E、后续处置 正确答案：ABCDE
6、银行业金融机构案件（风险）信息分为（）和（）A、银行业金融机构案件风险信息 B、银行业金融机构案件信息 C、人员处分信息 D、案件金额信息 正确答案：AB
7、保证的方式可以分为（）。A、口头保证 B、书面保证
。C、一般保证 D、连带责任保证 正确答案：CD
8、案件风险信息主要包括（）。
A、银行业金融机构员工非正常原因无故离岗或失踪、被拘禁或被双规
B、客户反映非自身原因账户资金发生异常 C、收到重大案件举报线索
D、媒体披露或在社会某一范围内传播的案件线索 E、大额授信企业负责人失踪、被拘禁或被双规 F、银行业金融机构员工可能涉及案件但尚未确认的情况
G、其他由于人为侵害可能导致银行或客户资金（资产）风险或损失的情况
正确答案：ABCDEFG
9、银行业金融机构案件风险信息快报的内容应当包括（）。
A、事发银行业金融机构名称 B、事发时间及案件风险事件概况 C、涉及人员及情况 D、风险情况及预判 E、已经或可能造成的影响
F、事发银行业金融机构或公安、司法机关已采取的措施
G、其他需要说明的情况 正确答案：ABCDEFG
10、案件的确认标准包括（）。A、公安、司法机关立案侦查的
B、银行业金融机构向公安、司法机关报案并立案的 C、银监局或其他行政执法部门移送公安、司法机关并立案的
D、银行业金融机构工作人员因涉案被公安、司法机关采取强制措施的
正确答案：ABCD
11、银行业金融机构案件信息确认报告的内容应当包括（）。
A、发案银行业金融机构名称 B、案发时间及案情概况 C、涉及人员及情况 D、涉案金额及风险情况 E、已经或可能造成的影响
F、本机构或公安、司法机关已采取的措施 G、其他需要说明的情况 正确答案：ABCDEFG
12、银行业金融机构专案组的案件调查报告应具备（）要素。
A、案件性质明确 B、涉案金额确定 C、初步判定风险 D、责任人员认定 正确答案：ABC
13、银行业金融机构应当在（）时候、向（）提交案件审结报告。
A、总结案件教训 B、分析存在问题
C、确定问责方案和整改措施 D、银监部门 E、人行 F、司法机关 正确答案：ABCD
14、案件审结后，银行业金融机构应当向银监部门报送（）材料。
A、案件审结报告 B、整改方案 C、责任人追究意见 D、案例材料
E、涉案金额 正确答案：ABCD
15、（）负责对涉嫌犯罪案件的移送工作。A、银监会 B、银监局 C、银监分局 D、银行的上级机构 正确答案：AB
16、银行业监督管理机构在依法履行监督管理职责的过程中，发现银行业金融机构及其工作人员、客户以及其他相关组织、个人有下列（）情形之一，涉嫌构成犯罪，依法应追究刑事责任的，应当依照本规定向公安机关、人民检察院移送。
A、银行或者其他银行业金融机构的工作人员违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的
B、银行或者其他银行业金融机构的工作人员违反国家规定，向关系人发放贷款的
C、银行或者其他银行业金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的
D、以欺骗手段取得银行或者其他银行业金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他银行业金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的
E、银行或者其他银行业金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的
F、以非法占有为目的，诈骗银行或者其他银行业金融机构的贷款，数额较大的
G、其他依照法律规定应当追究刑事责任的 正确答案：ABCDEFG
17、银行业监督管理机构向公安机关、人民检察院移送案件时应当提供以下（）材料。
A、涉嫌犯罪案件移送书
B、涉嫌犯罪案件情况的调查报告 C、涉嫌犯罪案件证据材料清单 D、其他有关涉嫌犯罪案件的材料 正确答案：ABCD
18、银行业金融机构未按规定或未按银监会要求报案的，依法追究（）的法律责任。
A、银行业金融机构 B、银行业金融机构负责人 C、直接负责的主管人员 D、其他直接责任人员 正确答案：ABCD
19、银行业金融机构未按要求报案的，银行业监督管理
机构应在核实基本情况后，依照《中国银监会移送涉嫌犯罪案件工作规定》向公安机关、人民检察院移送以下（）案件。
A、利用职务上的便利索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费的
B、利用职务上的便利贪污、侵占、挪用本机构或者客户资金的
C、玩忽职守造成损失的
D、泄露在任职期间知悉的国家秘密、商业秘密的 E、其他依照法律规定应当追究刑事责任的 正确答案：ABCDE 20、一案四问制度的主要内容包括（）。A、案件当事人之责
B、不严格执行规章制度的相关人员之责 C、与作案人交往较多的知情人之责 D、案发单位两级领导之责 正确答案：ABCD
21、银行业案件专项治理工作中引入的“三挂钩”政策主要内容包括（）。
A、将案件风险防范及整改工作同科学的激励约束机制建设挂钩
B、将案件风险整改与评级挂钩
C、将案件风险整改与市场准入监管挂钩
D、将案件风险防范与高管人员任职监管挂钩 正确答案：ABC
22、一线业务的（）管理和基层机构行政章的管理联动。A、卡 B、证 C、章 D、操作密码 正确答案：ABC
23、（）适时与到位的双重考核制度建设联动。A、查案 B、处罚 C、破案 D、处分 正确答案：ACD
24、对举报的（）案件，举报人属于来自基层的员工（包括合同工、临时工）的，要予以（）。
A、查实 B、核实 C、重奖 D、奖励 正确答案：AC
25、对基层操作风险管控的奖包括（）。
A、晋级 B、表扬 C、奖励 D、提拔 正确答案：BC
26、对基层操作风险管控的惩包括（）。（）A、惩戒 B、处分 C、降级 D、处罚 正确答案：AB
27、基层（）的定期交流轮岗与会计主管的委派制并行与联动。
A、行长 B、主任 C、授权经理 D、大堂经理 正确答案：AB
28、银行业金融机构案防工作的目标是（）。A、建立健全案防管理体系 B、完善案防管理制度和流程 C、强化法人负责和责任追究
D、推进案防长效机制建设 E、实现案防关口前移 F、及早防范和化解案件风险 正确答案：ABCDEF
29、案防管理体系至少应当包括以下（）基本要素。A、董事会（或理事会等，下同）职责 B、监事会职责 C、高级管理层职责 D、适当的组织架构 E、管理政策、制度和流程 F、内部监督与检查 正确答案：ABCDEF 30、银行业金融机构案件问责应当遵循（）的原则。A、依法依规 B、实事求是 C、权责对等 D、责任明确 E、逐级追究 正确答案：ABCDE
31、案防工作评估由银行业金融机构（）与银行业监督管理机构（）构成。
A、自我评估
B、监管评价 C、相互评比 D、监管评级 正确答案：AB
32、银行业金融机构应当制定符合本机构特点的（）等专门制度。
A、案件风险排查 B、报告 C、处置
D、问责以及整改 E、后评价
正确答案：ABCDEFG
33、根据责任认定情况，有下列（）情形之一的，银行业金融机构可以对有关案件责任人员从轻或减轻处理。
A、情节轻微且未造成损害的
B、因抵制无效，被迫执行上级错误决定或命令而实施违法违规行为的，但执行上级明显违法违规决定或命令的除外
C、自查发现、主动揭露案件的
D、主动采取有效措施消除或减轻危害后果的 E、积极配合案件调查，为案件调查、减少损失、挽回影响发挥重要作用或有重大立功表现的
F、受他人恶意欺诈实施违法违规行为，且事后及时报告并积极采取补救措施的
G、其他可以从轻、减轻处理的情形 正确答案：ABCDEFG
34、银行业金融机构应当采取（）等方式开展检查。A、整体移位 B、突击检查 C、飞行检查 D、全面检查 正确答案：AB
35、银行业金融机构分支机构案防监管评价由属地银监会派出机构组织开展，重点对（）分支机构开展评价。
A、网点众多 B、内控薄弱 C、案件多发
D、年内发生重大案件或发案数量较多的 正确答案：ABCD
36、银行业金融机构应当对（）等内容进行检查评价。A、整体案防工作情况 B、案防管理体系运行情况 C、内外部检查发现问题整改情况 D、相关责任人员处理情况
正确答案：ABC
37、银行业金融机构应将（）等要素纳入案防管理范畴。A、员工入职前背景考察 B、职业操守
C、八小时内外行为规范 D、人际关系 正确答案：ABC
38、银行业金融机构案防工作问责方式中的其他问责方式包括（）。
A、通报批评 B、责令辞职 C、解除劳动合同。D、撤职 正确答案：ABC
39、重大突发事件是指可能严重危及银监会系统正常运转或银行业金融机构（）的事件。
A、正常经营 B、偿付能力 C、信誉水平
D、影响区域金融秩序和社会稳定 正确答案：ABCD 40、银行业金融机构应指定专人具体负责重大突发事件
的（）工作。
A、接收 B、分析 C、上报 D、汇总 正确答案：ABC
41、重大突发事件的报告应遵循（）的原则。A、及时 B、准确 C、真实 D、全面 E、客观 正确答案：ABCD
42、造成银行业金融机构3人以上（含）（）的事件属于严重影响正常经营和提供正常金融服务事件。
A、工伤 B、重伤 C、失踪 D、非正常死亡 正确答案：BCD
43、重大突发事件的报告内容包括但不限于（）内容。A、事发机构名称地点
B、事发时间 C、事发机构地点 D、事发原因 E、联系人 正确答案：ABCDE
44、银行业金融机构如出现迟报、漏报、瞒报、误报重大突发事件的，银监会及其派出机构可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》规定采取以下（）措施。
A、责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人给予纪律处分
B、银行业金融机构行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款
C、取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他人员一定期限直至终身从事银行业工作
D、构成犯罪的，依法追究刑事责任 正确答案：ABCD
45、对于银行业从业人员的行为，《银行业金融机构从业人员职业操守指引》规定的监督者有（）。
A、从业人员所在机构 B、银行业自律组织
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