设立融资租赁公司流程20111011

第一篇：设立融资租赁公司流程20111011

第一类：金融系统的融资租赁公司由银监会负责审批，注册资本1亿人民币以上。第二类：外商投资融资租赁公司由商务部负责审批，注册资本1000万美元以上，商务部已把审批权限下放到各省、直辖市的商务委。

第三类：内资试点融资租赁公司由商务部和国税总局联合审批，注册资本1.7亿人民币以上。由各省级商务委受理后转报商务部和国税总局审批。

中华人民共和国商务部令

2005 年 第 5 号

《外商投资租赁业管理办法》已经2005年1月21日商务部第1次部务会议审议通过，自2005年3月5日起施行。部 长

*** 二○○五年二月三日

外商投资租赁业管理办法

第一条 为促进外商投资租赁业的健康发展，规范外商投资租赁业的经营行为，防范经营风险，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国外资企业法》、《中华人民共和国中外合资经营企业法》、《中华人民共和国中外合作经营企业法》等有关法律、法规，制定本办法。

第二条 外国公司、企业和其他经济组织（以下简称外国投资者）在中华人民共和国境内以中外合资、中外合作以及外商独资的形式设立从事租赁业务、融资租赁业务的外商投资企业，开展经营活动，适用本办法。

第三条 外商投资租赁业可以采取有限责任公司或股份有限公司的形式。

从事租赁业务的外商投资企业为外商投资租赁公司；从事融资租赁业务的外商投资企业为外商投资融资租赁公司。

第四条 外商投资租赁公司及外商投资融资租赁公司应遵守中华人民共和国有关法律、法规及规章的规定，其正当经营活动及合法权益受中国法律保护。

商务部是外商投资租赁业的行业主管部门和审批管理部门。

第五条 本办法所称租赁业务系指出租人将租赁财产交付承租人使用、收益，并向承租人收取租金的业务。

本办法所称融资租赁业务系指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁财产，提供给承租人使用，并向承租人收取租金的业务。

外商投资融资租赁公司可以采取直接租赁、转租赁、回租赁、杠杆租赁、委托租赁、联合租赁等不同形式开展融资租赁业务。

第六条 本办法所称租赁财产包括：

（一）生产设备、通信设备、医疗设备、科研设备、检验检测设备、工程机械设备、办公设备等各类动产；

（二）飞机、汽车、船舶等各类交通工具；

（三）本条

（一）、（二）项所述动产和交通工具附带的软件、技术等无形资产，但附带的无形资产价值不得超过租赁财产价值的1/2。

第七条 外商投资租赁公司和外商投资融资租赁公司的外国投资者的总资产不得低于500万美元。

第八条 外商投资租赁公司应当符合下列条件：

（一）注册资本符合《公司法》的有关规定；

（二）符合外商投资企业注册资本和投资总额的有关规定；

（三）有限责任公司形式的外商投资租赁公司的经营期限一般不超过30年。

第九条 外商投资融资租赁公司应当符合下列条件：

（一）注册资本不低于1000万美元；

（二）有限责任公司形式的外商投资融资租赁公司的经营期限一般不超过30年。

（三）拥有相应的专业人员，高级管理人员应具有相应专业资质和不少于3年的从业经验。

第十条 设立外商投资租赁公司和外商投资融资租赁公司应向审批部门报送下列材料：

（一）申请书；

（二）投资各方签署的可行性研究报告；

（三）合同、章程（外资企业只报送章程）；

（四）投资各方的银行资信证明、注册登记证明（复印件）、法定代表人身份证明（复印件）；

（五）投资各方经会计师事务所审计的最近1年的审计报告；

（六）董事会成员名单及投资各方董事委派书；

（七）高级管理人员的资历证明；

（八）工商行政管理部门出具的企业名称预先核准通知书；

申请成立股份有限公司的，还应提交有关规定要求提交的其他材料。

第十一条 设立外商投资租赁公司和外商投资融资租赁公司，应按照以下程序办理：

（一）设立有限责任公司形式的外商投资租赁公司，应由投资者向拟设立企业所在地的省级商务主管部门报送本办法第十条规定的全部材料，省级商务主管部门应自收到全部申请材料之日起45个工作日内做出是否批准的决定，批准设立的，颁发《外商投资企业批准证书》，不予批准的，应书面说明原因。省级商务主管部门应当在批准外商投资租赁公司设立后7个工作日内将批准文件报送商务部备案。股份有限公司形式的外商投资租赁公司的设立按照有关规定办理。

（二）设立外商投资融资租赁公司，应由投资者向拟设立企业所在地的省级商务主管部门报送本办法第十条规定的全部材料，省级商务主管部门对报送的申请文件进行初审后，自收到全部申请文件之日起15个工作日内将申请文件和初审意见上报商务部。商务部应自收到全部申请文件之日起45个工作日内做出是否批准的决定，批准设立的，颁发《外商投资企业批准证书》，不予批准的，应书面说明原因。

（三）已设立的外商投资企业申请从事租赁业务的，应当符合本办法规定的条件，并按照本条第（一）项规定的程序，依法变更相应的经营范围。

第十二条 外商投资租赁公司和外商投资融资租赁公司应当在收到《外商投资企业批准证书》之日起30个工作日内到工商行政管理部门办理登记注册手续。

第十三条 外商投资租赁公司可以经营下列业务：

（一）租赁业务；

（二）向国内外购买租赁财产；

（三）租赁财产的残值处理及维修；

（四）经审批部门批准的其他业务。

第十四条 外商投资融资租赁公司可以经营下列业务：

（一）融资租赁业务；

（二）租赁业务；

（三）向国内外购买租赁财产；

（四）租赁财产的残值处理及维修；

（五）租赁交易咨询和担保；

（六）经审批部门批准的其他业务。

第十五条 外商投资融资租赁公司根据承租人的选择，进口租赁财产涉及配额、许可证等专项政策管理的，应由承租人或融资租赁公司按有关规定办理申领手续。

外商投资租赁公司进口租赁财产，应按现行外商投资企业进口设备的有关规定办理。

第十六条 为防范风险，保障经营安全，外商投资融资租赁公司的风险资产一般不得超过净资产总额的10倍。风险资产按企业的总资产减去现金、银行存款、国债和委托租赁资产后的剩余资产总额确定。

第十七条 外商投资融资租赁公司应在每年3月31日之前向商务部报送上1年业务经营情况报告和上1年经会计师事务所审计的财务报告。

第十八条 中国外商投资企业协会租赁业委员会是对外商投资租赁业实行同业自律管理的行业性组织。鼓励外商投资租赁公司和外商投资融资租赁公司加入该委员会。

第十九条 外商投资租赁公司及外商投资融资租赁公司如有违反中国法律、法规和规章的行为，按照有关规定处理。

第二十条 香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区的公司、企业和其他经济组织在内地设立外商投资租赁公司和外商投资融资租赁公司，参照本办法执行。

第二十一条 本办法中所称省级商务主管部门是指各省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团商务主管部门。

第二十二条 本办法由商务部负责解释。

第二十三条 本办法自2005年3月5日起施行。原外经贸部2001年第3号令《外商投资租赁公司审批管理暂行办法》同时废止。

第二篇：外商投资融资租赁公司设立流程[范文]

外商投资融资租赁公司设立流程

一、名称预核准（可提前告知名称向工商查询是否可用）所需材料：

1、《企业名称核准预先申请书》（有电子版）

2、股东营业执照副本复印件（加盖公章）所需时间：

材料递交2个工作日内 费用：无

二、向市商务委报批

（一）申报条件

根据《外商投资租赁业管理办法》（商务部令【2005】5号），需满足以下条件：

1、注册资本不低于1000万美元；

2、外国投资者总资产不低于500万美元；

3、有限责任公司形式的外商投资融资租赁公司的经营期限一般不低于30年；

4、高级管理人员应具有相应专业资质和不少于三年的从业经验。

（二）设立流程

1、投资者向东疆管委会提出申请

2、东疆管委会提出初审意见

3、投资者将初审意见及申报材料一并提交市商务委

4、市商务委作出批复并颁发批准证书

5、企业凭批复及证书等文件到工商部门办理营业执照

（三）申报材料（具体视业务模式而定）

1、申请书（有模板）

2、投资各方签署的可行性研究报告（有模板）

3、合同、章程（有模板）

4、投资各方的银行资信证明（刚成立也必须要）（存款余额若为外方要求500万美元以上，若为中方要求100万人民币以上。首次注资占比20%以上）、外方注册登记证明（经所在国家公证机关公证并经我国驻该国使（领）馆认证）原件两份、中方营业执照副本复印件加盖公章；法定代表人身份证明（复印件）

5、投资各方经会计师事务所审计的最近一年的审计报告（若没有需提供投资方母公司的，再没有继续追索，自然人也需提供，且同时出具承诺函）

6、董事会成员名单、董事、监事、经理委派书及以上人员身份证复印件；

7、高级管理人员的资历证明（提供3个人，有模板，突出融资租赁从业背景）

8、名称预先核准通知书（工商部门出具）

9、场地使用协议书（复印件）

10、非法定代表人签署文件的，应当出具法定代表人委托授权书

11、法律文件送达授权委托书

（备注：股权投资、基金类企业须额外提供公司出具的从设立之日起得投资情况及经营情况说明）

所需时间：

材料齐全的话3个工作日内可批。费用：无

三、办理工商营业执照

（一）所需材料：

1、企业名称预先核准通知书

2、章程

3、投资者的合法开业证明复印件，需附法定代表人证明函（原件）及其身份证明复印件；外国投资方需提供经公证和认证的合法开业证明

4、法定代表人2寸彩色照片1张

5、审批机关的批准文件（商务委批复及批准证书）

6、其他材料（工商有模板）（1）授权委托书

（2）外商投资企业设立登记申请书

（3）企业章程（需由投资方法定代表人或持有授权委托书的代理人签字）

（5）董事、监事成员、经理名单

（6）法定代表人和董事、监事成员、经理委派书（具体请参照章程）及身份证明复印件。

如不设董事会，则提交执行董事、监事委派书及身份证明复印件（合资企业必须设立董事会）

（7）注册地点落实证明或厂库、房租赁合同（东疆办理，即办即出）

（8）法律文件送达授权委托书

（二）所需时间：

材料齐全的话4-5个工作日内可批

（三）融资租赁企业一般被核准经营范围：

融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询；货物及技术进出口业务。

（四）注册费用：

根据相关文件规定，企业注册资本（默认货币单位为人民币，若注册资本为美元则折合成人民币参照该标准执行）：

1、在1000万以下的（含1000万），按照8/10000的标准缴纳；

2、在1000万到1亿元之间的（含一亿元），其中1000万部分按8/10000标准收取8000元，超过1000万部分按4/10000标准收取；

3、注册资本大于1亿元的，以一亿元标准收取相应费用。

四、其余注意办理事项

（一）组织机构代码申报 所需材料：

1、法人身份证复印件，经办人身份证复印件；

2、企业公章，法人手章，营业执照副本复印件；

3、《天津市组织机构代码申请表》。所需时间：

材料齐全可当场办理。费用：无

（二）对外贸易经营者备案 所需材料：

1、营业执照复印件（副本也可）

2、代码证副本复印件

3、经办人身份证复印件

4、公司介绍信（有模板）

5、相关表格（网上填写申报并正反面打印，网址http://iecms.ec.com.cn/iecms/index.jsp）所需时间：

材料齐全可当场办理。费用：无

（三）税务登记 所需材料：

1、《税务登记表》（2份）；

2、《税务登记附表》（2份）；

3、工商管理部门颁发的《营业执照》复印件二份；

4、法人代表身份证复印件二份；

5、房屋租赁协议复印件二份（办理工商注册时已免费办理）；（如有国税业务，需递交实际经营地的房屋租赁协议）

6、会计师事务所所出具的验资报告复印件二份；

7、《组织机构统一代码证书》复印件二份；

8、公司章程复印件二份； 所需时间：

材料齐全在1—2个工作日内可出证 费用：无

（四）外汇登记 所需材料：

1、企业法人营业执照副本复印件；

2、组织机构代码证复印件；

3、公司章程复印件；

4、验资报告（正本）；

5、公章 所需时间：

材料齐全可当场办理。费用：无

（五）办理基本户开户许可证

企业自行选择银行办理，具体材料及费用需咨询银行

（六）海关登记

所需材料（复印件加盖公章，同时交验原件）：

1、企业法人营业执照副本复印件

2、企业法人身份证复印件

3、对外贸易经营者登记备案表复印件

4、外商投资企业提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》

5、企业章程复印件

6、税务登记证副本复印件

7、银行开户证明复印件（基本户）

8、组织机构代码证书副本复印件

9、《报关单位情况登记表》（需在海关领取）

10、《报关单位管理人员情况登记表》（需在海关领取）所需时间：

材料齐全1—2个工作日内可出证 费用：无

（七）电子口岸办理 所需材料：

1.组织机构代码证 2.营业执照 3.税务登记证 4.对外贸易备案 5.报关注册登记证 注：

1-3项，需要带副本及复印件 4.5项带原件和复印件

同时携带公章、法人章、经办人复印件 所需时间：

材料齐全可当场办理。

地址，天津市塘沽区天津港跃进路1号 航运中心

电话：25601000, 65307313（办业务前打电话确认81号窗口是否上班，询问电子口岸新开户是否可以办理）费用：870元

（八）检验检疫（http：//www.xiexiebang.com）

1、《天津出入境检验检疫局自理报检单位登记备案申请表》（上相关网页填写备案后打印一份）

2、加盖企业公章的《企业法人营业执照》副本复印件（同时交验原件）

3、加盖企业公章的组织机构代码证副本复印件（同时交验原件）

4、有进出口经营的企业须提供加盖企业公章的有关证明材料。如《对外贸易经营者备案登记表》或《中华人民共和国进出口企业资格证书》、《中华人民共和国进出口企业批准证书》复印件（同时交验原件）

5、在网上电子申报中填写海关注册代码的企业须提供加盖企业公章的报关登记证复印件（同时交验原件）

所需时间：

材料齐全可当场办理。费用：无

（九）、出口退税认定（国税）

1、企业法人营业执照副本复印件

2、税务登记证副本复印件

3、银行开户证明复印件

4、对外贸易经营者登记备案表复印件

5、《中华人民共和国进出口企业资格证书》复印件

6、出口退（免）税认定表、出口退免税认定申请审批表（均一式两份）（到窗口领取）

以上材料复印件均需加盖公章，同时交验原件。费用：无

备注：所有手续均可派专人协同办理。能达到核名后一周内帮助企业拿到营业执照，十天内所有手续办理完结。

第三篇：如何设立融资租赁公司

如何设立融资租赁公司

含义：

融资租赁（Financial Leasing）又称设备租赁（Equipment Leasing）或现代租赁(Modern Leasing)，是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。资产的所有权最终可以转移，也可以不转移。

经营范围：

融资租赁业务；租赁业务；购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询和担保。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）

业务类型：

1.直接融资租赁 2.售后回租 3.厂商租赁 4.杠杆租赁 5.联合租赁 6.委托租赁 7.转租赁

根据商务部和国家税务局发布的《商务部、国家税务总局关于从事融资租赁业务有关问题通知》内资企业从事融资租赁业务的审批工作开始进行。

一、内资企业从事租赁业务条件如下：

1、注册资本符合《公司法》的有关规定；

2、设立的内资融资租赁企业最低注册资本应达到17000万元；

3、具有健全的内部管理制度和风险控制制度；

4、拥有相应的金融、贸易、法律、会计等方面的专业人员，高级管理人员应具有不少于三年的租赁业从业经验；

5、近两年经营业绩良好，没有违规违法行为记录。

6、法律法规规定的其他条件。

二、融资租赁公司申请材料如下：

申请材料：

1、外商投资企业设立申请书。

2、投资各方签署的可行性研究报告。

3、合同、章程(外资企业只报送章程)。

4、投资各方的银行资信证明、注册登记证明(复印件)、法定代表人身份证明(复印件)。

5、投资各方经会计师事务所审计的最近一年的审计报告。

6、董事会成员名单及投资各方董事委派书。

7、高级管理人员的资历证明。

8、工商行政管理部门出具的企业名称预先核准通知书。

9、申请成立股份有限公司的，还应提交有关规定要求提交的其他材料。

第四篇：设立金融租赁公司流程

设立金融租赁公司流程

本流程按照《金融租赁公司管理办法》的规定，编制组建金融租赁公司可行性分析报告格式、金融租赁公司设立的步骤、申请设立金融租赁公司的具体条件、金融租赁公司业务操作管理制度格式、金融租赁公司章程格式、投资设立金融租赁公司合同格式等，供出资人设立金融租赁公司使用。

金融租赁公司名称中标明“金融租赁”字样。未经中国银行业监督管理委员会批准，任何单位和个人不得经营融资租赁业务或在其名称中使用“金融租赁”字样，但法律法规另有规定的除外。

一、金融租赁公司发起人条件

■国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行（资本充足率符合注册地金融监管机构要求且不低于8%、最近1年年末资产不低于800亿元人民币或等值的自由兑换货币、最近2年连续盈利）

■中国境内外注册的租赁公司（近1年年末资产不低于100亿元人民币或等值的自由兑换货币、最近2年连续盈利）

■在中国境内注册的、主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业（最近1年的营业收入不低于50亿元人民币或等值的自由兑换货币、最近2年连续盈利、最近1年年末净资产率不低于30%、主营业务销售收入占全部营业收入的80%以上）

■中国银行业监督管理委员会认可的可以担任主要出资人的其他金融机构

二、最低限额注册资本

最低注册资本为1亿元人民币或等值的自由兑换货币，注册资本为实缴货币资本。

三、金融租赁公司设立的步骤：金融租赁公司的设立需经过筹建和开业两个阶段。

1、筹建申请

筹建申请由中国银行业监督管理委员会深圳监管局非银行金融机构监管处受理。筹建申请由申请人提交下列文件：

（1）筹建申请书，内容包括拟设立金融租赁公司的名称、注册所在地、注册资本金、出资人及各自的出资额、业务范围等；

（2）可行性研究报告，内容包括对拟设公司的市场前景分析、未来业务发展规划、组织管理架构和风险控制能力分析、公司开业后3年的资产负债规模和盈利预测等内容；

（3）拟设立金融租赁公司的章程(草案)；

（4）出资人基本情况，包括出资人名称、法定代表人、注册地址、营业执照复印件及营业情况以及出资协议。出资人为境外金融机构的，应提供注册地金融监管机构出具的意见函；

（5）出资人最近2年经有资质的中介机构审计的审计报告；

（6）中国银行业监督管理委员会要求提交的其他文件。

中国人民银行对金融租赁公司筹建申请的答复期为3个月。如未获批准，申请人在6个月内不得再次提出同样的申请。金融租赁公司筹建期限为6个月。逾期不申请开业或筹建期满未达到开业标准的，原批准筹建文件自动失效。筹建期内不得以金融租赁公司的名义从事经营活动。

2、开业申请

金融租赁公司筹建工作完成后，申请人向中国银行业监督管理委员会深圳监管局提出开业申请，提交下列文件：

（1）筹建工作报告和开业申请书；

（2）境内有资质的中介机构出具的验资证明、工商行政管理机关出具的对拟设金融租赁公司名称的预核准登记书；

（3）股东名册及其出资额、出资比例；

（4）金融租赁公司章程。公司章程至少包括以下内容：机构名称、营业地址、机构性质、注册资本金、业务范围、组织形式、经营管理和中止、清算等事项；

（5）拟任高级管理人员名单、详细履历及任职资格证明材料；

（6）拟办业务规章制度和风险控制制度；

（7）营业场所和其他与业务有关设施的资料；

（8）中国银行业监督管理委员会要求的其他文件。

金融租赁公司的开业申请经中国银行业监督管理委员会批准后，由中国人民银行颁发（金融机构法人许可证），并凭该许可证到工商行政管理机关办理注册登记，领取（企业法人营业执照）方可开业。

金融租赁公司自领取营业执照之日起，无正当理由3个月不开业或开业后自行停业连续6个月的，由中国人民银行吊销其许可证。并予以公告。

四、金融租赁公司业务运行必须符合以下监管指标

1、资本充足率。公司资本净额不得低于风险加权资产的8%；

2、单一客户融资集中度。公司对单一承租人的融资余额不得超过资本净额的30%。计算对客户融资余额时，可以扣除授信时承租人提供的保证金；

3、单一客户关联度。公司对一个关联方的融资余额不得超过公司资本净额的30%；

4、集团客户关联度。公司对全部关联方的融资余额不得超过公司资本净额的50%；

5、同业拆借比例。公司同业拆入资金余额不得超过公司资本净额的100%。

五、经中国银行业监督管理委员会批准，金融租赁公司可经营下列部分或全部本外币业务：

（1）融资租赁业务；

（2）吸收股东1年期（含）以上定期存款；

（3）接受承租人的租赁保证金；

（4）向商业银行转让应收租赁款；

（5）经批准发行金融债券；

（6）同业拆借；

（7）向金融机构借款；

（8）境外外汇借款；

（9）租赁物品残值变卖及处理业务；

（10）经济咨询；

（11）中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。

第五篇：融资租赁设立条件

设立融资租赁公司条件

按照监管机构的不同，融资租赁公司主要分为以下三类：由银监会监管的金融租赁公司、由商务部监管的中外合资融资租赁公司（即外资租赁公司）和由商务部监管的内资试点融资租赁公司（即内资租赁公司）。

三类租赁公司区别

在数量方面，金融租赁<内资租赁<外资租赁，在业务规模方面，金融租赁>内资租赁>外资租赁。究其原因，金融租赁对发起人要求高，审批通过比较难，内资租赁是试点制，数量由监管层控制，而外资租赁门槛低，增长快，因此数量快速增长，占到行业93%。在业务规模方面，目前约超过一半的外资租赁公司是空壳公司，只为占位租赁行业，或业务量极少。

商务部 国家税务总局关于从事融资租赁业务有关问题的通知

四、从事融资租赁业务试点企业（以下简称融资租赁试点企业）应当同时具备下列条件：

（一）2001年8月31日（含）前设立的内资租赁企业最低注册资本金应达到4000万元，2001年9月1日至2003年12月31日期间设立的内资租赁企业最低注册资本金应达到17000万元；

（二）具有健全的内部管理制度和风险控制制度；

（三）拥有相应的金融、贸易、法律、会计等方面的专业人员，高级管理人员应具有不少于三年的租赁业从业经验；

（四）近两年经营业绩良好，没有违法违规纪录；

（五）具有与所从事融资租赁产品相关联的行业背景；

（六）法律法规规定的其他条件。

五、省级商务主管部门推荐融资租赁试点企业除应上报推荐函以外，还应提交下列材料：

（一）企业从事融资租赁业务的申请及可行性研究报告；

（二）营业执照副本（复印件）；

（三）公司章程，企业内部管理制度及风险控制制度文件；

（四）具有资格的会计师事务所出据的近三年财务会计报告；

（五）近两年没有违法违规纪录证明；

（六）高级管理人员的名单及资历证明。

在前海办理一家融资租赁公司需满足什么条件

在前海办理一家融资租赁公司除需满足一般公司的设立条件外，还需满足以下条件：1．股东方面：仅允许金融租赁公司、外商投资融资租赁公司、内资试点融资租赁公司这三类公司在前海保税港区设立融资租赁项目全资子公司。2．地址方面：注册地址须设在前海保税港区红线范围内，否则不被认定为前海保税港区内企业，不能享受保税港区政策。3．经营范围方面：对注册在前海保税港区的融资租赁公司或租赁项目子公司，其有关经营范围应表述为“融资租赁”。

关于广东自由贸易试验区内资融资租赁试点企业确认工作有关问题的通知

广州市商务委、国家税务局，珠海市商务局、国家税务局：

《商务部税务总局关于天津等4个自由贸易试验区内资租赁企业从事融资租赁业务有关问题的通知》（商流通函〔2016〕90号）将注册在广州南沙、珠海横琴片区的内资租赁企业融资租赁业务试点确认工作委托我省商务厅、省国税局办理。根据《商务部国家税务总局关于从事融资租赁业务有关问题的通知》（商建发〔2004〕560号）等有关规定，现就中国（广东）自由贸易试验区广州南沙、珠海横琴片区内资融资租赁试点企业确认工作（经确认的企业称为试点企业，下同）有关事项通知如下：

一、申报企业条件

（一）注册地在广州南沙、珠海横琴片区的内资租赁企业；

（二）2001年8月31日（含）前设立的实收资本应达到4000万元，2001年9月1日以后设立的实收资本应达到17000万元；

（三）具有健全的内部管理制度和风险控制制度；

（四）拥有相应的金融、贸易、法律、会计等方面的专业人员，高级管理人员应具有不少于三年的租赁业从业经验；

（五）近两年经营业绩良好，没有违法违规纪录；

（六）具有与所从事融资租赁产品相关联的行业背景；

（七）核心主业突出、资金来源稳定、股权关系简单透明、公司治理结构健全、发展战略和盈利模式清晰、诚信和纳税记录良好；

（八）法律法规规定的其他条件。

二、重点支持对象

重点支持以下企业申报试点企业：

（一）服务领域符合国家和有关部门鼓励发展的产业方向或政策导向；

（二）股东具有相关产业背景，能够在资金、业务发展等方面对试点企业给予有力支撑。

三、申报材料（有关参考格式见附件）

（一）试点申请书。包括申请报告及企业基本情况。

（二）企业营业执照副本（复印件）及法人股东营业执照（复印件）。

（三）验资报告（如多次验资，每次验资报告均需提供）。

（四）注册资本金来源说明。

（五）公司章程、内部管理制度及风险控制制度等文件。

（六）拟任（或现任）总经理、财务负责人、风控负责人等主要高管人员名单、履历、资格证书以及三年以上相关行业从业经验证明材料等。

（七）经审计的近三年完整的财务会计报告（含附注）和最近一期的财务报表（如为新建企业，则提供所有法人股东上述材料）。

（八）主要股东近两年经审计的财务会计报告（含附注）。

（九）税务主管部门出具的申报企业（新建企业提供法人股东）依法纳税的证明。

（十）如关联企业中有从事典当、小额贷款、信托、融资性担保、融资租赁等业务的，需提供相关业务上一年简要经营情况，主要包括业务收入、利润、净资产总额、负债率等。

（十一）由具备从业资格的融资租赁公司发起成立的企业或拟成立的子公司，还需提供股东（母公司）上一融资租赁业务的详细经营情况，具体为全国融资租赁企业管理信息系统（以下简称融资租赁信息系统）的经营情况表所载内容及对有关数据的详细分析说明。

（十二）关于申请内资融资租赁试点企业申报材料真实有效承诺书。

以上材料（含复印件）均需加盖公司印章，编制页码和目录，按顺序装订成册，一式四份。

四、审核程序

（一）广州南沙、珠海横琴片区所在市的商务主管部门按要求对企业申报材料进行审核，向税务机关核实企业（或股东）依法纳税情况，并出具正式推荐函连同企业申报材料一式四份报省商务厅（推荐函应对每家企业分别出具）。

（二）省商务厅会同省国税局对申报材料进行审核，对符合条件且资料齐备的企业，由商务厅、省国税局联合发文并对外公告，确认纳入内资融资租赁试点企业名单。

五、有关要求

（一）相关市商务主管部门要落实属地监管责任，指导和督促试点企业通过融资租赁信息系统报送各项信息，并对企业上报信息及时核查；每季度结束后10个工作日内将试点工作开展情况和试点企业当季变更工商登记情况报送省商务厅；要及时研究工作中存在的问题，发现重大问题及时上报省商务厅和省国税局；要加强风险防范，利用现场和非现场结合的监管手段，强化对重点环节及吸收存款、发放贷款等违法违规行为的监管。

（二）试点企业应当在试点确认文件印发之日起一个月内登陆全国融资租赁企业管理信息系统填报企业基本信息，按时报送季报年报信息，并自觉遵守法律、法规、规章及《融资租赁企业监督管理办法》（以下简称《管理办法》）相关规定，接受行业主管部门的监管。对于存在以下情况的试点企业，由相关市商务主管部门于每年5月30日前将企业名单、相关情况以及市商务主管部门处理意见报送省商务厅，省商务厅将商省国税局取消其试点企业资格。

1．融资租赁信息系统的经营信息没有上一个会计内实质性开展融资租赁业务的记录。2．发现存在违法违规、偷逃税款或违反《管理办法》有关规定的行为。3．不再符合试点企业条件。

（三）试点企业变更名称、异地迁址、增减注册资本金、改变组织形式、调整产业结构等，应在办理工商变更登记前书面通报相关市商务主管部门，并在办理工商登记手续后5个工作日内修改融资租赁信息系统相关信息。试点企业工商登记注册地变更到广州南沙、珠海横琴片区以外的地区，自动取消试点企业资格。非商务部确认的试点企业工商登记注册地变更到广州南沙、珠海横琴片区内，应按照本通知要求重新申报确定试点企业资格。

六、其他

本通知自公布之日起30日后执行，有效期5年。粤商务管函〔2016〕192号文自本通知执行之日起废止。本通知有关内容，国家和省有新规定时从其规定。本通知由广东省商务厅、广东省国家税务局负责解释。

商务部令2005年第5号《外商投资租赁业管理办法》

第七条 外商投资租赁公司和外商投资融资租赁公司的外国投资者的总资产不得低于500万美元。第八条 外商投资租赁公司应当符合下列条件：

（一）注册资本符合《公司法》的有关规定；

（二）符合外商投资企业注册资本和投资总额的有关规定；

（三）有限责任公司形式的外商投资租赁公司的经营期限一般不超过30年。第九条 外商投资融资租赁公司应当符合下列条件：

（一）注册资本不低于1000万美元；

（二）有限责任公司形式的外商投资融资租赁公司的经营期限一般不超过30年。

（三）拥有相应的专业人员，高级管理人员应具有相应专业资质和不少于三年的从业经验。第十条 设立外商投资租赁公司和外商投资融资租赁公司应向审批部门报送下列材料：

（一）申请书；

（二）投资各方签署的可行性研究报告；

（三）合同、章程（外资企业只报送章程）；

（四）投资各方的银行资信证明、注册登记证明（复印件）、法定代表人身份证明（复印件）；

（五）投资各方经会计师事务所审计的最近一年的审计报告；

（六）董事会成员名单及投资各方董事委派书；

（七）高级管理人员的资历证明；

（八）工商行政管理部门出具的企业名称预先核准通知书； 申请成立股份有限公司的，还应提交有关规定要求提交的其他材料。

第十一条 设立外商投资租赁公司和外商投资融资租赁公司，应按照以下程序办理：

（一）设立有限责任公司形式的外商投资租赁公司，应由投资者向拟设立企业所在地的省级商务主管部门报送本办法第十条规定的全部材料，省级商务主管部门应自收到全部申请材料之日起45个工作日内做出是否批准的决定，批准设立的，颁发《外商投资企业批准证书》，不予批准的，应书面说明原因。省级商务主管部门应当在批准外商投资租赁公司设立后7个工作日内将批准文件报送商务部备案。股份有限公司形式的外商投资租赁公司的设立按照有关规定办理。

（二）设立外商投资融资租赁公司，应由投资者向拟设立企业所在地的省级商务主管部门报送本办法第十条规定的全部材料，省级商务主管部门对报送的申请文件进行初审后，自收到全部申请文件之日起15个工作日内将申请文件和初审意见上报商务部。商务部应自收到全部申请文件之日起45个工作日内做出是否批准的决定，批准设立的，颁发《外商投资企业批准证书》，不予批准的，应书面说明原因。

（三）已设立的外商投资企业申请从事租赁业务的，应当符合本办法规定的条件，并按照本条第（一）项规定的程序，依法变更相应的经营范围。

第十二条 外商投资租赁公司和外商投资融资租赁公司应当在收到《外商投资企业批准证书》之日起30个工作日内到工商行政管理部门办理登记注册手续。

《金融租赁公司管理办法》

第十条：

在中国境内注册的、主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业作为金融租赁公司发起人，应当具备以下条件：

（一）有良好的公司治理结构或有效的组织管理方式；

（二）最近1年的营业收入不低于50亿元人民币或等值的可自由兑换货币；

（三）财务状况良好，最近2个会计连续盈利；

（四）最近1年年末净资产不低于总资产的30%；

（五）最近1年主营业务销售收入占全部营业收入的80%以上；

（六）为拟设金融租赁公司确定了明确的发展战略和清晰的盈利模式；

（七）有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录；

（八）遵守国家法律法规，最近2年内未发生重大案件或重大违法违规行为；

（九）入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股；

（十）承诺5年内不转让所持有的金融租赁公司股权、不将所持有的金融租赁公司股权进行质押或设立信托，并在拟设公司章程中载明；

（十一）银监会规定的其他审慎性条件。