重庆中小企业融资困难与对策

第一篇：重庆中小企业融资困难与对策

重庆中小企业融资困难与对策

摘要：虽受金融危机影响，重庆17万户中小企业仍保持了强劲发展势头，2008年，对全市经济增长贡献率达到40.6%。2008年，在宏观经济环境不乐观的情况下，全市中小企业实现增加值1899.6亿元，较2007年增长20.2%，占重庆市GDP的37.3%，对经济增长的贡献率达到40.6%，拉动经济增长5.8个百分点。重庆中小企业发展虽快，但结构性矛盾突出。企业经营规模小，技术含量低，附加值低的矛盾日益突出。

关键词：中小企业

银行

信贷

融资

一、中小企业融资现状分析

对中小企业来说，除了向银行贷款，是否可以通过其它渠道融资？从调查来看，目前由于证券市场门槛高、创业投资机制不健全，中小企业难以通过资本市场直接融资，银行信贷和民间借贷仍是重庆中小企业融资的主渠道。

小企业贷款面临六大困难：

第一，小企业贷款的批量化、规模化经营有待探索；一些小企业贷款数量少、贷款额度低，其业务收益难以支付运营成本。

第二，创新不够严重制约着小企业贷款发展；重庆银监局称，目前，小企业贷款方式缺乏灵活性，片面追求抵押担保，很多小企业由于缺乏抵押物或难以承受较高的担保费用而难以在银行融资。

第三，外部担保在小企业信贷融资中作用有限；小企业不愿意主

动寻找担保机构。担保费用高，反担保措施过严，担保机构偏好大企业，致使众多融资需求更迫切的小企业被拒之门外。

第四，小企业信用记录较差降低了融资能力；许多银行反映，个别小企业恶意抽逃资金，悬空银行债权，造成信贷资金流失，严重损害了小企业的整体信用水平，导致银行放贷慎之又慎。

第五，小企业重避税、轻实力的观念影响融资能力；调查发现，许多小企业采取了不少避税措施，虽然节省了费用支出，却隐瞒了真实的生产经营规模和实力，不利于银行的信用评估。

第六，银企互动沟通了解不够。据调查反映，因各种原因，有资金需求的小企业主动上门联系银行的很少，银企沟通比较缺乏。

重庆中小企业产业集中度过高，主要分布于工业、饮食服务行业，近年也开始涉足能源、交通、电子信息、高科技等领域。如果产业政策变化，市场发生变化，受影响的将不是一个行业，而是整个地区、二、中小企业融资困难的原因

银行为何不愿贷款给中小企业？原因也很简单：在银行眼里，中小企业体量小、收益低，缺少有效的抵押物；再加上中小企业信用观念淡薄、财务管理不够规范，往往不能提供符合金融机构要求的规范财务报表。

在这种情况下，如果贷款给中小企业，银行会承担更大的风险，成本也会增加。特别是目前各大商业银行贷款规模实行“规模控制、按季发放、按月考核”的政策，导致银行更愿将资金贷给资产优质、体量大、风险低的大企业。即使银行愿意贷款给中小企业，也会设置较高的门槛，导致中小企业融资手续复杂、成本高。

数据表明，目前，重庆中小企业的贷款成本平均在13%－15%，高于大企业5个百分点。50万元的贷款，它的人工成本可能占总成本的10%，而5000万元贷款那么可能只有2%，甚至只有1%。”从银行工作人员的角度来说，50万元一笔的业务要放100笔才相当于500万元放一笔的收益，但工作量却要大的多。

银行与中小企业，作为两个不同的实体，各自都是以实现自己的利润最大化为目标，但很多时候，双方的目标并不一致。银行的目标是要求中小企业还本付息，而中小企业，则可能不会按申请贷款时的项目进行投资和及时还贷，甚至逃废银行贷款。在信息不对称的借贷市场中，银行一旦观察不到中小企业的投资风险，就会提高利率或干脆不受理中小企业业务，转而将贷款放给有保障的大型企业。

相对于银行对中小企业的不了解，中小企业对银行各种金融服务也缺乏认识，除了传统的抵押贷款外，不少中小企业对新的融资品种和服务都浑然不知，银企间的信息不对称正成为制约中小企业贷款的一个关键性障碍

三、怎样解决中小企业融资困难问题

要弥补中小企业与商业银行之间的信息不对称，进行信号传递与信息甄别的制度设计，无疑是解决中小企业融资难的关键。沿着信息传递和信息甄别这两条路径，首先，应该充分发挥审计和信用评级机构的作用，完善中小企业的财务会计制度和健全中小企业的治理结

构，并建立中小企业诚信体系，从而改善中小企业良好的信用形象，形成有借必还、再借不难的良性循环。其次，正因为传统的信贷管理制度阻碍了中小企业在银行的融资，就必须在金融工具、金融技术上寻找突破口，中小企业信用担保中心、鉴证贷款以及个人委托贷款等，就是近年来颇受欢迎的一些信贷制度方面的创新。

09年以来，工行、建行、农行、重庆农商行、重庆三峡银行等银行纷纷成立了专门服务中小企业的业务中心，各业务中心纷纷挂牌营业，其中，仅重庆工行一家就在我市建立了52家小企业金融中心（分中心）。重庆银行设立分行级小企业信贷专营机构申请也已获得银监会批准，成为全国最早获批该项资格的城市商业银行之一。

在各大银行纷纷发力中小企业金融服务的同时，重庆银监局也组织工行、华夏、重庆银行、重庆农商行、重庆三峡银行等5家银行远赴江浙沪考察，走访了江苏武进农村商业银行、上海银行、浙江泰隆商业银行等9家银行机构以及上海张江高科技园区。通过考察以及随后的向全市银行业介绍与传达，既坚定了重庆银行业服务中小企业的信心，更让各大银行转变了观念。

通过这些方面的制度设计，可以在一定程度上消除中小企业融资过程中的融资双方的信息不对称，但要彻底解决中小企业融资难，还应该在体制改革上有所创新。比如，还应该大力发展民间金融，利用地方中小金融业的信息成本优势，给予中小企业强有力的金融支持。事实上，民间金融在民营企业发展过程中已经发挥了不可替代的作用。

第二篇：中小企业融资困难及解决对策

中小企业融资困难及解决对策

【摘要】随着社会主叉市场经济的不断发展，我国中小企业在国民经济中的作用越来越大，但由于企业内外因素的影响，融资难、赍全短缺一直束缚着中小企业的发展，成为经济主体中的弱势群体；从经济体制、法律环境、金融环境入手，分析了我国中小企业融资所面临的问题，并提出了缓解中小企业融资困难的对策。

【关键词】中小企业；融资；困难；原因；对策

1.绪论

1.1研究背景

1.2研究的意义

1.3研究内容和采用的方法

2.中小企业贷款的背景、原因及现状

2.1中小企业贷款的背景环境

2.2中小企业融资难的原因分析

2.3中小企业融资难的现状

3.中小企业信用问题

3.1中小企业在融资活动中信用确实的主要原因

3.2信用担保体系的问题

4.解决中小企业融资难的途径

4.1解决中小企业自身的原因

4.2推进信用体系的建设

4.3健全中国中小企业信用担保体系

结论

致谢

参考文献

第三篇：中小企业的融资困难及对策分析

中小企业的融资困难及对策分析

专业班级姓名

【内容摘要】近年来，商业银行面对中小企业贷款，大多持忧虑，观望状态，不愿把资金贷给中小企业，以致中小企业融资困难，这严重影响了中小企业持续健康发展，也有勃于商业银行服务社会的宗旨，不利于经济社会的发展。本文经过从现阶段中小企业融资的特点出发，提出了政府机关、金融企业、企业自身破解中小企业融资困难积极应对措施。

【关 键 词】中小企业融资对策

目前，我国中小企业已经有4600多万户，约占我国企业总数的95%以上，在促进经济增长、扩大就业、推动技术创新和调整优化经济结构领域发挥越来越重要的的作用。中小企业的生产产值、利税和出口额分别占全国的60%、40%和60%左右，中小企业还提供了85%的城镇就业机会和75%以上的GDP。资金是企业生存的关键，一个蓬勃发展的企业，不但要先进的管理体制与领先的技术，还要能有效地从外部融入资金，解决发展中的资金链问题，也更好地利用财务杠杆，促进企业的发展。

一、我国中小企业的融资现状

中小企业是企业规模形态的概念，是相对于大企业而言的。它是构筑在雇员人数、企业资产总值、企业经营收入和其他数量标准上动态的相对的概念。中小企业界定方面是一个相对的、比较模糊的概念，很难从理论上给它下一个很确切的定义，现阶段国际上对中小企业特征能够达成基本共识是：“独立所有，自主经营，在其所在行业领域中不占垄断地位”。

（一）我国中小企业目前的融资来源

目前我国中小企业融资渠道狭窄，其目前发展主要依靠自身内部积累，即中小企业融资呈内部融资比重大，外源融资低的现状。银行贷款是中小企业最重要的外源融资渠道，但银行主要提供的是流动资金及国家资产，而很少提供长期信贷。同时抵押和担保贷款成为银行给中小企业最主要的贷款方式，因此资信质量高的企业就成为各金融机构争夺的对象，一些有发展潜力但不能提供足够信贷保证或者刚开始发展规模小无有效抵押物质的中小企业，由于银行缺乏敏锐的的知识能力，往往受到冷落。所以现在我国中小企业通过信贷获得资金的可能性就存在了两极分化。

现在亲友借贷、职工内部集资以及明间借贷等非正规金融在中小企业融资中发挥了重要作用，但也由于各地经济发展水平以及民间信用体系的差异，非正规金融在不同的地区发育程度差异极大也使很多中小企业发展受到了更大的阻碍。

（二）我国中小企业融资的需求量难以满足

我国的中小企业中有六成以上从未获得1-3年的中长期贷款，而56%的中小企业将贷款作为获得外部融资的主要途径。而这种畸形的融资局面使得占企业总数99%的中小企业仅获得全国总贷款数量的20%。

（三）中小企业对所融资资金特征

中小企业流动资金需求特点短、频、快、小。就是能从银行取得贷款，贷款审批程序繁琐，资金到位，已经错失商机，失去短期借贷的目的，再者中小企业是贷款风险大、资金需求量小、频率快的特性也增加了银行贷款的管理成本和风险，影响银行贷款的积极性。

二、我国中小企业融资难的原因分析

中小企业融资困难的原因有很多，一般来说主要有以下几点：

1、中小企业自身的缺陷是其融资的根本原因

中小企业自身信用等级低，这是其普遍存在的现象。中小企业自身规模有限、资金缺乏、信用水平低、没有完整的企业规划、倒闭率高、贷款偿还违约率高。中小企业一般是由具有血缘关系的人共同创立，大多实行家族式管理，产权结构不明晰，企业经营效率不高，开拓新的市场难，不能有效地避免市场风险，影响了中小企业的的偿还能力，造成了其履约能力的下降。银行的首要目标是安全性、流动性和收益性，然而中小企业的高倒闭率和高违约率使得银行难以遵守安全性和收益性原则，导致银行不愿放贷。

2、中小企业因缺乏合适的信用担保体系而成为优质客户

中小企业寻求担保困难。我国从1999年才开始进行中小企业信用担保体系的工作试点，存在着担保机构不多，担保资金不充足，担保手续繁杂等诸多问题。而且，许多担保机构实行会员制，中小企业需要交纳一定的押金才能成为会员，增加了企业的融资成本，也担保了担保的难度。出于对自身利益的保护，银行则在中小企业的担保问题上又比较谨慎。同时，银行对抵押物的要求比较严格，目前国内银行一般偏好于房地产等不动产的抵押。而中小企业大多受经营规模所限，固定资产较少，土地房屋等抵押物不足，一般很难提供合乎银行标准的抵押物。

3、中小企业投资项目存在不稳定，收益低等问题

同时，中小企业的投资项目也存在一些问题。由于中小企业规模、技术、人才、管理体制等方面的限制，有些投资项目不切合实际，有些项目好大喜功，有些投资项目在事先的可行性分析上做得不现实，有时得出嫌烦的结论。这给一些战略投资者融资中小企业带来阻碍。

4、中小企业与金融机构的信息不对称，缺少交流

中小企业对金融系统市场化程度的提高嗅觉不灵敏，主动出击意识不强，而且缺乏高素质的金融人才，对金融市场和融资工具生疏和不懂得树立和宣传自身。

金融形象，从而束缚自身开拓融资渠道的可能性。许多中小企业平时和商业银行很少接触，在需要融资时，才临时抱佛脚，有时为实现融资目的，甚至不惜弄虚作假。这不仅会产生有损银行与投资者利益的道德风险，亦会进一步损毁企业自身的社会公信度。需要中小企业在平时加强与银行的交流与信息沟通，充分利用金融机构的人才优势与厥词优势，避免信息不对称的问题。

5、政府扶持力度不够，缺乏有效的支持政策

政府在中小企业融资问题上起着不可忽视的作用。一些国家都设有专门的政府部门和政策性金融机构为中小企业发展提供资金帮助。在我国，政府一直在资金、税收、开发市场、人才、技术、信息等方面给予国有大中型企业特殊的扶持，造成了中小企业竞争环境的不确定和竞争环境的不确定和竞争条件的不平等。同时，由于政策原因导致我国政策原因导致我国中小企业基本无法进行直接融资。深沪交易所要求上市公司注册资本在5000万元以上，这使处于成长期的效益好但规模较小的企业难以进入证券市场。

三、中小企业融资困难对策

解决中小企业融资难的问题是一项复杂的工程，从政府到银行及企业都需要中心审视，需要密切配合，才能建立起中小型企业融资的有效机制，彻底解决中小企业融资难的问题，使中小企业快速、健康的发展。

（一）企业方面

1、加强企业管理

中小企业不断深化改革，完善中小企业的制度管理，明晰产权，完善企业内部的管理结构。要实行企业内部的管理管理结构。要实行管理科学化、制度规范化、营销市场化。加强

人才与科技的吸纳与培养，要不断开发技术创新与产品创新，提高市场竞争力和市场效应，不断完善和壮大自己。

2、提高信用观念

在企业内部要树立诚实守信的观念，企业对外要与社会各界坦诚相见，建立良好的信用关系。多沟通联系，争取各方面的理解和支持，树立在社会上的良好形象。

3、拓展融资渠道，吸取民间资本

在我国，居民储蓄非常庞大，如何充分利用，使其转化为资本，也是一个需要解决的问题。通过股份合作制方式改造中小企业，将大量的民间资金转化为民间资本，其利益导向将使其融资功能更加强大。中小企业可通过清产核算、确认股权，再通过招股、扩股以及股权置换、重组，乃至必要的合理合法的的股权交易，可以把筹资和投资渠道延伸到社会各个方面。各个领域，把潜力分散在资金集中的同一经济实体中，形成新的生产规模，促进生产力的发展。

4、企业可以尝试内部挖潜的融资渠道

与大公司相比，小企业的职工对他们的生意及管理有更多的了解，如果他们相信他们的企业有“高手”管理且前景乐观，他们将乐于把个人资金投入企业。还可以和大公司组建联盟。如果小企业可以提供大公司所需要的高质量配套产品及服务，他们将有更多的机会从大公司获取财政资助。这种联盟可采取转包公司、子公司或者独家代理等多种形式或者从供应商及客户获取资金。小私营企业可以与机械设备供应商商讨分期付款或租赁，也可以动员客户在合理的条件下为其产品预付货款，但是要以良好的信誉做基础。

5、改善融资环境

加大宣传力度，促进社会信用体系的建立；完善社会服务体系，加强对中小企业的基础服务，包括完善中小企业服务中心、辅导中心、咨询中心，咨询公司、会计师事务所、律师事务所、资产评估公司、税务代理公司等社会化中介服务体系。

6、借鉴国外发达国家先进经验，促进中小企业融资的有效进行

以美国和日本为例，国外在促进中小融资方面一般是做好三个方面的工作：

一是立法支持。如美国国会制定通过了《机会均等法》、《小企业投资法》、《小企业投资奖励法》等。

二是融资担保。美国政府成立了小企业管理局，有其制定宏观调控政策引导资本向小企业投资。政府必要时，担保贷款，成立风险基金加已扶持。

三是提供社会化服务。美国是由小企业管理局负责全美各地组建了950个小企业发展中心，提供全套咨询服务。日本是围绕为中小企业服务的官方、半官方、民间服务机构，建立一套比较完善的社会服务体系。在政策咨询、诊断、建设、技术开发方面提供服务，从而提高中小企业融资的可能性。

（二）银行方面

1、转变观念，开辟中小企业融资市场

在市场经济大潮中，商业银行要立足扩大市场份额，必须认识到中小贷款的商机所在。国有银行要中小企业信贷业务，特别是地方商业银行要找准自己的服务地方和经济的市场定位，选择相应是目标市场，积极为中小企业提供融资服务。同时，银行工作人员要参与企业经营决定的制定，为企业管理把关定向，降低企业经营风险，实现银行与企业共赢。

2、改变服务，为中小企业排忧解难

商业银行要降低贷款的门槛，千方百计的为中小企业提供融资服务，解决中小企业融资短缺、担保难寻、抵押难办等问题。要拿出一定的资金专门扶持中小企业。对担保问题，可以通过担保公司为银行反担保，或者企业联保提高担保能力。对抵押贷款银行要简化程序，放宽抵押物质的限制。当然，银行在放宽贷款条件的同时也要考虑风险的问题，也要考虑企

业的信誉、产品在市场企业的信誉、产品在市场的发展潜力，企业负责人道德等方面的因素。

3、扩大服务，提供更丰富的金融产品

银行在资金规模受限制的情况下，可以通过间接融资方式，比如扩展银行相应的中间服务，为中小企业资金融通的相关中间业务包括票据的承兑和贴现、代理融通、结算等业务。金融机构发展此类业务，可以很好的帮助企业资金方面的流通，环节资金困难，又可使银行在灵活运用基础上增加效益，还能促进社会资金呈良性循环，具有很强的现实意义，同时，鼓励银行对中小企业发现的商业票据提供承兑担保业务，经过承兑的商业发票由于得到银行的支付保证，其收益性，流动性大为增强。

4、健全和完善为中小企业服务的机构

银行应建立为中小企业服务的组织体系，从客户咨询、支付结算、贷款扶持等环节要有相应的服务机构，包括中小企业客户服务中心、中小企业信贷部等，为中小企业提供方便、快捷、高效的金融服务。

5、应消除歧视思想，树立企业平等观念

银行要克服长期计划体制下对中小企业的所有制歧视思想。原有的旧观念已经不适应当今市场经济的现实情况，严重限制了中小企业进一步发展。所以，我们要树立各类企业平等的观念，提高防范信贷风险的能力，让中小企业有机会公平融资，给中小企业搭建一好公平竞争的平台，营造一个良好的企业发展氛围，建立健全社会主义市场经济体制。

（三）政府方面

1、发展和完善中小企业信用体系

一个健康发展的信用保障体系应该是建立在企业信用制度上的。在解决中小企业融资问题上，必须依靠政府的力量尽快的建立起以中小企业、企业经营者、相关政府机构和金融机构为主题，以信用登记、信息采集、信用评估和信用发布为主要内容的企业信用制度。政府还有必要维护和管理信用秩序，即打击虚假信息，严惩骗取信用等欺诈行为。对信用信息失真的企业和中介机构一定要根据相应的法律加以严惩。

2、完善中小企业信用担保机构

信用担保机构要转变观念，深入中小企业，主要培养关系型担保、加强内部各项运行制度建设，规范运作方式，规范担保风险。同时要积极创造条件，规范运作方式，规避担保风险。同时要积极创造条件，组建区域性担保行业协会，努力建立健全担保机构自我服务、自我管理、自我发展的自律机制。

3、建立健全的与担保业务相关的法律体系

通过专门立法，改变我国担保机构在税收优惠、财务制度和风险责任准备金的提取等操作上无法可依的状态。我过各地区经济状况差异很大，各地政府可以根据本地区中小企业的特点和担保操作中的问题，在《担保法》和《合同法》的基础上，充分考虑对中小企业的扶持原则，制定相应的地方法规、政策，使担保业务在操作中有完整的法律依据。

从理论和实践的角度上讲，中小企业的融资问题包括了企业本身、金融机构、政策、体制、观念等多方面的因素。中小企业融资难是多方面原因造成的，只将原因归咎于商业银行不贷款是不正确的。研究中小企业融资难问题，正确认识和对待中小企业融资困难，并从多角度去寻找方法是解决问题的正确的争取途径，也是对经济建设负责的做法。相信通过企业、银行、政府多方努力，中小企业融资难的问题必将得到一定的改善。

【参考文献】

[1]《民营中小企业融资难问题的分析及对策》[J]张旭山东经济2006年第1期

[2]《中小企业财务管理存在是问题与对策》[J]郭银华会计研究2006年第3期

[3]《企业融资问题及对策》[J]殷翔龙会计之友2008年第3期下

[4]《中小企业公司治理与融资问题探究》张彤璞，王铁山陕西科技大学学报2006年第2期

[5]《中小企业融资困境及对策》刘秀菲合作经济与科技2010年2月

[6]《我国中小企业融资的障碍与对策分析》刘长祥创新科技导报2009年第34期

[7]《中小企业融资困境以及对策》王哲生中国知网2010年9月

[8]《我国中小企业融资面临的问题及对策》赵金凤，陈玉利金融天地2010年1月

第四篇：1我国中小企业融资困难的成因与对策

1我国中小企业融资困难的成因与对策 2006-7-10 13:28【大 中 小】【打印】【我要纠错】

一、中小企业融资困难的成因

企业外部融资的途径主要有两种：一是直接融资，即通过资本市场筹集资金；二是间接融资，即主要通过金融机构贷款获得资金。目前我国中小企业通过这两种途径筹资都十分困难。造成这种局面的原因固然有许多，但其根本原因表现在两个方面：

（一）中小企业自身条件和素质的限制。这一因素是对其融资造成不利影响的内部原因，主要有：（1）经营规模小，产业层次低，产品竞争能力、盈利能力和抗风险能力均较差；（2）折旧率偏低，固定资产更新周期长，大量沉淀资金难以转化成积累资金；（3）可用于抵押贷款的有形资产十分有限，同时，由于缺乏信用融资机制，难以找到贷款的担保人；（4）经营管理粗放，资金使用效率低，内部漏洞较大；（5）内部控制制度不健全，会计报表反映不真实，不利于银行等投资者作出正确的信贷或投资决策；（6）投资项目缺乏可行性研究，而且项目后续资金也不足，甚至无着落；（7）自律能力不强，通过不规范的资产评估、资产剥离和切块改制等方式变相逃废金融债务，通过多开户头、多头贷款等办法套取银行信贷资金，逃避银行监督检查；（8）多数贸易往来以现金交易方式进行，而且也没有交易合同，银行审查资金用途和贷款回笼困难。

（二）现行体制和政策的影响。这是造成中小企业融资困难的外部原因，其主要有：（1）在目前我国股票市场上市条件和规模的限制下，各级地方政府往往只优先考虑国有大型企业，中小企业上市则十分困难，在目前上市公司中中小企业所占比例不到10%；（2）由于金融风险大和发行额度小等原因，中小企业发行企业债券也难以得到批准；（3）为了加快国有大型企业的改革和发展，国家给予了“债转股”、“增加银行核销呆账准备金”等信贷优惠政策，而中小企业尤其是民营中小企业很难享受这些优惠政策，因此国有商业银行对中小企业的贷款十分严格；（4）专门为中小企业服务的中小金融机构尚未建立；（5）国家对中小企业尚未建立统一的管理机构，农村的企业由农业部的乡镇企业局管理，而城市的中小企业则主要由经贸部中小企业司管理，而且各管理部门之间职能互有交叉，相互之间不协调、推诿责任和“政出多门”的现象时有发生。

二、解决中小企业融资困难的对策建议

（一）完善中小企业金融支持方面的法律法规。为了促进中小企业的健康发展，应借鉴西方发达国家的成功经验，尽快制定《中小企业促进法》或《中小企业基本法》及其配套法规，同时还应修订和完善《乡镇企业法》、《关于进一步改善对中小企业金融服务的意见》、《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》等现行法规，从而建立起相对独立的中小企业法律体系。在这套法律体系中，应含有对中小企业金融支持体系的规定，以增加中小企业外部融资的力度。

（二）建立中小企业信用担保体系。鉴于中小企业的多种需求，可以建立起由如下三种主要担保机构组成的中小企业信用担保体系：一是信用担保机构，即由地方和中央财政拨款设立的、具有法人资格的担保机构，实行市场化公开运作，接受政府机关的监管；二是相互担保机构，即由中小企业联合出资组建的担保机构，它以自我出资、自我服务、独立法人、自担风险、不以盈利为主要目的为其基本特征，实行会员制管理办法；三是商业担保机构，即以企业和社会个人为主出资组建的担保机构，它以独立法人、商业

化运作、以盈利为目的为其基本特征。无论以何种形式组建的担保机构，都应加强对其担保基金的有效运作和管理，降低担保风险，以较少的资金担保带动更大的银行贷款。

（三）建立适合中小企业特征的直接融资市场体系。这主要是：（1）对中小企业进行股份制和股份合作制改造，使中小企业能够迅速而高效地获得外部所有权融资；2）发展产业投资基金和风险投资基金，从国外发展中小企业的实践经验来看，他们是中小企业进行直接融资的较好方式；（3）积极创造条件，尽快创办二板市场，国外许多实践表明，这是中小企业进行直接融资的重要场所，也可为产业投资基金和风险投资基金提供退出渠道；（4）完善和发展债券市场，使中小企业也可以通过发行债券直接融资，其方式或途径主要有两种：一是由那些具有良好发展前景的中小企业发展基金组织、中小企业投资公司或中小企业其他中介组织发行债券；二是由那些具有高收益、高风险特点的成长型企业，尤其是高科技中小企业直接发行债券。

（四）进一步完善适合中小企业特点的间接融资体系。其内容主要包括：（1）国有商业银行要加大对中小企业的信贷投入，因为国有商业银行目前拥有全国70%的信贷资金，而且其分支机构及网点较多，如果它不支持中小企业，那么中小企业的融资问题就更难解决。所以，国有商业银行应采取切实可行的政策措施，如调整信贷限制、改进内部的授信管理制度、成立中小企业信贷部、为中小企业提供管理咨询服务等，以加大对中小企业的支持力度。为此，国家也应采取必要的政策措施，鼓励国有商业银行在保证贷款安全的前提下，建立向中小企业发放贷款的激励机制；（2）大力发展中小金融机构。从世界各国的经验来看，凡是中小企业发展得比较成功的国家都十分重视发展面向中小企业的中小金融机构，如日本有5家专门面向中小企业的金融机构——企业金融公库、国民金融公库、工商组合中央公库、中小企业信用保险公库和中小企业投资扶持株式会社；德国有以中小企业为主要服务对象的合作银行、大众银行和储蓄银行；韩国设有专门的中小企业银行。在我国，要大力发展以中小企业为主要服务对象的中小金融机构，一方面要继续规范和发展各种股份制商业银行、城市合作银行和农村信用社等商业性中小金融机构，另一方面，还要设立政策性中小银行；（3）将主办银行制度试点的成功经验引入中小企业，使银行不但要保证中小企业合理的资金需求，提供全方位的金融服务，还有义务帮助中小企业不断完善和健全管理制度，提高信用程度。

此外，理顺和完善对中小企业的管理体制、建立支持中小企业发展的社会服务体系和制定扶持中小企业发展的财政税收政策等，也是为中小企业发展创造有利的外部环境的良好举措。

第五篇：中小企业困难对策(土地方面)

中小企业发展建设用地对策初探

改革开放以来，我国中小企业发展迅速，总量不断扩大，效益不断增强，结构不断优化，已成为拉动经济、构造和谐、维护稳定的一驾马车。然而，中小企业规模小、起点低、分布散等“先天性”不足和长期受产业层次低下、人力资源匮乏、资金筹措困难等传统性因素特别是当前的土地瓶颈困扰，中小企业的发展依然面临诸多困难。众所周知，土地难题得不到有效破解，中小企业便不具备从空间上存在的可能。在当前地根紧缩的大背景下，制约中小企业健康、有序发展的首要问题就是土地问题。下面，本文仅围绕当前中小企业发展建设用地面临的困难及其对策、建议谈几点初浅认识。

一、曲靖中小企业的发展建设现状及其特点

发展经济，既要“顶天立地”，也要“铺天盖地”，长期以来，我们对中小企业的发展存在重大轻小的观念，缺乏以发展眼光和战略思维看待中小企业的意识。改革开放以来，我国东南沿海，从发展中小企业起步，民资外资一起上，二三产业连续上，初步建成了“星罗棋布、活力四射”的企业社会。曲靖市中小企业同样是伴随着改革开放应运而生，近年来，曲靖市加大了对中小企业特别是新创业人员的扶持力度，建立了小额担保贷款基金，专项用于支持自主创业。截至目前，曲靖市非公有制经济户数达到11万余户；从业人员近40万人，吸纳的就业人数占曲靖市就业人数的75%；注册资金突破200亿元，占区域GDP比重达40%以上。经过数十年的发展，曲靖市中小企业在实践中有了新的跨越，在理论观念上有了新的突破。曲靖地处西南边疆内陆地区，较之沿海经济发达地区，因受经济发展继承性、地理环境地域性和人文理念传统性的影响，我市中小企业发展的局限性仍然较为明显，主要呈现以下四大特点：

（一）规模小，御寒能力不强。以小企业居多，抵御市场的风险能力很弱，一旦受到宏观政策调控影响或意外生产事故，企业很容易“感冒”，御寒能力较弱。

（二）层次低，技术含量不够。主要是劳动密集型产业，准入门槛低，技术含量差。高新技术企业数量不多，产值不高，自我创新能力和研发能力不强。

（三）人才乏，管理水平不高。实力有限，难以吸引人才、留住人才，走向国际市场的外向型人才尤为短缺，大多数为家族式管理，成长期短，规范化不足，管理相对落后。

（四）筹资难，发展后劲不足。投资渠道多为民间借贷，利息高，风险大，企业的资信等级不够，贷款担保难，“大银行”与“小企业”的矛盾普遍存在

二、曲靖中小企业用地现状

中小企业是链接城乡社会经济的重要载体和桥梁纽带，中小企业的发展经历了一个渐进的过程。过去较长时期，中小企业发展用地往往是在一种无规划、无意识的状态下进行。直到本世纪初，由于东部经济发达地区的示范带动和土地储备制度的确立，出现了两个倾向：一是以集约用地为核心的土地储备制度得到发展，城区土地得到高效利用；二是以大量圈占土地为代价的中小企业迅速扩张，大量的土地特别是规划区以外的土地被浪费、闲置或破坏。笔者在工作当中，经调查研究，曲靖中小企业用地现状集中体现为以下三个方面：

（一）以租代征日益突出

以租赁的形式，擅自把农村的土地用于非农建设，这就是以租代征，也是近年来中小企业用地上凸现的一种违法形式。近年来，随着农地征转成本等相关费用的提高，一方面，业主受眼前利益驱使，以租代征往往广受青睐，另一方面，村集体为“赚点外快”，不惜占用耕地搭建出租厂房的“积极性”较高。以租代征非法占地建厂，在曲靖并非个案，从众多的厂房、仓库租赁广告中可窥一斑。以租代征，其实质是规避法定的农用地转用和土地征收审批，在规划、计划之外扩大建设用地规模，同时逃避了履行耕地占补平衡的法定义务，其结果必然会严重冲击土地管理基本制度，影响国家宏观调控政策的落实和耕地保护目标的实现。土地尤其是农用地，关乎社会稳定和发展大局，为此国家制定了严格的土地管理制度，不允许以租代征等非法占地行为。

（二）圈地现象时有发生

中小企业大多为私营企业、个体企业或是集体企业，文化底蕴相对落后，集约用地、科学发展的意识淡薄，往往缺乏对国家土地政策的了解，在思想上始终渗透着“不圈白不圈，占了就占了”的错误想法，特别是农村集体自办实体，存在一种“自家土地，想咋用就咋用”的不良思想，圈地现象极为突出，造成相当一部分土地闲置或破坏。

（三）批占不一不容忽视 部分企业虽按一定程序进行用地报批，但囿于思想认识的不到位，往往少批多占、批甲占乙、先占后批、批而不用，极大的扰乱了国土部门对土地市场的监管秩序，在一定程度上造成了有限土地资源的浪费。

三、曲靖中小企业发展面临的主要用地难题

笔者认为，无论从政策的层面，还是从现实的角度，中小企业在用地上的困难主要是“四大难”：

（一）报件门槛高，用地报批难

组织土地报件必须具备立项、环评、水保、林地等基础性支撑材料，立项难、环评难等困难是项目单位面临的普遍性困难，也是导致报件报不出而被省厅“关门在外”的主要原因。可见，前置条件欠缺，报件门槛高，将导致报件无法报出，或条件不具备，上报速度迟缓，大型企业国有建设用地如此，中小企业用地亦然。

（二）用地指标少，项目落地难

随着国家土地供应形势吃紧，在国家控制总量、地根紧缩的大背景下，用地保障难是当前全国范围内面临的一大难题。每年的建设用地指标实行总量控制，而不是按需分配，自上而下逐级下达的建设用地指标严重不足，在用地保障上只能保大放小，保证了重点建设项目用地，就无法保证中小企业发展用地，这是不争的事实，这亦是各级政府和企业在新形势下面临的一对新的矛盾体。

（三）后备资源缺，占补平衡难

国家实行最严格的耕地保护制度，18亿亩耕地红线不得突破，在耕地保护上“闸门”紧锁。就我市而言，可开垦后备资源相对不足，耕地占补平衡难，新增耕地更难。现在国家提出在新增建设用地报批上实行占补平衡、占一补

一、先补后占，占补平衡是曲靖市长期面临的一大难题，占补平衡不了，无法组织报件，中小企业用地只能付之东流。

（四）出让地价高，企业承受难

规模小、起点低、融资难是中小企业与生俱来的“胎病”，经济实力的不足成为中小企业在土地挂牌出让中成功摘牌的又一重要制约因素。面对高额的国有土地挂牌出让价，经济实力相对较弱的大多数中小企业束手无策，无法支付土地价款，即使勉强支付了土地价款，后续的生产经营也因资金的短缺而深受影响。

四、科学保障曲靖中小企业发展建设用地的对策和建议 中小企业是推动经济发展的重要力量，是发展民营经济的重要载体，是解决就业问题的重要途径。作为发展中的曲靖，应将发展中小企业作为主攻工业、加快经济崛起的战略支点，全面营造中小企业“千帆竞发、百舸争流”的浓厚氛围。2008年，人力资源和社会保障部将曲靖列为首批全国82家创建创业型城市试点之一。尽管云南省提出“中小企业在用地方面享受与其他企业同等的政策，适当扩大中小企业现行用地范围，并列入当地土地利用规划”，并在《关于加快中小企业发展的若干意见》中指出：“在符合土地利用总体规划和用地计划的前提下，相关部门应加快用地审批，对中小企业依法提交的用地申请和土地使用方案，国土资源管理部门应及时作出答复”，这些政策都体现了省委、省政府对中小企业用地上的倾斜，但土地政策之间的牵连性很大，要从根本上解决中小企业用地难题，若仍停留于传统的思维模式，仍沿用以往的农地“征转批供”既定程序，受指标和占补平衡的制约，大多数结果只有一个：望“地”兴叹。值得思考、值得探索、值得实践。笔者认为，要有效破解中小企业发展长期面临的土地难题，面对指标的严重不足，可以且只能靠创新驱动来解决，将理念、思维的创新作为破解中小企业用地难题的“引擎”，从整体上驱动中小企业健康发展，谓之创新驱动。要通过创新达到驱动之目的，关键是要从以下七个方面着力：

（一）腾笼换鸟，盘活存量压增量

在国家、省、市政策春风的吹拂下，我市中小企业发展迅速、“遍地开花”。在指标紧缺、可开垦后备资源不足的大环境下，内涵挖潜、盘活土地是提高土地利用效率的根本途径。不论是处于指导性地位的政府，还是处于主导型地位的企业，要积极探寻节约集约用地新途径，充分盘活并利用存量土地、闲置土地进行项目建设。

1．全面加大执法监管力度。加大对批而未用、用而不足、长期闲置土地的处置力度，坚决制止土地的闲置和浪费，及时纠正先上车后买票、先建设后补办的“先斩后奏”的“霸王用地”现象的抬头，全面提高中小企业用地集约度。

2．积极推进农村迁村并点。通过拆小村、并大村，拆散村、建新村，整合利用农村存量土地资源。通过拆旧建新，节约的旧村建设用地，可以租赁、入股等形式用于中小企业建设用地，也可复垦整理后用于规模化现代农业经营，将新增的耕地面积用于增减挂钩项目建设或占补平衡。此举可谓一石三鸟，即：村民居住向社区集中，农业经营向规模集中，中小企业向农村转移。同时，达到三个目的，即：用地压力得到缓解，居住条件得到改善，集体收入得到增加。有一点必须明确，新房建成后，旧房必须拆除，就全国范围而言，据统计，新房建成后，旧房没有拆除的比例高达40%。需要注意的是：迁村并点重在改造，而不是另起炉灶，在旧村的基础上，通过统一规划，集中建设，实现集约高效利用旧村土地，切忌“摊大饼”、“铺摊子”。

（二）化零为整，建设园区求集中

积极向上争取政策上的倾斜，把加快工业化和推进城镇化紧密结合起来，实行“两化”联动，共同发展，建设中小企业创业园区。结合中小企业实际，适当降低园区准入门槛，着力解决中小企业“进不去”的问题，确保中小企业顺利进驻园区创业，实现集群式发展。同时，再辅之以立项上的配合，对科技含量高、规模较大、解决民生问题重要的中小企业项目，尽可能争取省级以上立项，尽量争取省以上统筹用地指标，缓解园区“容量不够”的压力。

（三）勇创新路，拓展空间强保障

面对强大的用地保障压力，地方政府和中小企业应进一步解放思想，优化和调整选址方向。国家对不同地类的审批条件、程序和权限有不同的规定，基本农田须由国务院审批，其它耕地根据面积分别由国务院和省级人民政府审批，审批级别越高，程序越复杂，困难就越大。中小企业一般规模较小，用地需求面积相对狭窄，要按照“多批耕地，少占耕地”的思路，在选址上应尽量避开耕地（特别是基本农田）、林地、园地等国家严管严控的区域，提倡在城镇近郊的荒山、荒坡、荒滩等未利用地开发中小企业建设用地，以减少程序，降低成本，增加土地供给率。

（四）试点先行，超前谋划树典型

1．内涵挖潜，积极探索农村集体建设用地流转新机制。积极盘活农村闲置集体建设用地，探索完善集体土地租赁、入股等流转机制，切实盘活农村土地存量资源。曲靖刚刚起步的农村集体建设用地流转，宣传不到位，流转规模小，成效不明显，离家喻户晓尚有一段很长的路子要走。今后的工作，要敢闯敢试，放眼放胆，引导各级各部门以及村集体、村民、中小企业算好三笔帐：一是经济账。通过租赁、入股等形式，不但增加村集体收入，而且有效缓解了企业高额的国有建设用地使用费。二是就业帐。中小企业落户农村，可就地吸收农村剩余劳动力，切实解决劳动力就业难的问题。三是社会效益帐。中小企业的顺利落地，结合新农村建设，切实推进“以城带乡”、“城乡一体化发展”等战略的稳步实施，积极发挥中小企业推动农村经济结构转型的“助推器”作用。在抓好典型的同时，全面宣传普及，以点带面，让成功的经验、试点的典型辐射、带动、涵盖全市，掀起一股盘活、集约、高效利用农村存量土地的热潮。若政策把握得好，在这个方面大有文章可做。目前，就全市而言，麒麟区作为农村集体建设用地流转试点区，已出台《曲靖市麒麟区农村集体建设用地流转管理办法（试行）》，成立了专门机构——流转交易服务中心。经过一年的探索，共指导了16宗面积383922.77平方米的农村集体建设用地流转。在这个方面，成都经验值得借鉴，村民对土地流转的意识较为超前，村集体在组织土地整体流转时，受村民阻力不大，应该说，成都的做法是成功的。需要注意的是，成都用于流转的集体土地，不仅是集体建设用地，还包括集体承包地。通过整村搬迁让地，复垦为耕地，再将原来的耕地用于企业建设用地，这样一来，不但维持了耕地总量动态上的平衡，而且实现了农户社区式集中居住，复垦耕地规模化经营，既解决了企业用地，又实现了农业产业由传统农业向现代农业的转变。

2．置换指标，深入推进增减挂钩试点工作。国家高度重视增减挂钩试点工作，目前，国土资源部正着手研究，拟与中央党校联合举办全国省长培训班，重点研究地政管理新机制的问题，其中增减挂钩试点工作是重要内容。当前，深入开展增减挂钩试点工作，既有政策支持，也有巨大潜力，更有客观需要。要结合新农村建设和矿村共建机制试点工作，由急需用地的中小企业拨出资金，大手笔推进空心村、废弃砖瓦窑场整治力度，将其整理复垦成为耕地，报省厅验收评审后，实行项目挂钩对接，封闭运行，定向“射点球”，即：企业复垦甲地，批准其占用不超过甲地面积的乙地，从空间上置换用地指标。据调查，全市现有相当面积的空心村、废弃砖瓦窑场，整治复垦后用于指标置换的空间很大。就目前来看，增减挂钩试点工作全国的典型，应该首推江苏省盐城市，该市自2005年启动增减挂钩试点工作以来，复垦了大量耕地，置换了不少指标，五年来，建设用地基本来源于增减挂钩置换的用地指标，这是一个典型的实例，值得借鉴推广。3．迁坟腾地，充分发挥城郊区位优势。随着城市建设步伐的不断加快，传统土葬形成的墓地已“兵临城下”，大片的墓地既无法耕种，又无法建设，造成了土地资源的极大浪费，城郊区位优势无从体现。基层党政组织特别是社区、村组一级，应该积极发挥宣传、引导和鼓励作用，发动群众自发将城郊坟冢迁入荒坡、荒地或公墓，整理后腾出建设用地，通过流转用于中小企业建设用地，或整理复垦为新增耕地，用于占补平衡，争取用地指标。也可由企业直接注入资金用于坟冢搬迁补偿、土地整理支出等方面，用于增减挂钩，引进对接项目。成功典范是麒麟区白石江街道代河村委会，引导村民将5100余冢坟墓全部迁入荒山、荒坡，腾出建设用地819亩，若用于流转，则可解决部分中小企业发展建设用地问题。按照分类，土葬坟地属特殊建设用地，曲靖市城郊周边墓地众多，若用3-5年时间将城郊周边所有坟冢迁坟上山，其保障中小企业用地需求的能力不可小觑。

（五）破难解梏，新增耕地换指标

耕地占补平衡难是最大的实际，要实现对发展建设用地的有效保障，除前述几种方式外，农地征转仍然是重要途径，而农地征转涉及的土地报件，前置条件众多，就国土部门而言，首要的问题是占补平衡问题。占一补一要求必须新增耕地，要实现耕地面积的有效增加，土地开发整理功不可没。近年来开展的土地开发整理项目，实现了耕地面积的有效增加，顺利解决了部分发展建设用地。土地开发整理需要大量资金，建议政府建立土地开发整理财政专户，进一步加大土地开发整理和中低产田地改造工作力度，涉及新增耕地和农房、坟地搬迁的，实行分类统计，综合使用成果。专项用于土地开发整理，有效解决占补不平衡的问题，确保土地报件的顺利报批。

（六）以疏堵漏，标准厂房寻出路

根据我市实际情况来看，建设廉租性工业标准厂房，一方面可以让中小企业摆脱用地要素的制约、降低企业投资成本，集中精力埋头发展；另一方面可以减少违法用地、以疏堵漏，真正实现工业集中到园区，避免出现工业企业圈地闲置现象。目前，我市政府性投资建设、社会投资建设的标准厂房不多，远远不能满足中小企业的发展需求，从土地利用总体规划、城乡建设规划上也未予以足够重视和安排落实。工业园区内由开发商承建的标准厂房，可以满足一部分中小企业的厂房需求。但是，标准厂房之所以没有获得部分中小企业的青睐，主要是因为厂房多是“千人一面”，属于通用型厂房，没能为一些需要特殊厂房的中小企业进行量身定做，也就对一些中小企业没有足够的吸引力。因此，应鼓励多建造功能细分的标准厂房，满足不同中小企业的厂房需求，无疑是解决中小企业用地难问题更好的出路所在。

（七）零地挖潜，就地改造转模式

实行零地技改是缓解用地压力的有效途径之一，通过厂房改建和加层、内部土地整理等途径，提高空间利用率和产出率，实行零用地改造。在这个方面，我市仍处于滞后阶段。外省某市积极鼓励工业企业节约集约利用土地的相关政策，对翻建和建造三层及三层以上厂房的，不再收取土地价款，涉及的城建配套费全额减免，其他有关规费减半收取，这些政策深受中小企业欢迎。就我市而言，同样应积极鼓励企业进行零地技改，引导企业用地模式向“空中拓展型”、“地下空间开发型”、“标准厂房型”、“提高容量型”、“闲置土地盘活型”等集约用地模式转变。

综上所述，本文探究的中小企业面临的用地难题，既带共性，又具个性。中小企业用地难题的破解，非一朝一夕，必须多措并举，注重原则性，打好擦边球，做到用地不违法，保障不滞后。面对强大的中小企业用地压力，只能“走夹缝”、“走边线”，最为关键的是要高举旗帜，创新驱动，迎难奋进，在困境中积蓄力量等待时机，在探索中积累经验解决问题，共同想办法、出主意、找问题、定思路，曲靖中小企业一定能够实现总体式跨越发展，将为促进经济社会发展再添新活力、再做新贡献、再谱新篇章。