《河南省小微企业信用担保代偿补偿资金管理办法(试行)》-豫财企[2015]136号

第一篇：《河南省小微企业信用担保代偿补偿资金管理办法(试行)》-豫财企[2015]136号

《河南省小微企业信用担保代偿补偿资金管理办法（试行）》

第一章 总则

第一条 根据《河南省人民政府关于印发河南省省级财政专项资金管理办法的通知》（豫政〔2014〕16号）、财政部《关于印发〈中小企业发展专项资金管理暂行办法〉的通知》（财建〔2015〕458号）、工业和信息化部办公厅、财政部办公厅《关于做好中小企业信用担保代偿补偿有关工作的通知》（工信厅联企业〔2015〕57号）的要求，为做好小微企业信用担保代偿补偿资金管理工作，保障资金规范高效运作，提高资金使用效益，制订本办法。

第二条 小微企业信用担保代偿补偿资金（以下简称代偿补偿资金）是指为引导和鼓励担保机构为小微企业提供担保，国家对担保和再担保机构从事小微企业担保业务发生代偿后给予一定比例的风险补偿资金。

第三条 代偿补偿资金由中央和省共同出资设立，资金来源包括中央财政专项资金、省级财政预算安排资金、代偿补偿资金运营收益等。

第四条 代偿补偿坚持严格风险控制、代偿适当补偿、资金共同负担的原则。

第五条 省财政厅、省工业和信息化委、省政府金融办是代偿补偿资金的主管部门，负责代偿补偿资金的监督管理，按照职能分工负责日常管理。并委托河南省中小企业担保集团股份有限公司（再担保机构，以下统称托管机构）负责代偿补偿资金账户的日常管理及运营。

第六条 托管机构具体负责代偿补偿资金账户的管理及运营。包括项目确认、受理及审核，制定代偿补偿方案，拨付代偿后补偿款项，收缴项目追偿回款，以及其他常规性资金运营管理等事项。

第七条 本办法所称担保机构是指在河南省内依法设立，经营小微企业融资担保业务的机构。代偿是指当小微企业未能按合同约定向债权人偿还贷款，由担保机构依担保合同代为清偿的行为。

第八条 托管机构要充分发挥在全省担保体系中的职能作用，通过再担保合作机制规范担保机构业务运作，充分利用代偿补偿资金，引导担保机构和金融机构加大对小微企业的支持力度。托管机构应鼓励支持担保机构积极为小微企业提供服务，到2016年底和2017年底，将纳入代偿补偿资金支持范围的担保责任余额分别达到代偿补偿资金的5倍和8倍以上。

第九条 代偿补偿资金的管理应当遵循公开透明、公平公正、支持小微、责任明晰的原则，实行专户储存、单独核算，确保资金使用规范、安全、高效。

第二章 支持范围

第十条 代偿补偿资金使用范围：

（一）担保机构2015年7月1日后新增的小微企业(含个体工商户)担保业务，单户担保责任余额不超过担保机构净资产的10%，且不超过500万元。

（二）纳入支持范围的担保项目须经托管机构认定，省工业和信息化委、省财政厅、省政府金融办同意，由托管机构通过“中小企业发展专项资金管理系统”报工业和信息化部、财政部备案。未经报备的担保项目，不纳入代偿补偿范围。

（三）担保机构正常开展业务一年以上，近两年没有任何违规失信记录。

第十一条 本办法支持的担保业务主要包括贷款担保、票据承兑担保、项目融资担保、信用证担保等行业监管部门核定的银行融资担保业务。

第三章 申请条件及支持方式

第十二条 申请代偿补偿的担保机构应同时具备以下条件：

（一）成立二年以上并取得融资性担保机构经营许可证的省内担保机构。

（二）符合再担保准入条件，与再担保机构签订合作协议的。

（三）有完善的法人治理结构和内部组织结构，财务管理制度健全；有严格的风险控制制度和对客户事前评估、事中监控制度；按规定提取、管理、使用风险准备金等符合行业监管部门对担保机构的规范性要求。

第十三条 对合作银行与担保机构建立风险共担机制、提高放大倍数，以及对小微企业贷款利率在同期基准利率基础上不上浮或上浮低于20％(含)的，托管机构应予以优先合作，对担保机构发生的代偿予以优先补偿。

第十四条 担保机构应于每季度结束后15个工作日内，按照托管机构要求报送本季度发生的小微企业融资担保项目，按照国家中小企业信用担保业务信息报送系统要求及时上报；定期向托管机构报送本机构的财务会计报告、业务报表和其他材料等。

第十五条 托管机构应于每季度结束后30个工作日内，将符合条件的担保项目通过“中小企业发展专项资金管理系统”报工业和信息化部、财政部备案。

第十六条 当符合支持范围的小微企业担保贷款业务发生风险后，首先由担保机构全部代偿，托管机构根据合作协议按照实际代偿额50％及以上、35％(含35%)-50％、25％(含25％)-35％、15%(含15％)-25％的比例承担连带责任的，代偿补偿资金相应分别按照实际代偿额的25％、20%、15％、10％的比例补偿相关担保机构。

第十七条 对托管机构与合作银行开展小微企业担保贷款业务，且托管机构按照担保贷款额15％(含)以上的比例承担风险的担保贷款项目，代偿补偿资金可按照不超过担保贷款额10％的比例承担风险。原则上此类项目担保贷款额比例不得超过纳入代偿补偿资金支持范围的担保贷款总额的30%。

第四章 资金申请、审核及拨付

第十八条 申请代偿补偿应提供以下材料：

（一）代偿补偿资金申请报告；

（二）项目调查（评审）报告、风控报告；

（三）项目评审意见或评审会决议；

（四）项目主合同、委托保证合同；

（五）保证合同或保证函；

（六）反担保合同、反担保登记证书，或机关登记材料；

（七）主债权人贷款催收通知或代偿通知函；

（八）实际代偿证明（支付单据、债权人出具的代偿确认函）；

（九）项目代偿说明、追偿措施及方案；

（十）托管机构要求提供的其他材料。

第十九条 代偿补偿资金的报批程序：

（一）申请。符合条件的担保项目发生代偿后，担保机构应于每季度结束后30日内，向托管机构提出代偿补偿申请，并按要求提交相关资料。

（二）审核。托管机构依照代偿补偿资金支持范围，对申报项目进行审核，拟定代偿补偿比例及金额，制定代偿补偿方案。

（三）核准。托管机构将制定的代偿补偿方案报省工业和信息化委、省财政厅、省政府金融办，省工业和信息化委、省财政厅、省政府金融办组织专家评审，根据专家评审结果，提出核准意见。

（四）拨付。托管机构按照核准意见，向担保机构拨付代偿补偿款，并通过“中小企业发展专项资金管理系统”报财政部、工业和信息化部备案。

第五章 资金管理

第二十条 托管机构对代偿补偿资金进行专户管理，单独核算。严格按照规定的范围和方向使用，确保资金安全运营。

第二十一条 代偿补偿资金的管理以安全性、流动性为主，通过科学规划，合理使用闲置资金，兼顾收益性。闲置资金只能用于银行存款和购买国债。

第二十二条 对小微企业确因经营困难无法及时还款发生的代偿本息，由担保机构负责追偿，托管机构、合作银行应积极配合。依法追偿所得应按规定比例及时缴回再担保机构、代偿补偿资金专用账户。

第二十三条 代偿补偿资金运营收益及追偿回收款应及时滚存进入代偿补偿资金专户。对有追偿收入而没有及时缴回的担保机构，将取消其享受代偿补偿的资格，必要时通过司法途径追缴代偿补偿资金。

第二十四条 对代偿补偿项目因借款企业破产清算，或对借款企业诉讼且依法裁定执行终结后的代偿净损失部分，经担保机构确认、托管机构审核，并经省财政厅、省工业和信息化委、省政府金融办认定后，予以核销。有关核销情况，由托管机构通过管理系统报工业和信息化部、财政部备案。

第二十五条 托管机构应根据实际情况，选择合作银行和担保机构，签订合作协议，明确担保项目风险分担比例、代偿补偿条件、风险控制等事项，并加强风险防范。

第二十六条 托管机构可按年度提取代偿补偿资金委托管理费，主要用于代偿补偿管理工作的业务经费支出，提取比例不超过当年托管资金余额的0.5％。

第二十七条 托管机构应于每年2月底前，向省财政厅、省工业和信息化委、省政府金融办提交上一年度代偿补偿资金管理与使用审计报告，并报送上一年度代偿补偿资金运营管理工作报告。报告内容应包括代偿补偿资金支持项目情况、贷款发放及代偿情况、追偿及损失情况、资金运营管理特点和创新情况等。

第六章 监督管理

第二十八条 省财政厅、省工业和信息化委、省政府金融办负责对代偿补偿资金的使用情况进行监督和管理。

（一）监督托管机构规范运作，定期或不定期对代偿补偿资金账户及运营情况进行监督检查，必要时可委托社会中介机构进行审计或评估。

（二）建立专家评审制度，负责对代偿补偿方案进行评审，并出具核准意见。

（三）建立绩效评价制度，对资金整体使用情况进行绩效评价或考核。

（四）审议托管机构专项代偿补偿资金的年度工作报告等。

第二十九条 托管机构具体负责代偿补偿资金的日常管理及运营。

（一）拟定代偿补偿工作相关管理制度、实施细则、工作规则等，经省财政厅、省工业和信息化委、省政府金融办同意后组织实施。

（二）负责纳入代偿补偿项目的确认、代偿补偿申请的受理及审核。

（三）制定代偿补偿方案，提交省财政厅、省工业和信息化委、省政府金融办核准，并按照核准意见拨付代偿补偿款。

（四）收缴项目追偿回款。

（五）其他常规性资金运营管理事项。

（六）定期报告年度代偿补偿资金运营情况。

托管机构对担保机构的管理职责，由双方签署的再担保合作协议具体约定。

第三十条 托管机构与合作银行、担保机构在担保贷款管理过程中，发现借款企业有弄虚作假、无法正常还贷等重大问题的；在担保贷款逾期处理过程中，合作银行、担保机构不予配合的，托管机构有权取消所承担的再担保义务，代偿资金承担的责任也同时取消，有关事项应在合作协议中予以明确。

第三十一条 对违反规定使用、骗取代偿补偿资金的行为，除追回所得补偿资金、取消代偿补偿资格外，依照《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等国家有关规定，对从事项目审核和资金管理机关工作人员，徇私舞弊、玩忽职守等过失行为严肃处理，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。

第三十二条 对代偿补偿资金运营管理中发现的问题，托管机构须及时向省财政厅、省工业和信息化委、省政府金融办报告，省财政厅、省工业和信息化委、省政府金融办根据代偿补偿资金运营情况，及时调整、完善工作组织与相关政策。

第七章 附则

第三十三条 本办法由省财政厅会同省工业和信息化委、省政府金融办负责解释。

第三十四条 本办法自2015年11月20日起施行。

第二篇：中小企业信用担保资金管理办法(财企[2012]97号)

财政部

工业和信息化部

关于印发《中小企业信用担保资金管理办法》的通知

财企[2012]97号

各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、中小企业主管部门，新疆生产建设兵团财务局、工业和信息化委员会：

为进一步规范和完善中小企业信用担保资金管理，财政部、工业和信息化部对《中小企业信用担保资金管理暂行办法》进行了修改。现将修改后的《中小企业信用担保资金管理办法》印发给你们，请遵照执行。

附件：中小企业信用担保资金管理办法

财政部工业和信息化部

二○一二年五月二十五日

中小企业信用担保资金管理办法

第一章总则

第一条为规范和加强中小企业信用担保资金管理，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国中小企业促进法》等法律、法规的有关规定，制定本办法。

第二条中小企业信用担保资金（以下简称担保资金）是由中央财政预算安排，专门用于支持中小企业信用担保机构（以下简称担保机构）、中小企业信用再担保机构（以下简称再担保机构）增强业务能力，扩大中小企业担保业务，改善中小企业特别是小型微型企业融资环境的资金。

第三条本办法所称中型、小型、微型企业的划分标准，按照国家规定执行。

第四条担保资金的使用和管理应当遵循公开透明、定向使用、科学管理、加强监督的原则，确保资金使用规范、安全和高效，并向中西部地区倾斜。

第五条财政部负责担保资金的预算管理及资金拨付，会同工业和信息化部

确定项目资金分配方案，并对资金的使用情况进行监督检查。

工业和信息化部会同财政部确定担保资金的支持重点，建立担保资金项目管理系统，组织项目申报和审核，并对项目实施情况进行监督检查，在担保机构业务信息报送工作基础上开展担保（再担保）项目储备工作。

第二章支持方式及额度

第六条担保资金采取以下几种支持方式：

（一）业务补助。鼓励担保机构和再担保机构为中小企业特别是小型微型企业提供担保（再担保）服务。对符合本办法条件的担保机构开展的中型、小型、微型企业担保业务，分别按照不超过年平均在保余额的1%、2%、3%给予补助。对符合本办法条件的再担保机构开展的中型和小型微型企业再担保业务，分别按照不超过年平均在保余额的0.5%和1%给予补助。

（二）保费补助。鼓励担保机构为中小企业提供低费率担保服务。在不提高其他费用标准的前提下，对担保机构开展的担保费率低于银行同期贷款基准利率50%的中小企业担保业务给予补助，补助比例不超过银行同期贷款基准利率50%与实际担保费率之差，并重点补助小型微型企业低费率担保业务。

（三）资本金投入。鼓励担保机构扩大资本规模，提高信用水平，增强业务能力。特殊情况下，对符合本办法条件的担保机构、再担保机构，按照不超过新增出资额的30%给予注资支持。

（四）其他。用于鼓励和引导担保机构、再担保机构开展中小企业信用担保（再担保）业务的其他支持方式。

第七条符合本办法条件的担保机构、再担保机构可以同时申请以上不限于一项支持方式的资助，但单个担保机构当年获得担保资金的资助额最多不超过2000万元，单个再担保机构当年获得担保资金的资助额最多不超过3000万元。（资本金投入方式除外）

第三章申请条件及要件

第八条申请担保资金的担保机构必须同时具备下列条件：

（一）依据国家有关法律、法规设立和经营，具有独立企业法人资格，取得

融资性担保机构经营许可证。

（二）经营担保业务2年及以上，无不良信用记录。

（三）担保业务符合国家有关法律、法规、业务管理规定及产业政策，当年新增中小企业担保业务额占新增担保业务总额的70%以上或当年新增中小企业担保业务额10亿元以上。

（四）对单个企业提供的担保责任余额不超过担保机构净资产的10%，对单个企业债券发行提供的担保责任余额不超过担保机构净资产的30%。

（五）东部地区担保机构当年新增担保业务额达平均净资产［即：（年初净资产+年末净资产）/2，下同］的3.5倍以上，且代偿率低于2%；中部地区担保机构当年新增担保业务额达平均净资产的3倍以上，且代偿率低于2%；西部地区担保机构当年新增担保业务额达平均净资产的2.5倍以上，且代偿率低于2%。

（六）平均年担保费率不超过银行同期贷款基准利率的50%。

（七）内部管理制度健全，运作规范，按规定提取准备金，并及时向财政部门报送企业财务会计报告和有关信息。

（八）近3年没有因财政、财务或其他违法、违规行为受到县级以上财政部门及其他监管部门的处理处罚。

（九）应当具备的其他条件。

第九条申请担保资金的再担保机构必须同时具备下列条件：

（一）依据国家有关法律、法规设立和经营，具有独立企业法人资格。

（二）以担保机构为主要服务对象，经营中小企业再担保业务1年及以上。

（三）再担保业务符合国家有关法律、法规、业务管理规定及产业政策，当年新增中小企业再担保业务额占新增再担保业务总额的70%以上。

（四）当年新增再担保业务额达平均净资产的5倍以上。

（五）平均年再担保费率不超过银行同期贷款基准利率的15%。

（六）内部制度健全，管理规范，及时向财政部门报送企业财务会计报告和有关信息。

（七）近3年没有因财政、财务或其他违法、违规行为受到县级以上财政部门及其他监管部门的处理处罚。

（八）应当具备的其他条件。

第十条申请担保资金的担保机构、再担保机构应按要求及时报送业务信息。第十一条申请担保资金的担保机构、再担保机构应提交担保资金申请报告，同时提供下列资料：

（一）营业执照副本及章程（复印件）。

（二）经会计师事务所审计的会计报表和审计报告（复印件）。

（三）经会计师事务所专项审计的担保业务情况（包括担保业务明细、风险准备金提取及担保业务收费等）。

（四）对申请资料真实性负责的声明。

（五）其他需提供的资料。

第四章资金申请、审核及拨付

第十二条工业和信息化部、财政部每年按照本办法规定，联合下发申报通知，明确当年担保资金支持重点、资助比例、具体条件、申报组织等内容。

第十三条各省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团财政（财务）部门和同级中小企业主管部门（以下简称省级财政部门和省级中小企业主管部门）依据本办法规定和当年申报通知的要求，负责本地区担保资金的申请审核工作。

第十四条省级中小企业主管部门会同同级财政部门在本地区范围内公开组织担保资金的项目申报，建立专家评审制度，结合业务信息报送情况，对申请项目进行评审，并纳入担保资金项目管理系统进行管理。

第十五条省级财政部门会同同级中小企业主管部门依据专家评审意见确定申报的项目，并在规定时间内，将担保资金申请报告及其他相关资料上报财政部、工业和信息化部。

第十六条工业和信息化部会同财政部对各地上报的申请报告及项目情况进行审核，并提出项目计划。

第十七条经工业和信息化部、财政部审核批准后，项目计划向社会公示，接受监督，公示期不少于7个工作日。

对项目公示期内提出异议的项目，工业和信息化部会同财政部及时组织调查核实。

第十八条项目公示期结束后，工业和信息化部将公示期内没有异议和经调查核实没有问题的项目列为支持项目，向财政部提出资金使用计划。

第十九条财政部对资金使用计划进行审定，将预算指标下达到省级财政部门，并根据预算管理规定及时拨付担保资金。

省级财政部门按照规定程序，及时、足额将资金拨付至担保机构、再担保机构。

第二十条担保机构、再担保机构收到担保资金后，应在10日内将资金到位时间、额度以及账务处理等信息以书面形式向省级财政部门反馈。

第五章监督检查

第二十一条省级财政部门和中小企业主管部门对担保资金申报、审核及使用共同实施管理和监督。财政部驻各地财政监察专员办事处，对担保资金的拨付使用情况进行不定期监督检查。

第二十二条获得担保资金支持的担保机构、再担保机构应按财务规定妥善保存有关原始票据及凭证备查，积极配合各级财政部门、财政部驻各地财政监察专员办事处和中小企业主管部门的专项检查。

第二十三条获得担保资金支持的担保机构、再担保机构应于每年2月底前向省级中小企业主管部门和省级财政部门报送上一有关资产财务、担保资金使用、绩效等材料。

第二十四条省级中小企业主管部门和财政部门应建立担保资金使用跟踪问效和绩效评估机制，综合评估资金的经济效益和社会效益，并于每年3月底前向工业和信息化部、财政部上报上资金使用汇总报告及本地区中小企业信用担保机构发展报告。汇总报告应包括担保机构、再担保机构反馈的资金到位时间、额度及账务处理等信息。

第二十五条担保资金必须专款专用，对违反规定使用、骗取担保资金的行为，依照《财政违法行为处罚处分条例》（国务院令第427号）的规定进行处理。

第六章附则

第二十六条省级财政部门和省级中小企业主管部门可根据本办法并结合实际，制定具体的实施办法。

第二十七条本办法由财政部会同工业和信息化部负责解释。

第二十八条本办法自印发之日起施行。《财政部 工业和信息化部关于印发〈中小企业信用担保资金管理暂行办法〉的通知》（财企［2010］72号）同时废止。

第三篇：西藏中小企业信用担保机构风险补偿资金管理办法

西藏自治区中小企业信用担保机构风险补偿

资金管理暂行办法

第一章 总则

第一条 为规范西藏自治区中小企业信用担保风险补偿资金管理，提高我区中小企业信用担保机构（以下简称担保机构）抵御风险能力，逐步建立我区中小企业贷款担保代偿损失和风险控制激励机制，根据国家有关规定和自治区人民政府有关文件精神，结合我区实际，制定本办法。

第二条中小企业信用担保风险补偿资金（以下简称担保风险补偿资金），是指自治区财政预算安排的用于补助担保机构为区内中小企业提供融资担保而产生的风险损失，以及激励融资担保风险控制较好的担保机构的资金。

第三条 本办法所称担保机构，是指在西藏自治区内依法设立，并为我区中小企业提供融资担保服务的具有企业法人资格的中介机构。

第四条 本办法所称中小企业，是指在自治区工商管理部门注册登记、在自治区行政区域内实际经营和依法纳税，且符合《中小企业划型标准规定》（工信部联企业[2011]300号）标准的企业。

第二章 担保风险补偿资金使用范围及标准

第五条 担保风险补偿资金主要用于增强担保机构的抗风险能力，包括以下两个方面：

（一）代偿损失补偿，即对担保机构为中小企业融资担保发生的代偿损失给予一定无偿补助。

（二）担保风险控制激励，即对担保风险控制较好的担保机构给予一定的风险补偿奖励。

第六条 担保代偿损失是指中小企业信用担保机构为中小企业提供融资担保后，在贷款到期时，被担保企业未能按贷款合同约定偿还银行贷款本息，担保机构按担保合同代位偿还该贷款，经追偿后确认无法收回而形成的实际净损失。

代偿损失=（担保责任额-被担保企业已还贷款额）×担保机构风险分担比例-反担保物变现额。

被担保企业已还贷款额包含企业偿还的银行贷款本息及担保机构在一定时期内向企业追偿收回的资金。

代偿损失确认后，担保机构进行债务追偿追回的资金，应在以后的代偿损失中减除。

第七条 担保风险控制激励按以下标准执行：

（一）担保机构严格按照自身制定的担保评估制度和反担保制度办理企业贷款担保业务，且当年未发生代偿损失的（自治区人民政府或自治区财政厅指定的政策性担保业务除外），按当年日均贷款担保责任额的1％给予担保风险控制激励。

（二）担保机构当年发生代偿损失，但当年收取的担保收入总额在弥补代偿损失后仍有盈余的，按当年日均贷款担保责任额的0.5％予以担保风险控制激励。

年日均贷款担保责任额=∑（内每笔贷款担保责任额×内该笔贷款担保的实际担保天数）/365天。

第八条 代偿损失补偿按以下标准执行：

（一）当年发生代偿损失的，按不高于代偿损失金额20％的比例予以补偿。

（二）对于由自治区人民政府或自治区财政厅规定的贷款担保业务，担保机构在尽职尽责履行风险控制责任后，经过自治区财政厅审核确认的，其代偿损失予以全额补偿。

第九条 单个担保机构的担保风险补偿资金，最高总额原则上不超过400万元。

担保机构获得的代偿损失补偿资金，应当全部用于补充风险控制准备金。

担保机构获得的担保风险控制激励资金，可按不超过20%用于担保体系建设，并转增实收资本；剩余部分用于补充风险控制准备金。

第十条 担保机构下列情形不属于担保风险补偿范围：

（一）担保机构或其从业人员违反法律、法规及机构内部管理制度而发生的担保业务。

（二）履约担保、注册担保、诉讼保全担保、工程担保等非融资类担保业务。

（三）担保机构或其从业人员没有证据证明已经尽职尽责履行风险控制责任而导致的担保风险损失。

第三章 担保风险补偿资金的申请、审核及下达

第十一条 申请担保风险补偿的担保机构，应当符合以下条件：

（一）在西藏自治区内依法设立，注册资本在1000万元人民币以上（含1000万元），经营担保业务在两年以上（含两年），并在财政部门和工业和信息化部门登记备案。

（二）财务管理制度、风险责任准备金制度、担保评估制度、反担保制度、风险资产管理制度、债务追偿制度健全并严格执行，按规定足额提取担保赔偿准备金、未到期责任准备金及一般风险准备金。

（三）自觉接受财政、人民银行等有关部门的监管，及时向财政部门报送季度和财务会计报告、担保业务统计报告。

（四）遵守敬业、诚信的基本准则，无违规失信记录。

（五）担保项目符合我区产业经济政策，对单个项目提供的担保责任金额最高不超过本机构实收资本的20％；面向中小企业的担保金额占全部担保金额的70%以上。

（六）年日均贷款担保责任额原则上达到本机构实收资本的1.2倍（含1.2倍）以上，特殊情况可申请放宽条件。

（七）担保业务手续费在规定的范围内。

第十二条 已登记备案的担保机构，于每年3月底前按本办法规定申请上一担保风险补偿资金。申请担保风险补偿资金时，应当 4 填制《西藏自治区中小企业信用担保机构担保风险补偿资金计算表》（见附件一），分别计算担保风险控制激励及代偿损失补偿额度。

第十三条 担保机构申请担保风险补偿资金应当提交以下材料：

（一）公司营业执照、组织机构代码证、税务登记证、信用等级证。

（二）经会计师事务所审计的财务报告，并说明风险准备金、未到期责任准备金的提取、使用和管理情况。

（三）与金融机构合作协议、担保合同、金融机构贷款证明及相关出票证明。

（四）反担保合同、担保项目基本情况。

（五）总担保金额、当年新增担保额、期末在报责任余额、期间无代偿解除担保责任额、代偿损失情况（代偿损失需提供贷款银行收取代偿贷款的凭证）。

（六）《西藏自治区中小企业信用担保机构风险补偿资金申请表》（见附件二）及《西藏自治区中小企业信用担保机构风险补偿资金计算表》。

本条第一款规定的第一、三、四项材料应当提交原件的复印件，加盖公章，并按Ａ4纸型制作，装订成册。

第十四条 担保机构申请担保风险补偿资金，应当提出书面申请，并据实填报《西藏自治区中小企业信用担保机构风险补偿资金申请表》及《西藏自治区中小企业信用担保机构风险补偿资金计算表》，连同有关材料按一式两份，并附电子文件，在每年3月底前报经所在 地（市）财政局会同工信局审核签署意见后，上报自治区财政厅、工业和信息化厅。

区直担保机构直接向自治区财政厅、工业和信息化厅提交申请。第十五条)自治区财政厅会同工业和信息化厅对担保机构申报材料进行合规性审核。对于申报材料不全的，应当在受理后10个工作日内告知予以限期补正；过期未予补正，或者申报机构拒绝补正的，取消当年补偿资格。

第十六条审核工作结束后，自治区财政厅应当确定担保风险补偿金额，在20个工作日内将资金下达到担保机构所在的地（市）财政局或者区直担保机构。地（市）财政局应当及时将担保风险补偿资金拨付给担保机构，不得截留或者滞留。

第四章 担保风险补偿资金的监督

第十七条 担保机构申请担保风险补偿资金所提交的材料必须真实、有效，不得弄虚作假。如有违反，自治区财政厅将收回拨付的全部担保风险补偿资金，取消其3年内申请担保风险补偿资金的资格，并按国务院颁发的《财政违法行为处罚处分条例》予以处罚处分；涉嫌犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。

第十八条 担保机构收到的担保风险补偿资金不得改变用途，未按本办法第九条第二款、第三款规定进行财务处理的，县级以上财政部门可以责令改正、予以警告。

第五章 附则 第十九条 本办法由自治区财政厅会同自治区工业和信息化厅负责解释。

第二十条 本办法自印发之日起实施。

附件一：西藏中小企业信用担保机构风险补偿资金申请表附件二：西藏中小企业信用担保机构风险补偿金计算表

第四篇：佛山市科技型中小微企业信用担保贷款 风险补偿资金实施 …

附件1

佛山市科技型中小微企业信用担保贷款风险

补偿资金实施细则（征求意见稿）

第一章 总则

第一条 为贯彻落实《广东省人民政府关于加快科技创新的若干政策意见》（粤府[2015]1号），加强对佛山市科技型中小微企业的扶持力度，鼓励担保机构支持中小微科技型企业发展，引导合作担保机构设立针对佛山市科技型中小微企业的信用担保贷款产品，特制订如下实施细则。

第二条 本细则所指信用担保贷款，是指面向佛山市中小微企业，无抵押纯信用担保贷款，由合作担保机构承担担保责任，合作银行负责贷款实施。

第三条 本细则所称佛山市科技型中小微企业信用担保贷款风险补偿资金（以下简称：市信用担保贷款风险补偿资金）市指从佛山市创新型城市专项资金中安排，对佛山市科技型中小微企业信用担保贷款担保风险进行补偿的资金。

第四条 市信用担保贷款风险补偿资金规模每年不少于2000万，按照实际情况在佛山市创新型城市专项资金中预算安排。

第二章 资金管理

第五条 建立市信用担保贷款风险补偿工作协调机制，由市科技局、市财政局等部门共同推进实施工作；审定风险补偿资金支出预算和核销等重大事宜，并做好与上级管理部门的沟通。

1.市科技局负责公开选聘合作担保机构和合作银行，制定财政资金预算，委托佛山市科技情报研究所搭建“佛山市科技金融服务平台”对申请信用担保贷款的科技型中小微企业的科技创新能力、信用等级进行评估，并将评估结果推荐给合作担保机构。

2.市财政局负责项目资金的安排使用和监督管理等工作。按规定办理市孵化器创投风险补偿资金的拨付，对市级财政资金的使用进行监督检查和总体绩效评价。

3.合作担保机构按照财政扶持资金存放金融机构的杠杆比率以不低于20倍的额度，为科技型中小微企企业提供信用担保服务，并依照合作协议给予企业最优惠的担保费率，原则上不超过3%，并执行具体贷款业务操作。合作担保机构承担100%贷款风险，享受市信用担保贷款风险补偿资金补贴。

4.合作金融机构（佛山地区依法设立的政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用社、融资租赁公司等）应结合市场因素对合作担保机构推荐的科技型中小微企业给予最优惠利率，原则上最高不能超过中国人民银行公布的同期基准利率的1.3倍；给予合作担保机构或金融服务机构最优惠保证金杠杆比率，原则上保证金存放比率不低于10倍。合作金融机构不承担贷款风险，不享受市信用担保贷款风险补偿资金补贴。

第三章 补偿对象与标准

第六条 本细则所指市信用担保贷款风险补偿资金补贴对 象是市科技局公开选聘的承担科技型中小微企业信用担保贷款风险敞口的合作担保机构。

第七条 市信用担保贷款风险补偿资金补贴标准为每笔信用担保贷款所承担的风险敞口的5%，单笔信用担保贷款风险补偿资金补贴不超过50万元。

第四章 信用担保贷款扶持对象

第八条 信用担保贷款扶持对象为在佛山市内注册时间超过12个月，上销售收入在2亿元人民币以内，符合国家有关中小企业划型标准，持续进行研究开发、生产和服务的企业，并符合下列条件之一：

1、国家高新技术企业；

2、国家、省或市创新创业大赛优胜企业；

3、获得“广东省知识产权优势企业”或“广东省知识产权示范企业”称号的企业；

4、获得广东省“创新型试点企业”或“创新型企业”称号的企业；

5、近5年内获得国家、省、市、区科技立项的企业；

6、近5年内，拥有1项（含）以上且目前有效的发明专利授权或3项（含）以上且目前有效的实用新型专利授权或3项（含）以上软件著作权的企业。

第九条 信用担保贷款优先支持的科技型中小企业：

1、拥有自主知识产权以及较好市场前景和经济社会效益，具备产业化条件的企业；

2、具有组织一定研发能力、创新管理人才团队和一定的经济规模，项目技术领域属于机械装备、生物医药、新能源、新材料、节能环保等领域的企业；

3、拥有自主知识产权，已形成稳定销售收入的企业；

4、信息化与工业化深度融合的新业态、新模式企业；

5、在银行首次融资的科技型企业；

6、管理制度健全，财务管理规范，资产负债率水平不超70%的企业。

第五章 信用担保贷款申请条件及额度

第十条 申请企业需在“佛山科技金融服务平台”进行资格认定和评估。评级后达到A级、AA级、或AAA级可获得相应的信用担保贷款授信额度。

第十一条 企业在评级授信额度内可以多次申请信用贷款，贷款期限不超过一年，每的申请的信用担保贷款总额不超过1000万元人民币。

第十二条 信用担保贷款资金不得从事股票、期货、房地产投资（购买自用房地产除外）和国家、地方法律法规和政策禁止从事的业务。

第六章 信用担保贷款申请受理流程

第十三条 信用担保贷款申请和受理包括以下步骤：

（一）企业注册：企业在“佛山科技金融服务平台”登记注册，佛山市科技局审核企业准入条件。

（二）企业评级：企业登录“佛山科技金融服务平台”填写信息完成能力评级，并准备平台要求的纸质资料，包括但不限于企业相关证照、财务报表、专利文档、企业管理者相关资料等。

（三）评级受理：佛山市科技局与合作评级服务机构线下核实企业评级资料，线上审批评级结果。

（四）贷款申请：通过评级审批并达到信用担保贷款授信等级要求的企业，提交信用担保贷款申请，合作机构完成尽职调查并对申请企业做出担保决策。

（五）贷款发放：合作担保机构与企业签订担保合同，并向 合作金融机构签发担保确认书，企业支付担保费后合作金融机构签约放款。

（六）贷后管理：企业获得信用贷款后每季度在“佛山科技金融服务平台”更新评级数据，每月接受贷后检查，并提供必要的企业经营数据直至贷款结清。

第七章 监督管理

第十四条 佛山市科技局对申请信用担保贷款的企业通过“佛山科技金融服务平台”进行跟踪管理，建立信用管理档案。对于弄虚作假、恶意骗贷、骗取补贴等行为，一经查实即入企业不良信用记录并公告，企业五年内不得申请市级科技计划项目，并不得享受我市其他相关优惠政策。

第十五条 合作机构须严格按照合作协议履行职责，对于虚假贷款、骗取风险补贴等行为，一经查实，立即终止与该机构的合作，收回风险补贴资金，情节严重、涉嫌犯罪的，将移交司法机关依法处理。

第八章 附则

第十六条 本细则由佛山市科技局负责解释。

第十七条 本细则自发布之日起施行，有效期三年。

第五篇：河北省省级中小企业信用担保机构代偿损失补偿资金管理暂行办法

河北省省级中小企业信用担保机构代偿损失补偿资金管理暂行办法

为鼓励中小企业信用担保机构（以下简称担保机构）积极、稳妥地开展业务，合理分担担保机构代偿损失风险，根据《中华人民共和国中小企业促进法》和财政部《关于加强地方财政部门对中小企业信用担保机构财务管理和政策支持若干问题的通知》（财金[2003]88号），制定本办法。

第一条 本办法所称担保机构代偿损失（以下简称代偿损失）是指担保机构为中小企业的贷款提供担保后，在贷款到期时，被担保企业未能按贷款合同（协议）约定偿还银行贷款本息，担保机构按担保合同（协议）规定偿还后所发生的实际代偿损失。

第二条 本办法所称省级中小企业信用担保机构代偿损失补偿资金是指省级财政部门设立的，专项用于对符合本办法规定的担保机构所发生的代偿损失给予一定比例无偿补贴的资金。

第三条 凡在河北省境内登记注册和登记纳税的专业从事中小企业信用担保的企业法人、事业法人和社团法人均有获得本办法所指代偿损失补偿的资格。

第四条 代偿损失补偿坚持鼓励风险控制、损失适当补偿、资金共同负担的原则。

第五条 担保机构获得省级代偿损失补偿资金的补偿应具备以下基本条件：

（一）依法设立，具有独立的法人资格；

（二）法人治理结构和财务管理制度完善；

（三）正常开展担保业务一年以上；

（四）有严格的风险控制制度和保前调查、保后跟踪制度；

（五）近3年没有任何违规失信记录；

（六）按规定提取、管理和使用各项风险准备金；

（七）按时报送财务报告、业务统计报告和其他材料；

（八）发生代偿的担保业务的被担保对象为河北省境内登记注册的中小企业；

（九）发生代偿的担保业务收取的保费费率不高于同期银行贷款利率的50%；

（十）发生代偿的贷款担保有完备的调查、评估、批准手续并设置了合理的风险控制措施；

（十一）有可行的追偿措施并积极追偿。

（十二）市、县财政部门设立相应的代偿损失补偿专项资金，并对担保机构的代偿损失给予一定比例的补偿。

第六条 凡符合第三条、第五条规定的担保机构，可以向省级财政部门申请代偿损失补偿，并提交以下文件：

（一）代偿损失补偿申请报告，担保机构的法人登记证、章程、税务登记证、与银行的合作协议以及被担保企业法人登记证、被担保企业规模的相关证明文件的复制件；

（二）所代偿的担保合同（协议）和担保贷款主合同；

（三）担保调查、跟踪、审核的相关文件；

（四）风险控制措施、代偿后所获得债权的追索措施和追偿结果说明等相关材料；

（五）银行出具的代偿扣款凭证以及担保机构所发生的实际代偿损失的相关凭证；

（六）经注册会计师审计的上财务报表；

（七）设区市和县（市、区）财政部门对代偿损失进行补偿的相关证明文件。

第七条 代偿损失补偿金额按以下方式计算：

代偿损失补偿金额=实际代偿损失金额×代偿损失补偿比例。代偿损失比例=实际代偿损失÷年末担保责任余额×100%.代偿损失比例最高不超过5%（含5%），超过5%的，按5%计算。

实际代偿损失=担保机构向银行代偿金额-反担保物变现金额（或者反担保物的评估价值）-担保保证金（包括关联方偿付额）。

第八条 代偿损失补偿比例按以下方式确定：

（一）市县级的担保机构代偿损失比例低于2%的，代偿损失补偿比例为22%.其中，市县财政承担14%，省级财政承担8%；

代偿损失比例高于2%（含2%）的，代偿损失补偿比例为16%.其中，市县财政承担11%，省级财政承担5%.市、县财政各自负担的具体比例由市、县财政部门协商确定。

（二）省级担保机构

省级担保机构所发生的代偿损失补偿，由省级财政负担。

代偿损失比例低于2%的，代偿损失补偿比例为22%；

代偿损失比例高于2%的，代偿损失补偿比例为16%.第九条 每年的第2季度为上担保代偿损失补偿申请的受理期。

第十条 代偿损失补偿的申报和审批程序是：

（一）县级担保机构于每年3月31目前向同级财政部门申请上一所发生的代偿损失的补偿。县级财政部门接到完备的申请材料后，20个工作日内完成审核，按比例对担保机构进行补偿。

（二）县级财政部门审核并进行补偿后，于每年4月30日前向市级财政部门提交代偿损失补偿申请报告及相关材料。市级财政部门审核后，按比例对担保机构进行补偿。市级担保机构直接向市级财政部门提出代偿损失补偿申请。

（三）市级财政部门审核并进行补偿后，于每年5月31日前将有关担保机构的代偿损失补偿申请报告及相关材料报送省财政厅。省级财政部门审核后，按上述规定比例对担保机构进行补偿。省级担保机构直接向省财政厅提出代偿损失补偿申请。

第十一条 担保机构获得的代偿损失补偿用于补充担保机构风险准备金。

第十二条 以下情形担保代偿损失不属于本办法补偿范围：

（一）与中小企业贷款担保无关的；

（二）单笔担保贷款金额超过担保机构自有资本10%的；

（三）代偿损失超过年末担保余额5%的；

（四）重大担保项目未设定合理反担保措施的；

（五）风险控制工作失误的；

（六）担保业务人员和管理人员在风险控制过程中有明显失职、徇私行为的；

（七）在担保过程中有违法、违规和违反担保构《章程》的。

第十三条 担保机构在获得代偿损失补偿后须继续采取有效的债务追偿措施。担保机构未采取有效债务追偿措施的，下取消代偿损失补偿资格。

第十四条 担保机构弄虚作假、骗取代偿损失补偿的，将追回所得补偿资金，取消担保机构代偿损失补偿资格，并在相关媒体上公告。

第十五条 从事担保代偿损失补偿工作的工作人员徇私受贿，玩忽职守的，承担相应行政责任和法律责任。

第十六条 本办法由河北省财政厅负责解释。

第十七条 本办法自2005年1月1日起实施。