第一篇：中国人民银行劳动和社会保障部关于企业年金基金进入全国银行间债券市场有关事项的通知
中国人民银行劳动和社会保障部
关于企业年金基金进入全国银行间债券市场有关事项的通知
银发 〔2007〕 56号
中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行、副省级城市中心支行；各省、自治区、直辖市劳动和社会保障厅（局），各计划单列市、新疆生产建设兵团劳动和社会保障局；全国银行间同业拆借中心，中央国债登记结算有限责任公司：
为拓宽企业年金基金投资渠道，促进企业年金基金财产保值增值，丰富全国银行间债券市场投资者类型，推动债券市场健康发展，根据《全国银行间债券市场债券交易管理办法》、《企业年金基金管理试行办法》等有关规章，现就企业年金基金进入全国银行间债券市场有关事项通知如下：
一、依法设立的企业年金基金可进入全国银行间债券市场从事债券投资等业务。
二、企业年金基金可直接进行债券交易和结算,也可通过结算代理人进行债券交易和结算。
三、企业年金基金直接进行债券交易和结算时，其受托人应委托企业年金基金投资管理人和托管人代理企业年金基金分别向全国银行间同业拆借中心（以下简称同业中心）和中央国债登记结算有限责任公司（以下简称中央结算公司）申请办理债券交易联网手续和开立债券托管账户，账户名称为“托管人XX公司企业年金计划XX组合”。申请时应提交以下材料：
（一）受托人委托投资管理人办理债券交易联网手续的委托书复印件。
受托人委托托管人申请开立债券托管账户的委托书复印件。
（二）劳动保障行政部门出具的企业年金计划确认函（含登记号）复印件。
（三）托管人和投资管理人持有的“企业年金基金管理机构”资格证书复印件。
（四）受托人与托管人和投资管理人签订的托管合同和投资管理合同复印件。
（五）托管人和投资管理人的金融业务许可证副本复印件和企业法人营业执照副本复印件。
企业年金基金的投资管理人、托管人应对所提交材料的真实性、准确性、完整性负责，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
四、企业年金基金通过结算代理人进行债券交易和结算时，其受托人应委托企业年金基金投资管理人与结算代理人签订债券结算代理协议，有关业务比照金融机构法人办理。
结算代理人应代理企业年金基金向中央结算公司申请开立债券托管账户，账户名称为“托管人XX公司企业年金计划XX组合”。申请时应提交以下材料：
（一）投资管理人与结算代理人签订的债券结算代理协议原件及复印件。
（二）劳动保障行政部门出具的企业年金计划确认函（含登记号）复印件。
（三）托管人和投资管理人持有的“企业年金基金管理机构”资格证书复印件。
（四）受托人与托管人和投资管理人签订的托管合同和投资管理合同复印件。
（五）托管人和投资管理人的金融业务许可证副本复印件和企业法人营业执照副本复印件。
五、债券托管账户按企业年金基金投资管理人管理的每个投资组合开立。单个企业年金计划开立的债券托管账户不得超过10个。
六、同业中心和中央结算公司对申请材料进行审核后，按规定的程序办理交易联网手续和债券托管账户的开户手续。
七、企业年金基金托管人（或结算代理人）应在联网手续和开户手续办理完毕后的5个工作日内向所在地中国人民银行分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行、副省级城市中心支行备案（上海地区的，向中国人民银行上海总部备案）。备案材料如下：
（一）劳动保障行政部门出具的企业年金计划确认函（含登记号）复印件。
（二）受托人与托管人、投资管理人和结算代理人签订的托管合同、投资管理合同和债券结算代理协议等复印件。
（三）同业中心出具的联网通知书和中央结算公司出具的开户通知书复印件。
八、企业年金计划变更或终止及企业年金基金受托人、投资管理人、托管人或结算代理人发生变更的，投资管理人、托管人（或结算代理人）应根据受托人授权及时办理企业年金基金债券交易联网和债券托管账户的变更或撤销。
企业年金基金托管人（或结算代理人）应在相关手续办理完毕后的5个工作日内向所在地中国人民银行分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行及副省级城市中心支行（上海地区的，报告中国人民银行上海总部）报告相关变动情况。
九、同一投资管理人管理的不同企业年金基金及其他资产之间不得相互进行债券交易；同一企业年金基金的不同投资组合之间不得相互进行债券交易。
十、企业年金基金投资管理人、托管人、结算代理人在开展企业年金基金的债券投资、交易、结算等相关业务时，应严格遵守全国银行间债券市场的管理规定。
十一、同业中心和中央结算公司应加强内部管理、完善内控机制、明确岗位职责，切实做好企业年金基金进入全国银行间债券市场的相关工作，做好企业年金基金交易、结算的日常监测工作，遇到异常情况应及时处理，并向中国人民银行报告。
十二、企业年金基金托管人和投资管理人应于每年7月10日、次年1月20日前向劳动保障部、中国人民银行提交有关企业年金基金债券投资、交易情况的半年度和年度书面报告。
十三、本通知自发布之日起执行。
中国人民银行
二○○七年一月三十一日
第二篇：中国人民银行、劳动和社会保障部关于企业年金基金进入全国银行间
【发布单位】中国人民银行、劳动和社会保障部 【发布文号】银发 〔2007〕 56号 【发布日期】2007-01-31 【生效日期】2007-01-31 【失效日期】 【所属类别】政策参考 【文件来源】中国人民银行
中国人民银行、劳动和社会保障部关于企业年金基金进入全国银行间债券市场有关事项的通
知
(银发 〔2007〕 56号)
中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行、副省级城市中心支行；各省、自治区、直辖市劳动和社会保障厅（局），各计划单列市、新疆生产建设兵团劳动和社会保障局；全国银行间同业拆借中心，中央国债登记结算有限责任公司：
为拓宽企业年金基金投资渠道，促进企业年金基金财产保值增值，丰富全国银行间债券市场投资者类型，推动债券市场健康发展，根据《全国银行间债券市场债券交易管理办法》、《企业年金基金管理试行办法》等有关规章，现就企业年金基金进入全国银行间债券市场有关事项通知如下：
一、依法设立的企业年金基金可进入全国银行间债券市场从事债券投资等业务。
二、企业年金基金可直接进行债券交易和结算,也可通过结算代理人进行债券交易和结算。
三、企业年金基金直接进行债券交易和结算时，其受托人应委托企业年金基金投资管理人和托管人代理企业年金基金分别向全国银行间同业拆借中心（以下简称同业中心）和中央国债登记结算有限责任公司（以下简称中央结算公司）申请办理债券交易联网手续和开立债券托管账户，账户名称为“托管人XX公司企业年金计划XX组合”。申请时应提交以下材料：
（一）受托人委托投资管理人办理债券交易联网手续的委托书复印件。
受托人委托托管人申请开立债券托管账户的委托书复印件。
（二）劳动保障行政部门出具的企业年金计划确认函（含登记号）复印件。
（三）托管人和投资管理人持有的“企业年金基金管理机构”资格证书复印件。
（四）受托人与托管人和投资管理人签订的托管合同和投资管理合同复印件。
（五）托管人和投资管理人的金融业务许可证副本复印件和企业法人营业执照副本复印件。
企业年金基金的投资管理人、托管人应对所提交材料的真实性、准确性、完整性负责，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
四、企业年金基金通过结算代理人进行债券交易和结算时，其受托人应委托企业年金基金投资管理人与结算代理人签订债券结算代理协议，有关业务比照金融机构法人办理。
结算代理人应代理企业年金基金向中央结算公司申请开立债券托管账户，账户名称为“托管人XX公司企业年金计划XX组合”。申请时应提交以下材料：
（一）投资管理人与结算代理人签订的债券结算代理协议原件及复印件。
（二）劳动保障行政部门出具的企业年金计划确认函（含登记号）复印件。
（三）托管人和投资管理人持有的“企业年金基金管理机构”资格证书复印件。
（四）受托人与托管人和投资管理人签订的托管合同和投资管理合同复印件。
（五）托管人和投资管理人的金融业务许可证副本复印件和企业法人营业执照副本复印件。
五、债券托管账户按企业年金基金投资管理人管理的每个投资组合开立。单个企业年金计划开立的债券托管账户不得超过10个。
六、同业中心和中央结算公司对申请材料进行审核后，按规定的程序办理交易联网手续和债券托管账户的开户手续。
七、企业年金基金托管人（或结算代理人）应在联网手续和开户手续办理完毕后的5个工作日内向所在地中国人民银行分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行、副省级城市中心支行备案（上海地区的，向中国人民银行上海总部备案）。备案材料如下：
（一）劳动保障行政部门出具的企业年金计划确认函（含登记号）复印件。
（二）受托人与托管人、投资管理人和结算代理人签订的托管合同、投资管理合同和债券结算代理协议等复印件。
（三）同业中心出具的联网通知书和中央结算公司出具的开户通知书复印件。
八、企业年金计划变更或终止及企业年金基金受托人、投资管理人、托管人或结算代理人发生变更的，投资管理人、托管人（或结算代理人）应根据受托人授权及时办理企业年金基金债券交易联网和债券托管账户的变更或撤销。
企业年金基金托管人（或结算代理人）应在相关手续办理完毕后的5个工作日内向所在地中国人民银行分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行及副省级城市中心支行（上海地区的，报告中国人民银行上海总部）报告相关变动情况。
九、同一投资管理人管理的不同企业年金基金及其他资产之间不得相互进行债券交易；同一企业年金基金的不同投资组合之间不得相互进行债券交易。
十、企业年金基金投资管理人、托管人、结算代理人在开展企业年金基金的债券投资、交易、结算等相关业务时，应严格遵守全国银行间债券市场的管理规定。
十一、同业中心和中央结算公司应加强内部管理、完善内控机制、明确岗位职责，切实做好企业年金基金进入全国银行间债券市场的相关工作，做好企业年金基金交易、结算的日常监测工作，遇到异常情况应及时处理，并向中国人民银行报告。
十二、企业年金基金托管人和投资管理人应于每年7月10日、次年1月20日前向劳动保障部、中国人民银行提交有关企业年金基金债券投资、交易情况的半和书面报告。
十三、本通知自发布之日起执行。
中国人民银行
二○○七年一月三十一日
本内容来源于政府官方网站，如需引用，请以正式文件为准。
第三篇：劳动和社会保障部关于申请企业年金基金管理机构资格有关事项的通
【发布单位】劳动和社会保障部
【发布文号】劳动和社会保障部通告第2号 【发布日期】2005-04-18 【生效日期】2005-04-18 【失效日期】 【所属类别】政策参考
【文件来源】劳动和社会保障部
劳动和社会保障部关于申请企业年金基金管理机构资格有关事项的通告
(劳动和社会保障部通告第2号)
根据《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）规定，企业年金基金管理机构资格认定是劳动保障部实施的一项行政许可。为推动建立多层次社会保障体系，做好企业年金工作，规范企业年金管理运营，按照《企业年金基金管理机构资格认定暂行办法》（劳社部令第24号，以下简称《资格认定办法》），我部将于2005年5月开始受理企业年金基金管理机构资格申请工作。现就有关事项通告如下：
一、企业年金基金管理机构资格认定，坚持审慎、渐进的原则。为防范和控制企业年金基金管理运作风险，企业年金基金管理机构资格认定从严控制。
申请企业年金基金管理资格的机构（以下简称申请人），要按照《企业年金基金管理试行办法》（劳社部令第23号）、《资格认定办法》和有关法律、法规，根据经营范围和业务特长申请相应的企业年金基金管理资格。
申请企业年金基金管理资格的机构，其组织结构、人员配备、内部管理、工作流程、技术系统和信息管理等方面必须建立风险隔离制度，确保委托人和受益人合法权益。
二、申请人须严格按照《资格认定办法》认真准备申请材料，要求内容详实，符合法定形式，无虚假陈述，并在规定的时间和地点向劳动保障部提交申请材料。
三、依据《中华人民共和国行政许可法》，申请材料可以现场提交，也可以通过信函、电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件等方式提交。由于本次资格认定工作涉及机构多，时间集中，申请材料文字量大，请尽可能现场提交或通过信函方式提交。通过信函方式提交申请材料的，应当附上详细、准确的联系方式，申请日期以收到申请材料的日期为准。
四、每申请一个资格，要报送一套完整材料。每套申请材料报送一式十二份，其中一份为原件。
五、申请材料目录与内容见《资格认定办法》附件，资格申请表可从劳动保障部网站下载。
六、申请人在提交申请材料的同时须附申请材料目录和申请材料摘要报告。摘要报告字数控制在8000字左右，标题字体为二号宋体，加粗，正文字体为三号仿宋，1.5倍行距。摘要报告、目录和申请材料合订。摘要报告单独编码，申请材料连续编码，置于每页下端居中。
七、申请材料须按《资格认定办法》附件规定的纸张、格式印制装订。页面设置为：
页边距：上72磅，下72磅，左90磅，右90磅；
距边界：页眉40磅，页脚40磅；
左侧装订，装订线40磅；
页眉格式：（小四号仿宋，加粗）
企业年金基金管理机构――×××资格申请材料
页脚格式：（五号仿宋，加粗）
×××公司 2005年5月
八、申请人要求撤回申请材料的，须向劳动保障部提出撤回申请材料的申请。
九、受理申请时间： 2005年5月16日～20日受理受托人、账户管理人申请；23日～27日受理投资管理人和托管人申请。工作时间：上午9：00――11：00；下午1：30――4：00。
十、为保证资格认定工作的顺利进行，申请人须指定经办人负责联系申请工作。经办人在提交申请材料的同时须提供申请人单位介绍信、授权委托书、本人身份证等证明文件的复印件和原件。
十一、联系方式：
联 系 人： 张 昕 王 强 丁赛尔
电 话： 010－84201561/2561/1556
传 真： 010－84202275/1554
地 址： 北京市东城区和平里中街12号
邮 编： 100716
Email： zhangxin@molss.gov.cn wangqiang@molss.gov.cn
附件：企业年金基金管理机构资格申请表 表格下载：正面 背面
二OO五年四月十八日
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第四篇：劳动和社会保障部关于申请企业年金基金管理机构资格有关事项的通告[范文模版]
劳动和社会保障部关于申请企业年金基金管理机构资格有关事项的通告
（劳动和社会保障部通告第2号）
根据《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）规定，企业年金基金管理机构资格认定是劳动保障部实施的一项行政许可。为推动建立多层次社会保障体系，做好企业年金工作，规范企业年金管理运营，按照《企业年金基金管理机构资格认定暂行办法》（劳社部令第24号，以下简称《资格认定办法》），我部将于2005年5月开始受理企业年金基金管理机构资格申请工作。现就有关事项通告如下：
一、企业年金基金管理机构资格认定，坚持审慎、渐进的原则。为防范和控制企业年金基金管理运作风险，企业年金基金管理机构资格认定从严控制。
申请企业年金基金管理资格的机构（以下简称申请人），要按照《企业年金基金管理试行办法》（劳社部令第23号）、《资格认定办法》和有关法律、法规，根据经营范围和业务特长申请相应的企业年金基金管理资格。
申请企业年金基金管理资格的机构，其组织结构、人员配备、内部管理、工作流程、技术系统和信息管理等方面必须建立风险隔离制度，确保委托人和受益人合法权益。
二、申请人须严格按照《资格认定办法》认真准备申请材料，要求内容详实，符合法定形式，无虚假陈述，并在规定的时间和地点向劳动保障部提交申请材料。
三、依据《中华人民共和国行政许可法》，申请材料可以现场提交，也可以通过信函、电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件等方式提交。由于本次资格认定工作涉及机构多，时间集中，申请材料文字量大，请尽可能现场提交或通过信函方式提交。通过信函方式提交申请材料的，应当附上详细、准确的联系方式，申请日期以收到申请材料的日期为准。
四、每申请一个资格，要报送一套完整材料。每套申请材料报送一式十二份，其中一份为原件。
五、申请材料目录与内容见《资格认定办法》附件，资格申请表可从劳动保障部网站下载。
六、申请人在提交申请材料的同时须附申请材料目录和申请材料摘要报告。摘要报告字数控制在8000字左右，标题字体为二号宋体，加粗，正文字体为三号仿宋，1.5倍行距。摘要报告、目录和申请材料合订。摘要报告单独编码，申请材料连续编码，置于每页下端居中。
七、申请材料须按《资格认定办法》附件规定的纸张、格式印制装订。页面设置为：
页边距：上72磅，下72磅，左90磅，右90磅；
距边界：页眉40磅，页脚40磅；
左侧装订，装订线40磅；
页眉格式：（小四号仿宋，加粗）
企业年金基金管理机构——×××资格申请材料
页脚格式：（五号仿宋，加粗）
×××公司2005年5月
八、申请人要求撤回申请材料的，须向劳动保障部提出撤回申请材料的申请。
九、受理申请时间：2005年5月16日～20日受理受托人、账户管理人申请；23日～27日受理投资管理人和托管人申请。工作时间：上午9：00—11：00；下午1：30—4：00。
十、为保证资格认定工作的顺利进行，申请人须指定经办人负责联系申请工作。经办人在提交申请材料的同时须提供申请人单位介绍信、授权委托书、本人身份证等证明文件的复印件和原件。
十一、联系方式：
联系人：张昕 王强 丁赛尔
电话：010－84201561/2561/1556 传真：010－84202275/1554 地址：北京市东城区和平里中街12号 邮编：100716 Email：zhangxin@molss.gov.cn wangqiang@molss.gov.cn 附件：企业年金基金管理机构资格申请表（略）
二00五年四月十八日
第五篇：中国人民银行全国银行间债券市场柜台业务管理办法〔2016〕第2号
全国银行间债券市场柜台业务管理办法
第一章 总 则
第一条 为促进债券市场发展，扩大直接融资比重，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《银行间债券市场债券登记托管结算管理办法》（中国人民银行令〔2009〕第1号），制定本办法。
第二条 本办法所称全国银行间债券市场柜台业务（以下简称柜台业务）是指金融机构通过其营业网点、电子渠道等方式为投资者开立债券账户、分销债券、开展债券交易提供服务，并相应办理债券托管与结算、质押登记、代理本息兑付、提供查询等。
第三条 金融机构开办柜台业务应当遵循诚实守信原则，充分揭示风险，保护投资者合法权益，不得利用非公开信息谋取不正当利益，不得与发行人或者投资者串通进行利益输送或者其他违法违规行为。
第二章 柜台业务开办机构
第四条 开办柜台业务的金融机构（以下简称开办机构）应当满足下列条件：
（一）是全国银行间债券市场交易活跃的做市商或者结算代理人；
（二）具备安全、稳定的柜台业务计算机处理系统并已接入全国银行间同业拆借中心、全国银行间债券市场债券登记托管结算机构（以下简称债券登记托管结算机构）；
（三）具有健全的柜台业务管理制度、风险防范机制、投资者适当性管理制度及会计核算办法等；
（四）有专门负责柜台交易的业务部门和合格专职人员；
（五）最近三年没有重大违法、违规行为。
第五条 符合条件的金融机构应当于柜台业务开办之日起1个月内向中国人民银行备案，并提交以下材料：
（一）柜台业务开办方案和系统实施方案；
（二）负责柜台业务的机构设置和人员配备情况；
（三）柜台业务管理制度、风险防范机制、投资者适当性管理制度及会计核算办法；
（四）全国银行间同业拆借中心及债券登记托管结算机构出具的系统接入验收证明；
（五）中国人民银行要求的其他材料。
开办机构应当将开办柜台业务的营业网点通过网点柜台、电子渠道等方式向社会公开。
第三章 柜台业务债券品种及交易品种
第六条 柜台业务交易品种包括现券买卖、质押式回购、买断式回购以及经中国人民银行认可的其他交易品种。
柜台业务债券品种包括经发行人认可的已发行国债、地方政府债券、国家开发银行债券、政策性银行债券和发行对象包括柜台业务投资者的新发行债券。
第七条 开办机构与投资者开展柜台业务应当遵循银行间债券市场相关规定，双方开展债券回购等交易品种时应当签署相关主协议、约定权利义务。
开办机构与投资者开展质押式回购时应当确保足额质押，开办机构应当对质押券价值进行持续监控，建立风险控制机制，防范相关风险。
第四章 投资者适当性管理
第八条 开办机构应当建立投资者适当性管理制度，了解投资者风险识别及承受能力，向具备相应能力的投资者提供适当债券品种的销售和交易服务。开办机构应当充分揭示产品或者服务的风险，不得诱导投资者投资与其风险承受能力不相适应的债券品种和交易品种。
第九条 经开办机构审核认定至少满足以下条件之一的投资者可投资柜台业务的全部债券品种和交易品种：
（一）国务院及其金融行政管理部门批准设立的金融机构；
（二）依法在有关管理部门或者其授权的行业自律组织完成登记，所持有或者管理的金融资产净值不低于一千万元的投资公司或者其他投资管理机构；
（三）上述金融机构、投资公司或者投资管理机构管理的理财产品、证券投资基金和其他投资性计划；
（四）净资产不低于人民币一千万元的企业；
（五）年收入不低于五十万元，名下金融资产不少于三百万元，具有两年以上证券投资经验的个人投资者；
（六）符合中国人民银行其他规定并经开办机构认可的机构或者个人投资者。
不满足上述条件的投资者只能买卖发行人主体评级或者债项评级较低者不低于AAA的债券，以及参与债券回购交易。
第十条 开办机构认定投资者符合第九条规定条件的，应当向投资者揭示产品或者服务的风险、与投资者签署风险揭示书。投资者不满足第九条规定条件，开办机构应当向投资者履行以下义务：
（一）了解投资者的相关情况并评估其风险承受能力;
（二）向投资者提供与其风险承受能力相匹配的债券品种与交易品种，并进行持续跟踪和管理;
（三）提供产品或者服务前，向投资者介绍产品或者服务的内容、性质、特点、业务规则等，进行有针对性的投资者教育;
（四）充分揭示产品或者服务的风险，与投资者签署风险揭示书。
第十一条 投资者情况变动或者债券评级变动导致投资者持有债券不符合第九条规定的，投资者可以选择卖出债券或者持有债券到期。
第五章 柜台业务规则
第十二条 开办机构可以通过以下方式为投资者提供报价交易服务：
（一）双边报价，即开办机构主动面向投资者持续、公开报出可成交价格。
（二）请求报价，即由投资者发起，向开办机构提出特定券种交易请求，并由开办机构报出合理的可成交价格。开办机构应当结合客户需求及自身经营的实际情况，合理确定双边报价券种及可接受请求报价的交易要素标准。
开办机构可以代理投资者与全国银行间债券市场其他投资者开展债券交易，开办机构应当采用适当风险防范机制，防范代理交易模式下的相关风险。
第十三条 开办机构及投资者的债券交易行为应当遵守全国银行间债券市场及其机构监管部门关于关联交易的规定。
第十四条 开办机构应当及时将柜台业务投资者信息及报价成交信息传至全国银行间同业拆借中心进行备案。开办机构与投资者达成债券交易后，应当及时采用券款对付的方式为投资者办理资金清算和债券结算。
全国银行间同业拆借中心应当及时将柜台业务成交信息传输至债券登记托管结算机构。
第十五条 投资者应当在开办机构开立债券账户，用于记载所持有债券的品种、数量及相关权利。开户时，投资者应当向开办机构提交真实、准确、完整的开户材料。
投资者可以在不同开办机构开立债券账户，并可以在已开立的债券账户之间申请债券的转托管。
未经中国人民银行同意，已在债券登记托管结算机构开户的机构投资者，不能在开办机构开立债券账户。债券登记托管结算机构应当为开办机构查询开户情况提供便利。
第十六条 开办机构应当在债券登记托管结算机构开立代理总账户，记载由其托管、属于柜台业务投资者的债券总额。
开办机构应当严格区分自有债券和投资者托管的债券，不得挪用投资者的债券。开办机构应当每日及时向债券登记托管结算机构发送结算指令和柜台业务托管明细数据。
第十七条 债券登记托管结算机构应当建立柜台债券账务复核查询系统，方便投资者查询债券账户余额。
债券登记托管结算机构应当根据开办机构发送的有关数据及结算指令，每日及时完成开办机构自营账户与代理总账户之间的债券结算。
第十八条 发行人应当于债券付息日或者到期日（如遇节假日顺延）前不少于一个工作日将兑付利息或者本金划至债券登记托管结算机构指定账户，债券登记托管结算机构收到上述款项后应当立即向开办机构划付，开办机构应当于债券付息日或者到期日（如遇节假日顺延）一次、足额将兑付资金划入投资者资金账户。
第十九条 开办机构应当在其柜台业务系统中保留完整的报价、报价请求、成交指令、交易记录、结算记录、转托管记录，并为投资者查询交易、结算、转托管记录提供便利。
第二十条 开办机构应当将与柜台债券相关的披露信息及时、完整、准确、有效地通过网点柜台或者电子渠道向投资者传递。开办机构应当向投资者特别提示本息兑付条款及与还本付息有关的附加条款、额外费用、税收政策等重要信息。
发行人、信用评级机构等信息披露义务人应当按照相关规定做好信息披露工作，保证信息披露真实、准确、完整、及时，不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，披露内容应当充分揭示风险。
第二十一条 开办机构应当做好柜台业务计算机处理系统的维护工作。开展柜台业务创新时，开办机构应当与全国银行间同业拆借中心、债券登记托管结算机构进行联网测试，确保系统接驳的安全、顺畅。
第二十二条 开办机构应当向中国人民银行报送柜台业务报告以及重大事项报告。其中，报告应当于每个自然结束之日起2个月内报送，内容包括但不限于：柜台业务总体情况、交易、托管、报价质量、结算代理情况、风险及合规管理、投资者数量、投资者保护等情况。
柜台业务发生对业务开展、投资者权益、整体风险等产生重大影响的事项时，如系统重大故障等，开办机构应当在该事项发生后1个交易日内向中国人民银行报告，并尽快提交书面重大事项报告。
开办机构投资者适当性管理制度应当根据实际情况适时更新，并及时向中国人民银行备案。
前款所述报告、备案文件应当同时抄送中国银行间市场交易商协会。
第六章 监督管理
第二十三条 中国人民银行及其分支机构可以对开办机构、全国银行间同业拆借中心和债券登记托管结算机构就柜台业务进行现场检查或者非现场检查，前述机构及相关人员应当予以配合，并按照要求提供有关文件和资料、接受问询。
第二十四条 全国银行间同业拆借中心、债券登记托管结算机构应当按照中国人民银行有关规定，加强柜台业务的监测、统计和分析，定期向中国人民银行提交柜台业务统计分析报告并抄送中国银行间市场交易商协会。
全国银行间同业拆借中心、债券登记托管结算机构对柜台业务进行日常监测，发现异常情况和违规情况应当及时处理，并向中国人民银行报告。
第二十五条 全国银行间同业拆借中心、债券登记托管结算机构应当依据本办法，制定柜台业务细则并规范相关数据交换，向中国人民银行备案后实施。
第二十六条 中国银行间市场交易商协会应当就柜台业务制定主协议文本和具体指引，对投资者适当性管理、开办机构的柜台业务报价、投资者保护、信息披露等行为提出自律要求、进行自律管理并开展定期评估。定期评估情况应向中国人民银行报告。
第二十七条 开办机构有下列行为之一的，中国人民银行根据《中华人民共和国中国人民银行法》第四十六条予以处理：
（一）不符合本办法第四条所规定条件开办柜台业务或者未按本办法规定向中国人民银行备案、报告的；
（二）不了解投资者风险识别和风险承受能力或者向投资者提供与其风险承受能力不相适应的债券销售、交易服务的；
（三）欺诈或者误导投资者的；
（四）未按投资者指令办理债券登记、过户、质押、转托管的；
（五）伪造投资者交易记录或者债券账户记录的；
（六）泄露投资者账户信息的；
（七）挪用投资者债券的；
（八）其他违反本办法规定的行为。
第二十八条 全国银行间同业拆借中心和债券登记托管结算机构有下列行为之一的，中国人民银行根据《中华人民共和国中国人民银行法》第四十六条予以处理：
（一）工作失职造成投资者或者开办机构损失的；
（二）发布虚假信息或者泄露非公开信息的；
（三）为开办机构恶意操纵市场、利益输送或者其他违法违规行为提供便利的；
（四）其他违反本办法规定的行为。
第七章 附 则
第二十九条 本办法由中国人民银行负责解释。本办法未尽事宜按照中国人民银行相关规定执行。中国人民银行关于柜台业务的其他规定与本办法冲突的，适用本办法。
第三十条
本办法自公布之日起执行。
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