固定资产贷款释义

第一篇：固定资产贷款释义

关于《固定资产贷款发放与支付操作规程（暂行）》若

干问题的释义

各分行：

自10月23日起，全行正式实施银监会下发《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》（以下简称《办法》和《指引》）的各项规定，总行也正式制定下发了《交通银行固定资产贷款管理实施办法》、《交通银行固定资产贷款发放与支付操作规程（暂行）》等管理办法，各项办法规定的实施必将助推我行以贷款资金发放与支付为核心的信贷管理水平的进一步提升。

银监会将于《办法》和《指引》实施后的一段时间内，组织对各商业银行关于《办法》和《指引》的落实情况的了解、检查。各行应对实施过程中的问题予以关注，及时了解客户反馈、同业做法，加强与当地监管部门的沟通联系，保证将《办法》和《指引》的各项工作要求落实好。

以下是关于固定资产贷款发放与支付环节的若干问题释义，请参阅。

用于借款人新建、扩建、改造、购臵、安装固定资产等资本性投资支出的本外币贷款）进行操作，具体包括：固定资产贷款、房地产开发贷款、并购贷款，以及专项转贷款、定向委托贷款、联合贷款、银团贷款中属于固定资产贷款、房地产开发贷款、并购贷款的。

但考虑到银监会将把加强贷款发放与支付管理的要求渐次延伸到包括流动资金贷款在内的其他贷款类型，因此，总行已预先将CMIS放款页面统一进行了改造，即：增加2个选项：贷款管理类型——专户管理、一般管理、贷款支付方式——受托支付、自主支付、其他。如为固定资产贷款以外的贷款类型，只需选择“一般管理”和“其他”即可。

3、办法实施后，是否固定资产贷款的发放与支付必须通过专户管理？

答：不是。是否采取专户管理要视借款人资信状况、借款人财务及内控管理水平、借款人整体风险等级、授信经营单位对借款人的信贷管理水平等因素综合考虑。如考虑到借款人资信程度不高、财务内控水平一般，才采用专户账户管理模式。

4、办法实施后，是否固定资产贷款的支付必须采取受托支付模式？

自主支付），提款申请书应采用新版固定资产贷款合同附件1所列样式，借据为原有格式，需手工填写管理类型（专户或一般户）、支付方式（受托支付或自主支付）、还贷账号等信息。

7、贷款的提款金额与自主支付限额的关系？

答：提款金额没有金额限制，提款金额以内可以用于多笔支付，其中，自主支付限额以上的应采用受托支付方式，以下的可以自主支付。注意：一份提款申请书下的金额所采取的支付方式应统一，如部分为受托支付，部分为自主支付，可以使用多份提款申请书。

8、专户管理模式下，日终账户余额是否应该为0？

答：专户管理模式下，要求受托支付的贷款资金发放后必须不间断的进行对外支付，即T+0方式，因此如专户没有用于自主支付的贷款资金发放，则日终余额应为0。如有余额，应为用于自主支付的贷款资金。

9、专户管理和一般账户管理的支付结算凭证有何不同？

答：专户发放贷款的，不论是受托支付还是自主支付，均只出售“结算业务申请书”凭证，不得出售其他支付凭证办理支票、汇票、银行承兑汇票等业务。对于受托支付的，答：不是。办法实施后，相比原有规定，一般账户管理时，如为受托支付，则贷款发放与支付要求更为严格，需做到“实贷实付”；如为自主支付，借款人应向我行承诺在支付限额内支付，按约定的用途使用，并提供大致的资金使用说明，必要时可以要求借款人提供相应的证明材料，贷后阶段，授信经营部门应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等贷后监控方式核查贷款支付是否符合约定用途，如发现账户中有超限额支付的，应区分是自有资金支付还是违反约定支付的。

12、办法实施后，固定资产贷款是否可以一次提款、多次支付？

答：受托支付模式下，必须采用当日提款、当日完成全部对外支付，不可将贷款资金放至借款人账户，全部或部分隔日支付；自主支付模式下，可以一次提款，分次分时多次使用，但是必须符合自主支付限额的规定。

13、银团贷款支付管理的操作？

答：办法实施后，银团贷款协议应参照办法要求，规定相关支付条款，实际支付应以银团贷款协议内容规定执行。

第二篇：固定资产贷款

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第二篇 第五章 固定资产贷款

第五章 固定资产贷款

5.1 概述.........................................................................................................................................2

5.1.1 定义.............................................................................................................................2 5.1.2 对象.............................................................................................................................2 5.1.3 条件.............................................................................................................................2 5.1.4 用途.............................................................................................................................2 5.1.5 分类.............................................................................................................................3 5.1.6 期限.............................................................................................................................3 5.1.7 利率、结息和贴息.......................................................................................................3

5.1.7.1利率....................................................................................................................3 5.1.7.2结息....................................................................................................................4 5.1.7.3贴息....................................................................................................................4 5.1.7.4罚息....................................................................................................................4

5.2 操作程序.................................................................................................................................5

5.2.1 受理.............................................................................................................................5

5.2.1.1 客户申请.........................................................................................................5 5.2.1.2 资格审查.........................................................................................................5 5.2.1.3 提交材料.........................................................................................................5 5.2.2 调查.............................................................................................................................7

5.2.2.1 初步调查.........................................................................................................7 5.2.2.2 出具贷款意向书或意向性贷款承诺书...........................................................7 5.2.2.3 调查评价.........................................................................................................8 5.2.3 审批.............................................................................................................................8 5.2.4 出具贷款承诺书...........................................................................................................8 5.2.5 发放.............................................................................................................................8

5.2.5.1 落实签订合同的条件.....................................................................................8 5.2.5.2 签订借款合同和附属担保合同.......................................................................9 5.2.5.3落实用款条件....................................................................................................9 5.2.5.4 贷款支用.........................................................................................................9 5.2.6 贷后管理...................................................................................................................10 5.2.6.1信贷资产检查..................................................................................................10 5.2.6.2 展期.................................................................................................................10 5.2.6.3 借新还旧.........................................................................................................10 5.2.7 不良贷款管理...........................................................................................................10 5.2.8 贷款后评价...............................................................................................................10 附件2-5-1中国建设银行贷款意向书...................................................................................11 附件2-5-2中国建设银行贷款承诺书...................................................................................13 附件2-5-3中国建设银行贷款承诺书...................................................................................14

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第二篇 第五章 固定资产贷款

5.1 概述

5.1.1 定义

固定资产贷款是指建设银行向借款人发放的用于固定资产项目投资的本外币贷款。

5.1.2 对象

经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业（事业）法人、其他经济组织。

5.1.3 条件

借款人除满足本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.1.2客户基本资格条件外,还应具备以下条件：

1.项目和产品符合国家产业、国土、环保、资源、城市规划政策以及其他相关政策和建设银行信贷政策。

2.项目可行性研究报告或核准项目申请报告由符合建设银行资格要求的，具备甲级工程咨询资质的咨询机构出具，并有明确的结论性意见。

3.国家规定实行审批制的项目，项目建议书和可行性研究报告已经国家有关部门批复同意。

4.项目资本金比例符合国家和建设银行有关规定（参见本手册第三篇第二章《项目评估》2.5）。

5.项目各项资金来源明确并有保证。6.一般能提供担保。7.非我行退出类项目或客户。8.新建项目实行项目法人制。

5.1.4 用途

用于固定资产项目建设、购置、安装、改造及其相应配套设施的建设。

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第二篇 第五章 固定资产贷款

5.1.5 分类

1.按照贷款用途，固定资产贷款可分为基本建设贷款和技术改造贷款。

（1）基本建设贷款：是指用于基本建设项目的贷款，包括重点、大中型和小型项目贷款；

（2）技术改造贷款：是指用于技术改造项目的贷款。

2.按照借款人主体，固定资产贷款可分为既有法人贷款和新设法人贷款。既有法人贷款是指对已存在的企（事）业法人的贷款；新设法人贷款是指对项目建设而新组建的项目法人的贷款。

5.1.6 期限

固定资产贷款期限应根据项目和法人的具体情况确定，一般不超过15年。

1.基础产业、基础设施建设的大中型项目（项目总投资额5亿元以上）一般不超过12-15年，小型项目一般不超过8年。

2.工业性项目中的大中型项目一般不超过8年，小型项目一般不超过5年（工业性大中小项目标准按照国家有关规定执行）。

3.除基础产业、基础设施建设项目以外的其他非工业性项目一般不超过8年。4.对于特殊项目，应根据项目具体情况确定合理的贷款偿还期。

5.1.7 利率、结息和贴息 5.1.7.1利率

固定资产贷款利率由中国建设银行与客户协商确定，并在借款合同和贷转存凭证中载明。

1.人民币贷款利率。人民币固定资产贷款利率以中国人民银行确定的同期限贷款利率为基准，并在中国人民银行允许的范围内浮动。

建设银行人民币贷款利率设置浮动利率和固定利率两种方式，具体贷款利率表总行另行公布。一年以下（含一年）贷款原则上采取固定利率方式；五年以上贷款原则上采取浮动利率方式；一至五年（含五年）贷款的利率确定方式由中国建设银行与客户协商确定。

各行在与客户协商确定利率水平时，应充分考虑客户信用风险、流动性风险、客户综合贡献度和经济资本回报要求等因素。

2.外币贷款利率。外币贷款利率依照贷款发放时国内外资金市场情况和建设银行的资金成本而定，通常有两种利率定价方式：

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一种是固定利率，适用于三个月以内（含三个月）、三至六个月（含六个月）、六个月至一年（含一年）和一年至两年（含两年）等四类期限的贷款。二年以内贷款使用固定利率的，利率水平采取借款合同生效日或其他指定时点相对应的三个月、六个月和一年期LIBOR（或HIBOR、SIBOR等对应币种的基准利率）加点的方式确定；二年以上贷款使用固定利率的，直接明确具体的利率水平。

另一种是浮动利率，分为一个月浮动一次、三个月浮动一次和六个月浮动一次，分别按一个月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等对应币种的基准利率）加点、三个月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等对应币种的基准利率）加点和六个月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等对应币种的基准利率）加点的方式定价。

5.1.7.2结息

人民币贷款采取按月计结息方式。经中国建设银行价格管理部门审批，对综合贡献度较大的优质客户也可按季计结息。贷款计结息日为每月（或每季末月）的20日。

5.1.7.3贴息

享受贴息的基本建设贷款和技术改造贷款，实行先收后贴的原则，建设银行按规定计收全部利息。

5.1.7.4罚息

罚息利率分为逾期贷款罚息利率和借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率。逾期贷款罚息利率按借款合同载明的贷款利率加收50%；借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率按借款合同载明的贷款利率加收100%。

经一级分行价格管理部门审批，对综合贡献度较大的优质客户可降低罚息利率，但不得低于人民银行规定的罚息利率最低限。对于既逾期又未按合同约定用途使用借款的罚息利率，应择其重，不能并处。

罚息利率应在中国建设银行与客户签定的借款合同中明确。

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5.2 操作程序

5.2.1 受理 5.2.1.1 客户申请

客户可向我行申请出具贷款意向书（含意向性贷款承诺书）、贷款承诺书或直接申请固定资产贷款。

5.2.1.2 资格审查

1.向我行申请出具贷款意向书或意向性贷款承诺书的，经办行参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.1.2中的规定审查客户资格。

2.向我行申请出具贷款承诺书的，经办行需审查项目是否经我行审批同意。3.向我行直接申请固定资产贷款的，除按照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.1.2中的规定审查客户资格外，经办行还应按国家对固定资产投资项目不同的管理模式，审查固定资产投资项目条件。

（1）对于国家有关部门规定实行审批制的项目，项目申报单位已获得有权部门对项目建议书和可行性研究报告的批复文件；

（2）对于国家有关部门规定实行核准制的项目，项目申报单位已获得国家有关部门出具的核准受理通知书。项目虽在核准制目录内，但特大型集团企业编制的中长期发展建设规划已经国家有关部门批准的除外；

（3）对于国家有关部门规定实行备案制的项目，项目申报单位已完成由建设银行认可的咨询机构出具的可行性研究报告，或已获得国家有关部门对企业中长期发展建设规划的批准文件。

5.2.1.3 提交材料

1.向我行申请出具贷款意向书的，客户应提供：（1）客户申请（原件）；

（2）报批的项目建议书（原件或复印件）； 中国建设银行信贷业务手册

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（3）项目有关背景材料（原件或复印件）。

2.向我行申请出具意向性贷款承诺书的，客户应提供：（1）客户申请（原件）；

（2）报批的项目建议书（原件或复印件）和项目建议书批复文件（如有）（原件和复印件）；

（3）意向性贷款承诺书申报表；

（4）借款人基本情况、项目概况和项目提出的有关背景材料（原件或复印件）。3.客户要求我行对已经审批并通过的项目出具贷款承诺书的，只需提交客户申请。

4.向我行申请对未审批的项目出具贷款承诺书和申请固定资产贷款的，客户除提交第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.1.3中要求的基本材料和固定资产贷款申请书（见第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》附件1-2-1）外，还应区别情况提供以下材料。

（1）实行审批制的项目需提供：

①项目建议书和可行性研究报告（原件或复印件）；

②项目建议书和可行性研究报告批复文件（原件和复印件）； ③项目初步设计和概算资料（原件或复印件）；

④企业自筹和其他建设资金筹措方案（原件或复印件）及其资金来源已落实的证明材料(原件和复印件)。

（2）实行核准制的项目需提供：

①项目申请报告（原件或复印件）；

②核准受理通知书（原件和复印件）；

③城市规划、国土资源管理、环境保护部门分别出具的关于城市规划、项目用地、环境影响评价文件的明确意见和有关法律法规规定应提交的其他文件（原件和复印件）；

④企业自筹和其他建设资金筹措方案（原件或复印件）及其资金来源已落实的证明材料(原件和复印件)。

（3）实行备案制的项目需提供：

①可行性研究报告（原件或复印件）和特大型集团企业已经国家有关部门批准的中长期发展建设规划（如有）；

②城市规划、国土资源管理、环境保护部门分别出具的关于城市规划、项目用地、环境影响评价文件的明确意见和根据有关法律法规规定应提交的其他文件（原件和复印件）。

③企业自筹和其他建设资金筹措方案（原件或复印件）及其资金来源已落实的证明材料(原件和复印件)。

④拟争取政府补助、转贷、贴息的项目，需提供符合政府相关政策的证明材料。

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5.2.2 调查

参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.2的规定办理，区别具体情况办理：

如客户需要出具贷款意向书或意向性贷款承诺书的，则进行初步调查；如客户不需要出具贷款意向书或意向性贷款承诺书的，则直接进行调查评价。5.2.2.1 初步调查

初步调查内容主要包括： 1.客户情况

（1）初次申请的客户。应调查了解企业基本情况、生产规模、生产经营及财务状况、工艺及设备水平和科研开发及利用能力，分析判断企业承受项目的能力；

（2）已有信用关系的客户。未进行客户信用评级或客户信用评级已失效的，参照对初次申请的客户的要求进行审查；仍在客户信用评级报告有效期的，应根据《客户信用评级报告》，分析判断客户承受项目的能力；

（3）新设法人客户，应调查了解新设法人核准、登记及资本金注册等情况，并审查相关文件。

2.项目情况

根据项目建议书、可行性研究报告，重点审查项目内容、规模、总投资、预计项目收益、还款期等，判断项目是否符合本章5.1.3规定的项目条件。

3.项目资金来源情况

审查项目是否有明确、充足和合法的资金来源；项目资本金比例是否符合国家有关规定；拟申请国家补助、转贷、贴息的项目，是否符合国家相关规定。

5.2.2.2 出具贷款意向书或意向性贷款承诺书

信贷人员形成初步审查意见后，按以下规定报有权行审定。

贷款意向书由各一级分行集中管理。标的金额大于1亿元人民币以上的贷款意向书只能由一级分行出具，对于标的为1亿元人民币以下的（含1亿元）贷款意向书出具权限可根据业务规模和管理水平适当下放到二级分行。

意向性贷款承诺书在总行和各一级分行公司业务部门集中管理。总行和各一级分行根据信贷审批权限拟定并分别审定、出具意向性贷款承诺书，即属于总行审批权限内的项目报经行领导审定后，由总行对外出具或批复分行对外出具意向性贷款承诺书；属于各一级分行审批权限内的项目报经分行领导审定后，由分行对外出具意向性贷款承诺书。中国建设银行信贷业务手册

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审定同意的，向客户出具《中国建设银行贷款意向书》（见附件2-5-1）或《中国建设银行意向性贷款承诺书》（见附件2-5-2）。

在出具意向性贷款承诺书时，要与客户签订协议书，明确仅在项目经国家有关部门批准并通过建设银行信贷审批，在符合建设银行其他贷款条件的前提下，方提供贷款融资安排。

5.2.2.3 调查评价

调查评价主要参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.2.1和本手册第三篇第二章《项目评估》的相关规定进行。

特别值得注意的是：对于执行核准制的项目，还应调查项目是否被拆分以取得核准批准文件。

5.2.3 审批

参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.3的规定执行。

5.2.4 出具贷款承诺书

客户申请建设银行对已审批通过的项目出具贷款承诺书的，经一级分行审定后,对外出具《中国建设银行贷款承诺书》(见附件2-5-3)。因特殊营销需要，也可申请总行出具。

5.2.5 发放

5.2.5.1 落实签订合同的条件

签订合同前，信贷人员应及时落实各项贷前条件并关注以下事项： 1.审批结论为有条件同意的，应落实相关条件。

2.执行审批制的项目中国家要求批准开工报告的，已得到相关部门的批准。3.项目资本金和其他建设资金已按规定的时间和比例到位；政府补助、转贷、贴息的项目，国家有关部门已正式批准资金申请报告。

4.借款人、保证人的经营、资信情况没有发生重大的不利于建设银行贷款的变化。

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５.已提交建设银行认可的投资计划。

６.项目的各项重要经济技术指标没有发生较大的负面变化。７.没有其他不利于建设银行贷款的重大事项。

5.2.5.2 签订借款合同和附属担保合同

参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.4.2有关规定办理。

5.2.5.3落实用款条件

1.发放第一笔固定资产贷款，必须落实以下条件：（1）已在我行开立账户；（2）担保合同已经生效；

（3）执行核准制的项目，核准批准文件在有效期内；

（4）执行核准制和备案制的项目已获得城市规划、国土资源管理、环境保护部门和其它法律法规规定部门出具的关于城市规划、项目用地、环境影响评价文件等的正式批准文件。

2.之后发放每笔贷款，必须落实以下条件：

（1）上一期建设资金已按照合同约定的进度足额到位；（2）项目进展顺利，没有发生重大的不利于我行贷款的情况。

5.2.5.4 贷款支用

参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.4.3中的相关规定办理。经办人员应督促客户按下列原则支用贷款：

1.按照合同约定用途、投资计划用款。

2.用于建设项目的其他资金与建设银行贷款同比例支用。

3.不得将所支用的固定资产贷款作为资本金、股本金和自筹资金使用。

对建设项目因概算调整，确需申请追加贷款的，借款人仍须按本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》规定的程序重新申请贷款。

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5.2.6 贷后管理 5.2.6.1信贷资产检查

参照本手册第三篇第五章《信贷资产检查》的相关规定办理。此外，还应重点检查以下内容：

1.项目建设期检查：项目的建设进度是否按计划进行，项目总投资中各类资金是否到位，项目的建设、技术、市场条件是否发生突变，承担项目建设的能力和项目建设质量如何，是否出现较大事故等。对于异地项目，必要时需要到实地检查上述内容。

2.项目生产期检查：生产经营是否正常，由项目产生的还贷资金是否能达到原来项目评估报告的要求，对于异地项目，必要时需要到实地检查上述内容。

5.2.6.2 展期

固定资产贷款可以参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本流程》2.1.5.3的规定办理展期。

5.2.6.3 借新还旧

办理借新还旧参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本流程》2.1.5.4的有关规定办理。

5.2.7 不良贷款管理

参照本手册第三篇第七章《不良信贷资产经营管理》的规定办理。

5.2.8 贷款后评价

对利用建设银行贷款的固定资产项目应进行项目后评价。项目后评价是指对利用我行固定资产贷款建成投产的项目的审批决策、建设实施和生产经营状况进行分析和评价，并对企业未来经营效益和发展前景进行预测的工作过程。通过开展项目后评价，可以有目的地检查和审视前段在固定资产贷款方面的经验和教训，达到总结和改进工作的目的。

1.进行后评价的主要项目 中国建设银行信贷业务手册

第二篇 第五章 固定资产贷款

（1）投资额较大、影响面广的重点项目；（2）建设银行贷款数额较大的项目；（3）经济效益与社会效益均好的项目；

（4）经济效益好但社会效益差，或经济效益差但社会效益好的项目；（5）经济效益与社会效益均差的项目；（6）其他能提供典型经验和教训的项目。2.项目后评价的主要内容（1）企业概况分析；

（2）项目建设实施情况后评价；（3）生产条件及经营状况后评价；（4）财务效益后评价；（5）贷款本息回收情况后评价；（6）社会效益后评价；

（7）总结项目投资和贷款决策的经验和教训；（8）总结贷款管理工作的经验和教训；

（9）评价贷款项目评估与决策工作的失误与成功。进行后评价的人员不能由原项目评估和评价人员担任。

附件2-5-1中国建设银行贷款意向书

编号（年）第 号

(申请人名称)：

根据 经研究，我行意向性承诺 项目的固定资产贷款。

该项目经国家有权部门批准建设后，我行将依据《商业银行法》和《贷款统则》的有关规定及我行《固定资产贷款办法》，对项目进行调查评估，并视项目建设条件落实情况，最终决定承诺贷款与否，以及贷款额度、贷款方式和贷款期限。中国建设银行信贷业务手册

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中国建设银行(公章)法定代表人或授权代理人签字：

年 月 日

中国建设银行信贷业务手册

第二篇 第五章 固定资产贷款

附件2-5-2中国建设银行贷款承诺书

意承编号（年）第 号（客户名称）：

你单位关于 的贷款项目，我行将依据《商业银行法》、《贷款通则》及《中国建设银行固定资产贷款评估办法》等有关规定，对项目进行详细的调查评估，在落实以下条件的情况下，我行提供 项目固定资产贷款 万元（人民币／美元）

（1）；（2）；

（3）；

（4）。

此承诺仅用于国家有权部门对该项目可行性研究报告的批复。

中国建设银行 行（公章）

法定代表人（或授权代理人）（签字）： 年 月 日

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第二篇 第五章 固定资产贷款

附件2-5-3中国建设银行贷款承诺书

承编号（年）第 号（客户名称）

你单位提送的 项目贷款申请文件，经我行审批决策，同意承诺该项目固定资产贷款 万元（人民币/美元），贷款期限 ；该项目贷款利率按照中国人民银行有关规定执行。

本承诺有效期为两年,自本承诺书出具之日起计算。俟本承诺书下的固定资产贷款项目在承诺期内符合国家法律法规以及我行的相关贷款条件后，我行提供融资安排。项目贷款具体权利和义务以我行与你单位正式签署的借款合同为准。

本承诺有效期内，如遇该项目有关政策发生变化、项目建设方案或投资计划发生调整或你单位经营状况发生变化，以上承诺需经我行重新确认后方为有效。

中国建设银行 行（公章）

法定代表人（或授权代理人）（签字）： 年 月 日

第三篇：固定资产贷款

固定资产贷款

固定资产贷款是指农村信用社向借款人发放的，主要用于固定资产项目的建设、购置、改造及其相应配套设施建设的中长期贷款。

1、贷款对象

经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业（事业）法人和其他经济组织。

2、贷款种类

固定资产贷款包括基本建设贷款和技术改造贷款。基本建设贷款是指用于基本建设项目的中长期贷款，技术改造贷款是指用于技术改造项目的中长期贷款。

3、特点

固定资产贷款的特点是期限长，贷款金额大，能够满足借款人对固定资产项目的固定资产投资和流动资金投资需求。

4、贷款期限

实际贷款期限根据项目评估结果确定。

5、贷款利率

贷款利率可在中国人民银行同档期基准利率上适度浮动。

6、申请固定资产贷款提供的资料

客户提出固定资产贷款申请并按要求提供以下材料：

1）营业执照；

2）法人代码证书；

3）法定代表人身份证明；

4）贷款证卡；

5）经财政部门或会计（审计）师事务所核准的前三个及上个月财务报表和审计报告（成立不足3年的企业，提交自成立以来的和近期报表）；

6）税务部门年检合格的税务登记证明；

7）公司合同或章程；

8）企业董事会（股东会）成员和主要负责人、财务负责人名单和签字样本等；

9）信贷业务由授权委托人办理的，需提供企业法定代表人授权委托书（原件）；

10）若客户为有限责任公司、股份有限公司、合资合作公司或承包经营企业，要求提供董事会（股东会）或发包人同意申请信贷业务决议、文件或具有同等法律效力的文件或证明；

11）担保人相关材料；

12）项目可行性研究报告；

13）项目概算资料（原件或影印件）；

14）项目前期准备工作完成情况报告；

15）自筹资金和其他建设资金、生产资金筹措方案及其落实资金来源的证明材料（原件）；

16）农村信用社要求提供的其他资料。

7、贷款发放流程

1）客户申请。

2）客户经理部门进行贷前调查、信用评级及授信。

3）县联社审查、审批。

4）与客户签订借款合同和担保合同。

5）落实担保。

6）发放贷款

注：具体业务以当地县联社规定为准，最终解释权属河北省农村信用社联合社。

第四篇：固定资产贷款管理办法

固定资产贷款管理办法

1、申请固定资产贷款应具备的条件不同：国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要

求的符合其要求；项目符合国家产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；符合国家有关投资项目资本金制度的规定。

2、提款条件：与贷款同比例的资本金已足额到位、项目实际进度与已投资额相匹配等。

3、单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受

托支付方式。

4、发放和支付过程中，贷款人应确认与拟发入贷款同比例的项目资本金足额到位，并与垡

配套使用。

项目融资业务指引

共计22条，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《固定资产贷款管理办法》及其他有关法律法规制定。

1、贷款特征：1）用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目

或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；2）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企业事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；3）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。

2、贷款人条件：具备对所从事项目的风险识别和管理能力，配备业务开展后需要的专业人

员，建立完善的操作流程和风险管理机制。

可以委托或要求借款人委托具备相关资质的独立中介机构为项目提供法律、税务、保险技术、环保和监理等方面的专业意见或服务。

3、项目要求：符合国家产业、土地、环保和投资管理等相关政策

4、贷款人风险识别：应当充分识别和评估融资项目中存在的建设期风险和经营期风险。包

括政策、筹资、完工、产品市场、超支、原材料、营运、汇率、环保和其他风险。

5、偿债能力：以偿债能力分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可

靠性等方面评估项目风险。

6、贷款金额确定：按照国家关于固定资产投资项目资本金制度的有关规定，综合考虑项目

风险水平和自身风险承受能力等因素，合理确定贷款金额。

7、贷款期限确定：根据项目预测现金流和投资回收期等因素。

8、贷款利率：按人行利率管理规定，根据风险收益匹配原则，综合考虑项目风险、风险缓

释措施等因素。（可以根据项目速效在不同阶段的特征和水平，采用不同的贷款利率）

9、贷款保证：要求将符合抵质押条件的项目资产或项目预期收益等权利为贷款设定担保，并可以根据需要将项目发起人持有的项目公司股权为贷款设定质押担保。

贷款人应当成为项目所投商业保险的第一顺位保险金请求权人，或采取其他措施有效控制保险赔款权益。

10、风险化解措施：1）要求借款人或者借款人要求项目相关方签订总承包合同、投保

商业保险、建立完工保证金、提供完工担保和履约保函等，降低风险

2）要求借款人签订长期供销合同、使用金融衍生工具或者发起人提供资金缺口担

保，分散风险。

3）通过为项目提供财务顾问服务，为项目设计综合金融服务方案，组合运用各种

融资工具，拓宽项目资金来源渠道，分散风险。

4）恰当设计账户管理、贷款资金支付、借款人承诺、财务指标控制、重大违约事

项等项目融资合同条款，促进项目正常建设和运营，控制风险。

11、发放贷款：根据项目的实际进度和资金需求，按合同约定的条件。确认与拟发放贷款同

比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。

12、支付管理：1）必要时可以与借款人在借款合同中约定专门的贷款发放账户；2）采用受

托支付的，必要时要求借款人、独立中介机构和承包商等共同检查设备建设或者工程建设进度、并根据出具的符合合同约定条件的共同签证单，进行贷款支付。

13、贷款存续期间管理：贷款人应当持续监测项目的建设和经营情况，根据贷款担保、市场

环境、宏观经济变动等因素，定期对项目风险进行评价，并建立贷款质量监控制度和风险预警体系。出现可能影响贷款安全情形的，应当及时采取相应措施。

14、其他：多家银行业金融机构参与同一项目融资的，原则上应当采用银团贷款方式。

第五篇：固定资产贷款办理

业务综述

固定资产贷款是指中国工商银行发放的，用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置等固定资产投资项目的本外币贷款。

中国工商银行成立以来的十几年间，固定资产信贷业务发展较快，贷款规模逐年增长，业务领域不断扩大，从最初支持企业添置单台设备发展到支持企业进行总体改造，从支持轻纺企业为主到支持国民经济各个行业，从支持技术改造和技术进步到支持基础设施，从单纯的贷款业务发展到包括贷款融资在内的全方位金融服务。

“九五”期间，中国工商银行以支持和服务国家改革开放和经济发展为己任，紧紧围绕国家经济建设大局，大力开拓信贷市场，累计对近2万个项目发放贷款6600亿元。尤其是1998年以来，配合国家积极的财政政策，加大对基础设施的贷款投入，每年的投放额都在1100亿元以上，承贷的技改项目数和贷款额占国家安排计划的70%以上，对扩大内需、刺激消费、拉动经济增长和实现经济增长方式的转变，发挥了积极作用。

业务品种

1.一般项目贷款：客户因从事固定资产投资活动产生资金需求而向中国工商银行申请的本外币贷款，按照贷款的不同用途，可分为基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款。

1)基本建设贷款：是指用于经国家有权部门批准的基础设施、市政工程、服务设施和以外延扩大再生产为主的新建或扩建生产性工程等基本建设而发放的贷款。

2)技术改造贷款：是用于现有企业以内涵扩大再生产为主的技术改造项目而发放的贷款。

3)科技开发贷款：是指用于新技术和新产品的研制开发、科技成果向生产领域转化或应用而发放的贷款。

4)商业网点贷款：是指商业、餐饮、服务企业，为扩大网点、改善服务设施、增加仓储面积等所需资金，在自筹建设资金不足时，而向银行申请的贷款。2.并购贷款：针对境内优势客户在改制、改组过程中，有偿兼并、收购国内其他企事业法人、已建成项目及进行资产、债务重组中产生的融资需求而发放的本外币贷款。鉴于该项贷款的特殊性，中国工商银行制定了专门的办法规范该类贷款的审批及管理，具体情况可向中国工商银行县支行以上机构咨询。

3.临时周转贷款：对中国工商银行已承诺贷款客户，在项目建设中采购设备或建筑材料，因计划安排资金暂时不能到位所发放的垫付性短期贷款。4.外汇转贷款：外国政府及金融机构（贷款人）向我国借款人提供并由国内银行转贷的贷款。该类贷款通常带有一定优惠，如利率较低，期限较长。该类贷款的对象、用途、金额、期限、利率等均由贷款人决定，通常带有一定优惠，如利率较低（一般在0.2％－0.3％，有的甚至为无息），期限较长（一般在10－40年间，并含有2－15年宽限期）。

贷款条件

经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，实行独立核算的企业法人、事业法人和其他

经济组织，均可以作为借款人向中国工商银行申请固定资产项目贷款。但首先应具备以下条件：

1.在中国工商银行考虑基本帐户或一般存款帐户。实行贷款证管理的地区，须持有人民银行颁发的贷款证；申请外汇固定资产贷款，须持有进口证明或登记文件。

2.信用状况好，偿债能力强，管理制度完善，对外权益性投资比例符合国家有关规定。

3.能够提供合法有效的担保。

同时，拟使用贷款的固定资产投资项目必须具备以下条件：

1.符合国家产业政策、信贷政策和中国工商银行贷款投向。

2.具有国家规定比例的资本金。

3.需要政府有关部门审批的项目，须持有批准文件。

贷款程序

一、受理

中国工商银行办理贷款业务的县、区支行及其以上机构的公司业务部门（或相当于公司业务部门的市场营销部门）均可受理借款人固定资产贷款申请。客户的申请一般由客户的开户行受理和初审，并由该行对受理的贷款提出初步意见。

二、初审

固定资产贷款初审阶段主要审查内容是：下级行申请报告；项目批准文件；业主借款申请；借款人近期报表情况；项目贷款条件。

三、评估

贷款项目的评估一般由中国工商银行信贷评估部门组织进行。根据贷款“三性”原则要求，运用定量与定性相结合的方法，对贷款进行全面和系统的评价，为贷款决策提供客观、公正和准确的依据。对需由总行公司业务部出具有条件承诺函的，公司业务部在出具有条件贷款承诺函的同时提交信贷评估部评估，不需要公司业务部出具有条件承诺函的，由总行信贷管理部提交信贷评估部评估。

1.贷款项目评估的依据

(1)国家产业和布局政策，财政税收政策，行业发展规划，国家和行业的可行性研究设计标准及参数；

(2)中央银行和中国工商银行的信贷政策管理规定，中国工商银行的评估规定和参数；

(3)政府有权部门对项目立项的批准文件，项目可行性研究报告及有权部门的论证意见；

(4)借款人生产经营等有关资料；

(5)中央和地方政府有关的城市建设规划、环境保护、消防、安全卫生、运输、劳动保护等有关法规和规定。

2.评估应具备的基本条件

(1)符合国家产业、产品布局和投资项目审批程序，可行性研究经权威部门论证；

(2)符合国家产业布局政策、财政税收政策、行业发展规划以及国家和行业的可行性研究设计标准和参数；

(3)符合人民银行和中国工商银行信贷管理规定、中国工商银行评估参数；

(4)借款人的主要财务指标、项目资本金来源及比例符合国家和中国工商银行规定；

(5)具备以下基本资料：

a.借款人营业执照，公司章程，贷款证，借款申请书。

b.借款人（出资人）最近三年的审计报告原件及随审计报告附送的资产负债表、损益表和

现金流量表及其报表附注。

c.借款人现有负债清单及信用状况。

d.有权部门对项目立项的批复，项目可研报告、环保部门及其他有权部门对项目的批复文件，权威部门论证结论。

e.市场供求、产品价格、行业状况分析资料。

f.项目建设资金来源证明文件。

g.项目建设进度表，资金使用计划。

h.贷款偿还方式及计划，借款人在项目建设期及贷款偿还期内现金流量预测材料。

i.贷款担保意向或承诺，担保人营业执照、财务报表、或有负债状况，抵押（质押）物的情况说明。借款人营业执照、公司章程、贷款证（卡）、借款申请书。

j.同级别法律事务部门出具的法律意见书。

3.评估的范围

凡申请中国工商银行固定资产贷款人民币500万元（含）以上、外汇贷款100万美元（含）以上的项目，均应进行评估；科技开发贷款不论贷款额大小，原则上都要进行评估；追加贷款额超过原承诺贷款30%的应重新进行评估。但符合以下条件之一的贷款可以不评估，只要提供贷款调查报告即可：

(1)项目贷款总额在人民币500万元、外汇100万美元以下的；

(2)以存款、可转让国家债券或金融券全额质押的项目贷款；

(3)经具有相应审批权限的贷款审查委员会特批的。

四、审查审批

项目贷款评估报告完成后，评估咨询部门要认真审查评估报告,并以部门文件的形式提交信贷管理部门和信贷政策委员会；信贷管理部门依据评估报告等资料进行贷款的审查审批。

五、联合评审

联合评审是指对按现行评审程序需要总行相关业务部门分别提出初审、评估、审查和信贷意见，再报信贷审批中心信贷审查会议和信贷政策委员会审议、总行领导审批的信贷业务，实行有关业务部门同步评估与审查的一种特殊贷款程序的项目贷款。实行联合评审的信贷业务原则上限于以下几类：

1、总行确定的300户重点优质客户申请的时效性较强的信贷业务；

2、市场前景好、竞争激烈的基础设施项目；

3、银团牵头行已组织评估，我行以参与行身份参加的银团贷款项目；

4、时效性强的投标项目；

5、总行领导认为需要联合评审的信贷业务。实行联合评审的信贷项目原则上在10亿元以上。

六、发放贷款

贷款发放前，经办行与借款人订立书面借款合同。借款合同由经办行与借款人协商订立。在签订合同之前，借款人应当承诺以下要求：

1.使用中国工商银行统一的借款合同文本；

2.提供合法有效的担保，并根据需要办理或督促担保人办理登记或公证手续；

3.准予中国工商银行参与项目设备和工程招标等工作；

4.在还清中国工商银行的全部借款之前，向第三人提供担保的，应事先征得中国工商银行同意；

5.借款合同履行期间，发生合并、分立、合资、股份制改造等产权变更或承包、租赁等经营方式改变的，应事先征得中国工商银行同意，并在落实贷款债务和提供相应担保后方可实施。