2012年银行从业资格考试公司信贷专家预测试题二

第一篇：2012年银行从业资格考试公司信贷专家预测试题二

2012年银行从业资格考试公司信贷专家预测试题二

一、单项选择题(本大题共90个小题，每题0．5分，共45分。在以下各小题所给出的四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)1．下列关于项目的可行性研究和贷款项目评估的对比中，不正确的是（）。

A．项目的可行性研究属于项目论证工作，一般由设计和经济咨询单位去做；贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作

B．两者都可以委托中介咨询机构进行

C．项目的可行性研究在先，项目评估在后，项目评估是在项目可行性研究的基础上进行的 D．项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行重点面的研究；而贷款项目评估是在审查了可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的 2．项目的财务评估不包含（）。A．项目投资估算与资金筹措评估 B．项目基础财务数据评估 C．流动性效益评估 D．不确定性评估

3．对项目微观背景的分析，下列说法不正确的是（）。A．分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手

B．投资的理由主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估

C．投资环境是指在一定时间、一定地点或范围内，影响和制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体 D．项目对其投资环境具有不可选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现

4．潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大（）之和。A．营销量 B．投资量 C．消费量 D．需求量

5．设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的（）决定的。A．原值 B．使用费 C．市场价值 D．核定价值

6．财力资源分析主要分析项目（）方案能否足额及时供应资金，并与建设工程进度相适应。A．投资 B．融资 C．筹资 D．资源

7．项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和（）条件进行的分析。A．销售 B．生产 C．经济 D．供应

8．办理贷款重组的条件是（）。

A．借款企业出现财务恶化或其他原因而出现还款困难 B．银行充分评估贷款风险 C．促进现金回收

D．重新制定贷款偿还方案

9．在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，（）承担了交易中的（）风险。A．银行利率 B．银行信用 C．客户利率 D．客户信用

10．资产负债率，对其正确的评价是（）。A．从债权人角度看，负债比率越大越好 B．从债权人角度看，负债比率越小越好 C．从股东角度看，负债比率越高越好 D．从股东角度看，负债比率越低越好

11．银行公司信贷产品的三层次理论不包括的层次是（）。A．核心产品 B．基础产品 C．潜在产品 D．扩展产品

12．强调产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小的产品组合策略的形式是（）。A．全线全面型 B．市场专业型 C．产品线专业型 D．特殊产品专业型

13．贷款展期实行（）。A．分级审批制度 B．集中审批制度 C．部门审批制度 D．负责人审批制度

14．借款人不能按期还款时，应在（）向银行申请展期。A．借款合同签订后 B．最后支款日前 C．贷款到期日前

D．最后支款日后、贷款到期日前

15．银行向人民法院提出诉讼一般以（）的名义进行。A．总行 B．分(支)行 C．分理处 D．营业机构

16．借款人申请展期未获批准时，其贷款从到期次日起转入（）。A．冻结账户 B．特殊账户 C．逾期贷款账户 D．违约账户

17．对于一时无偿还能力的企业，银行一般（）。A．采取诉讼方式B．继续采用催收等手段

C．暂时放弃催收，等待企业偿还能力好转D．申请财产保全

18．贷款本息全部还清后，相关部门应在贷款本息收回后（）日内形成书面总结。A．3 B．5 C．10 D．15 19．某企业于2009年初从A银行取得中长期借款1000万元，用于一个为期3年的项目投资，截止2010年底，项目已完工60%，银行已按照借款合同付款600万元，银行依据的贷款发放原则是（）。A．计划、比例放款原则 B．进度放款原则 C．及时性原则

D．资本金足额原则

20．贷款合同制定原则中的适宜相容原则是指（）。A．贷款合同不违反法律、行政法规的强制性规定

B．贷款合同要符合银行业金融机构自身各项基本制度的规定和业务发展需求 C．贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益

D．贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰 21．下列关于贷款合同填写要求的说法，错误的是（）。A．合同文本可依据贷款的不同适用不同的格式 B．合同填写必须做到标准、规范要素齐全

C．合同条款有空白栏，根据实际情况不准备填写内容的，应加盖“此栏空白”的印章 D．贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式等条款要与贷款最终审批意见一致 22．下列关于贷款合同管理的说法，错误的是（）。

A．是对贷款合同的制定、修改、选用等一系列行为进行管理的活动

B．是按银行业金融机构内部控制与风险管理的要求，对贷款合同进行管理的 C．贷款合同管理工作隶属于银行业金融机构内部管理工作 D．通过签订合同建立法律关系的行为是一种民事法律行为 23．贷放分控中的“贷”，不包括的环节是（）。A．贷款调查 B．贷款审查 C．贷款审批 D．贷款发放

24．短期贷款报审材料中，借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表不包括（）。A．资产负债表 B．利润表 C．现金流量表

D．财务状况变动表

25．短期贷款中借款人资信审查文件包含（）。

A．借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照B．保证人的营业执照 C．保证人最近三年的财务报表D．原辅材料采购合同

26．出口打包贷款是（）凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。A．出口商

B．出口商当地的银行 C．进口商

D．进口商当地的银行

27．贷款担保是指为提高（）的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。A．贷款偿还 B．贷款性质 C．发放方式 D．数额多少

28．抵押的一个重要特征是债务人保持对抵押财产的（），而债权人则取得（）。A．占有权占有权 B．所有权所有权 C．占有权所有权 D．所有权占有权

29．以下各项中不得抵押的财产是（）。

A．抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品 B．抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产 C．土地所有权 D．专款专用

30．对抵押物进行估价时，对于库存商品、产成品等的估价，主要考虑（）。A．抵押物的市场价格 B．无形损耗 C．折旧 D．造价

34．以下关于速动比率表述不正确的是（）。

A．速动比率能更准确、可靠地评价借款人资产流动性及其偿还短期债务的能力 B．一般认为速动比率为1较为合适 C．零售业允许保持低于1的速动比率

D．应收账款比较多的客户，速动比率应小于1 35．速动资产包括以下哪项资产?（）A．应收账款 B．存货 C．预付账款 D．待摊费用

36．以下关于现金类资产表述不正确的是（）。A．速动资产扣除应收账款后的余额 B．只包括货币资金

C．最能反映客户直接偿付流动负债的能力

D．现金比率越高，表明客户直接支付能力越强

37．以下关于银行依法收贷表述不正确的是（）。A．依法收贷的对象是不良贷款

B．依法收贷的顺序，一般是信用贷款、抵押贷款、保证贷款 C．向仲裁机关申请仲裁的时效为1年 D．向人民法院提起诉讼的时效为2年 38．二级文件(押品)的管理不包括（）。A．保管C．借阅B．交接D．结清、退还

39．在项目技术分析和评估中，最关键的评估环节是（）。A．配备一定数量具有一定专业水平的技术专家或技术人员 B．评估人员深入实际，调查研究项目的技术与设计方案 C．认真核实各项技术方案指标

D．搞好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评估

40．关于无形资产、递延资产原值的确定表述不正确的是（）。A．无形资产原值的确定方法与固定资产相同 B．递延资产原值的确定方法与固定资产相同 C．递延资产按实际发生值计算

D．与递延资产有关的建设期间发生的利息和汇兑损失应计入递延资产价值 41．银行对某借款公司剩余固定资产寿命进行估计，发现该公司固定资产账面净值为700万元，年折旧支出为50万元，则该公司固定资产剩余寿命为（）年。A．5B．10C．11D．14 42．某公司第一年的销售收入为120万元，销售成本比率为35%；第二年的销售收入为260万元，销售成本比率为45%，则销售成本比率的增加消耗掉（）万元的现金。A．52B．36C．26D．20 43．借款需求是公司对（）的需求超过自身储备，从而需要借款。A．流动资金B．资产C．资金D．现金

44．借款需求分析中，通过了解借款企业导致（）的关键因素和事件，银行能够更有效评估风险。A．盈利B．资金短缺C．现金流入D．现金流出

45．季节性资产增加中，应付账款、应计费用属于（）融资渠道。A．季节性负债B．季节性资产C．间接融资D．直接融资 46．下列关于贷款重组方式的说法，错误的是（）。

A．实务中贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结合使用

B．调整还款期限及利率要严格遵守人民银行和银监当局的有关规定，银行不得擅自进行

C．当借款企业发生合并、分立、股份制改造等情形时，银行可以同意将全部债务转移到第三方 D．贷款本金为关注类、次级类、或可疑类时，银行可以考虑减免贷款利息 47．抵债资产管理的原则为（）。

A．严格控制、现金受偿、合理评估、及时处置 B．现金受偿、合理评估、严格控制、及时处置 C．现金受偿、严格控制、妥善保管、及时处置 D．严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置

48．经办行(公司)的调查报告是银行申报核销呆账必须提供的资料，下列哪项属于经办行调查报告（）。A．债权、股权发生明细材料 B．财产清算情况 C．债权和股权经办人 D．担保人和担保方式

49．呆账核销后进行的检查，应将重点放在（）上。A．检查呆账申请材料是否完备 B．检查呆账申请材料是否真实 C．检查整个核销过程中有无纰漏 D．核实债务人与担保人的财务状况

50．下面哪一项是不太妥当的抵债资产处置做法?（）A．银行不得擅自使用抵债资产

B．抵债资产在处置时限内不可以出租 C．抵债资产收取后原则上不能对外出租

D．抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式

51．我国全面实行贷款五级分类制度是哪一年开始?（）A．1998年 B．1999年 C．2000年 D．2002年

52．如果借款人尚存一定的偿债能力，或银行掌握部分的第二还款来源时，银行可以采取的不良资产处置措施就是（）。A．贷款重组 B．现金清收 C．以资抵债 D．呆账核销

53．下列关于呆账核销及呆账核销制度建立的说法，错误的是（）。

A．呆账核销是指银行经过央行审核确认后，将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销 B．我国的呆账核销制度起建于1989年

C．目前银行主要依据《金融企业呆账核销管理办法》进行呆账核销 D．银行主要通过动用呆账准备金冲销呆账 54．关于呆账核销审批，下列说法正确的是（）。A．对于任何一笔呆账，分行都没有权力审批

B．一级分行可以向分支机构转授一些比较小的权力，处理日常工作

C．除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外，其他任何机构和个人不得干预、参与银行呆账核销运作，债务人除外

D．对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理 55．下列各项中，不可认定为呆账的是（）。

A．借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格，银行对借款和担保人进行追偿后，未能收回的债权

B．借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿

C．借款人和担保人未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，且连续3年以上未参加工商年检，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权

D．余额在50万元(含50万元)以下的对公贷款，经追索2年以上，仍无法收回，经法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权；或借款人和担保人无财产可执行，法院裁定执行程序终结或终止(中止)的债权。

56．1996年，在国家的大力提倡下，企业纷纷放弃含氟冰箱研制生产，从而导致生产该冰箱的设备使用率极低，价值也大大降低，这是一种（）。A．实体性贬值 B．功能性贬值 C．经济性贬值 D．科技型贬值

57．下列关于货款担保中人的担保的说法，错误的是（）。

A．担保人可以是法人，也可以是自然人B．担保人是借款人和货款人之外的第三人 C．担保人将特定财产抵押给银行D．若借款^桌按期还款，担保人承担还款责任 58．财务杠杆比率考察的是借款人的（）。A．盈利能力 B．长期偿债能力 C．短期偿债能力 D．营运能力 59．某企业的净利润为1125万元，所有者权益为6000万元，股利分红为450万元，则该公司的可持续增长率为（）。A．3．6% B．9．9% C．12．68% D．14．5% 60．假定有一个公司向银行申请300万元的贷款，分析、发放和管理这笔贷款的非资金性营业成本为总贷款额的2%。银行以3%的利率吸收存款，并追加2%的违约风险补偿利率以及1%的利润率。则这笔贷款的利率为（）。A．2% B．4% C．5% D．8% 65．在价格领导模型中，贷款利率不包括（）。A．优惠利率

B．借款人支付的违约风险溢价

C．长期贷款借款人支付的期限风险溢价 D．小额贷款借款人支付的成本溢价

66．亚当·斯密关于公司信贷的理论是（）。A．真实票据理论 B．资产转换理论 C．预期收入理论 D．超货币供给理论

67．在（）的担保形式下，债权人占有债务人的财产。A．抵押和质押 B．抵押和留置 C．质押和留置

D．抵押、质押和留置

68．下列关于各类贷款的主要特征的说法，错误的是（）。A．借款人净现金流减少，属于关注类贷款的特征

B．借款人不能偿还对其他债权人的债务，属于次级类贷款的特征 C．借款人处于停产状态，属于可疑类贷款的特征 D．借款人已经资不抵债，属于次级类贷款的特征 69．根据《商业银行授信工作尽职指引》，表外授信不包括（）。A．保证 B．信用证 C．票据承兑 D．保理

70．项目非财务分析的内容不包括（）。A．项目背景分析 B．生产规模分析 C．原辅料供给分析 D．项目现金流量分析 71．（）行业表现出较强的生产半径和销售区域的特征。A．水泥 B．软件 C．金融 D．服装

72．根据我国贷款五级分类制度，银行信贷资产分为（）五类。A．优秀、正常、次级、可疑、损失 B．正常、关注、次级、可疑、损失 C．优秀、关注、次级、可疑、损失 D．关注、次级、可疑、损失、不良

73．超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额（）以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。A．25% B．15% C．10% D．8% 74．影响行业的外部因素不包括（）。A．国民经济 B．外部经济 C．国家政策

D．企业自身规模效益

75．符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须具有的功能不包括（）。A．能够有效区分违约客户 B．能够准确量化客户违约风险

C．不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速下降的趋势

D．能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内76．自营贷款期限最长一般不得超过（）年，超过此年限应当报监管部门备案。

A．5 B．10 C．15 D．20 77．银团贷款的（）是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行。A．参加行 B．联席行 C．牵头行 D．代理行

78．根据世界市场研究中心的国别风险计算方法，某国的政治风险为2．5，经济风险为2，法律风险为2，税收风险为1．5，运作风险为3，安全性为1．5，则该国的国别风险为（）。A．2．50 B．2．15 C．2 D．1．25 79．下列关于抵押人转让抵押物的说法，正确的是（）。

A．抵押人在抵押期间全部转让抵押物的，无须经过商业银行便可办理 B．抵押人全部转让抵押物时，具有独立的定价权

C．抵押人全部转让抵押物所得的价款，应优先用于向商业银行提前偿还所担保的债权或存人商业银行 D．抵押人部分转让抵押物的，应保持剩余贷款抵押物价值不高于规定的抵押率 80．下列贷款不能归为次级类的是（）。A．同一借款人对其他银行的部分债务已经不良 B．借新还旧

C．借款人分立以恶意逃废银行债务，本金已经逾期 D．重组后的贷款仍然逾期

81．根据规模细分的各子市场中，商业银行应重点争取的客户群为（）。A．工业企业

B．大型、特大型企业 C．中小企业 D．国有企业

82．对商业银行产品需求与个人客户类似的细分企业为（）。A．中小企业

B．技术密集性企业 C．民营企业 D．业主制企业

83．商业银行应选派精通现代金融理论及金融创新理论的高素质客户经理接洽业务的细分市场为（）。A．国有企业 B．民营企业 C．外商独资企业 D．合资与合作企业

84．商业银行在办理信贷业务时应修改完善其信贷管理制度的细分市场为（）。A．大中型企业 B．中小企业 C．国有企业

D．外商独资企业

85．贷款价格的构成包括贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格，其中贷款承诺费是指银行对（分资金收取的费用。

A．未承诺贷给客户，客户没有使用）的那部B．末承诺贷给客户，客户已经使用 C．已承诺贷给客户，客户已经使用 D．已承诺贷给客户，客户没有使用

86．在成本加成定价法中，贷款利率不包括（）。A．筹集可贷资金的成本 B．银行非资金性的营业成本

C．银行对贷款违约风险所要求的补偿 D．大额贷款借款人支付的期限风险溢价

87．银行为了与客户保持长期稳定关系，可以采取（）。A．薄利多销定价策略 B．高额定价策略 C．关系定价策略 D．渗透定价策略

88．商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合称为（）。A．产品项目 B．产品类型 C．产品线 D．产品组合

89．银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。公司信贷营销主要运用（）广告，突出（）策略。A．产品差异化 B．形象差异化 C．产品成本优先 D．形象成本优先 90．某公司欠银行贷款本金5000万元，利息600万元。经协商双方同意以该公司事先抵押给银行的闲置的机器设备6000万元(评估价)抵偿贷款本息。银行对这笔抵债资产的处理是（）。

A．5000万元作为贷款本金收回，600万元作为应收利息收回，其差额400万元列入保证金科目设专户管理，待抵债资产变现后一并处理

B．5000万元作为贷款本金收回，600万元作为应收利息收回，其差额400万元待抵债资产变现后退还给贷款人 C．5000万元作为贷款本金收回，600万元作为应收利息收回，其差额400万元待抵债资产变现后上缴国库

D．5000万元作为贷款本金收回，600万元作为应收利息收回，其差额400万元待抵债资产变现后上缴上一级银行

二、多项选择题(本大题共40个小题，每题1分，共40分。在以下各小题所给出的多个选项中，有2个或2个以上选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)1．下列融资需求中，银行受理时需要格外慎重决定贷款期的为（）。A．利润率下降 B．支付分红

C．已额外或非预期性支出 D．持续销售增长 E．债务重构

2．公司的应付账款周转天数下降时，（）。A．公司经营的风险降低 B．公司的商业信用降低 C．公司可能进行短期融资 D．公司可能产生借款需求

E．公司需要额外的现金及时支付供货商

3．下列贷款中，不能被认定为呆账的有（）。

A．借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，银行经追偿后确实无法收回债权

B．由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制 执行超过1年以上仍未收回的债权

C．银行对外投资后，由于被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，银行无法收回的股权 D．银行抵债资产的计价价值低于贷款本金的差额

E．银行对债务作诉诸法律后，经法院调解或经债权人会议通过，并与债务人达成和解协议或重整协议，在债务人履行完还款义务后，银行无法追偿的剩余债权 4．不良贷款是指（）形成的贷款。

A．借款人未能按贷款协议偿还商业银行的贷款利息

B．借款人有不能按原定贷款协议按时偿还商业银行贷款本息的可能 C．借款人未能按原贷款协议按时偿还贷款本息

D．有迹象表明借款人不可能按原贷款协议按时偿还贷款本息 E．借款人借款后资金运转不灵

5．关于贷款重组的方式，下列说法正确的有（）。

A．调整还款期限时，主要根据企业偿债能力制定合理的还款期限

B．在变更借款企业时，要防止借款企业利用分立、对外投资、设立子公司等手段逃废银行债务

C．银行必须在人民银行和银监会的批示下进行减免符合条件的借款企业表外欠息，不可自主减免表外欠息 D．调整利率主要将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮调低利率，并要遵守人民银行和各银行关于利率管理的规定

E．重组贷款时可以根据实际需要采取其他方式，方法可以灵活 6．根据贷款五级分类制度，以下贷款可划入关注类的有（）。A．借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款 B．违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款 C．借款人在其他金融机构的贷款被划为次级类

D．借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本复息 E．借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款

7．在房地产市场上，银行要分析的风险包括（）。A．政策风险 B．信用风险 C．经济风险 D．市场风险 E．开发风险

8．预期收入理论的观点包括（）。

A．贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的

B．稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上 C．中央银行可以作为资金流动性的最后来源

D．当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产 E．长期投资的资金应来自长期资源

9．公司信贷产品的属性的反映方式有（）。A．客户心理

B．金融产品本身的价格水平C．金融产品质量 D．商标

E．市场定位战略

10．评估中对利润的审查主要针对（）。

A．计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致 B．所涉及的税率是否符合现行规定 C．利润的计算公式是否正确

D．税后利润的分配顺序是否正确 E．税后利润的分配项目是否合理 11．下列关于质物、质押权利合法性的说法，正确的有（）。

A．所有权、使用权不明或有争议的动产，法律规定禁止流通的动产不得作为质物 B．凡发现质押权利凭证有伪装、变造迹象的，应重新确认 C．非流通股可以设定抵押

D．以海关监管期内的动产作抵押的，须有负责监管的海关出具同意质押的证明

E．凡出质人以权利凭证出质的，必须对出质人提交的权利凭证的真实性、合法性和有效性进行确认 12．票据背书连续性的内容包括（）。A．各背书相互衔接

B．办理了质押权背书手续，并记明“担保”字样 C．票据依法可流通

D．每一次背书不得附有条件

E．每一次背书记载事项、各类签章完整齐全

13．订立保证合同时，最高贷款限额包括（）。A．最高取款额 B．最高贷款累计额 C．单笔贷款限额 D．贷款余额 E．法定的数额

14．授信额度是指银行在客户授信额度以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的授信总额，它是通过银企双方签署的合约形式加以明确的，包括（）。A．信用证开证额度 B．承兑汇票额度 C．提款额度

D．各类保函额度 E．现金额度

15．信贷业务职责包括（）。

A．积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请 B．办理核保、抵(质)押登记及其他发放贷款的具体手续

C．对借款人申请信贷业务的合法性、安全性、盈利性进行调查 D．负责信贷档案管理，确保信贷档案完整、有效 E．对财务报表、商务合同等资料进行表面真实性审查

16．在贷款合同签订过程中，有些银行违规操作，具体包括（）。A．合同签署前审查不严

B．对有权签约人主体资格审查不严 C．抵押手续不完善或抵押物不合格 D．对借款人基本信息重视程度不够 E．履行合同监管不力

17．首次放款的先决条件文件中与项目有关的协议包括（）。A．已正式签署的商标和商标名称许可合同 B．已正式签署的抵(质)押协议

C．企业法人营业执照、批准证书、成立批复 D．已正式签署的合营合同 E．贷款备案证明

21．流动资金的估算方法有（）。A．加权平均估算法 B．资产负债表法 C．比例系数法

D．分项详细估算法 E．回归分析法

22．目前商业银行的贷款重组方式主要有（）。A．变更担保条件

B．调整还款期限或利率 C．借款企业变更 D．减免贷款利息 E．债务转为资本

23．以下属于次级类贷款的特征有（）。A．借款人处于停产、半停产状态

B．借款人支付出现困难，并且难以按市场条件获得新的资金 C．借款人不能偿还对其他债权人的债务

D．借款人内部管理问题未解决，妨碍债务的及时足额清偿 E．借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款 24．以下属于可疑类贷款的特征有（）。A．借款人处于停产、半停产状态 B．固定资产贷款项目处于停缓状态 C．银行已诉诸法律来回收贷款

D．贷款经过了重组仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况没有得到明显改善 E．借款人已彻底停止经营活动

25．以下关于银行贷款损失准备金的提取表述正确的是（）。

A．贷款损失准备金是与预期损失相对应的概念，它的大小是由预期损失的大小决定的 B．银行筹集资本金来覆盖预期损失

C．普通准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本

D．计入附属资本的普通准备金不能超过加权风险资产的1．25% E．银行提取资本金来覆盖非预期损失

26．银行判断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法有（）。A．判断其持续销售增长率是否足够高 B．判断利润增长率 C．判断成本节约率

D．判断其资产效率是否相对稳定，且销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出增长

E．比较若干年的“可持续增长率”与实际销售增长率

27．某公司上一年度的净利润为800万元。销售收入为12000万元。总资产为20000万元，所有者权益为15000万元，则该公司上一年度的（）。A．ROE为5．33% B．ROE为7% C．利润率为6．67% D．利润率为9．5% E．资产使用效率为60% 28．下列选项中，属于季节性资产的为（）。A．应收账款 B．应付账款 C．应计费用 D．存货 E．证券

29．对长期销售增长的企业，满足其核心流动资产增长的长期融资方式包括（）。A．核心流动负债增长 B．营运资本投资增加 C．应付账款 D．应计费用 E．存货

30．银行通过对（）的趋势比较，可作出合理的贷款决策。A．实际销售增长率 B．可持续增长率 C．利润率 D．成本率 E．存货周转率

31．银行与借款人、其他第三人签订担保协议后，当（）时，可通过执行担保来收回贷款本息。A．借款人财务状况恶化 B．违反借款合同 C．无法偿还本息

D．银行财务状况恶化 E．贷款到期

32．下列担保形式中，不动产不能作为担保物的有（）。A．抵押 B．质押 C．留置

D．动产担保 E．不动产担保

33．抵押贷款中，抵押合同应包含的内容有（）。A．被担保主债权的种类、数额 B．债务人履行债务的期限

C．抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或使用权权属 D．抵押担保的期限

E．当事人认为需要的其他事项

34．在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少，或已使抵押物价值减少时，其拥有的权利包括（）。A．要求抵押人停止其行为 B．要求抵押人恢复抵押物价值 C．提供与减少的价值相等的担保

D．只能在抵押人因损害而得到赔偿范围内要求提供担保 E．只能要求抵押物未减少的部分作为债权的担保 35．企业的财务风险主要体现在（）。A．流动资产占总资产比重下降 B．经营性净现金流量持续为负值

C．董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益 D．银行账户混乱，到期票据无力支付 E．应收账款异常增加

36．商业银行可接受的财产质押有（）。A．出质人所有的或有处分权的机器设备 B．汇票 C．字画

D．国家机关的财产

E．依法可转让的基金份额

37．还本付息通知单应包括的内容有（）。A．贷款项目名称 B．还本付息的日期

C．本次还本金额和付息金额

D．利息计算过程中涉及的利率、计息天数、计息基础 E．当前贷款余额

38．下列质押品中，其市场价格可作为抵押公允价值的有（）。A．国债 B．存款单

C．银行承兑汇票

D．上市公司流通股票 E．上市公司法人股权

39．质押贷款中，为规避司法风险，银行可采取的措施有（）。A．将质押资金转为定期存单单独保管 B．将质押资金转人银行名下保证金账户 C．将质押资金存放在本行活期存款账户 D．将质押资金封存

E．将质押资金存放于借款人处

40．下列措施中，可防范质押操作风险的有（）。A．谨慎接收权证质物 B．质物出质登记

C．与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议 D．将质押证件作为重要有价单证归类保管 E．出借质押证件

一、单项选择题 1．【答案及解析】D项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行全面的研究，并作出在技术上、财务上是否可行的结论；而贷款项目评估是在审查了可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的，它可以针对所发现或关心的问题，有所侧重地进行研究，不必面面俱到。故选D。2．【答案及解析】C流动性效益评估属于银行效益评估。故选C。3．【答案及解析】D项目对其投资环境具有选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现。投资环境实为一个多层次、由多种因素构成的动态系统，它们之间既相互联系又相互制约。故选D。4．【答案及解析】A潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的 市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。故选A。5．【答案及解析】B设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。评估设备的寿命时，只能对项目的主要设备进行分析研究，在其他条件相同的情况下，设备的寿命越长，其经济性越好。故选B。6．【答案及解析】C财力资源分析主要分析项目筹资方案能否足额及时供应资金，并与建设工程进度相适应。故选C。7．【答案及解析】D项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。不同行业、不同性质、不同类型的建设项目的生产特点是不同的。故选D。8．【答案及解析】C办理贷款重组的条件是：有利于银行贷款资产风险的控制及促进现金 回收，减少经济损失。故选C。9．【答案及解析】B减免交易保证金是信贷业务的一部分。在银行与客户之间进行交易时，从风险的角度看，银行承担了交易中的信用风险，为客户的交易作出了一种减免安排，是信用支持的一种形式。B选项符合题意。故选B。10．【答案及解析】B资产负债率反映债权人所提供的资本占全部资本的比例，从债权人的立场看，他们最关心的是贷给企业的款项的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息；从股东的角度看，由于企业通过举债筹措的资金与股东提供的资金经营中发挥同样的作用，所以，股东所关心的是全部资金利润率是否超过借入款项的利率，即借入资金的代价。故选B。11．【答案及解析】C银行公司信贷产品的三层次理论认为，公司信贷产品是一个复杂的概念，从客户需求到具体的产品形式有着不同的层次。按基本的划分方法，信贷产品主要分为核心产品、基础产品和扩展产品三个层次。故选C。12．【答案及解析】C产品线专业型是指商业银行根据自己的专长，专注于某几类产品或服务的提供，并将它们推销给各类客户。这种策略强调的是产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小。故选C。13．【答案及解析】A贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。故选A。14．【答案及解析】C借款人如不能按期归还贷款时，应在贷款到期日前，向银行申请贷款展期。故选C。15．【答案及解析】B为了便于管理，银行向仲裁机构申请仲裁和向人民法院提出诉讼一般以分(支)行的名义进行，分理处及其以下的营业机构不能作为独立的诉讼主体。故选B。16．【答案及解析】C根据《贷款通则》的规定，借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。故选C。17．【答案及解析】B对那些承认债务，但确实由于客观原因，一时没有偿还能力的企业，银行一般不采取诉讼方式，但应注意催收。故选B。18．【答案及解析】C贷款本息全部结清后，相关部门应在贷款本息收回后10日内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。故选C。19．【答案及解析】B在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款，这是进度放款原则。故选B。20．【答案及解析】B贷款合同不违反法律、行政法规的强制性规定是指贷款合同制定原则中的不冲突原则，A选项错误。贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益是指贷款合同制定原则中的维权原则，C选项错误。贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰是指贷款合同制定原则中的完善性原则，D选项错误。故选B。21．【答案及解析】A填写合同时，合同文本应该使用统一的格式。故选A。22．【答案及解析】C贷款合同本身的特征决定了贷款合同管理工作不同于银行业金融机构内部管理工作，应当由专门的法律工作部门或岗位归1：7管理。故选C。23．【答案及解析】D贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中的贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节。故选D。24．【答案及解析】C借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表包括资产负债表、利润表和财务状况变动表。故选C。25．【答案及解析】A A选项属于借款人资信审查文件，B选项和C选项属于贷款担保文件的内容，D选项属于借款用途证明文件。故选A。26．【答案及解析】B出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。该类贷款报审材料中应报送：进口方银行开立的信用证、由国际结算部门出具的信用证条款无疑义的材料、进口商与开证行的资信证明或说明等材料。故选B。27．【答案及解析】A贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。故选A。28．【答案及解析】C抵押的一个重要特征是债务人仍保持对抵押财产的占有权，而债权人(抵押权利人)则取得所有权或部分所有权，或者当债务人未按期偿还债务时获得对抵押财产所有权的权利。故选C。29．【答案及解析】C根据我国《担保法》的规定，土地所有权不得抵押。故选C。30．【答案及解析】A对库存商品、产成品等存货的估价，主要是考虑抵押物的市场价格、预计市场涨落、抵押物销售前景。故选A。31．【答案及解析】B信贷人员应根据抵押物的评估值，分析其变现能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势，科学地确定抵押率。故选B。32．．【答案及解析】C风险分析是银行抵押贷款的首要工作。故选C。33．【答案及解析】D资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。故选D。34．【答案及解析】D应收账款比较多的客户，速动比率应大于1。故选D。35．【答案及解析】A存货、预付账款、待摊费用属于流动资产，不属于速动资产。故选A。36．【答案及解析】B现金类资产包括货币资金和易于变现的有价证券。故选8。37．【答案及解析】B依法收贷的顺序，一般是信用贷款、保证贷款、抵押贷款。故选B。38．【答案及解析】D二级文件(押品)的管理包括保管、交接、借阅，结清、退还是一级文件(押品)的管理。故选D。39．【答案及解析】D搞好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评估，这是最关键的评估环节。故选D。40．【答案及解析】B递延资产按实际发生值计算。故选B。41．【答案及解析】D固定资产剩余寿命=固定资产账面净值÷年折旧支出，即700÷50=14年。故选B。42．【答案及解析】C销售收入为120万元，销售成本比率为35%，那么第二年的销售成本应当是260×35%=91万元，但销售成本比率的增加使得实际销售成本达到了260×45%=117万元。因此，销售成本比率增加消耗掉117—91=26万元的现金。故选C。43．【答案及解析】D借款需求是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款。故选D。44．【答案及解析】B借款需求分析中，通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效评估风险。故选B。45．【答案及解析】A季节性负债增加包括应付账款和应计费用。故选A。46．【答案及解析】D贷款本金为次级、可疑或损失类时，银行可以考虑减免贷款利息。故选D。47．【答案及解析】D抵债资产管理应遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原则。故选D。48．【答案及解析】C债权、股权发生明细材料，财产清算情况，担保人和担保方式均属于借款企业资料，排除ABD选项。故选C。49．【答案及解析】B呆账核销后进行的检查，应将重点放在检查呆账申请材料是否真实。故选B。50．【答案及解析】B抵债资产在处置时限内可以暂时出租。故选B。51．【答案及解析】D 2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。故选D。52．【答案及解析】B对于借款人尚存在一定的偿还能力，或银行掌握部分的第二还款来源时，银行可尝试通过催收、依法诉讼等手段进行现金清收。故选B。53．【答案及解析】B我国的呆账核销制度起建于1988年。故选B。54．【答案及解析】D对于小额呆账，一级分行有权审批，A选项错误。一级分行不得再向分支机构转授权，B选项错误。除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外，其他任何机构和个人包括债务人不得干预、参与银行呆账核销运作，C选项错误。故选D。55．【答案及解析】C借款人和担保人未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，但已完全停止经营活动或下落不明，未进行工商登记或连续2年以上未参加工商年检，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权，可以认定为呆账。故选C。56．【答案及解析】C经济性贬值是由于外部环境变化引起的贬值或增值，本题就属于这种情况。故选C。57．【答案及解析】C贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。人的担保主要指由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证。如果债务人未按期还款，担保人将承担还款的责任，所以A、B、D选项说法正确。故选C。58．【答案及解析】B长期偿债能力是指客户偿还长期债务的能力，它表明客户对债务的承受能力和偿还债务的保障能力。财务杠杆比率考察的是借款人偿还债务的保障能力。故选B。59．【答案及解析】C该公司的资本回报率ROE=净利润÷所有者权益=1 125÷6 000=0．187 5，红利支付率=股利分红÷净利润=450÷1 125=0．4，留存比率RR=1-红利支付率=1—0．4=0．6，该公司的可持续增长率SGR=(ROE×RR)／(1-ROE×RR)=0．187 5×0．6／(1—0．187 5×0．6)≈12．68%。故选C。60．【答案及解析】D贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行的非资金性经营成本+银行对贷款违约风险要求的补偿+银行预期利润水平=3%+2%+2%+1%=8%。故选D。61．【答案及解析】C借款人提前还款的，应至少在最近一个预定还款日的60个营业日前通知代理行。故选C。62．【答案及解析】A银行对抵押品失去控制，这属于关注类贷款的特征，次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款的质量都劣于关注类贷款。故选A。63．【答案及解析】B该企业盈亏平衡点销售收入=产品单价×年固定成本÷(产品单价-单位产品可变成本-单位产品销售税金)=100×5 000÷(100—40-10)=10 000万元。故选B。64．【答案及解析】D存货周转率-销货成本÷平均存货余额×100%，存货持有天数=计算期天数÷存货周转次数=存货平均余额×计算期天数÷销货成本，这两个指标都可以反映存货周转速度，所以ABC选项不符合题意。故选D。65．【答案及解析】D在价格领导模型中，贷款利率通常由三部分构成：优惠利率；借款人支付的违约风险溢价；长期贷款借款人支付的期限风险溢价。所以ABC选项不符合题意。故选D。66．【答案及解析】A根据亚当·斯密的理论，银行最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。这种贷款理论被称为“真实票据理论”。故选A。67．【答案及解析】C质押不同于抵押之处在于，债权人(银行)取得对担保品的占有权。留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者 以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。因此，抵押不占有债务人的财产，质押和留置占有债务人的财产。故选C。68．【答案及解析】D借款人已资不抵债，属于可疑类(而不是次级类)贷款的特征。故选D。69．【答案及解析】D《商业银行授信工作尽职指引》第二条规定，表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等，所以ABC选项不符合题意。故选D。70．【答案及解析】D项目现金流量分析属于项目财务分析，所以D选项不属于项目非财务分析的内容。故选D。71．【答案及解析】A是否靠近原料产地、是否接近市场。是判断一个行业能否生存的重要依据。例如水泥行业，受水泥产品的性质、技术要求，表现出较强的生产半径和销售区域的特征，所以A选项符合题意。软件、金融和服装行业受地区生产力布局的影响较小。故选A。72．【答案及解析】B从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度。该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。故选B。73．【答案及解析】B《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第十二条规定，超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额15%以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。故选B。74．【答案及解析】D企业自身规模效益是制约行业的内部因素。故选D。75．【答案及解析】C符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。故选C。76．【答案及解析】B根据《贷款通则》的规定，自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报监管部门备案。故选B。77．【答案及解析】C银团贷款牵头行是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者。故选C。78．【答案及解析】B该国的国别风险=(2．52×0．25+22×0．25+22×0．15+1．52×0．15+32×0．1+1．52×0．1)1/2=2．15。故选B。79．【答案及解析】C抵押人转让抵押物所得的价款应当优先用于向商业银行提前清偿所担保的债权或存入商业银行账户。故选C。80．【答案及解析】D重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类，不能归为次级类。故选D。81．【答案及解析】B一般而言，大型和特大型企业或企业集团是政府的重点主抓对象，对银行拓展自身市场份额有很大的作用，因此，这类企业成为各商业银行争相夺取的重点客户。故选B。82．【答案及解析】 D业主制企业即个人独资企业，这类企业对商业银行产品的需求与个人客户有相似之处。故选D。83．【答案及解析】C外商独资企业对商业银行的金融产品和服务的要求比较高，商业银行应选派精通现代金融理论及金融创新理论的高素质客户经理接洽业务。故选C。84．【答案及解析】B中小企业的资金运行特点是额度小、需求急、周转快，商业银行在办理信贷业务时应修改完善其信贷管理制度，以适应中小企业的需求。故选B。85．【答案及解析】D贷款承诺费是指银行对已承诺贷给客户而客户又没有使用的那部分资金收取的费用。故选D。86．【答案及解析】D成本加成定价法中，贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行非资金性的营业成本+银行对贷款违约风险所要求的补偿+银行预期利润水平。故选D。87．【答案及解析】C银行采用关系定价策略可以保持与客户的长期稳定关系。故选C。88．【答案及解析】D产品组合是指商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合。故选D。89．【答案及解析】A银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。公司信贷营销主要运用产品广告，产品的广告要突出差异化策略。故选A。90．【答案及解析】A商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息。抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金专户管理，待抵债资产变现后一并处理。故选A。

二、多项选择题 1．【答案及解析】AB利润率和分红影响企业的可持续增长率，银行受理时需要各位慎重决定抵扣期。故选AB。2．【答案及解析】BDE公司的应付账款周转天数下降时，公司经营的风险上升，需要分析判断这种变化是长期的还是短期的，AC选项错误。故选BDE。3．【答案及解析】BC由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担

保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权才可认作是呆账，B选项错误。C选 项按国家法律法规规定具有投资权的银行的对外投资，必须在被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格后，银行经清算和追偿后仍无法收回的股权才可被却认为呆账。故选BC。4．【答案及解析】CD不良贷款是指借款人未能按原贷款协议按时偿还贷款本息，或者有迹象表明借款人不可能按原贷款协议按时偿还贷款本息而形成的贷款。故选CD。5．【答案及解析】ABDE根据现行规定，银行可以按规定自主减免符合条件的表外欠息，C选项错误。故选ABDE。6．【答案及解析】ABCD借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款可划入次级类贷款，E选项不符合题意。ABCD四个选项均属于关注类贷款。故选ABCD。7．【答案及解析】ACD银行在选择细分市场之前，还要对每个细分市场的风险进行分析。以房地产市场为例，银行要分析的风险包括：政策风险、经济风险、市场风险等。故选ACD。8．【答案及解析】ABC预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。按照以前的一些理论，这样一种贷款可称之为“合格的票据”，如果需要的话，可以拿到中央银行去贴现。这样，中央银行就成为资金流动性的最后来源了。ABC选项符合题意。D选项是资产转换理论的观点，E选项是真实票据理论的观点，均不符合题意。故选ABC。9．【答案及解析】ABC公司信贷产品的属性，有的可以从客户心理上反映出来，如经济实惠、因使用新的信贷产品而产生的领先意识；有的可以从金融产品本身的价格水平来表现，如高价、低价等；有的表现为金融产品质量，如替客户着想的态度、高效率的服务。故选ABC。10．【答案及解析】ACE)评估中对利润的审查主要针对三个方面：利润的计算公式是否正确；现行的增值税实行价外税，计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致；税后利润的分配顺序是否正确。故选ACD。11．【答案及解析】ABDE非流通股不能设定抵押，C选项错误。故选ABDE。12．【答案及解析】ADE对于用票据设定抵押的，还必须对背书进行连续性审查：每一次背书记载事项，各类签章完整齐全并不得附有条件，各背书都是相互衔接的，票据质押应办理质押权背书手续。故选ADE。13．【答案及解析】BD订立保证合同时，最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，保证人与商业银行订立合同时需明确，以免因理解不同发生纠纷。故选BD。14．【答案及解析】ABCDE授信额度是指银行在客户授信额度以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的授信总额，它是通过银企双方签署的合约形式加以明确的，包括信用证开证额度、承兑汇票额度、提款额度、各类保函额度、现金额度等。故选ABCDE。15．【答案及解析】 ABCD E选项属于信贷审查岗位职责。故选ABCD。16．【答案及解析】BCD在贷款合同签订过程中，有些银行违规操作，具体包括：对有权签约人主体资格审查不严、抵押手续不完善或抵押物不合格、对借款人基本信息重视程度不够。故选BCD。17．【答案及解析】AD与项目有关的协议包括：已正式签署的合营合同；已正式签署的技术许可合同；已正式签署的商标和商标名称许可合同；已正式签署的培训和实施支持合同；已正式签署的建设合同或建造合同；已正式签署的土地使用权出让合同；其他必要文件合同。故选AD。18．【答案及解析】ABCDE行业风险的产生受经济周期、产业发展周期、产业组织结构、地区生产力布局、国家政策、产业链位置的影响。故选ABCDE。19．【答案及解析】BCDE风险预警的方法主要包括：评级方法、信用评分方法、统计模型、专家判断法，不包括A选项。故选BCDE。20．【答案及解析】ABCDE如果借款人违约，银行有权分别或同时采取以下措施：要求借款人限期纠正违约事件；停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款额度；宣布贷款合同项下的借款本息全部立即到期；宣布借款人在与银行签订的其他贷款合同项下的借款本息立即到期。故选ABCDE。21．【答案及解析】BCD流动资金的估算方法有比例系数法、资产负债表法、分项详细估算法等。故选BCD。22．【答案及解析】ABCDE目前商业银行的贷款重组方式主要有七种，即变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、减免贷款利息、债务转为资本和以资抵债。故选ABCDE。23．【答案及解析】BCDE借款人处于停产、半停产状态属于可疑类贷款的特征。故选BCDE。24．【答案及解析】ABCD借款人已彻底停止经营活动属于损失类贷款的特征，不包括E选项。故选ABCD。25．【答案及解析】 ACDE银行通常是提取准备金来覆盖预期损失，B选项错误。故选ACDE。26．【答案及解析】ADE银行判断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法以下几种：判断其持续销售增长率是 否足够高；判断其资产效率是否相对稳定，且销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出增长；比较若干年的“可持续增长率”与实际销售增长率。故选ADE。27．【答案及解析】ACEROE=800÷15 000=5．33%，利润率=净利润÷销售收入=800÷12 000=6．67%，资产使用效率=销售收入÷总资产=12 000÷20 000=60%。故选ACE。28．【答案及解析】AD应付账款和应计费用是季节性负债，排除B、C选项，E是干扰项。故选AD。29．【答案及解析】AB源自长期销售增长的核心流动资产增长必须由长期融资来实现，具体包括核心流动负债增长或营运资本投资增加。故选AB。30．【答案及解析】AB如果实际销售增长率明显高于可持续增长率的话，长期销售收入增长将产生借款需求。故选AB。31．【答案及解析】 ABC银行与借款人、其他第三人签订担保协议后，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还本息时，可通过执行担保来收回贷款本息。故选ABC。32．【答案及解析】BCD抵押和不动产担保均可以不动产作为标的物。故选BCD。33．【答案及解析】ABCE抵押合同应包含的内容：被担保主债权的种类、数额；债务人履行债务的期限；抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或使用权权属；抵押担保的范围；当事人认为需要约定的其他事项。故选ABCE。34．【答案及解析】ABC在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权抵押人停止其行为。若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物价值，或者提供与减少的价值相等的担保。故选ABC。35．【答案及解析】ABDE董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益属于企业管理状况风险，排除C选项。故选ABDE。36．【答案及解析】ABE字画没有明确的估值，不能作为质押财产，C选项不符合题意。国家机关的财产是银行不可接受的质押财产，排除D选项。故选ABE。37．【答案及解析】 ABCDE还本付息通知单应载明：贷款项目名称或标志、还本付息的日期、当前贷款余额、本次还本金、付息金额以及利息计算过程中涉及的利率、计息天数、计息基础等。故选ABCDE。38．【答案及解析】 ABCD没有明确市场价格的质押品，如上市公司法人股权等，不能以市场价格作为该质押品的公允价值，排除E选项。故选ABCD。39．【答案及解析】AB为规避司法风险，银行须将质押资金转为定期存单单独保管，或者将质押资金转入银行名下保证金账户。故选AB。40．【答案及解析】ABCD质押证件一般不应出借，E选项错误。故选ABCD。

第二篇：2011年银行从业资格考试公司信贷模拟试题一

2010年银行从业资格考试公司信贷模拟试题一

银行从业资格考试 更新：2010-9-13 编辑：普罗旺斯

(一)单选题

1、()是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款。

A、临时性贷款

B、周转性贷款

C、出口打包贷款

D、票据贴现

2、在使用福费廷时，一般进口方银行应为()提供担保，担保方式有()。

A、旅行支票，抵押和质押

B、远期汇票或远期本票，保付和保函

C、旅行支票，保付和保函

D、远期汇票或远期本票，抵押和质押

3、通常，流动资金贷款是()，固定资产贷款是()。

A、短期贷款，周转贷款

B、长期贷款，周转贷款

C、短期贷款，长期贷款

D、长期贷款，长期贷款

4、一般情况下，临时贷款的期限不应超过()个月。

A、1

B、3

C、6

D、125、()是指在延期付款的大型设备贸易中。出口方银行应出口商的请求。向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票(或由其签发的本票)。使出口商得以提前取得现款的一种资金融通方式。

A、出口卖方信贷

B、进口买方信贷

C、进口买方混合贷款

D、幅费廷

6、在贷款审查中,对贷款保证人的审查内窖不包括保证人()。

A、是否具有合法资格

B、是否具有较高的信用等级

C、净资产和担保债务的状况

D、是否在银行开立了保证金专用存款账户

7、在贷款发放的原则中，()原则是指在中长期贷款发放过程中．银行应按照完成工程量的多少进行付款。

A、进度放款

B、计划、比例放款

C、等比例支用

D、资本金足额

8.保证期间是指()主张权利的期限。

A、保证人向借款人

B、保证人向债权人

C、债权人向保证人

D、债权人向债务人9.质押台同的条款不包括（）。

A、被质押的贷款数额

B、保证期间

C、借款人履行债务的期限

D、质物移交的时间

(二)多选题

1、股份制公司在向商业银行申请流动资金短期贷款时，需要提交的借款申请文件包括（）。

A、董事会的借款授权书

B、流动资金贷款评审概要表

C、流动资金贷款评审报告

D、借款人借款申请书

E、董事会关于同意申请借款的决议

2、下列属于出口卖方信贷报审材料的有（）。

A、出口许可证

B、出口合同或草本

C、出口企业与进口商签订的贸易合同

D、进口方银行保函的审查文件

E、进口国、进口商及进口方银行概况

3、对外劳务承包工程贷款需要提交的报审材料包括()。

A自筹资金落实情况证明文件

B承包工程项目情况

6承包工程所在国概况

D国外业主概况

E风险分析

4、下列关于我国贷款管理制度的说法，正确的有()。

A、贷款的调查人员负责调查评估

B、贷款的审查人员负责贷款风险的审查

C、贷款的调查人员负责清收

D、贷款的发放人员负责贷款风险的审查

E、贷款的发放人员负责贷款的检查和清收

5、在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，()。

A、银行必须按借款合同的约定按时发放贷款

B、银行不按时发放贷款是违约行为

C、银行不按时发放贷款，自身不会遭受任何损失

D、银行不按时发放贷款，可能影响借款人的生产经营计划

E、银行不按时发放贷款，可能影响贷款的正常收回

6、在首次放款的先决条件文件中，担保类文件包括()。

A、已正式签署的抵(质)押协议

B、已正式签署的保证协议

C、已正式签署的技术许可合同

D、有关对建设项目的投保证明

E、保险权益转让相关协议或文件

7、在同一项目的贷款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交()。

A、正式签署的保证协议

B、提款申请书

C、政府主管部门出具的同意项目开工批复

D、贷款凭证

E、工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支的证明

8、短期贷款报审材料的内容包括()。

A、借款申请文件

B、借款人资信审查文件

C、贷款担保文件

D、借款用途证明文件

E、大型设备采购合同

9、保证担保的范围一般包括()。

A、主债权

B、主债权的利息

C、违约金

D、损害赔偿金

E、实现债权的费用

10、银行在进行贷款发放的审查时，应审查借款人提交的借款凭证是否完全符合要求，确认()正确无误。

A、贷款用途

B、提款账号

C、提款日期

D、提款金额

E、预留印鉴

11、借款企业不应将流动资金贷款用于()。

A、购买固定资产

B、职工福利

C、弥补企业亏损

D、支付供货商欠款

E、财政性开支

判断题：

1、在短期贷款中，初次借款的公司应提交公司章程。（）

2、申请出口打包贷款的借款人，应出具进口方银行开立的信用证。（）

3、临时性贷款具有短期周转、长期使用的特点。()

4、中长期项目贷款需要提供资本金已到位或能按期到位的证明等项目配套文件。（）

5、在项目融资中，项目发起人负有无限债务责任。()

6、银行的公司信贷的对象只能是企业法人。()

7、商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。（）

8、抵押协议一旦正式签署，立即生效。()

9、抵押物若无明确的登记部门，则必须先到住所地公安部门进行备案才可作为抵押物。

()

10、建设项目的资本金不能足额到位时，可暂时用贷款来弥补资本金，以保证项目的顺利进行。()

11、贷款的还款方式一般分为还款期结束前一次性归还全部贷款和在还款期内分次还款两种。()

12、保证方式包括一般保证和连带责任保证两种方式。()

13、保证期间是指从主债务的期限届满之时开始到债务全部清偿为止的时问。（）

14、保证范围一般包括主债权及其利息、违约金、损害赔偿金及实现债权的费用。()

15、在长期贷款项目中，除非银行同意，提款期内末提足的贷款过后不能再提。（）

16、在固定资产投资确实缺少资金时，借款人可以将流动资金贷款用于固定资产建设。

()

17、银行有权检查借款人是否按台约规定的用途使用贷款。()

18银行在办理放款手续之前，应检查借款人是否已在该行办理开户手续。()

19借款人办理提款，应在提款日前填妥借款凭证。除非借款合同另有规定，银行不能代客户填写借款凭证。()参考答案

(一)单选题B 2 B 3 C 4 C5 D 6D7A8C9 B

(二)多选题ABCDE2ABCDE3ABCDE4ABE5ABDE

6ABE7 BDE 8ABCD9ABCDE10 ABCDE

11ABCE12 ABCDE

(三)判断题

lT2T3F4T5F6F7T8F9F10F

11T12T13F14T15T16F17T18T19T

第三篇：银行从业资格考试-公司信贷讲义1

公司信贷

公司信贷

第一章公司信贷概述1、1公司信贷基础1、1、1公司信贷相关概念

1、信贷

广义：一切以实现承诺为条件的价值运动形式

狭义的公司信贷：银行的信用业务活动（包含存款、贷款业务）

2、银行信贷

广义：银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动 狭义：专指广义中的后两者

公司信贷(续)

3、公司信贷

1）接受主体：法人和其他经济组织等非自然人 2）经济活动：资金信贷或信用支持

4、贷款

1）承诺条件：接受主体以一定的利率，按期归还 2）价值运动：货币资金使用权转让

5、承兑

银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款 问题：什么是商业汇票？

6、担保

银行根据客户的要求，向受益人保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或承担责任的行为。

7、信用证

银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。国际和国内信用证

8、减免交易保证金

银行在与客户的交易中，承担了信用风险，交易保证金因而会产生。银行为客户的交易做出了一种减免安排。实际上是一种信用支持。

9、信贷承诺

1）银行对客户做出的信贷承诺：未来一定时期内按商定条件为客户提供约定贷款或信用支持

2）前提：客户满足贷款承诺中约定的先决条件

10、直接融资和间接融资

融资：资金的借贷与资金的有偿筹集 通过金融机构进行的融资为间接融资1、1、2公司信贷的基本要素

1、交易对象

银行和银行的交易对手（其（事）业法人和其他经济组织）

2、信贷产品

特定产品要素组合下的信贷服务方式

3、信贷金额 以货币计量

4、信贷期限

广义：从签定合同到合同结束的整个期间

提款期：借款合同生效之日——全部提款完毕/最后一次提款之日 宽限期：借款合同生效之日——第一笔还款日 或介于提款期和还款期之间

注意：在宽限期内不用还本，但仍按规定计算利息，但是可按合 同约定是否还息

还款期：第一次还款日——全部本息清偿完毕之日

《贷款通则》有关期限的相关规定：贷款期限的商定、自营贷款期限（10年）、票据贴现期限（6个月）、展期及展期期限（短期

1、中期1/

2、长期3年）

Question:根据《贷款通则》有关贷款期限的规定，以下表述正确的是（）

A.自营贷款期限最长一般不得超过10年 B.票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月 C.中期贷款展期期限不得超过原贷款期限的一半 D.长期贷款展期期限不得超过5年

贷款利率和费率

5、贷款利率和费率 1）贷款利率：

其一、管理制度——执行利率的确定 基准利率

《人民币利率管理规定》：

其二、利率结构

利率差别：期限和用途 利率档次：利率差别的层次

人民币利率档次：期限（短期、中长期贷款利率和票据贴现利率）外汇贷款利率档次：市场化，参考利率为国际主要金融市场的利率

其三、利率表达方式 年利率、月利率、日利率

其四、计息方式

计息周期：日、月、季、年

2）费率

利率以外的银行提供信贷服务的价格。一般以信贷产品金额为基数按一定比例计算。类型：担保费、承诺费、银团安排费、开证费等

《商业银行服务价格管理办法》

实行政府指导价的商业银行服务范围为人民币基本结算类业务：7个 收付类业务的收费原则：谁委托，谁付费

6、清偿计划

一次性还款，分次还款（定额？（等额（等额本金、本息）、约定））

7、担保方式：保证、抵押、质押、定金和留置

借款人无力、未按时还本付息或支付相关费用时的第二还款来源。审查贷款项目的主要因素之一。

8、约束条件

提款条件：合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实、其他 监管条件：财务维持、股权维持、信息交流、其他

第四篇：2011银行从业资格考试《公共基础》预测试题

2011银行从业资格考试《公共基础》预测试题

一、单选题（单选题（共90题，每小题0.5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分））

1、自 1984 年 1 月 1 日起，中国人民银行所承担的工商信贷和储蓄业务职能移交至新设立的（）。

A.中国银行 B.中国建设银行 C.中国工商银行 D.中国农业银行 标准答案： c2、2003 年 12 月 27 日修订后的《中国人民银行法》规定了中国人民银行的职能，下列不属于中国人民银行职能的是（）。

A.制定和执行货币政策 B.管理中央公共财政支出 C.防范和化解金融风险 D.维护金融稳定 标准答案： b 解

析：解析：2003 年 12 月 27 日修订后的《中国人民银行法》第二条规定了中国人民银行的职能：“中 国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳 定。”B 选项中，管理中央公共财政支出是财政部的职能。

3、中国人民银行上海总部成立于 2005 年 8 月 10 日，其主要职责包括（）。A.制定和执行货币政策

B.发行人民币，管理人民币流通 C.经理国库

D.组织实施中央银行公开市场操作 标准答案： d

4、中国银行业协会的会员单位不包括（）。A.国家开发银行

B.中央国债登记结算有限责任公司 C.北京银行

D.江苏省银行业协会 标准答案： d 解

析：解析：目前，中国银行业协会的会员单位包括：政策性银行、大型商业银行、中小商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社。准会员单位包括：各省（自治区、直辖市、计划单 列市）银行业协会。A、B、C 选项都属于中国银行业协会的会员，D 选项属于中国银 行业协会的准会员。

5、1979 年，我国第一家城市信用合作社在（）成立，其宗旨是为城市和街道的小企业、个体工商户和城市居民服务。

A.河北保定市 B.河南驻马店市 C.江苏盐城市 D.江西上饶市 标准答案： b

6、由中国证监会负责监管的非银行金融机构不包括（）。A.证券公司 B.基金管理公司 C.期货经纪公司 D.信托公司 标准答案： d7、1999 年，我国为了管理和处置国有银行的不良贷款，成立了四家资产管理公司，分别收购、管理和处置四家国有商业银行和（）的部分不良资产。

A.国家开发银行 B.中国进出口银行 C.中国农业发展银行 D.中国人民银行 标准答案： a8、2005 年 11 月 28 日，（）正式成立，拉开了城市商业银行合并重组的序幕。A.浙商银行 B.徽商银行 C.江苏银行 D.晋商银行 标准答案： b 解

析：解析：2005 年 11 月 28 日，安徽省内的 6 家城市商业银行和 7 家城市信用社合并重组而成的 徽商银行正式成立，拉开了城市商业银行合并重组的序幕。浙商银行前身为“浙江商业 银行”，2004 年 6 月 30 日，银监会批准同意浙江商业银行从中外合资银行重组为一家 以浙江民营资本为主体的中资股份制商业银行，并更名为浙商银行股份有限公司。

9、经济处于（）阶段时，生产发展迅速，市场兴旺，社会购买力上升，企业的经营规模不断扩充，投资数额显著扩大，利润激增，商业银行资产规模和利润量也处于最高水平。

A.高涨 B.衰退 C.萧条 D.复苏 标准答案： a

10、我国许多商业银行都提出向零售方向发展的经营战略，但是否能够最终实现这一战略转型，以及实现的速度，将取决于我国从总体上启动和提升国内（）需求的程度。

A.固定资产投资 B.私人投资 C.个人消费 D.政府消费 标准答案： c

11、国民经济可分为第一产业、第二产业和第三产业，下列行业不属于第三产业的是（）。

A.建筑业 B.房地产业 C.交通运输业 D.金融业 标准答案： a

12、金融市场具有的风险分散与风险管理功能是指金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散那些投资于单一金融资产所面临的（）。A.操作风险 B.法律风险 C.系统风险 D.非系统风险 标准答案： d

13、按照金融工具的（）划分，金融市场可分为货币市场和资本市场。A.类型 B.期限 C.阶段 D.交割时间 标准答案： b

14、以下不属于货币市场的是（）。

A.同业拆借市场 B.外汇市场 C.回购市场 D.票据市场 标准答案： b

15、由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票是（）。A.A 股 B.B 股 C.H 股 D.N 股 标准答案： c

16、以下有关货币政策的说法不正确的是（）。

A.我国货币政策的最终目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济增长 B.现阶段我国货币政策的操作目标是货币供应量

C.货币政策的“三大法宝”包括公开市场业务、存款准备金和再贴现 D.M1 被称为狭义货币，是现实购买力 标准答案： b 解

析：解析：现阶段我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量。

17、某非政府的民间金融组织确定的利率属于（）。A.市场利率 B.公定利率 C.官方利率 D.法定利率 标准答案： b

18、调整中央银行基准利率是中国人民银行采用的主要利率工具之一，以下哪一项不属于中央银行基准利率？（）

A.再贷款利率 B.存款准备金利率 C.超额存款准备金利率 D.金融机构的法定存贷款利率 标准答案： d

19、单位存款人用于（）的资金不能开立专用存款账户。A.期货交易保证金 B.信托基金

C.政策性房地产开发资金 D.注册验资 标准答案： d 解

析：解析：单位存款人因注册验资需要可以开立临时存款账户，而不是开立专用存款帐户。单位存 款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信 托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基 金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构 经费等。

20、（）是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。

A.单位活期存款 B.单位定期存款 C.单位通知存款 D.单位协定存款 标准答案： c

11、国民经济可分为第一产业、第二产业和第三产业，下列行业不属于第三产业的是（）。

A.建筑业 B.房地产业 C.交通运输业 D.金融业 标准答案： a

12、金融市场具有的风险分散与风险管理功能是指金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散那些投资于单一金融资产所面临的（）。

A.操作风险 B.法律风险 C.系统风险 D.非系统风险 标准答案： d

13、按照金融工具的（）划分，金融市场可分为货币市场和资本市场。A.类型 B.期限 C.阶段 D.交割时间 标准答案： b

14、以下不属于货币市场的是（）。

A.同业拆借市场 B.外汇市场 C.回购市场 D.票据市场 标准答案： b

15、由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票是（）。A.A 股 B.B 股 C.H 股 D.N 股 标准答案： c

16、以下有关货币政策的说法不正确的是（）。

A.我国货币政策的最终目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济增长 B.现阶段我国货币政策的操作目标是货币供应量

C.货币政策的“三大法宝”包括公开市场业务、存款准备金和再贴现 D.M1 被称为狭义货币，是现实购买力 标准答案： b 解

析：解析：现阶段我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量。

17、某非政府的民间金融组织确定的利率属于（）。A.市场利率 B.公定利率 C.官方利率 D.法定利率 标准答案： b

18、调整中央银行基准利率是中国人民银行采用的主要利率工具之一，以下哪一项不属于中央银行基准利率？（）

A.再贷款利率 B.存款准备金利率 C.超额存款准备金利率 D.金融机构的法定存贷款利率 标准答案： d

19、单位存款人用于（）的资金不能开立专用存款账户。A.期货交易保证金 B.信托基金

C.政策性房地产开发资金 D.注册验资 标准答案： d 解

析：解析：单位存款人因注册验资需要可以开立临时存款账户，而不是开立专用存款帐户。单位存 款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信 托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基 金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构 经费等。

20、（）是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。

A.单位活期存款 B.单位定期存款 C.单位通知存款 D.单位协定存款 标准答案： c

31、银行的中间业务也叫收费业务，是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入的业务。下列关于银行中间业务的说法，错误的是（）。

A.不运用或不直接运用银行的自有资金 B.不承担或不直接承担市场风险

C.以收取服务费（手续费、管理费）、赚取价差的方式获得收益 D.银行作为信用活动的一方参与其中 标准答案： d

32、有权对公司债的发行和交易进行监管的是（）。A.证监会 B.保监会 C.银监会 D.中国人民银行 标准答案： a

33、目前，央行票据是中国人民银行发行的、（）以调节市场货币供应量的主要券种。

A.释放银行部分流动性、投放基础货币 B.释放银行部分流动新、回笼基础货币 C.吸收银行部分流动性、投放基础货币 D.吸收银行部分流动性、回笼基础货币 标准答案： d

34、下列关于中央银行定向票据的表述，错误的是（）。

A.中央银行定向票据是中国人民银行向特定的银行发售的央行票据，该银行必须认购 B.中央银行定向票据是中国人民银行的一种市场化的货币政策工具 C.发行中央银行定向票据是中央银行有针对性地回笼银行资金 D.中央银行定向票据被用以控制某些银行贷款扩张的规模 标准答案： b

35、下列关于短期融资券的说法，错误的是（）。A.发行主体为包括证券公司等在内的企业 B.发行对象为银行间债券市场机构投资者 C.证券公司短期融资券的期限最长不超过 91 天 D.收益率比央行票据和短期国债低 标准答案： d

36、下列关于同业拆借的说法，错误的是（）。

A.同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷 B.借入资金称为拆入，贷出资金称为拆出

C.同业拆借业务主要通过全国银行间债券市场进行

D.同业拆借的利率随资金供求的变化而变化，常作为货币市场的基准利率 标准答案： c

37、下列关于我国公司债的说法，错误的是（）。

A.公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的有限责任公司 B.公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的股份有限公司 C.公司债的发行、交易须依据《公司法》和《证券法》的规定 D.公司债的监管机构为财政部 标准答案： d

38、下列关于我国金融债的说法，错误的是（）。A.金融债是在银行间市场上发行的

B.金融机构发行金融债必须获得银监会的行政许可 C.银行可以通过发行金融债获得资金 D.金融债可以成为银行主动负债的工具 标准答案： b

39、下列关于远期外汇交易的说法，错误的是（）。A.远期外汇交易是在即期外汇交易的基础上发展起来的 B.远期外汇交易能够对冲汇率在未来上升或者下降的风险 C.远期外汇交易可用来进行套期保值或投机 D.远期外汇交易只能按固定交割日交割 标准答案： d 40、票据承兑业务是指商业银行根据在本行开户客户提出的承兑申请，在进行必要审查后，决定是否承兑的过程。其中，审查的内容不包括（）。

A.客户的资信情况 B.客户的家庭情况 C.交易背景情况 D.担保情况 标准答案： b

41、下列关于商业汇票贴现的说法，错误的是（）。A.贴现属于票据融资业务

B.持票人将商业汇票进行贴现，需由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息 C.对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本 D.对于金融机构来说，贴现是买进票据，成为票据的债务人 标准答案： d

42、下列渠道中，哪一个不是我国开放式基金的销售渠道？（）A.基金公司直销 B.保险公司代销 C.银行及证券公司代销 D.专业销售经纪公司代销 标准答案： b

43、银行贷款承诺业务不包括（）。

A.项目贷款承诺 B.债务发行便利 C.开立信贷证明 D.客户授信额度 标准答案： b 解

析：解析：贷款承诺包括票据发行便利。

44、（）主要是为客户报批项目可行性研究报告时，向国家有关部门表明银行同意贷款支持项目建设的文件。

A.客户授信额度 B.开立信贷证明 C.项目贷款承诺 D.备用信用证 标准答案： c

45、在同一国家范围内，经济金融活动中一定不存在的风险是（）。A.信用风险 B.操作风险 C.国家风险 D.法律风险 标准答案： c

46、下面关于银行的风险管理组织说法不正确的是（）。

A.风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策 B.通常银行的最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则 C.风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告

D.风险管理部门具有较大的风险管理策略执行权，以提供客观的风险规避策略 标准答案： d 解

析：解析：建立高效的风险管理部门应当固守两个基本准则：风险管理部门必须具备高度独立性，以提供客观的风险规避策略;风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执 行权，以降低操作风险（例如道德风险等）。

47、银行风险管理流程中，由各级风险管理委员会承担职责的是（）。A.风险控制 B.风险识别 C.风险计量 D.风险监测 标准答案： a 解

析：解析：一般来说，银行的风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而 各级风险管理委员会承担风险控制、决策的责任。

48、银行资本中，（）是防止银行倒闭的最后防线，也称为风险资本。A.会计资本 B.账面资本 C.监管资本 D.经济资本 标准答案： d

49、以下哪项事件是在 1988 年发生的？（）。A.巴塞尔银行委员会成立 B.《巴塞尔资本协议》通过 C.《巴塞尔新资本协议》通过

D.我国《商业银行资本充足率管理办法》实施 标准答案： b 解

析：解析：1988 年 7 月巴塞尔委员会通过了《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协定》（简 称《巴塞尔资本协议》）。巴塞尔委员会成立于 1974 年底，故 A 选项错误。巴塞尔委员 会于 2004 年 6 月正式发表了《巴塞尔新资本协议》，故 C 选项错误。我国自 2004 年 3 月 1 日起施行《商业银行资本充足率管理办法》，故 D 选项错误。50、下列说法中，关于目前我国银行业资本监管要求的表述不正确的是（）。A.银行的附属资本不得超过核心资本的 100%;计入附属资本的长期次级债务不得超 过核心资本的 50% B.市场风险被纳入资本充足率监管框架

C.资产风险权重系数调整为 0、10%、20%、50%、70%、100% D.银行资本分为核心资本和附属资本两种 标准答案： c 解

析：解析：2004 年 3 月 1 日起施行的《商业银行资本充足率管理办法》规定了 0、20%、50%、100% 的资产风险权重系数，取消了 10%和 70%的资产风险权重系数，故 C 选项的表述不正 确。

51、下面关于银行经营“三性”平衡的说法不正确的是（）。A.商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则 B.流动性和效益性是安全性的基础和必要条件

C.一项资产的期限越长，其收益率一般越高，而其流动性和安全性则越低 D.效益性是安全性和流动性的最终目标和重要保证 标准答案： b

52、关于国家风险，说法正确的是（）。A.通常在债权人的控制范围之内 B.在同一国家范围内不存在国家风险 C.个人不会遭受国家风险带来的损失 D.国家风险有由债权人所在国家的行为引起 标准答案： b

53、由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将（）看做对其市场价值最大的威胁。

A.市场风险 B.声誉风险 C.法律风险 D.流动性风险 标准答案： b

54、银行金融创新的基本原则不包括（）原则。A.合法合规 B.成本可算 C.维护客户利益 D.客户资产隔离 标准答案： d 解

析：解析：银行金融创新的基本原则包括：合法合规、公平竞争、知识产权保护、成本可算、风险 可控、信息充分披露、维护客户利益、四个认识原则。“客户资产隔离”只是银行金融 创新中“维护客户利益”原则的一项具体要求。

55、公司是指股东依照《公司法》的规定出资设立，股东以其出资额或认购的股份对公司承担责任，公司以其（）对公司债务承担责任的企业法人。

A.净资产 B.全部债权

C.股东的全部个人资产 D.全部资产 标准答案： d

56、以公司的外部控制或附属关系为标准，可以将公司分为（）。A.总公司和分公司 B.母公司和子公司

C.封闭式公司和开放式公司 D.无限公司和有限责任公司 标准答案： b 解

析：解析： 以公司的外部控制或附属关系为标准，可以将公司分为母公司和子公司。以公司的内部 管辖关系为标准，可将公司分为总公司和分公司，故 A 选项错误。以公司的股份是否 公开发行及股份是否允许自由转让为标准，可以将公司分为封闭式公司和开放式公司，故 C 选项错误。以公司股东承担责任的范围和形式为标准，可以将公司分为无限公司、有限责任公司、股份有限公司和两合公司，故 D 选项错误。

57、公司设立是指公司发起人为促成公司成立并取得（），依照法律规定的条件和程序所 必须完成的一系列法律行为的总称。

A.公司名称 B.公司注册资本 C.法人资格 D.贷款资格 标准答案： c

58、公司成立日期是（）。A.公司资本缴足的日期 B.公司营业执照签发日期

C.公司向公司登记机关申请设立登记的日期 D.公司公司正式对外营业的日期 标准答案： b

59、公司增加或减少注册资本，须由公司股东会（或股东大会）作出决议，并由代表（）以上表决权的股东通过。

A.1/3 B.1/2 C.2/3 D.3/4 标准答案： c 60、下列哪项解散情形出现时，公司不必进行清算，清理债权债务？（）A.公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现时 B.股东会或股东大会决议解散 C.因公司合并需要解散

D.公司违反法律法规被依法吊销营业执照/责令关闭或被撤销以及人民法院予以解散 标准答案： c 61、依据《破产法》的规定，债权人会议的职权不包括（）。A.核查债权 B.宣告债务人破产

C.通过债务人财产的管理方案 D.通过破产财产的分配方案 标准答案： b 62、下列关于票据行为的表述，正确的是（）。A.承兑适用于汇票和本票 B.背书只能在汇票上进行 C.偷窃票据不能称做出票行为 D.保证适用于支票 标准答案： c 解

析：解析：票据行为包括：出票、背书、承兑、参加承兑、保证、保付六种。出票是指出票人依照 法定款式做成票据并交付于受款人的行为，包括“做成”和“交付”两种行为。“交付” 是指根据出票人本人的意愿将其交给受款人的行为，不是出于出票人本人意愿的行为如 偷窃票据不能称做“交付”，因此也不能称做出票行为。承兑为汇票所独有，故 A 选项 错误。背书适用于汇票、本票和支票，故 B 选项错误。保证适用于汇票和本票，不适 用于支票，故 D 选项错误。

63、抵押是担保的一种方式，根据《物权法》，下列说法正确的是（）。A.债权人不占有债务人或第三人用于抵押的财产 B.债权人任何时候都无权就抵押财产优先受偿

C.抵押需将财产移交给债权人，一旦债务人不能履行到期债务，可直接用于清偿 D.抵押财产的使用权归债权人所有 标准答案： a 64、关于权利质押，下列说法错误的是（）。A.以票据质押的，质权自权利凭证交付质权人时设立

B.以票据质押而没有权利凭证的，质权自有关部门办理出质登记时设立 C.可转让的注册商标专用权、专利权、基金份额、股权等权利均可以出质 D.权利质押不必订立书面合同 标准答案： d 65、《民法通则》规定了法人应当具备的条件，下列哪一项不是法人成立的要件（）。A.有必要的财产和经费 B.有自己的专利技术 C.有自己的名称和场所 D.能够独立承担民事责任 标准答案： b 66、下列关于非法人组织的叙述，正确的是（）。A.非法人组织不能进行民事活动

B.非法人组织不能以自己的名义进行活动 C.非法人组织不具有法人资格

D.非法人组织无须依法登记领取营业执照 标准答案： c 67、代理包括法定代理、委托代理和指定代理。其中，不需要委托授权的代理包括（）。A.委托代理 B.指定代理和委托代理

C.法定代理和指定代理 D.法定代理和委托代理 标准答案： c 68、当债务人怠于行使其对第三人享有的到期债权而有害于债权人债权时，债权人可以以自己的名义代位行使债务，这种权利称为（）。

A.抗辩权 B.撤销权 C.追索权 D.代位权 标准答案： d 69、以下哪一个机构不具有对银行业金融机构的检查监督权（）。A.中国人民银行 B.银监会

C.银监会派出机构

D.中国保险监督管理委员会 标准答案： d 70、公安机关依法查询或冻结商业银行客户存款时，（）A.可以将资料原件借走，以便核查 B.对银行提供的资料应当依法保密 C.银行应冻结客户账户上的所有存款 D.银行对被冻结款项均不计算利息 标准答案： b 71、下列行为合法的是（）。

A.银行工作人员自行制作的存单交付他人使用

B.银行工作人员吸收客户资金不记入银行的法定存款账簿 C.个人在其信用卡额度内透支

D.某银行退休职工向社区居民吸收存款，并承诺还本付息 标准答案： c 72、银行业从业人员应当尊重同事。下列不属于尊重同事的行为的是（）。A.不因同事健康状况差而歧视同事

B.不向他人透露同事违反机构内部规章制度的行为 C.不剽窃同事的工作成果

D.不向他人透露工作中接触到的同事的隐私 标准答案： b 73、银行业从业人员应当坚持诚实守信、公平合理、客户利益至上的原则，正确处理潜在利益冲突。以下做法正确的是（）。

A.银行工作人员不让亲戚朋友购买本行的金融产品

B.银行工作人员为行长的父亲提供明显低于其他客户价格的产品

C.银行工作人员目前兼职机构的财务人员来银行办理业务时，该工作人员申请回避，并向管理层说明情况

D.银行工作人员利用朋友关系，向客户推销不适合其需要的产品和服务 标准答案： c 74、银行业从业人员应当了解客户，不得（）。A.了解客户资金调拨的用途 B.为客户开立匿名账户 C.了解客户的风险承受能力 D.了解客户的业务状况 标准答案： b 75、（）是银行业从业人员的立身之本和基本要求，也是维护商业银行声誉的根本所在。

A.勤勉尽职 B.礼貌服务 C.品行正直 D.协助执行 标准答案： c 76、银行业从业人员根据法律、行政法规规定依法履行协助执行的义务时，下列行为恰当的是（）。

A.为维持与客户的业务关系，事先通知被查询的客户 B.向查询部门提供其要求以外的客户交易信息 C.在公安机关查询单位存款时让其借走原件 D.向内部支持部门寻求专业指导 标准答案： d 77、根据《银行业从业人员职业操守》，银行业从业人员下列行为没有达到“风险提示”要求的是（）。

A.对产品特有的风险进行特别提示 B.提醒客户留意合约中的免责条款

C.因客户没有询问产品的不利方面，因此不介绍不利方面 D.对客户提出的问题，本着诚实信用的原则解答 标准答案： c 78、监管部门进行现场检查工作时，规范的现场检查包括检查准备、（）五个阶段。A.检查处理、检查报告、检查实施、检查档案整理 B.检查档案整理、检查处理、检查报告、检查实施 C.检查实施、检查报告、检查处理、检查档案整理 D.检查报告、检查处理、检查档案整理、检查实施 标准答案： c 79、商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险是（）。

A.道德风险 B.合规风险 C.市场风险 D.操作风险 标准答案： b 80、银行业从业人员禁止贿赂及为监管者提供不当便利，以下没有违反这一原则的行为是（）。

A.监管人员对银行业金融机构进行现场检查时，该机构工作人员给予监管人员加班费 B.为现场检查的监管人员免费提供交通工具和通讯工具 C.为监管人员报销因现场检查支付的费用 D.为监管人员提供现场检查要求的文件 标准答案： d 81、中央银行的窗口指导以（）为主要特征。A.限制存款增减额 B.限制贷款增减额 C.限制存贷款增减额 D.限制贷款增加额 标准答案： b 82、我国统计部门公布的失业率为（）。A.国民失业率 B.公民失业率 C.城镇登记失业率 D.城乡失业率 标准答案： c 83、锯行业协会所确定的利率有（）

A.市场利率 B.官方利率 C.公定利率 D.实际利率 标准答案： c 84、贷款业务最主要的风险是（）。

A.信用风险 B.战略风险 C.市场风险 D.操作风险 标准答案： a 85、国家开发银行成立时的主要任务是（）。A.国家重点建设项目融资 B.支持进出口贸易融资 C.农业政策性贷款 D.工商信贷和储蓄业务 标准答案： a 86、关于改革开放初期原有“四大专业银行”分工的下列说法中错误的是（）。A.中国工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务 B.中国银行专门制定和执行货币政策，维护金融稳定 C.中国农业银行专门经营农村金融业务

D.中国建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务 标准答案： b 87、劳动力人口是指（）。A.年龄在18周岁以上的人的全体 B.年龄在16周岁以上的人的全体

C.年龄在18周岁以上具有劳动能力的人的全体 D.年龄在16周岁以上具有劳动能力的人的全体 标准答案： d 88、通货膨胀率是衡量（）的宏观经济目标。A.经济增长 B.充分就业 C.国际收支平衡 D.物价稳定 标准答案： d 89、以下不属于衡量通货膨胀指标的是（）。A.国内生产总值物价平减指数 B.GDP C.生产者物价指数 D.消费者物价指数 标准答案： b 90、国际收支平衡，是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，即（）。A.无巨额的国际收支赤字，但可有巨额的国际收支盈余 B.可有巨额的国际收支赤字，又可有巨额的国际收支盈余 C.无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余 D.有巨额的国际收支赤字，无巨额的国际收支盈余 标准答案： c

二、多选题（多选题（共40题，每小题1分，共40分）以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。）

91、为了规范监管行为，检验监管工作成效，在总结国内外银行监管工作经验的基础上，银监会成立之初，提出了良好监管的六条标准，其中包括（）。

A.能够促进金融的稳定，同时又促进金融的创新 B.努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争能力

C.对各类监管权限做到科学合理，监管者要有所为，有所不为，减少一切不必要的限制

D.为金融市场上的公平竞争创造环境和条件，并且维护这种有序的竞争，反对无序竞争

标准答案： a，b，c，d 92、外资银行若想与中资商业银行一样经营全面的外汇和人民币业务，即享受国民待遇，必须设立具有独立资格的法人银行，即（）。

A.外商独资银行 B.外资银行分行 C.外资银行代表处 D.中外合资银行 标准答案： a，d 93、经济全球化是指（）的跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济相互依赖程度日益加深的趋势。

A.商品 B.服务 C.生产要素 D.信息 标准答案： a，b，c，d 94、以下说法属于金融市场发展对商业银行挑战的有（）。A.金融市场的发展为商业银行的客户评价及风险度量提供了参考标准

B.大量优质企业在资本市场上筹集资金，减少了在银行的贷款，造成银行优质客户的流失

C.金融市场会放大商业银行的风险事件

D.货币市场和资本市场为银行提供大量的风险管理工具，提高其风险管理水平，有助于银行识别风险，对风险合理定价，并在市场上通过正常的交易来转移风险 标准答案： b，c 95、按照金融工具职能划分，用于投资和筹资的金融工具有（）。A.商业票据 B.期权 C.股票 D.企业债券 标准答案： c，d 96、以下属于财政政策工具的有（）。A.公开市场业务 B.税收 C.政府债券 D.政府支出

标准答案： b，c，d 97、贷款是银行的（）。A.资产 B.负债

C.最主要的资金来源 D.最主要的资金运用 标准答案： a，d 98、借款人向银行提出的书面贷款申请内容包括（）。A.借款金额 B.借款用途 C.偿还能力 D.还款方式 标准答案： a，b，c，d 99、银行贷后管理的主要内容包括（）。A.贷款行要监控信贷资金的支付和使用情况

B.运用贷款风险预警机制及时防范、控制和化解贷款风险

C.对信贷资产要按照贷款分类标准进行科学分类，加强不良贷款的监测、分析，真实反映贷款质量情况

D.明确贷后责任，避免重放轻管 标准答案： a，b，c，d 100、银行资产保全是银行对已出现风险或即将出现风险的资产，运用或借助经济、法律、行政等手段，实施保护性措施或前瞻性防护措施，以（）。

A.化解资产风险 B.规避资产风险 C.化解和规避负债风险 D.最大限度地减少损失 标准答案： a，b，d 101、《巴塞尔新资本协议》要求银行信息披露的范围包括（）。A.资本充足率 B.资本构成

C.风险敞口及风险管理策略 D.盈利能力

标准答案： a，b，c，d 102、组织银团贷款的目的包括（）。A.分散贷款风险 B.各银行相互交流对某一行业及某一借款人的分析观点，可增进各家银行对行业知识及借款人的了解，从而规避不必要的风险

C.经集体谈判拟定的条款，能强化贷款质量，提高对银行的保障 D.贷款银行及借款人双方都能通过组织银团贷款提升知名度 标准答案： a，b，c，d 103、贸易融资贷款的形式包括（）。A.信用证 B.押汇 C.保付代理 D.福费廷

标准答案： a，b，c，d 104、信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户（开证申请人）的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据：（）。

A.向第三者（受益人）进行付款，或承兑 B.向第三者的指定人进行付款，或承兑

C.授权另一家银行向第三者（受益人）或其指定人付款，或承兑 D.授权另一家银行议付 标准答案： a，b，c，d 105、福费廷是英文 forfaiting 的音译，意为放弃。在福费廷业务中，这种放弃包括（）。

A.出口商卖断票据 B.银行买断票据 C.进口商买断票据 D.银行卖断票据 标准答案： a，b 106、货币市场基金的主要投资对象包括（）。A.银行存款 B.股票

C.短期债券和债券回购 D.央行票据

标准答案： a，c，d 107、下列关于商业银行次级债券的说法，正确的是（）。A.清偿顺序列于商业银行其他负债之后 B.清偿顺序先于商业银行的股权资本

C.可按照有关规定将符合条件的次级债务计入银行附属资本 D.可按照有关规定将符合条件的次级债务计入银行核心资本 标准答案： a，b，c 解

析：解析：商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债 之后，先于商业银行的股权资本的债券。可按银监会《关于将次级债券计入附属资本的 通知》的有关规定将符合条件的次级债务计入银行附属资本。

108、下列关于旅行支票的说法，正确的是（）。

A.是由银行等机构为方便国际旅行者在旅行期间安全携带和支付费用而签发的一种固定面额票据

B.可在世界各大银行、兑换网点兑换现金

C.可在国际酒店、餐厅等场所直接付账，而无需支付任何费用 D.使用便捷类似于现金 标准答案： a，b，c，d 109、个人理财业务包括（）。

A.理财顾问业务 B.私人银行业务 C.理财计划 D.现金管理服务 标准答案： a，b，c 解

析：解析：现金管理服务属于公司理财业务。个人理财业务包括理财顾问业务和综合理财业务，其 中综合理财业务包括私人银行业务和理财计划。

110、《巴塞尔新资本协议》在三大支柱之一的最低资本要求的创新之处包括（）。A.引入了计量信用风险的内部评级法

B.将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标 C.将银行资本分为核心资本和附属资本两类

D.在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求 标准答案： a，d 解

析：解析：《巴塞尔新资本协议》仍然将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标，仍将银行资本分为核心资本和附属资本两类，但进行了两项重大创新：一是在资本充足 率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求;二是引入了计 量信用风险的内部评级法。

111、关于银行金融创新基本原则中“买者自负”理解正确的有（）。A.产品的购买者要从购买行为中获得利益，也要自己承担决策风险

B.金融投资者要加强自我教育，充分认识金融产品与市场中蕴含的风险，对自己的投资决策负责

C.产品提供方对产品的已知缺陷和风险做适当的披露，尽可能避免客户对所购买的产品存在很大误解

D.银行要使客户接受和遵循“买者自负”这一市场经济基本原则 标准答案： a，b，c，d 112、公司设立的法律特征包括（）。A.设立的主体是发起人

B.设立行为只能发生在成立之前，并应当严格履行法定条件和程序

C.设立行为的目的在于最终成立公司，取得主体资格，使公司具有权利能力和行为能力

D.设立公司的内容会因设立公司的种类不同而有所区别 标准答案： a，b，c，d 113、票据的功能包括（）。A.汇兑作用 B.支付与结算作用 C.融资作用 D.替代货币作用

标准答案： a，b，c，d 114、出票包括（）和（）两种行为。A.保证 B.做成 C.承兑 D.交付 标准答案： b，d 115、根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，下列可以免于报告的交易有（）。

A.商业银行利息支付

B.金融机构在银行间债券市场进行的债券交易

C.自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换

D.同一金融机构开立的同一户名下的定期存款续存、活期存款与定期存款的互转 标准答案： a，b，c，d 116、银监会的监督管理措施包括（）。A.对违反审慎经营规则的强制性监管措施

B.对银行业金融机构的接管、重组、撤销和依法宣告破产的监管措施 C.与银行业金融机构的董事、高级管理人员进行审慎性监督管理谈话 D.申请司法机关冻结有关涉嫌违法资金 标准答案： a，b，c，d 117、借款人是指从经营贷款业务的金融机构贷款的（）。A.法人

B.其他经济组织 C.个体工商户 D.自然人

标准答案： a，b，c，d 118、在贷款业务中，借款人（）。A.可以使用贷款购买股票

B.应当按借款合同约定用途使用贷款 C.可以自行决定是否将债务转给第三人 D.可以拒绝借款合同以外的附加条件 标准答案： b，d 119、非法为他人出具金融票证罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具（），情节严重的行为。

A.资信证明 B.信用证 C.保函 D.票据

标准答案： a，b，c，d 120、银行业从业人员应当妥善保护和使用所在机构财产，应当（）。A.遵守工作场所安全保障制度 B.保护所在机构财产 C.有效运用所在机构财产 D.将公共财产带回家使用 标准答案： a，b，c 121、银行业从业人员的交流合作，可以采取下列行为或方式（）。A.交流各自所在机构未公开的产品研发内部信息 B.参加同业联席会议 C.交换客户存款和交易信息 D.参加学术研讨会 标准答案： b，d 122、金融诈骗罪作为类罪，具有许多共性，包括（）。A.主观上均具有非法占有目的

B.实施虚构事实、隐瞒真相等欺骗行为

C.受骗者因被骗而作出行为人期待的财产处分行为 D.受骗者或者其他人（被害人）遭受财产损失 标准答案： a，b，c，d 123、银行业从业人员在协助执行中，应当做到（）。A.不向不应该知道的人透露协助执行方面的信息

B.按照法律规定及内部工作流程确认查询人身份，并审核来函的法定要件 C.确保要求协助执行的事项属于该机关法定权限以内 D.根据执法人员口头请求可超范围协助执行 标准答案： a，b，c 124、银行业从业人员配合监管部门的非现场监管，应当按要求的（）报送需要的数据和非 数据信息。

A.报送方式 B.报送内容 C.报送频率 D.保密级别 标准答案： a，b，c，d 125、根据《银行业从业人员职业操守》，银行从业人员不应当（）。A.利用客户对银行销售产品的风险承担者的误解实现产品销售 B.对产品被代理人的责任含糊其辞

C.将产品的优点和缺点全面介绍给客户 D.夸大产品的收益性 标准答案： a，b，d 126、有关“接受监管”的正确做法是（）。

A.银行业从业人员应当严格遵守法律法规，对监管机构坦诚和诚实 B.银行业从业人员应当与监管部门建立并保持良好的关系 C.为维护所在机构形象，不应向监管部门披露负面信息 D.银行业从业人员应当接受银行业监管部门的监管 E.银行业从业人员应当配合现场检查 标准答案： a，b，d，e 127、银行工作人员配合监管机构的监管，应当（）。A.按照要求提供监管机构需要的数据 B.向监管人员提供财物或免费出国旅游，以便建立并保持良好关系，使所在银行避免处罚

C.建立重大事项报告制度 D.配合非现场监管 E.以上都对

标准答案： a，c，e 128、银行从业人员应遵守信息保密原则。A.在受雇期间 B.在离职后

C.在受雇期间与离职后

D.遇有国家机关查询客户资料，不论是否合法，都不能透露 E.积极配合执法机关的调查活动，提供相应资料 标准答案： a，b，c，e 129、银行业从业人员的下列行为中，属于“反洗钱”规定的有（）

A.除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位的人员代￡乏藉职责 B.熟知银行的反洗钱义务

C.保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私

D.在严守客户隐私的同时，及时按照要求报告大额交易和可疑交易 E.遇有国家机关查询客户资料，不论是否合法，都不能透露 标准答案： b，d 130、在下列情形中代理人须承担民事责任的有（）。A.代理人不履行职责而给被代理人造成了损害 B.代理人超越代理权，但经过被代理人追认

C.代理人在代理权限内以被代理人的名义实施合法代理行为，但对第三人的利益造成损害

D.代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动 E.代理人超越代理权，对第三人的利益造成损害 标准答案： a，d，e

三、判断题（判断题（共15题，每小题1分，共15分）请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。）

131、我国货币经纪公司可以向境内外机构提供经纪服务，及从事金融产品的自营业务。

对 错

标准答案： 错误

132、我国统计部门公布的失业率为全国登记失业率，即全国登记失业人数占全国从业人数的百分比。

对 错

标准答案： 错误

解

析：解析：我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率，即城镇登记失业人数占城镇从业人数与 城镇登记失业人数之和的百分比。

133、银行间债券市场与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。对 错

标准答案： 正确

134、我国货币政策的目标不包括汇率稳定。对 错 标准答案： 错误

135、我国实行差别存款准备金率制度，即商业银行资本充足率越低、不良贷款比率越高，适用的存款准备金率就越低;反之，商业银行资本充足率越高、不良贷款比率越低，适用的存款准备金率就越高。

对 错

标准答案： 错误

136、存款准备金政策是以商业银行的货币创造功能为基础的，其效果也是通过影响商业银行的货币创造能力来实现的。

对 错

标准答案： 正确

137、建立征信体系可使信用交易中的授信方能够综合了解信用申请人的资信状况，在法律、法规规定的范围内为社会提供服务。

对 错

标准答案： 正确

138、项目贷款都是中长期贷款。对 错

标准答案： 错误

139、银行可以使用同业拆借资金发放项目贷款。对 错

标准答案： 错误

140、现在银行开立的信用证基本上是跟单商业信用证。对 错

标准答案： 正确 141、与汇票、本票、支票和汇款等传统结算方式相比，保理的优势主要在于具有投资功能。

对 错

标准答案： 错误

解

析：解析：保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综 合性金融服务。与传统结算方式相比，保理的优势主要在于融资功能。

142、商业银行的贴现、转贴现业务均属于票据融资业务，而非票据延伸业务。对 错

标准答案： 正确

143、中国金融期货交易所目前正在准备推出的“沪深 300 指数期货”是股票期货。对 错

标准答案： 错误

144、个人理财工具仅包括银行产品和证券产品。对 错

标准答案： 错误

145、银行面临的最主要、最为复杂的风险种类是操作风险。对 错

标准答案： 错误

第五篇：银行从业资格考试公司信贷第12章考点自测试题

公司信贷十二章考点自测试题 第十二章 不良贷款管理 考点自测解析

一、单项选择题

1.下列关于在不良资产处置过程中，借款保证人的责任描述正确的是()。[2009年6月真题] A.债务只与借款人有关

B.保证人与银行是债务人与债权人的关系 C.保证人可以随时拒绝承担保证责任

D.若保证人与债权人未在合同中约定责任，则银行无权要求保证人履行债务 6个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，在这段时间，保证人不能拒绝承担保证责任，超过6个月的，保证人可拒绝承担保证责任;D项只要保证人与债权人签订的保证合同依法生效，其保证责任就宣告成立，则在满足条件时，银行有权要求保证人承担一般保证责任。

2.下列关于贷款重组的说法正确的是()。[2009年6月真题] A.狭义的贷款重组就是债权重组 B.自主型重组完全是由债权银行自主决定

C.行政型贷款重组是四大国有商业银行为配合政府的经济结构调整，对部分国有企业进行的债务调整，包括变更债务人、豁免利息、延长还款期限以及实施债转股

D.司法型债务重组主要指在我国《公司法》规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在仲裁机构主导下债务人对债务进行适当的调整

3.关于和解与整顿的关系，下列说法不正确的是()。[2009年6月真题] A.整顿是和解的前提，和解与整顿融为一体 B.和解与整顿是两个相互独立的程序

C.和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始 D.和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势。

4.某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资产170万元，已处置抵债资产90万元，待处置抵债资产80万元，则待处理抵债资产年处置率为()。[2009年6月真题] A.52.94%B.51.11%C.48.23%D.47.06% 100%=90/170x100%=52.94%。

5.下列不属于我国不良贷款形成原因的是()。A.我国国有企业经营机制改革不彻底 B.银行承担了大量的改革成本 C.商业银行经营机制不灵活

D.我国直接融资比重大，资本市场发展滞后，使得风险集聚到商业银行 6.根据是否诉诸法律，可以将资产清收划分为()。A.委托第三方清收和直接追偿清收 B.常规清收和直接追偿清收

C.常规清收和依法清收 D.依法清收和委托第三方清收

7.关于贷款常规清收过程中需注意的问题，下列说法错误的是()。A.要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力 B.利用政府和主管机关向债务人施加压力 C.强制执行债务人资产

D.将依法收贷作为常规清收的后盾

8.下列哪一项不属于银行可向人民法院申请强制执行的文书?()A.人民法院发生法律效力的调解书 B.依法设立的仲裁机构的裁决

C.公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书 D.银监会发布的贷款文件

9.对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请白行裁定采取的财产保全措施属于()。

A.诉后财产保全B.诉前财产保全C.诉中财产保全D.诉讼财产保全 10.办理贷款重组的条件是()。

A.借款企业出现财务恶化或其它原因而出现还款困难 B.银行充分评估贷款风险 C.促进现金回收 D.重新制定贷款偿还方案

11.下列关于贷款重组方式的说法，错误的是()。

A.实务中贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结合使用 B.调整还款期限及利率要严格遵守人民银行和银监当局的有关规定，银行不得擅自进行

C.当借款企业发生合并、分立、股份制改造等情形时，银行可以同意将全部债务转移到第三方

D.贷款本金为关注类、次级类、或可疑类时，银行可以考虑减免贷款利息 12.抵债资产管理的原则为()。

A.严格控制、现金受偿、合理评估、及时处置 B.现金受偿、合理评估、严格控制、及时处置 C.现金受偿、严格控制、妥善保管、及时处置 D.严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置

13.经办行(公司)的调查报告是银行申报核销呆账必须提供的资料，下列哪项属于经办行调查报告?()A.债权、股权发生明细材料B.财产清算情况 C.债权和股权经办人D.担保人和担保方式 14.呆账核销后进行的检查，应将重点放在()上。

A.检查呆账申请材料是否完备 B.检查呆账申请材料是否真实 C.检查整个核销过程中有无纰漏 D.核实债务人与担保人的财务状况

15.下面哪一项是不太妥当的抵债资产处置做法()。A.银行不得擅自使用抵债资产 B.抵债资产在处置时限内不可以出租 C.抵债资产收取后原则上不能对外出租

D.抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式 16.我国全面实行贷款五级分类制度是哪一年开始()。A.1998年B.1999年C.2000年D.2002年

2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。

17.如果借款人尚存一定的偿债能力，或银行掌握部分的第二还款来源时，银行可以采取的不良资产处置措施就是()。

A.贷款重组B.现金清收C.以资抵债D.呆账核销 18.关于呆账核销审批，下列说法正确的是()。A.对于任何一笔呆账，分行都没有权力审批

B.一级分行可以向分支机构转授一些比较小的权力，处理日常工作

C.除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外，其他任何机构和个人不得干预、参与银行呆账核销运作，债务人除外

D.对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理 19.下列各项中，不可认定为呆账的是()。

A.借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格，银行对借款 A.和担保人进行追偿后，未能收回的债权

B.借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿

C.借款人和担保人未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，且连续3年以上未参加工商年检，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权

D.余额在50万元(含50万元)以下的对公贷款，经追索2年以上，仍无法收回，经法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权;或借款人和担保人无财产可执行，法院裁定执行程序终结或终止(中止)的债权。

20.下列关于呆账核销及呆账核销制度建立的说法，错误的是()。

A.呆账核销是指银行经过央行审核确认后，将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销

B.我国的呆账核销制度起建于1989年

C.目前银行主要依据《金融企业呆账核销管理办法(2008年修订版)》进行呆账核销 D.银行主要通过动用呆账准备金冲销呆账

二、多选题

1.不良贷款是指()形成的贷款。[2009年6月真题] A.借款人未能按贷款协议偿还商业银行的贷款利息

B.借款人有不能按原定贷款协议按时偿还商业银行贷款本息的可能 C.借款人未能按原贷款协议按时偿还贷款本息

D.有迹象表明借款人不可能按原贷款协议按时偿还贷款本息 E.借款人借款后资金运转不灵

2.关于贷款重组的方式，下列说法正确的有()。[2009年6月真题] A.调整还款期限时，主要根据企业偿债能力制定合理的还款期限

B.在变更借款企业时，要防止借款企业利用分立、对外投资、设立子公司等手段逃废银行债务

C.银行必须在人民银行和银监会的批示下进行减免符合条件的借款企业表外欠息，不可自主减免表外欠息

D.调整利率主要将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮调低利率，并要遵守人民银行和各银行关于利率管理的规定

E.重组贷款时可以根据实际需要采取其他方式，方法可以灵活 3.下列贷款中，不能被认定为呆账的有()。[2009年6月真题] A.借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，银行经追偿后确实无法收回债权

B.由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过1年以上仍未收回的债权

C.银行对外投资后，由于被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，银行无法收回的股权

D.银行抵债资产的计价价值低于贷款本金的差额

E.银行对债务作诉诸法律后，经法院调解或经债权人会议通过，并与债务人达成和解协议或重整协议，在债务人履行完还款义务后，银行无法追偿的剩余债权

2年以上仍未收回的债权才可认作是呆账;C项按国家法律法规规定具有投资权的银行的对外投资，必须在被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格后，银行经清算和追偿后仍无法收回的股权才可被却认为呆账。

4.根据贷款五级分类制度，以下贷款可划人关注类的有()A.借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款 B.违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款 C借款人在其他金融机构的贷款被划为次级类 D.借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本复息 E.借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款

5.采取常规清收手段无效后，可采取依法清收的措施。下列属于依法清收的是()。A.提起诉讼B.财产清收C.申请强制执行D.申请破产 E.重组 6.下列属于行政型贷款重组的有()。

A.变更债务人B.豁免利息C.破产重组D.延长期限 E..以股转债

20世纪90年代以来，为了配合政府的经济结构调整以及国有企业兼并破产和减员增效，四大国有商业银行对部分国有企业进行的债务调整，包括变更债务人、豁免利息、延长还款期限以及实施债转股。

7.银行抵债资产处理的考核指标包括()。

A.待处理抵债资产年处置率B.待处理抵债资产损失年挂账率 C.待处理抵债资产变现率D.待处理抵债资产完好率 E.待处理抵债资产损失率

8.下列关于抵债资产管理的说法中，正确的有()。

A.银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别(包括不动产、动产和权利等)、特点等决定保管方式

B.银行处置抵债资产应采用公开拍卖方式进行处置，不得以其它方式处置

C.确定拍卖保留价时，要对资产评估价、同类资产市场价、意向买受人询价、拍卖机构建议拍卖价进行对比分析，考虑当地市场状况、拍卖付款方式及快速变现等因素，合理确定拍卖保留价

D.银行不得擅自使用抵债资产，但确因经营管理需要将抵债资产转为自用的，可自行使用

E.抵债资产不适于拍卖时，可根据资产的实际情况，采用协议处置、招标处置、打包出售、委托销售等方式变现

9.下列情况中，不得进行呆账核销的有()。

A.借款人或担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权 B.违反法律法规的规定，以各种形式悬空的银行债权 C.行政干预逃废或者悬空的银行债权 D.银行未向借款人和担保人追偿的债权 E.借款人死亡，又无其它债务承担者

10.关于抵债资产的接收，下列说法正确的有()。A.借、贷双方协商议定资产价值

B.抵债资产要按计价价值转入账内单独管理

C.商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息，进行账户核算 D.抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金科目设专户管理，待抵债资产变现后一并处理

E.抵债资产的计价价值高于贷款本金但低于贷款本金与应收利息之和时，其相当于贷款本金的数额作为贷款本金收回处理;超过贷款本金的部分作为应收利息收回处理，不足应收利息部分经总行批准后冲减呆账准备金

11.不良贷款的处置方式包括()。A.重组 B.现金清收 C.长期挂账 D.以资抵债 E.呆账核销

12.下列关于依法收贷的说法，正确的有()。

A.应先向人民法院申请强制执行，若债务人拒绝执行，则再向人民法院提起诉讼 B.若债务人自动偿还债款的，则无须申请强制执行

C.为了防止债务人转移、隐匿财产，债权银行可以向人民法院申请财产保全 D.对于借贷关系清楚的案件，债权银行可以不经起诉而直接向人民银行申请支付令 E..对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产 13.财产保全的方式包括()。

A.诉前财产保全B.诉中财产保全 C.诉后财产保全D.执行财产保全 E.强制财产保全 14.和解与整顿制度的特征主要包括()。

A.和解与整顿融为一体，和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果，没有和解协议生效，就没有整顿程序

B.必须在法定期限内依照法定程序进行

C.和解与整顿又是两个相互独立的程序，和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始

D.和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势

E.以破产和解成立并生效为前提，并由企业上级主管部门主持

15.具备以下条件之一，同时其他贷款条件没有因此明显恶化的，可考虑办理债务重组： A.通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力;B.通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷;C.通过债务重组，能够追加或者完善担保条件;D.通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还;E.通过债务重组，可以在其他方面减少银行风险。

三、判断题

1.各级分支行发生的呆账，要逐户、逐级上报，上级行接到下级行的核销申请，应当组织有关部门进行严格审查并签署意见，并由上级行审批核销。()[2009年6月真题] 2.对于借款人造成的不良贷款，银行都能够通过催收、行政诉讼等现金清收手段化解损失。()3.在财产清查时，对于一些没有完全停止经营活动的债务人，从其对自身的正面宣传中，也能够发现一些有价值的财产线索。()4.对于借贷关系清楚的案件，债权银行也可以不经起诉而直接向人民法院申请支付令。()5.根据债权银行在重组中的地位和作用，可以将债务重组划分为三类：自主型、行政型和司法型债务重组。()6.如果通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还，则一定可以进行债务重组。()7.在司法型贷款重组中，申请破产重组的只能是债权人或债务人。()8.在破产重整过程中，应该促进债务人尽快进人破产程序。()

9.所谓整顿，是指债务人同债权人会议达成的和解协议生效后，由债务人的上级主管部门负责主持并采取措施，力求使濒临破产的企业复苏并能够执行和解协议的制度。()10.在取得抵债资产过程中发生的有关费用，可以从按既定原则确定的抵押品、质押品的价值中优先扣除。()11.银行债权受偿方式有货币形式和以物抵债两种方式，二者无优先级别。()12.健全的呆账核销制度，是会计审慎性和真实性原则的要求，是客观反映银行经营状况和有效抵御金融风险的重要基础。()13.呆账核销账务处理完毕后，说明银行已经放弃债权。()14.呆账核销后的管理只包括检查工作和抓好催收工作两项。()15.法院裁定债务人进入破产重整程序后，对担保物权的强制执行措施也不能立即完全停止。()答案解析

一、单选题

/ B/ C/ A/ A/ D/ C/ C/ D/ C/ C/ D/ D/ B/ C/ B/ B/ C/ B/ D/ C/ A/

二、多选题

CD/ ABDE/ BC/ ABCD/ ABD/ AC/ ACE/ ABCD/ ABCDE/ ABCDE/ BCDE/ AB/ ACD/ ABCDE/

三、判断题

×/ ×/ √/ √/ √/ ×/ ×/ ×/ √/ √/ ×/ √/ ×/ ×/ ×