项目备用金的使用程序

第一篇：项目备用金的使用程序

项目备用金的使用程序

备用金是包括：1）项目预算完成之后所遗漏的费用；2）相关工作由于第一次没做好需返工的费用；3）项目执行期间人工差旅；4）材料上涨所需增加的费用；5）临时产生的其他费用等。

备用金的使用：

1、活动执行：在执行活动项目前，由经办人员根据总经理签字核准的项目费用预算表，向项目负责人提出书面申请（填写请款单，并附上费用预算表），财务部门凭项目负责人签字的请款单，向经办人员发放项目备用金，经办人员必须在活动结束后三天内凭有效单据冲抵所申请之备用金。

2、项目执行：1）对临时执行任务，经办人员凭总经理签字核准的《临时项目执行通知单》向行政部门申请备用金。2）对固定项目执行，经办人员凭《固定项目执行通知单》向行政部门申请备用金。经办人员必须在每月30号之前凭有效单据冲抵所申请之备用金。

项目应急费用（不可预见费用）的使用程序

不可预见费用是为应付未能预见的事件或者变化而准备的费用，主要用于防备因失误或疏忽而造成的成本增加。不可预见费用的申请额度不能超过项目总费用的10%，如遇特殊情况其额度不能超过项目总费用的20%。

在执行活动项目前，由经办人员将该费用一并编制在《项目费用预算表》中报总经理审批。

公司备用金管理办法

为规范公司备用金的管理，以减少公司资金占用，加快资金周转，提高资金使用效率，保证资金的有效运用。对公司及个人备用金的借用及返还特制定本办法：

一、备用金的使用范畴

备用金（周转金）是为了公司满足日常工作业务需要，根据各种业务特点而设立的周转性借贷，主要有以下使用范畴：

（一）因公出差、物资采购。

（二）处理公司事务借款。

（三）用于公司对外收费多退少补的周转金借款。

二、项目及个人对公司的借款，实行项目负责人审批制度。项目负责人应当在认真审核借款申请后再签署同意借款的意见，并成为该笔往来款项的第一责任人。

三、因公借款，执行限额制度。具体限额如下：

（一）因公出差借款限额：按公司差旅费标准和领导批示乘坐的交通工具、住宿费标准、交通费、补助费包干额及出差天数确定出差借款最高限额。

（二）处理公务借款限额：根据领导批示确定公务借款限额。

（三）汽车驾驶员借款限额：根据汽车驾驶员支付费用实情借款，个人备用金周转限额为

元。

（四）因公出差当月个人累计借支备用金不得超过

元、处理公务当月借支标准由总经理批示。

四、借、还备用金必须由使用备用金必须由使用备用金的本人办理，其他人不得代办。

五、个人所借的备用金，必须在一个月内进行报销归还，当月不进行报销归还的，从次月起停止备用金借支，即“前款不清、后款不借”。同时由行政部门开具《催收备用金通知单》（见附件）向借款人催款。自《催收备用金通知单》发出7日内借款人仍未返还备用金，则行政部门可知会公司负责人向借款人发出《扣款通知单》（见附件），从借款人工资中全额扣取备用金借款额，并按借款额的5%扣取滞返金（原则上当月扣款不超过本人工资的50%），直至扣清为止。

六、借支备用金程序： 填写《借款凭证》（写明借款事由和大概还款时间）→部门负责人签字→总经理签字→财务部门办理备用金借款手续。

第二篇：备用金账户使用协议

账户使用证明

*****有限公司：

本人（身份证号：）在公司担任职务。由于公司工作方便需求，以个人名义所设立的账户所有权为公司，该账户所涉及的所有资金为公司所有，本人不享有任何支配权和所有权。本人同意关于该账户的以下使用要求：

1、该账户仅用于公司备用金的支取及申请，不得用作其他用途。

2、该账户使用权归公司所有，不得与个人资金混淆，所有汇入款项全部归公司所有。

3、在使用过程中，因个人原因导致帐户被冻结或造成资金损失的，需赔偿公司损失。

特此证明！

证明人： 指模： 日期：

附账户信息： 户名： 账号： 开户行：

第三篇：工程备用金使用制度

工程备用金使用制度

一、作用：提高办事效率，对零碎资金的使用简化手续，做到快速决定，及时处理，加大工程管理的灵活性以及应变能力。

二、程序：根据工程情况提出申请—— 核准——资金到位——各项费用支出——报销——月底统计——根据实际发生补充资金量。

三、相关要求：额度，用途，使用权限，资金保管及处理，费用报销手续，资金补充。

1、额度：根据工程实际提出

2、用途：工地临时设备、临时用房、零碎应急材料、办公设备及耗材、招待费用等的支出。

3、使用权限：仅限于专项工程业务，不得挪作其他用途。

4、资金保管及处理：资金到位后专人保管，专款专用，定期上报使用情况和资金余额量。如使用资金量超过5000元的，则必须提前作出申款要求，说明用途，并经有关负责人同意后由资金保管人直接支出。

5、费用报销制度：使用人提出申请——项目负责人核准——使用——费用单据核准报销。平时小量费用单据由报销人提交审批过的单据据实报销，汇总后与备用金保管人进行单据交接和现金补充工作。

6、资金补充：资金保管人提出补充要求，经核准后补充。

第四篇：关于备用金使用规定的建议

关于《备用金管理办法》的

几 点 建 议

根据《现金管理暂行条例》及实施细则的相关规定，结合我公司的财务制度和实际情况，对公司财务部制订的《备用金管理办法》提出以下几点建议：

一、备用金必须明确使用范围，使用范围必须符合《现金管理暂行条例》及实施细则中所规定的范围，严禁超范围使用备用金，对超范围的使用必须予以处罚。

二、目前文件中所规定的备用金定额标准过高，大大超出了现金管理暂行条例中所规定的日常零星开支范围和额度，不利于财务监督和管理。

三、建议对第三章第六条中的规定作如下调整：

1、酌情降低定额标准，以确保一周业务运作所需作为标准。

2、如以个人为基准借支备用金，建议采用一折一卡的形式，存折以个人名义开户留存财务，以银行流水记录作为审核费用支出手续的必要程序。

3、如以部门为基准借支备用金，则必须确定备用金管理责任人，备用金管理责任人应承担备用金的管理责任。

4、如备用金超出个人月薪，必须以个人房产等有效财产在公司办理履职担保手续，以确保备用金的有效核销和收回。

四、对将备用金未按规定范围使用的责任人，应进行相应的处罚，发现超范围使用备用金三次以上的，可限期一周内退回备用金并不得再次领用备用金，同时对此责任人所在部门的第一部门负责人进行相应的处罚。

五、凡借支备用金壹万元以上的，必须说明事由并出具书面报告，履行借支人--部门第一负责人--主管领导--总经理的审批程序后，再到财务部出纳处办理借支手续。

第五篇：人员编制使用程序

人员编制使用程序

⑴用编申请。机关事业单位因工作需要使用编制空额的，用人单位主管部门先向机构编制部门提出用编申请报告，报告内容应包含：机构名称、机构性质、机构规格、经费来源、编制员额、实有人数、人员结构现状、用编性质、用编数额、人员来源、使用用途以及其他需要说明的情况。

⑵用编审批。机构编制部门对用编申请进行受理登记后，并对用人单位是否有编制空余、是否符合编制结构、是否符合编制管理的有关规定等进行审核，提出编制使用意见。经机构编制部门研究同意使用编制的，出具《秭归县机关事业单位编制使用核准函》，对用编性质、使用数额、用途等作出规定。

机关事业单位接收政策性安置人员，由安置主管部门向机构编制部门提出用编建议，经机构编制部门审核同意后，出具《秭归县机关事业单位编制使用核准函》。

机关事业单位工作人员的考录，由编办会同组织、人社部门根据全县机关事业单位人员结构和编制余缺情况拟定招考计划，经县编委会审议报县委研究批准后，由有关部门组织实施。

⑶增员落编。用人单位主管部门凭《秭归县机关事业单位编制使用核准函》，到组织、人力资源社会保障部门办理人员考录、调动、接收政策性安置人员等手续。人员补充到位后，用人单位须持行政介绍信和《秭归县机关事业单位工作人员工资变动明细表》到编办填写《进编呈报表》，办理列编手续。经机构编制部门审核，纳入机构编制实名制管理。然后，用人单位凭编办签署“同意列编”的《秭归县机关事业单位工作人员工资变动明细表》，到财政部门办理财政统发工资事宜。不属财政统发工资单位的，用人单位留存相关用编手续，作为新增人员纳入编制实名制管理的依据。

组织正常调任的副科级以上干部，由所在部门（单位）持任免文件、干部介绍信和《秭归县机关事业单位人员工资变动明细表》，直接到县机构编制部门办理《人员进编呈报表》，持编办签署“同意列编”意见后的《秭归县机关事业单位工作人员工资变动明细表》，再到财政部门办理财政统发工资事宜。

⑷减员销编。机关事业单位在编人员出现调出县外、退休、开除、辞职、辞退、死亡等情况的，由所在部门（单位）持有关证明材料及时到机构编制部门办理核销编制手续。同时凭编办签署“同意核编”意见后的相关工资表格到财政部门办理停资手续。未及时核销编制的，不再受理用编申请。