办案经费管理制度（5篇）

第一篇：办案经费管理制度

缙云县烟草专卖局办案经费管理制度

第一条 为了规范县局烟草办案经费开支的监督管理，根据有关法规政策和上级局的文件规定，结合我县实际，制订本制度。

第二条 本制度所称办案经费是指县局专卖管理部门组织的打击生产、销售假冒伪劣烟草制品以及为实施生产、销售假冒伪劣烟草制品提供烟草专用机械、原辅材料、制假生产技术、生产经营场所、运输仓储条件、资金、非法证件和查处其他违法经营烟草专卖品等违法犯罪活动的案件进行查处时所发生的费用。

第三条 办案经费开支范围．办案经费主要用于与查办案件直接相关的开支，包括举报奖励费、检验检测取证费、搬运费、运输费、仓储费、销毁费、场地租凭费、专用器具费、器材费、人员费用、协同办案费、奖励、保险费、专项宣传费、其他等，不得用于发放奖金、福利，补充部门日常公用支出及基建、设备购置等非直接办案支出．

第四条 办案经费实行预算管理，由专卖管理部门年初做出本年度办案经费预算，报县局财务部门纳入县局年度费用预算，严格履行申报及审批程序。

第五条 财务部门根据办案经费的开支范围，设立明细科目进行分类核算，建立健全财务管理制度，对办案经费严格管理，保证办案经费及时、足额到位，专款专用，不得挪作他用；并及时发现并纠正办案经费在使用过程中出现的问题，对挪用或浪费办案经费的行为，要及时予以制止、纠正． 第六条 办案经费支出必须有正式发票或合法收据。无法出具正式发票或合法收据的，必须由办案人员说明支付的原因、标准及具体金额并附案件卷宗材料(立案报告、物品清单、质量检验报告及验级报告、处罚决定书或无主货物案件说明书等)。

第七条 办案经费支付标准严格按照《浙江烟草商业打假经费开支管理办法》中的标准和规定执行。

第八条 办案经费开支审批程序:

1、举报费的支付。要按照确定的标准，由经办人提出举报费的支付依据和金额，经专卖管理部门负责人审核、主管专卖副局长签署意见后，报局长(经理)审批支付。经办人员代举报人领取的举报费，必须严格执行案件负责人和经办人联签制。

2、协同办案费的支付。要根据协办单位的贡献，按照开支标准，由经办人提出协同办案费的支付依据和金额，经专卖管理部门负责人审核、主管专卖副局长签署意见后，报局长(经理)审批支付。款项支付后要取得协办单位的合法收据。

3、人员费用的支付。耍按照人员费用开支标准，由经办人提出人员费用的支付依据和金额，经专卖管理部门负责人审核、主管专卖副局长签署意见后，报局长(经理)审批支付。领款凭证上要有参加打假行动或查处制假案件人员的签名。

4、奖励、保险费的支付。要按照奖励、保险费开支标准，由经办人提出奖励、保险费的支付依据和金额，经专卖管理部门负责人审核、主管专卖副局长签署意见后，报局长(经理)审批支付。领款凭证上要有领取人的真实签名。

5、其他费用的文付。要凭正式发票和合法的收据，由经办人签字后，经专卖管理部门负责人审核、主管专卖副局长签署意见后，报主管财务领导审批支付。

第九条 要严格按预算管理的要求，切实保障专卖部门案件查处工作合理必须支出，同时要加强费用支出的跟踪分析和考核，提高费用的使用效率。

第十条 要结合日常同级审计对费用列支进行专项审计，强化办案经费开支管理的审计监督。

第十一条 凡违反以上规定的，按照有关规定对责任人、单位领导给予相应处分。触犯国家有关法律法规的，移交司法机关查处。

第十二条 本制度自二00九年一月一日起执行。

第二篇：2-办案经费管理办法

沙坪坝区卫生行政处罚办案经费管理办法

一、为规范卫生行政执法，强化市场监管，鼓励行政执法人员依法行政、提高效率，结合实际，制定本办法。

二、本办法所指的行政处罚办案经费是指：对有罚款的行政处罚案件，提取处罚金额的5%，作为激励办案人员学习、培训等的相应经费。

三、提取办案经费必须具备以下条件：

1.行政处罚已执行，罚款已上缴国库；

2.行政处罚案卷已结案，案件评查为合格或优秀质量；

3.行政处罚案卷已录入业务数据系统。

行政处罚案卷评查不合格、行政复议或诉讼败诉，执法人员在办理此案中有吃拿卡要等违规行为，不得提取办案经费。同一案件不重复提取。

四、办案经费的分配、使用

1.办案经费实行科室申报、记帐制，由稽查科每月统计一次，并将每月行政处罚案件目录上报所领导，在单位公示栏予以公示。

2.稽查科组织专家评审案卷，按一般程序30元、简易案卷15元标准提取专家评审费。

3.办案经费原则上用于奖励办案人员学习、活动等，多劳多得，不劳不得。各科室办案经费由科长负责分配，严禁吃大锅饭均分。费用使用后凭学习、活动等产生的相应票据予以报销。

五、各科室要加强业务学习，提高执法办案水平，依法行政，严禁为获得办案经费而加重处罚或违规执法。

六、本办法自正式宣布之日起施行。

第三篇：烟草专卖查处涉烟案件办案经费管理制度

XX县烟草专卖局查处涉烟案件办案经费管理制度

第一章 总则

第一条 为进一步加强专卖查处违法涉烟案件经费管理工作，做到案件报结的同时卷宗要归档，案件对应的各项费用要与归档卷宗一一对应，实现对专卖查处违法涉烟案件及相关费用管理工作的有效监督和控制，提高效率，切实保证专款专用，特制定本制度。

第二条 查处违法涉烟案件是指烟草专卖局单独或会同公安、工商、质监等部门共同或公安、工商、质监等部门单独办理查处违反《中华人民共和国烟草专卖法》、《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》以及相关法律、法规所进行的专项工作。

第三条 查处违法涉烟案件相关经费是指烟草专卖局用于查处涉烟违法犯罪行为所需的经费及对其他执法部门共同办理和单独办理打击涉烟违法犯罪奖励和办案补贴所需的经费。

第四条 烟草专卖局移送公安机关或公安、工商质监等部门办理的涉烟违法犯罪案件要报烟草专卖监督管理部门备案。

第五条 凡涉烟违法犯罪嫌疑人刑事拘留、批准逮捕、劳动教养或判处刑罚的要将相关证明材料报烟草专卖监督管理部门备案。

第六条 烟草专卖局应配备人员负责查处违法涉烟案件相关费用的管理工作。

第二章 查处违法涉烟案件的相关经费使用范围

第七条 涉烟案件相关经费的使用范围包括: 1.举报费。指按规定标准支付给案件举报人的奖励费用。

2.检验、检测、取证费。指在办案过程中发生的检验、检测和取证等费用。

3.搬运费、运输费、仓储费、销毁费。指在办案过程中扣留违法烟草制品和罚没烟草制品发生的搬运、运输、仓储、销毁等费用。

4.专用器具、器材费。指办案所需的专用器具、器材费用支出。

5.人员费用。指参加办案行动人员的食宿费、交通费等补助费用。

6.协同办案费。指支付有关部门协同烟草部门办案所发生的费用。

7.奖励补助费。指对一线办案有功人员的奖励费和发给协助办案单位的奖励费以及因公负伤、致残和牺牲人员的补助费用。

8.宣传费。指召开打假打私动员大会和组织新闻报道等专项宣传费用。

第三章 查处违法涉烟案件相关经费支付标准

第八条 举报费、奖励费的支付标准按照市局规定执行。

第四章 查处违法涉烟案件涉及的经费审批程序

第十一条 查处违法涉烟案件涉及的经费支出必须要有正式发票或合法收据。特殊情况下无法出具正式发票或合法收据的,必须由办案人员说明支付的原因、标准及具体金额,并附案件卷宗材料,经专卖监督管理科集体研究提出书面意见,财务科严格审核,按规定权限报省局或市局领导审批。

第十二条 举报费的支付。举报费的支付要健全制度。举报要有记录，并有领导审批签字；支付举报费时必须列出奖励的依据和金额。

(一)专卖办在办理支付给举报人的举报费要做到一案一结。即按举报人提供的线索办理违法涉烟案件取得成果后，凭与之对应的完整卷宗和举报费审批手续进行举报费审批。

(二)在审批案件举报费时，必须持市局统一制定的案件奖呈报表、举报记录、罚没卷烟入库单、卷烟作价单、质检报告等材料办理举报费审批手续，经专卖办负责人审核后,呈局领导审批。

(三)专卖监督管理部从财务部领取支付给举报人的奖励费用,领款凭证上必须有负责人和经办人(经办人要求两人以上)签字,经办人和举报人不能为同一人。向举报人交付举报费时,举报人必须在举报费支付单据上签字或手印;或者由两名以上的经办人员签字领款,监督支付。

第十三条 查处违法涉烟案件涉及的其他经费支付审批程序。

(一)烟草专卖局在查办违法涉烟案件过程中发生的其他费用支出，要符合本办法第二章第七条第2、3、4、5、6、7、8目所列支的费用支出。

(二)烟草专卖局在查办违法涉烟案件过程中发生的其他费用支出要做到一案一结。即：在发生费用后，凭与之对应的完整卷宗和费用支出相关审批手续进行审批。经专卖管理监督部和财务部负责人审核后,呈局领导审批。

第十三条 协同办案费的支付。协同办案费的支付要根据协办各方签订的协同办案协议,结合在案件查处中的贡献和费用支出情况,列出补助的内容和金额,经专卖监督管理部和财务部负责人审核后,呈局领导审批。除取得协办单位加盖财务专用章或公章的正式财务收据外,在领款凭证上要有协办单位经办人的签字。

第十四条 奖励费的支付。奖励补助费的支付要根据在查处涉烟违法案件中的贡献情况,列出相关的内容和金额,经专卖监督管理部和财务部负责人审核后,呈局领导审批。属于支付给单位的,除取得协办单位加盖财务专用章或公章的正式财务收据外,在领款凭证上要有协办单位经办人的签字。属于支付给专卖办案人员的要有经办人及领款人在领款凭证上签字。

第十五条 支付参**处涉烟案件行动人员的费用时要有人员名单、补助标准等明细开支项目,经专卖监督管理部和财务部负责人审核后,呈局领导审批。领款凭证上要有参**处涉烟案件行动人员直接领款人的签字。

第十六条 按本办法办理违法涉烟案件涉及的相关费用审批程序时，相关审批手续要一式三份，一份随支取相关费用手续交市局财务处，一份交市局专卖监督管理处归档，一份我局留存。

第五章 账务处理

第十七条 收到的打假经费在补贴收入中核算,下设二级科目中央补贴收入和地方财政补贴收入。打假、办案经费支出在管理费用中列支,下设二级科目打假经费和办案经费科目核算,并下设立三级明细科目,即举报费,检验、检测、取证费,搬运费、运输费、仓储费、销毁费,专用器具、器材费,人员费用,协同办案费,奖励补助费,宣传费,其他科目,打假经费科目用于核算生产、销售假冒伪劣卷烟案件费用;办案经费科目用于核算走私贩私、真品卷烟、烟叶案件费用。

第十八条 各单位收到拨款时,借记银行存款,贷记补贴收入＿××补贴收入科目。使用经费时,借记管理费用＿××经费＿××(三级明细科目),贷记银行存款等科目。

第十九条 各单位在支付查处涉烟案件经费时,必须采取一次行动或一案一结的核算方法。

第六章 监督与处罚

第二十条 市局负责对违法涉烟案件经费的收支情况进行监督检查。

第二十一条 打假经费要专款专用,严禁截留、挤占和挪用。对截留、挤占和挪用的,除收回拨付的打假经费外,应按国家有关规定对单位负责人和责任人员给予相应处分;触犯刑律的,移送司法机关处理。

第七章 附则

第二十二条 本办法自印发之日起执行。由XX县烟草专卖局负责解释。

第四篇：经费管理制度

博士后工作站经费管理制度

一、本规定根据人事部和全国博士后管委会《博士后管理工作规定》（国人部发[2006］149号）、《湖北省博士后考核工作暂行办法》（鄂博管办〔2012〕22号）、《武汉市博士后管理工作实施办法（试行）》（武人社发〔2014〕54号）制定。

二、博士后的经费分日常经费和科研经费两部分，由工作站管理使用。博士后日常经费是用于博士后人员日常生活和日常公用的专项经费，主要来源于中央财政拨款、地方财政拨款和设站单位筹资。

三、科研经费由工作站统一管理，博士后所需的科研经费，统一纳入院办科研开发经费管理。

四、每个博士后课题的项目经费预算（包括博士后在工作站期间发生的费用）需在可行性报告中提出，费用专门设立公单，帐目清楚。如果项目是和工作站共同完成或是工作站阶段成果转让，则由工作站承担费用及日后的费用支出，应在技术合作协议中明确。

五、建站资金支持、科研项目启动经费由博士后工作站管理使用，用于科研设备采购、科研会议、聘用科研人员、科研场地及其他科研费用，单独立账，专款专用。博士后工作站要加强资金管理，自觉接受有关部门监督，经费使用手续按财务管理规定办理。

六、博士后人员退站的，科研项目资助申请单位须作出经费结算，报主管部门核批并报市博管办备案，结余资金上缴市财政。

七、博士后研究人员在站时间一般为2年，根据项目需要可在2-4年内灵活确定;对进站后承担国家重大科技项目的，应当根据项目资助期限和承担的任务及时调整在站时间，最长不超过6年。

八、乙方一次性为进站博士后人员提供20万元安家费，博士后人员需承诺在工作站从事相关研究工作至少2年并发表相应级别文章（具体见相关协议要求），考核合格出站。

九、医院为博士后人员提供博士后年薪25-30万元/年（其中包括住房补贴3000元/月）。医院应按单位性质与博士后研究人员签订事业单位聘用合同、企业劳动合同或工作协议，为博士后人员建立社会保险账户及公积金账户，基本工资以外的补贴款、医疗保险、公积金享受我院职工同等待遇（签署协议者，按协议执行）。流动站专家的费用在《联合培养博士后研究人员协议书》中明确规定，如博士后研究工作需要延长的，工作站应继续提供相应的日常经费。

十、博士后人员在站期间成功申请科研经费的，乙方将按照不高于科研经费总额10%比例作为额外奖金奖励博士后人员。

十一、在站博士后属于不列入医院固定编制的正式职工，在站期间计算工龄。

十二、医院提供博士后日常经费总额的3%用于博士后管理工作。对于博士后研究人员在站期间获得的各项科研经费中的剩余部分，如其出站留院，可继续用于科研工作；如出站到院外工作，经费统一归入院博士后基金。

十三、博士后研究人员进站，可在我院落常住户口（在职人员除外），凭有关省、自治区、直辖市政府人事部门的介绍信和其他证明材料，到公安户政管理部门办理户口迁移手续；博士后研究人员的配偶及未成年子女可以随博士后研究人员流动，按有关规定到当地公安部门办理暂住手续。

十四、博士后研究人员期满出站，凭人事部专业技术人员管理司或有关省、自治区、直辖市政府人事部门的介绍信和其他证明材料，到公安户政管理部门办理本人及配偶和未成年子女的户口迁移手续。

十五、医院博委会负责对下拨的博士后日常经费的管理、使用情况进行检查和监督，对违反规定使用不当的，按照有关财务规定处理。

十六、凡中途退站、擅自离站的博士后研究人员的工资福利和社会保险等费用由联系导师支付，学校不予补贴。对于已经给予补贴的，学校将予以收回。

十七、以上所涉费用为人民币，均为税前金额，年薪含本人应缴纳的社会保险部分。

十八、本办法自公布之日起实行。

十九、本办法由博委会负责解释。

第五篇：经费管理制度

博士后科研工作站经费管理制度

1、博士后工作专项经费的使用范围：

（一）在国家计划外扩大招收博士后研究人员的补助。

（二）博士后科研项目择优资助。

（三）优秀博士后表彰奖励（奖励规定另行制定）。

（四）补助博士后期满出站后在本公司工作一次性安家费。

（五）必要的工作经费。主要包括：组织专家对博士后科研资助项目的评估、优秀博士后的评选、对各设站单位管理人员的培训、召开会议、配置必要的工作设备及文件资料的印刷等费用。

2、博士后科研工作站的研究经费专款专用，任何部门或个人不得借用和挪用。

3、博士后科研工作站经费的使用严格控制不超出预算，预算不足时，应先向上级请示，审批通过方可追加。

4、博士后在站期间，本站按国家规定参照恆银金融科技有限公司同岗位，同资历工作人员，给进站的博士后发放工资、补贴、奖金、办理社会统筹保险，出站后不再计发。

5、博士后出站后留在恆银金融科技有限公司工作的，给予一定的补助（补助另行规定），博士后出站后去其他单位工作的，本站将按照国家规定将该人员在站期间的岗位工资、薪级工资及考核情况介绍到接收单位。

6、本站博士后专项经费的管理、使用接受财政部门检查监督。