关于印发《上海市市级机关差旅费管理办法》的通知

第一篇：关于印发《上海市市级机关差旅费管理办法》的通知

关于印发《上海市市级机关差旅费管理办法》的通知

发布日期：2014-03-14 | 字体：大 中 小 | 收藏本文 | 打印 | 关闭本页 | 查看更多属性 市政府各委、办、局：

为贯彻落实中央关于改进工作作风、密切联系群众八项规定以及本市有关实施细则，推进厉行节约反对浪费制度建设，加强和规范本市市级机关差旅费管理，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《中央和国家机关差旅费管理办法》，我们制定了《上海市市级机关差旅费管理办法》。现印发给你们，自发文之日起施行。执行中有何问题，请及时向我们反馈。

特此通知。

上海市财政局

2014年3月11日

上海市市级机关差旅费管理办法

第一章 总 则

第一条 为加强和规范市级机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《中央和国家机关差旅费管理办法》，制定本办法。

第二条 本办法适用于市级机关和参照公务员法管理的事业单位（以下简称“市级单位”）。

本办法所称的市级机关，是指市级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关，各人民团体、各民主党派市委和市工商联。

第三条 差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第四条 各市级单位应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

第五条 市财政局参照财政部的有关规定，按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准。

第二章 城市间交通费

第六条 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第七条 出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：

部级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

第八条 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。

第九条 乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。

第十条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。

第三章 住 宿 费

第十一条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。

第十二条 市财政局参照财政部的有关规定，分地区制定住宿费限额标准（见附表）。

对于住宿价格季节性变化明显的城市，住宿费限额标准在旺季可适当上浮一定比例，具体规定由市财政局参照财政部的有关规定另行发布。

第十三条 部级及相当职务人员住普通套间，司局级及以下人员住单间或标准间。

第十四条 出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

第四章 伙食补助费

第十五条 伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。

第十六条 伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，按规定标准包干使用。

第十七条 市财政局参照财政部的有关规定，分地区制定伙食补助费标准（见附表）。

第十八条 出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。

第五章 市内交通费

第十九条 市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。

第二十条 市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人每天80元包干使用。

第二十一条 出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。

第六章 报 销 管 理

第二十二条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。

第二十三条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。

住宿费在限额标准之内凭发票据实报销。

伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。

市内交通费按规定标准报销。

未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。

第二十四条 工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。

住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。

第二十五条 财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

第七章 监 督 问 责

第二十六条 各市级单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。

各预算主管部门应当强化对所属预算单位的监督检查，发现问题及时处理，重大问题向市财政局报告。

各市级单位应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。

第二十七条 市财政局会同有关部门对各市级单位差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：

（一）单位差旅审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续；

（二）差旅费开支范围和标准是否符合规定；

（三）差旅费报销和支付是否符合规定；

（四）是否向下级单位、企业单位或其他单位转嫁差旅费；

（五）差旅费管理和使用的其他情况。

第二十八条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第二十九条 违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任：

（一）单位无出差审批制度或出差审批控制不严的；

（二）虚报冒领差旅费的；

（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；

（四）不按规定报销差旅费的；

（五）转嫁差旅费的；

（六）其他违反本办法行为的。

有前款所列行为之一的，根据《财政违法行为处罚处分条例》（国务院令第427号）对相关单位和人员进行处理。

第八章 附 则

第三十条 工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支；往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按照规定报销。

第三十一条 工作人员在本市区域内因公外出一般不安排住宿，因工作需要确需住宿的，应报经单位有关领导批准后，按照本办法规定报销住宿费和伙食补助费，其中伙食补助费按住宿天数计算。

第三十二条 各市级单位应当根据本办法，结合本单位实际情况，制定具体操作规定。

第三十三条 不参照公务员法管理的市级事业单位差旅费管理参照本办法执行。

第三十四条 各区县可参照本办法，结合实际研究制定有关管理办法。

第三十五条 本办法由市财政局负责解释。

第三十六条 本办法自发文之日起施行。上海市财政局《关于印发〈关于上海市国家机关、事业单位工作人员外埠差旅费开支的规定〉的通知》（沪财行〔1996〕4号）同时废止，其他有关市级机关和事业单位差旅费管理规定与本办法不一致的，按照本办法执行。

第二篇：机关和事业单位差旅费管理办法

***县机关和事业单位差旅费管理办法

第一章 总则

第一条 为了保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，完善公务活动接待制度，结合实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于县直机关和事业单位，包括乡镇（林场、管委会）。第三条 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。

第四条 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。

第五条 各单位要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数。严肃财经纪律，加强廉政建设，不得向下级单位或其他单位转嫁差旅费。第二章 城市间交通费

第六条 出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。

（一）出差人员乘坐交通工具的等级见下表：

（二）出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经单位领导批准方可乘坐飞机。

第七条 乘坐火车(包括全列软席列车)，从当日晚8时至次日晨7时乘车5小时以上的，或连续乘车超过7小时的，可购买和报销同席卧铺票；乘坐全列软席列车，可购买和报销软卧票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助；乘坐全列软席列车，符合乘坐卧铺规定而改乘软座的，按软座票价的40%给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。

第八条 乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），凭据报销。

第三章 住宿费

第九条 出差人员按照处级（含副处级）人员每人每天150元以内凭据报销。县正科级以下人员报销标准**市以外地区为每人每天150元以内，**市以内地区为100元以内。

第十条 全县机关和事业单位工作人员出差应按规定的标准住宿。原则上应入住对口接待单位内部招待所或财政部门确定的定点饭店，市内出差住当地政府或对口部门招待所。

第十一条 出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿费。

第四章 伙食补助费

第十二条 出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干，在南昌及外省出差，每人每天50元，在省内其他设区市出差每人每天40元，市内出差每人每天20元。

为鼓励出差人员乘坐火车，少乘飞机，节约开支，对到省外出差的人员，乘火车且乘车时间达到5小时的，可凭车票加发60元伙食补助费。在此基础上，乘车时间每超过1小时，再加发10元伙食补助费。

第十三条 出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法。出差人员应向接待单位交纳伙食费，回所在单位如实申报，每人每天在补助标准以内凭接待单位收据据实报销。接待单位收取的伙食费用于抵顶招待费开支。

第十四条汽车驾驶员出车报销规定。汽车驾驶员在非出差期间出车，按实际出车天数报销出车补助，每人每天6元。机要交通员在押运途中的伙食补助费不分地区不分乘坐何种交通工具，按出差伙食补助费标准的200%发给。

第十五条夜班伙食补助费。值小夜班（到午夜12点以后）每人每晚报销伙食补助费6元；值大夜班（至次日凌晨8时）报销伙食费9元。

第十六条 单位工作人员在县内下乡或乡镇工作人员到县城办理公务，每人每天伙食补助10元实行包干。工作接洽单位统一安排伙食的，不实行包干办法。

第五章 公杂费

第十七条 出差人员的公杂费按出差自然（日历）天数实行定额包干，在南昌及外省出差，每人每天30元，在省内其他设区市每人每天20元，在市内出差每人每天10元，用于补助市内交通、通讯等支出。

第十八条出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放。

第十九条出差人员领取了公杂费后，不得再报销市内交通费和发放通讯补助费用。

第六章 参加会议等的差旅费

第二十条工 作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由会议主办单位按会议费规定统一开支，在途期间的住宿费、伙食补助费和公 杂费回所在单位按照差旅费规定报销。小型调查研究会等不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费均回所在单位按照差旅费规定报 销。

第二十一条工作人员参加单位指派统一安排食宿的学习和非学历培训，不发放公杂费，住宿费回所在单位按照规定报销。伙食补助费按照以下标准给予补助：

到省外学习和培训的，每人每天补助伙食费18元；到省内设区市培训基地学习培训的，每人每天补助9元；在市内县级培训基地参加学习和培训的，每人每天补助伙食费6元。

第二十二条到上级政府单位挂职锻炼（简称上挂人员）、到基层单位实（见）习、工作锻炼、支援工作以及各种工作队等人员，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行；上挂和在基层单位工作期间，上挂人员每人每天报销伙食补助费15元，下挂锻炼人员每人每天报销伙食补助费9元，不报销食宿费和公杂费。

第七章 调动、搬迁的差旅费

第二十三条 工作人员因调动工作所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，按出差的有关规定执行。

工作人员调动工作，一般不得乘坐飞机。

工作人员因调动工作所发生的行李、家具等托运费，在每人每公里1元以内凭据报销，超过部分自理。

以上发生的各项费用，由调入单位报销。

第二十四条 与工作人员同住的家属（父母、配偶、未满16周岁的子女和必须赡养的家属），如果随同调动，其城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，以及行李、家具托运费等，由调入单位按被调动人员的标准报销。已满16周岁的子女随同被调动人员调动所发生的各项费用，按一般工作人员标准报销。

被调动人员的同住家属，应与被调动人员同行。暂时不能同行的，经调入单位同意，可暂留原地。其以后迁移时的旅费，以及被调动人员的非同住家属，经批准迁到被调动人员的工作单位所在地的旅费，均由被调动人员的调入单位报销。

第二十五条 职工搬迁家属的路费,按有关规定，并经组织批准，将原未随同本人居住的配偶（非就业人员）及其同住亲属迁至工作单位所在地的，由工作人员所在单位按第二十四条规定报销旅费。

第二十六条 由部队转业到地方工作的干部，其差旅费按照解放军总后勤部的有关规定，由所在部队按合理路线、规定标准计算发给，到达调入单位后结算，多退少补，作为增加或减少单位的差旅费处理。

第八章 附则

第二十七条 工作人员出差或调动工作期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。

第二十八条 工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。出差人员不准接受违反规定用公款支付的请客、送礼、游览。各接待 单位要根据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费包干标准适当安排，不得以任何名义免收或少收食宿费。对弄虚作假，虚报冒领，违反规定的，应按照有关规 定严肃处理。

第二十九条本办法自2012年2月1日起实行。原执行的《**省省级国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定》同时废止。其他与本办法不相符的有关规定以本办法为准。

第三十条 本办法由县财政局负责解释。

第三篇：差旅费管理办法

差旅费管理办法

第一章

总

则

第一条

为加强和规范公司的差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，参照《国家和中央机关差旅费管理办法》（以下称《国家差旅费管理规定》有关办法，制定本办法。

第二条

本办法适用于公司所属各单位、各部门。

第三条

差旅费是指公司职员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费、车油补助费和市内交通费。

车油补助费仅适用于与公司签订了《员工私车公用协议》的情形。

第四条

公司应当建立健全公务出差审批报告制度。出差必须按规定报经副总裁以上领导批准《出差审批报告单》（见附件1），从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模。

第五条

公司参照国家分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准适当予以提高，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。

具体标准由公司职能部门每年另行发布《住宿费标准》、《伙食补助费和车油补助费标准》。

第二章

管理职责

第六条

部门负责人管理职责：

（一）负责本部门员工出差申请、借款审批；

（二）负责本部门员工差旅费报销的审批。

第七条

分管副总经理

（一）负责分管部门员工及部门负责人的出差申请、借款的审批；

（二）负责分管部门员工及部门负责人差旅费报销的审批。

第八条

总经理职责

（一）负责差旅费管理规章制度、标准修改、调整发布签发；

（二）负责副总及其他高管人员的出差申请及借款的审批；

（三）负责副总及其他高管人员的差旅费报销审批及超标准事项审批。

第九条

财务部门职责

（一）负责差旅费管理规章制度、标准的修订、调整工作；

（二）负责出差申请报告、差旅费报销审批流程设计审核工作

（三）负责出差借款的审核、支付工作；

（四）负责差旅费报销结算管理工作。

第三章

出差审批程序

第十条

员工赴外埠出差实行分级审批制度，未经批准不得擅自出差。

第十一条

员工出差前应填写《出差审批报告单》并通过钉钉系统提出申请，填写出差事由、交通工具、出发城市、目的城市、开始时间、结束时间、公司名称、项目名称、预借经费等情况，由部门负责人和分管副总经理审批，副总及其他高管人员出差直接由总经理审批。

第十二条

钉钉流程

（一）出差申请无借款的审批流程

申请人→部门负责人→分管副总→（抄送）财务部门相关人员、总经理→（抄送）申请人、部门负责人

（二）出差申请有借款的审批流程

申请人→部门负责人→分管副总→财务审核岗→财务总监→出纳岗（办理）→总经理→抄送申请人、部门负责人、分管副总

（三）差旅费报销审批流程

申请人→部门负责人→分管副总→总经理→财务审核岗→财务总监→出纳岗（办理）→抄送总经理→抄送申请人、部门负责人、分管副总

第十三条

出差人员应按预定计划往返，不得借故延长出差时间或绕道往返。遇特殊情况如工作计划调整、疾病或意外灾害等原因不能按时返回时，需提前电话联系，经上一级主管领导批准方可延时，并在钉钉系统修正《出差（试行）》申请。

第四章

城市间交通费

第十四条

城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第十五条

出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。

公司高管及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

第十六条

到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。

因工作需要，经批准可以自驾车出差公务的，按本办法计领自驾车车油补助费。

第十七条

乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费、行李托运保险费可以凭据报销。

行政人事职能部门负责行政职能部门根据副总裁以上领导批准统一代理购买机票。

第十八条

乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。

第十九条

公司职员出差乘坐火车（轮船、汽车），从当日20时至次日7时乘车（船）6小时以上的或连续乘车时间超过12小时的，可购火车硬卧铺票和轮船三等舱。

乘车火车符合第一款规定而不买卧铺的，按按本人乘坐火车硬度标价的70%发给个人。

出差期间乘坐直达特别快车暂按乘坐一般特别快车不坐卧铺补助的规定执行，即按票价的50%发放补助费。

第五章

住宿费

第二十条

住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。

第二十一条

公司财务职能部门参照财政部制定住宿费限额标准。

1.城市等级划分参照国家有关城市等级排名规定,省会城市均按一、二线城市排定。各级别人员食宿标准均不得高于厅、局级干部标准。

2.公司高管（总裁、副总裁、财务负责人）住宿费厅、局级干部住宿费标准执行；部门领导参照其他人员标准执行，公司其他人员按部门领导80%标准制定。

3.直辖市远市辖区参照三、四线城市标准执行。省级行政区三线、四线城市执行一、二线城市的90%；五线以下城市按一、二线城市80%标准制定。

具体标准按《差旅住宿费标准明细表》和《中国城市等级排名划分表》执行。

第二十二条

公司高管（总裁、副总裁、单位财务负责人）参照司局级干部标准执行，经理级及以下职员住单间或标准间。

第二十三条

出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的快捷连锁酒店或宾馆住宿。

第二十四条

出差职员投亲靠友自行解决住宿问题的，不得报销住宿费；住宿标准在平时超过标准的，超支部分一律由自己负担。

旅游旺季，部分旅游城市住宿标准根据国家标准上浮。

第六章

伙食补助费

第二十五条

伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。

第二十六条

伙食补助费按出差自然(日历)天数计算，出差职员按规定标准包干使用，超支不补，节余不收。

第二十七条

经公司办公会或董事会审议后，财务职能部门每年发布不同地区伙食补助标准，当年没有下发的，执行上年标准。

第二十八条

如果在市区出差误餐，没有任何票据的，可以根据《出差审批报告单》填写《出差补助费报销凭证》，按审批权限、审批流程报批后直接计领伙食补助费。

第二十九条

出差期间，若因工作需要而发生招待费，应当单独签报，按照招待费报销要求执行，根据《招待会议培训费管理实施细则》的有关规定，列相关科目开支。

第七章

共享租车费

第三十条

共享租车出行报销审批采取事前预算审批，事后报销审批原则。

第三十一条

员工因公出差需要，需要办理共享租车业务的，可按公共办公费审批要求经由钉钉审批，报销时需将钉钉审批单流水号备注在《差旅费报销凭证》右上侧。

第三十二条

因公出行往返超过100公里时，可以申请共享租车出行。

第三十三条

共享租车用车标准：

（1）以共享电动车为主；

（2）排气量原则上不超过2.0。

第三十四条

办公出差以共享租车业务出行的，需要提供共享租车费作为原始凭证。

第三十五条

共享租车采取一事一报，超过3个月的不予报销。

第八章

私车公用补助费

第三十六条

员工私车公用出行报销审批采取事前预算审批，事后报销审批原则。

未签订员工私车公用协议的，不得申请私车公用出行。

第三十七条

员工私车公用出行补助标准非公务接待时，一般报销标准限额排气量在2.0升以下。

第三十八条

职员因公出差时，原则上不批准私车公用方式出行，确有出行需求的，可按公共办公费审批要求经由钉钉审批，报销时需将钉钉审批单流水号备注在《差旅费报销凭证》右上侧。

第三十九条

车油补助费计算方法：行驶里程×每公里补助标准。

第四十条

需要填报车油补助费的，业务部门必须将车的里程表的视频拍下，回来再拍下里程表，将这两个里程表截图计数差中以表示出差行驶里程数。

第四十一条

车油补助费标准原则上按当地出租车的标准同步核算，具体标准按《伙食补助费和车油补助费》标准执行。

第四十二条

自驾车计领车油补助费后，其油料费不再另行报销。过路费、过桥费、停车费凭票另行使用《差旅费报销凭证》（附件3）报销。

第四十三条

私车公用补助费采取一事一报，超过3个月的不予报销。

第九章

市内交通费

第四十四条

市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。

计发《商务交通补助费》的员工，不再报销市内商务、公务交通费。

第四十五条

市内交通费按出差自然(日历)天数计算，每人每天80元内凭票报销。特殊情况下，经总裁批准后可报销租车费。

第四十六条

市区到机场因航班时间紧迫，可以乘座出租车、滴滴出行等方式出行，其网上付款方式截图可作为报销凭证。

第十章

报销管理

第四十七条

城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。

住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。

伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。

市内交通费按规定标准报销。

未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。

第四十八条

工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。

支付的住宿费、机票支出等按规定用银行卡结算。

第四十九条

财务职能部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

第五十条

《差旅费报销凭证》后可附的原始票据包括：飞机票、火车票、住宿费、市区交通费票据（地铁票、轻轨票、大巴车票、快车或滴滴等无车票的可依据微信或支付宝等截图支付凭证打印）、保险费、托运费、订票费等。

火车票可以使用现金支付。

第五十一条

行政人事职能部门统一办理的机票由行政专员办理差旅费报销手续，报销原始单据必须具备：飞机票发票、付款凭证（微信支付可以打印截图）。

个人往返机场及市区交通费及出差期间的伙食补助费由出差人员另行报销。其报销原始单据包括：出租车车票、滴滴或快车车票或支付凭证。

第五十二条

住宿费在规定的全国连锁快捷酒店（当地酒店或连锁店价格与此相当亦可，即上浮不得超过5%），其审核时必须具备以下两个要素：一是发票，二是银行签购单。不具备这两个条件的（主要是只有发票），按当年住宿费限额标准70%审核补助。

住宿费发票原则需要增值税专用发票，应提供增值税专用发票而未能提供专用发票的，所产生的增值税费用由出差人承担。

第五十三条

《差旅费报销凭证》填制要求：

（一）姓名、事由、随行人数（随行人数较多的，应填写《同行人员名单》），出差地点，出差时间；

（二）住宿费按各职级人员相应的标准填写，并填写小计额；

（三）伙食补助费按出差天数早餐、午（晚）餐的标准、餐数及金额填写，并填写小计金额；

（四）交通费按机票、车船票、市区交通费、保险费、停车费、路桥费分别填写，并填写小计额

（五）增值税进项额、销售（管理）费用由财务审核岗位填写；

（六）财务审核岗人员可以用红笔审减住宿费、伙食补助费、交通费金额，合计数由财务审核岗人员填写。

（七）采用信息化流程审批的，应该右上方填写信息化流程审批的流水号。

第五十四条

《出差补助费报销凭证》后可附的原始票据包括：网上订餐的付款截图凭证、微信或支付宝等网上支付截图凭证、自驾车里程表（起、始截图放在一张A5纸大小上）凭证。

必要时，除向领导通过微信发送“位置”，报销时将此截图作为审批依据。

不适宜作为原始凭证报销的收据，由财务按财务管理规定进行审核处理，尽可能由财务人员预先审查后再粘贴报销凭证。

在咖啡厅、茶座等场所会见客户的，其使用银行卡支付的POS机“签购单”作为报销的原始单据，随同发票可作为填报出差补助费的依据（凭证）。

第十一章

附

则

第五十五条

本办法经总经理办公会审议通过后总经理签发，财务职能部门负责修订、解释。

第五十六条

本办法自印发之日起开始执行。

第四篇：差旅费管理办法

第一章 总则

第一条 为加强和规范全镇教体系统差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据中央、省、市关于党政机关厉行节约反对浪费的有关规定以及县财政局【2014】36号文件，结合我镇教育实际，制定本办法。

第二条 差旅费是指全镇在职职工临时到本镇各学校、其它乡镇、本县中心城区及以外地区公务出差所发生的交通费、住宿费、伙食补助费。

第三条 各学校应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，到办公室登记审核备案，由办公室统一安排，从严控制出差人数和天数，严格控制差旅费支出规模；严禁无实际内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

第二章 住宿费

第四条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆发生的房租费用。

第五条 工作人员在本县境内出差，原则上不安排住宿。但确因工作需要住宿的，经单位领导批准，住宿费标准每间每天最高不超过100元。

省内（本县以外）地区出差，按照省财政厅统一发布的相关地区住宿费限额标准执行。

省外出差按照财政部发布的相关地区出差住宿费限额标准执行。

第三章 伙食补助费

第六条 伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。

第七条 伙食补助费按照出差实际天数计算。本镇内出发原则上不在出发单位就餐，不发伙食补助。确需在外就餐的，须经单位主要负责人批准方可发伙食补助。本县境内，镇以外出发，半天的，不发伙食补助费，超过半天，确需在外就餐，伙食补助费根据出差就餐需要，按照每人早餐10元、中餐20元、晚餐20元标准执行。

省内（本县外）伙食补助费按照出差实际天数计算按照每人早餐20元、中餐40元、晚餐40元标准执行。

省外伙食补助费按照出差实际天数计算，出差按照财政部发布的相关地区出差伙食补助费标准执行。

第八条 出差人员应当自行用餐。凡由单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费，并由接待单位收取人出具收取证明，接待单位收取的伙食费用于抵顶公务接待费开支。

第四章 交通费

第九条 交通费是指工作人员因公出差期间发生的交通费用。出差人出发前，先到办公室领取并填写《公务出差审批单》，办公室登记后，由科室负责人、分管领导审批。

第十条 市内交通费按照出差实际天数和实际发生的交通费用计算，但每人每天最多不能超过80元。县内交通费按照出差实际天数和实际发生的交通费用计算，但每人每天最多不超过30元。市县出发原则上乘坐公交车和长途客车，如遇特殊情况确需租车的，需经单位主要领导批准，但租车费用不得超过县财政局规定市县出发每人每天的交通包干费用标准。出差人利用上下班时顺便到县相关单位捎带材料、办理事项或家住县城需交材料早走的职工，不另加差旅费。市外出发按省财政厅和财政部规定标准执行。

第十一条 镇内出发交通费。单位工作人员到各学校出发，尽量用公务车；如用职工私家车，由办公室统一安排，合理调配出发人数和车次，尽量统筹安排集中出发或顺路出发，严格控制单人单项工作出发，进行审批登记后，按车次实际里程每公里1元计算交通费，到镇驻地学校（沂源三中、幼儿园）出发没有交通费。学校可根据实际情况参照单位办法执行。

第五章 报销管理

第十二条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。第十三条 出差人出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供车票、住宿费、公务出差审批单等凭证。住宿费在标准限额之内凭发票据实报销，伙食补助费和交通费按规定报销。

实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费，原则上也不得报销交通费、伙食补助费和市内交通费。当天往返县区的按规定报销交通费、伙食补助费。乘坐本单位公务用车出差的，不得报销交通费。对未经批准的出差以及超范围、超标准开支费用不予报销。

第二条 监督管理

第十四条 各单位要加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，实行出差审批登记制度，出差结束后，出差人在半月内整理并填写好相关票据，经办公室核对审查后，经办人、办公室主任、所在科室负责人、分管校（园）长分别进行审核把关签字，最后经主要负责人签字后方可报销。确保票据来源合法，内容真实完整、合规。

第十五条 单位对各学校差旅费管理和使用情况进行监督检查，主要内容包括：

（一）单位出差审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续。

第二章 差旅费开支范围和开支标准是否符合规定。第三章 差旅费报销是否符合规定。

第四章 差旅费管理和使用的其他情况。

第十六条 违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的的责任：

（一）单位无出差审批制度或出差审批控制不严的

（二）虚报冒领差旅费的

（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的

（四）不按规定报销差旅费的

（五）转嫁差旅费的

（六）其他违反本办法行为的

第五篇：差旅费管理办法

签发：

差旅费管理办法

第一章 总 则

第一条

编制依据。为进一步贯彻落实中央八项规定精神，厉行节约反对浪费，加强和规范差旅费管理，从严控制差旅费开支，压减非生产性开支，降低企业管理成本，根据XXXXXXXXXXXXXXXXX等有关规定，结合公司实际制定本办法。

第二条

本办法所称差旅费是指工作人员因公临时所在单位常驻地以外地区（含境内、境外）出差、参加会议、短期培训及探亲等所发生的城市间交通费、住宿费、出差补助费、订（退）票费、出国签证费、必须的保险费和出国防疫费等。

第三条

本办法适用于XXXXXXXXXXXXXX。第四条

差旅费管理执行预算控制、标准开支、流程审批、分析考核，项目部建立健全出差审批和出差报告制度，从严控制出差人数和天数。严格差旅费预算管理，控制差旅费开支规模。严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅费活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地单位间无实质内容的学习交流和考察调研。

第二章 国内城市间差旅费

第五条

城市间交通费是指工作人员因公临时到所在单位常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具发生的费用。

第六条

项目部工作人员出差应优先选择火车或汽车作为交通工具，并严格按照规定标准乘坐交通工具，具体标准见下表：

（一）原则上职工出差应乘坐火车、汽车等交通工具，但因情况紧急等特殊原因需要乘坐飞机者，必须于事前履行审批手续，经项目部主要领导同意后才能乘坐。

（二）乘坐飞机按照上述规定审批外，超标准乘坐其他交通工具的，按照享受的标准核报。特殊情况必须填报《差旅费超标准审批单》经领导审批同意方可报销。

第七条

因公出差伙食费补助标准

（一）职工因公出差，必须提交《职工出差报告单》，经领导批准后方可出差。

（二）在单位驻地市区、近郊县区内因公出差者，不分职级、按每人每天50 元标准给予伙食费补助,节假日按每人每天80 元标准给予伙食费补助。

（三）在单位驻地市区以外因公出差者，不分职级、不分节假日，按每人每天80 元标准给予伙食费补助。

（四）不再报销出差期间的餐饮发票。

第八条

到高原、高寒等地区出差人员，参照公司人力资源部出台的高原、高寒补助标准规定，单独支付高原、高寒补助。

第九条

进修学习人员补助

经项目部批准,参加地方、集团公司、公司以上单位举办的短期学习班、培训班的，10 天以内（含）每人每天按50 元给予补助，自11 天起每人每天按30 元给予补助，如果培训费用中包含食宿费用，或者食宿由培训承办单位统一解决的只计算来去行程时间的伙食补助，不再计算培训过程中的伙食补助。职工脱产学习或晋升学历的相关学习不支付伙食补助。

第十条

编标人员伙食补助

企业在外地组织编标期间，按出差标准每人每天给予80 元伙食补助，不予报销餐饮发票。在企业驻地组织编标期间，每人每天按50元标准核报工作餐。

第十一条

参加有关会议的伙食补助

参加有关部门召开的业务会、评审会、鉴定会等由主办单位统一安排食宿的会议，凭会议通知及住宿发票据实报销，不予补助伙食费。参加集团公司、公司工作会、职代会、党代会及其他会议的，按每人每天50 元给予伙食补助，会议统一安排就餐的，不再计发伙食补助。

第十二条

因公出差住宿费标准

（一）因公出差期间发生的住宿费，无论是项目驻地、区域指挥部驻地还是其他地区，均按照以下标准执行。一级项目经理、50 岁以上且具有高级技术职称人员按350 元∕人·天核定；三副总、纪委副书记、工会副主席及部门正职按300 元∕人·天核定；其他人员按240 元∕人·天核定。

（二）因公在异地出差期间需要住宿的，应首先考虑安排在项目协议定点酒店（双方签署优惠协议价格）住宿。如果没有定点酒店，可按照就近便于工作的原则在其他酒店住宿。无论是否在定点酒店住宿，均需取得合规住宿费发票（住宿费发票应注明入店起止日期、人数、天数、收费标准、总计金额），否则，财务不予报销。

第十三条

因公出差交通费标准

（一）因公外地出差期间发生的市内交通费，在50元∕人·天标准限额内凭交通票据据实报销。经项目部批准自带交通工具者，不予报销出差期间市内交通费。

（二）参加由股份公司、集团公司、公司举办的外地培训班或相关会议的，举办地离机场、车站较远的，可据实报销往返出租车票，但在培训或会议期间的市内交通补助仍按前款规定执行。

第十四条

职工调动工作的交通费、住宿费、途中伙食补助费被调动人员除按正常差旅费予以支报外，其他人员按下列规定执行：

（一）同居的父母、配偶、16 岁以下的子女和必须瞻养的亲属，随同调动时所需的交通费、住宿费、途中补助费，均按被调动人员的标准支报。已满16 周岁的子女随同调动的各项费用，按一般工作人员标准支报。

（二）夫妻双方都是工作人员需要同时调动的，其交通、住宿费均按职级较高一方的标准支报。

（三）工作人员调动工作，原则上不予报销飞机票。

（四）工作人员调动工作的行李、家具等托运费，不分被调人员和家属，每人在不超过300 公斤的范围内据实支报（其中，生活必需品，每人可在50 公斤的范围内托运快件）其行李重量超过300 公斤的，可经单位领导批准后予以支报，但行李不得超过规定重量的一倍，超过的由个人自理。

（五）工作人员（不含由部队转业到本企业工作的干部）调动时，本人及同行家属的差旅费，由调入单位按标准予以结算。

第十五条

职工探亲补助

按照国务院《关于职工探亲待遇的规定》，凡符合探望父母、配偶条件的职工，探亲期间的车船费、交通费、住宿费按以下标准报销：

（一）乘坐火车（包括直快、特快）的，不分职级，一律报销硬卧票价，乘坐高铁（G 字头）或动车的，一律报销二等座及以下票价。凡超标准乘坐的，超过部分自理。

（二）乘坐轮船的，按三等以下舱位报销。

（三）乘坐长途公共汽车及其他交通工具的，凭票据实报销（出租车费自理）。

（四）探亲途中的市内交通费、出租车费由职工自理。

（五）职工探亲往返途中，必须中途转车、转船并在中转地住宿的，每中转一次，可凭据报销一天的标准房间住宿费200 元。如果中转时间超过规定天数的，其超过部分由职工自理。

（六）夫妻双方在同一单位工作的在职职工，四年一次的探望父母假，其往返路费（包括车船费、住宿费），在本人基本工资25%以内的，由职工本人自理，超过部分由所在单位负担，职工家属子女的一切费用由职工个人负担，单位不予报销。

（七）职工探亲期间的伙食费、行李物品托运寄存费、订票费等由职工个人自理。

（八）职工探亲不得报销飞机票，因故乘坐飞机的，可按直线车船票价报销，多余部分由职工自理。

第十六条

疗养人员伙食补助

职工经批准在外地疗养者，疗养期间每人每天给予20 元伙食补助。

第三章 境外差旅费

第十七条

出国人员差旅费用开支标准按照XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX出国境人员费用开支管理办法文件中的规定执行。出国人员在国外施工期间的补助标准另行规定。

第四章 相关费用报销要求

第十八条

项目部职工到项目部驻地外出差需填写《职工出差报告单》，并经部门负责人、分管领导、项目经理签字审批，最后由办公室签字登记考勤，《职工出差报告单》在报销时需附在发票后。

第十九条

职工出差的各项费用支出必须严格按照本办法规定的标准执行，住宿费按照实际住宿天数乘以日标准计算，其他补助按照出差总天数乘以日标准计算。未超过标准的凭票据实报销，不支付差额；超过标准的部分由职工自行负担，确实因特殊原因超标的，在报销时需填写《差旅费超标准审批单》，并经部门负责人、分管领导、主管领导审批后方可报销。

第二十条

出差补助费按照出差自然（日历）天数计算，国内出差天数按往返车票、机票日期计算；出国（境）天数按离、低我国国境之日计算。

第五章 交通补助有关规定

第二十一条

交通补助标准及支付方式

（一）补助标准

1.项目（指挥）部：兰州市范围内（包括三县五区）项目每人每季度不超过150 元；兰州市以外且距兰州乘火车里程500 公里范围内的项目，每人每季度不超过300 元；距离兰州市区乘火车里程超过500 公里、低于1000 公里的项目，每人每季度不超过500 元。距离兰州市区乘火车里程超过1000 公里的每人每季度不超过800 元。原则上除上、下施工现场外，职工休假或其他个人原因回家的，报销不超过三趟往返车票。各单位在不突破上述标准的情况下，根据项目所在位置、工期，制定各自的补助标准，并形成项目管理办法。

2.报销时需填报“交通费补助报销统计表”，该表格作为财务列账附件保存。（里范围内的项目，每人每季度不超过300 元；距离兰州市区乘火车里程超过500 公里、低于1000 公里的项目，每人每季度不超过500 元。距离兰州市区乘火车里程超过1000 公里的每人每季度不超过800 元。原则上除上、下施工现场外，职工休假或其他个人原因回家的，报销不超过三趟往返车票。各单位在不突破上述标准的情况下，根据项目所在位置、工期，制定各自的补助标准，并形成项目管理办法。

3.报销时需填报“交通费补助报销统计表”，该表格作为财务列账附件保存。

（二）支付方式

交通补助应该严格按照“核定标准、限额报销、超支自理、季度结余结转下季度、结余清零”的原则，通过合规有效的单位驻地交通车票、回家探亲票报销，禁止以现金形式直接发放，各单位做好统计台账备查。

第六章 附则

第二十二条 本办法自2016 年7月1日起执行，原差旅费管理办法同时废止。