石场财务管理制度

第一篇：石场财务管理制度

石场内部财务管理、作业细则制度

一、总则：为规范石场日常财务管理和会计核算，及时、准确反映石场的财务状况及经营成果，维护石场各投资人的合法权益；做好石场各项财务收支预算工作，对石场经济业务事项进行会计核算，实行会计监督，使之合理、科学、有序进行；本着精打细算、勤俭节约、有利于工作的原则，根据《中华人民共和国会计法》以及其他相关法律、法规，结合本石场的实际情况，特别制定办法。

二、石场财会人员的主要工作职责：

2.1、负责石场的财务管理及经济核算，包括经营管理过程中的一切财务核算、资产管理，按要求及时编制报送内部财务报表； 2.2、严格审核原始单据及帐表，对不真实、不准确、不完整、不符合规定的原始单据不予受理，杜绝贪污、浪费及不合理开支； 2.3、如实反映公司的财务状况和经营成果，发现账簿记录与实物、款项不符的时候，应当立即向公司领导人报告，请求查明原因，及时处理；

2.4、对在工作中知悉的商业机密、财务数据务必坚持保密性原则，不能随意透漏；

2.5、监督财务收支，依法计缴国家税收并向有关机构报送财务报表。2.6、参与公司经营决策，统一调度资金，统筹处理财务工作中出现的问题，组织、指导属下石场的财务管理和经济核算； 2.7、完成领导安排的其他工作任务。

三、会计岗位工作细则：

3.1、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合石场实际情况，修订石场财务核算的有关工作细则和具体规定，报经石场负责人批准后组织实施，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况； 3.2、准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，编制有关财务报表，对款项和有价证券的收支，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算； 3.3、正确计算收入、成本、费用及利润，及时反映石场财务状况及经营成果，编制月度、季度、年度财务报表、年度财务决算及附注说明和利润分配核算工作；

3.4、根据国家相关法律制度及本地税务部门的有关规定，结合石场实际情况，本着依法纳税、合理避税的原则，每月按时准确计提各项税费、及时申报，缴纳税费，协助有关部门开展财务审计和年检； 3.5、根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合石场规定； 3.6、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作，主动进行财会资讯分析和评价，向石场负责人提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议；

3.7、定期将会计账簿记录与实物、款项等有关资料相互核对，每月定期对库存现金进行盘点；

3.8、与出纳密切协作，配合出纳共同做好石场的各项现金、银行存款的收支工作，及时、准确登记《现金日记账》及《银行存款日记账》，完成石场负责人安排的其他各项工作。

四、出纳岗位工作细则：

4.1、出纳负责保管现金、存折、支票、未出账借条等各类现金及现金等价物；

4.2、严格执行有关规定，做好各项资金的收、付工作，不超支、不挪用、不开空头支票，按照财务规定，严格审核各种原始单据，对不符合规定的收支，不予办理；

4.3、建立《现金日记账》及《银行存款日记账》，每日根据收付的原始单据，逐笔记载现金及银行存款的收支，做到日清月结，账款相符，随时清点库存现金，每月定期在石场负责人及会计协同参与下盘点库存现金，并填制《库存现金盘点表》；

4.4、一切现金往来，必须收付有凭证，严禁口说为凭，不准用不符合要求的单据充抵库存现金，不准谎报用途套取现金，不准保留帐外公款、私设小金库，如有违规作业，产生现金、现金短款、账款不符现象，如无合理、合法、充分的理由和证据，出纳员须负全部责任，偿还亏空库存现金及银行存款，情节严重者追究法律责任； 4.5、与会计密切协作，配合会计共同做好石场的各项财务结算工作，完成石场负责人安排的其他各项工作。

五、借款、费用报销及款项支出审批程序：

5.1、石场各工作人员因公务需要，像石场借支备用金，须按要求填制《借支单》，按以下第5.6条规定的权限审批后，方可在出纳处借支备用金； 5.2、备用金借支人须在公务完毕后的5个工作日内结清备用金，实行定额备用金借支人须每2个月结清一次，借支人必须按规定时限结清备用金，前款不清后款不借，逾期不还的，次月起一次或分次从工资中扣除；

5.3、费用报销程序，报销人按有关规定自行粘贴票据并填制《费用报销单》，按以下第5.6条规定的权限审批后交出纳复核领取报销款或冲销借支备用金，报销款小于借支备用金的，报销人应及时将余款归还出纳，直到结清备用金后，出纳方可给回其借条，将费用报销单交会计出账；

5.4、用于报销的票据必须是合法的正式发票，盖有收款单位（个人）财务章或公章及其他合法印鉴（指纹），字迹书写清楚、票面完整的收据或票据，自制票据、收条、白条不予报销，公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销；

5.5、出纳直接经办支出的定额款项（包含现金及银行存款支出），出纳填制三联《现金支出单》，按以下第5.6条规定的权限审批后直接支出款项，并视情况向收款方索取发票或收据，收款人必须在《现金支出单》是签字确认或加盖其他合法印鉴，《现金支出单》必须交一联会计出账；

5.6、备用金借支、费用报销及其他款项支出的审批权限按以下方式实行：①金额在1000元以下的支出经由石场负责人或其他授权人审批同意支付后，经出纳复核即可支付；②金额在1000元(含本数)以上的必须经由石场 负责人及其他授权人同时审批同意支付后，经出纳复核方可支付；③石场负责人及其他授权人(即所有石场投资人)支取款项，无论金额大小，必须相互交叉审批同意支付后，经出纳复核方可支付。

六、石场夜间装车相关规定：

6.1、夜间装车，在装车前必须电话通报石场负责人或其他授权人得到许可之后方可装车；

6.2、夜间装车时，必须两人同时作业，铲车司机轮流夜间值班装车，值班人员负责过磅、开单、收款、填制《夜间装车统计表》等工作，《夜间装车统计表》须经当班铲车司机签字确认； 6.3、夜间装车所有车辆出场时必须全部统一过磅开单；

6.4夜间值班人员应于白天及时、足额将夜间所收款项及其他单据上交给出纳员保管；

6.5、夜间未经许可擅自装车，不按要求填制《夜间装车统计表》，放行未按要求过磅车辆，或有其他玩忽职守致使石场利益遭受损失行为的，将立即辞退，情节严重者将追究法律责任。

七、其他有关财务管理规定：

7.1、出纳在收到石场所有各类形式的款项收入时，必须按有关规定填制三联《现金收入单》，并及时交一联会计出账，便于每月及时汇总收入，编制相关财务报表；

7.2、设备、石料及其他物资采购、销售经手人员在对外洽谈经济业务时，如有虚抬采购价、虚压销售价与外部单位（人士）相互勾结，收取回扣，损害石场利益行为的，一经发现将驱除出石场，追究法律责任；

7.3、为准确、清晰反映石场财务状况、核算筹资成本，及时建立石场投资人共有负债及共有资产台账；

7.4、每月末终了，根据会计核算出的石场的经营利润达到20万元以上的，根据石场的生产经营需要，计提部分流动资金，经全体投资人讨论同意后，按投资人的投资份额分配剩余利润；

7.5、本制度适合投资人所有共同投资的石场，因客观方面的原因其他下属石场未能及时配备相关财会人员的，现有的财会人员遵照以上规定兼做其他石场的财会工作；

7.6、每年度终了，聘请外部单位专业人士对当年石场财务账务进行独立审计，保证账务的真实性、客观性、准确性、合法性，保护全体投资人的合法权益；

7.7、财会人员违反本制度，造成财务工作严重混乱，用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金，拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料，伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿，利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取石场财物，弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用石场款项，在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使石场利益遭受损失，将立即辞退，情节严重者将追究法律责任。

八、各类单据、报表格式附件：

第二篇：石场财务管理制度

石场内部财务管理、作业细则制度

一、总则：为规范石场日常财务管理和会计核算，及时、准确反映石场的财务状况及经营成果，维护石场各投资人的合法权益；做好石场各项财务收支预算工作，对石场经济业务事项进行会计核算，实行会计监督，使之合理、科学、有序进行；本着精打细算、勤俭节约、有利于工作的原则，根据《中华人民共和国会计法》以及其他相关法律、法规，结合本石场的实际情况，特别制定办法。

二、石场财会人员的主要工作职责：

2.1、负责石场的财务管理及经济核算，包括经营管理过程中的一切财务核算、资产管理，按要求及时编制报送内部财务报表；

2.2、严格审核原始单据及帐表，对不真实、不准确、不完整、不符合规定的原始单据不予受理，杜绝贪污、浪费及不合理开支；

2.3、如实反映公司的财务状况和经营成果，发现账簿记录与实物、款项不符的时候，应当立即向公司领导人报告，请求查明原因，及时处理；

2.4、对在工作中知悉的商业机密、财务数据务必坚持保密性原则，不能随意透漏；

2.5、监督财务收支，依法计缴国家税收并向有关机构报送财务报表。

2.6、参与公司经营决策，统一调度资金，统筹处理财务工作中出现的问题，组织、指导属下石场的财务管理和经济核算；

2.7、完成领导安排的其他工作任务。

三、会计岗位工作细则：

3.1、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合石场实际情况，修订石场财务核算的有关工作细则和具体规定，报经石场负责人批准后组织实施，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况；

3.2、准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，编制有关财务报表，对款项和有价证券的收支，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算；

3.3、正确计算收入、成本、费用及利润，及时反映石场财务状况及经营成果，编制月度、季度、财务报表、财务决算及附注说明和利润分配核算工作；

3.4、根据国家相关法律制度及本地税务部门的有关规定，结合石场实际情况，本着依法纳税、合理避税的原则，每月按时准确计提各项税费、及时申报，缴纳税费，协助有关部门开展财务审计和年检；

3.5、根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合石场规定；

3.6、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作，主动进行财会资讯分析和评价，向石场负责人提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议；

3.7、定期将会计账簿记录与实物、款项等有关资料相互核对，每月定期对库存现金进行盘点；

3.8、与出纳密切协作，配合出纳共同做好石场的各项现金、银行存款的收支工作，及时、准确登记《现金日记账》及《银行存款日记账》，完成石场负责人安排的其他各项工作。

四、出纳岗位工作细则：

4.1、出纳负责保管现金、存折、支票、未出账借条等各类现金及现金等价物；

4.2、严格执行有关规定，做好各项资金的收、付工作，不超支、不挪用、不开空头支票，按照财务规定，严格审核各种原始单据，对不符合规定的收支，不予办理；

4.3、建立《现金日记账》及《银行存款日记账》，每日根据收付的原始单据，逐笔记载现金及银行存款的收支，做到日清月结，账款相符，随时清点库存现金，每月定期在石场负责人及会计协同参与下盘点库存现金，并填制《库存现金盘点表》；

4.4、一切现金往来，必须收付有凭证，严禁口说为凭，不准用不符合要求的单据充抵库存现金，不准谎报用途套取现金，不准保留帐外公款、私设小金库，如有违规作业，产生现金、现金短款、账款不符现象，如无合理、合法、充分的理由和证据，出纳员须负全部责任，偿还亏空库存现金及银行存款，情节严重者追究法律责任；

4.5、与会计密切协作，配合会计共同做好石场的各项财务结算工作，完成石场负责人安排的其他各项工作。

五、借款、费用报销及款项支出审批程序：

5.1、石场各工作人员因公务需要，像石场借支备用金，须按要求填制《借支单》，按以下第5.6条规定的权限审批后，方可在出纳处借支备用金；

5.2、备用金借支人须在公务完毕后的5个工作日内结清备用金，实行定额备用金借支人须每2个月结清一次，借支人必须按规定时限结清备用金，前款不清后款不借，逾期不还的，次月起一次或分次从工资中扣除；

5.3、费用报销程序，报销人按有关规定自行粘贴票据并填制《费用报销单》，按以下第5.6条规定的权限审批后交出纳复核领取报销款或冲销借支备用金，报销款小于借支备用金的，报销人应及时将余款归还出纳，直到结清备用金后，出纳方可给回其借条，将费用报销单交会计出账；

5.4、用于报销的票据必须是合法的正式发票，盖有收款单位（个人）财务章或公章及其他合法印鉴（指纹），字迹书写清楚、票面完整的收据或票据，自制票据、收条、白条不予报销，公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销；

5.5、出纳直接经办支出的定额款项（包含现金及银行存款支出），出纳填制三联《现金支出单》，按以下第5.6条规定的权限审批后直接支出款项，并视情况向收款方索取发票或收据，收款人必须在《现金支出单》是签字确认或加盖其他合法印鉴，《现金支出单》必须交一联会计出账；

5.6、备用金借支、费用报销及其他款项支出的审批权限按以下方式实行：①金额在1000元以下的支出经由石场负责人或其他授权人审批同意支付后，经出纳复核即可支付；②金额在1000元(含本数)以上的必须经由石场 负责人及其他授权人同时审批同意支付后，经出

纳复核方可支付；③石场负责人及其他授权人(即所有石场投资人)支取款项，无论金额大小，必须相互交叉审批同意支付后，经出纳复核方可支付。

六、石场夜间装车相关规定：

6.1、夜间装车，在装车前必须电话通报石场负责人或其他授权人得到许可之后方可装车；

6.2、夜间装车时，必须两人同时作业，铲车司机轮流夜间值班装车，值班人员负责过磅、开单、收款、填制《夜间装车统计表》等工作，《夜间装车统计表》须经当班铲车司机签字确认；

6.3、夜间装车所有车辆出场时必须全部统一过磅开单；

6.4夜间值班人员应于白天及时、足额将夜间所收款项及其他单据上交给出纳员保管；

6.5、夜间未经许可擅自装车，不按要求填制《夜间装车统计表》，放行未按要求过磅车辆，或有其他玩忽职守致使石场利益遭受损失行为的，将立即辞退，情节严重者将追究法律责任。

七、其他有关财务管理规定：

7.1、出纳在收到石场所有各类形式的款项收入时，必须按有关规定填制三联《现金收入单》，并及时交一联会计出账，便于每月及时汇总收入，编制相关财务报表；

7.2、设备、石料及其他物资采购、销售经手人员在对外洽谈经济业务时，如有虚抬采购价、虚压销售价与外部单位（人士）相互勾结，收取回扣，损害石场利益行为的，一经发现将驱除出石场，追究法律

责任；

7.3、为准确、清晰反映石场财务状况、核算筹资成本，及时建立石场投资人共有负债及共有资产台账；

7.4、每月末终了，根据会计核算出的石场的经营利润达到20万元以上的，根据石场的生产经营需要，计提部分流动资金，经全体投资人讨论同意后，按投资人的投资份额分配剩余利润；

7.5、本制度适合投资人所有共同投资的石场，因客观方面的原因其他下属石场未能及时配备相关财会人员的，现有的财会人员遵照以上规定兼做其他石场的财会工作；

7.6、每终了，聘请外部单位专业人士对当年石场财务账务进行独立审计，保证账务的真实性、客观性、准确性、合法性，保护全体投资人的合法权益；

7.7、财会人员违反本制度，造成财务工作严重混乱，用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金，拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料，伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿，利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取石场财物，弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用石场款项，在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使石场利益遭受损失，将立即辞退，情节严重者将追究法律责任。

八、各类单据、报表格式附件：

第三篇：石场管理制度

石场管理制度

石场管理制度1

1、确定合理的台阶高度和平台宽度。

确定台阶高度要考虑矿岩的埋藏条件和力学性质、穿爆作业的要求、采掘工作的要求，一般不超过15 米。平台宽度不但影响边坡角的大小，也影响边坡的稳定。工作平台宽度取决于所采用的采掘运输设备的要求和爆堆的宽度，但不小于30米。

2、正确选择台阶坡面角和最终边坡角。

台阶坡面角的大小与矿岩性质、穿爆方式、推进方向、矿岩层理方向和节理发育情况等因素有关。工作台阶坡面角大小取决于矿岩的性质：松软矿岩，工作台阶坡面角不大于所开采矿岩的自然安息角；较稳定的矿岩，工作台阶坡面角不大于65°；坚硬稳固的矿岩，工作台阶坡面角不大于70°。

3、选用合理的开采顺序和推进方向。

在生产过程中要坚持从上到下的开采顺序，坚持打下向孔或倾斜炮孔，杜绝在作业台阶底部进行掏底开采，避免边坡形成伞檐状和空洞。一般情况下应选用从上盘向下盘的'采剥推进方向，做到有计划、有条理的开采。

4、合理进行爆破作业，减少爆破震动对边坡的影响。

由于爆破作业产生的地震可以使岩体的节理张开，因此在接近边坡地段尽量不采用大规模的齐发爆破，可以采用微差爆破、预裂爆破、减震爆破等控制爆破技术，并严格控制同时爆破的炸药量。在采场内尽量不用抛掷爆破，应采用松动爆破，以防止飞石伤人，减少对边坡的破坏。

5、矿山必须建立健全边坡管理和检查制度。

发现边坡上有裂隙可能滑落或有大块浮石及伞檐悬在上部时，必须迅速进行处理。处理时要有可靠的安全措施，受到威胁的作业人员和设备要撤到安全地点。

6、及时清除隐患，发现边坡塌滑征兆时制止采剥作业，并向矿山负责人报告。

石场管理制度2

1.公司（石场）建立健全本单位职工的职业健康体验档案，对本单位职工的职业健康检查结果进行记录和存档。

2.职业健康体验档案由专人负责，并做好分类、登记、查阅、保管工作。

3.公司（石场）每年对各单位职业健康档案进行检查，每年不少于一次。

4.公司石场负责对本单位职工进行职业健康知识的宣传，增强职工的职业危害防护意识，严格执行岗位操作规程，正确使用和维护个人使用的职业病防护用品。

5.公司（石场）组织本单位职工进行岗前的职业健康知识的培训。

6.公司（石场）实行职业健康安全负责制，设立相应的`劳动卫生管理组织和专（兼）职人员，具体承担职业病防治工作。

7.公司（石场）协同地方职业病防治机构按规定做好职工的职业病防治工作，对职业危害因素检测实施质量控制，并进行抽查测定。

8.公司（石场）对有职业禁忌的职工调离其所禁忌的工作岗位；对有职业病职工调离原有害工作岗位。

9.公司（石场）组织对职业病人应及时进行治疗、康复和定期复查；对疑似职业病的职工，要及时组织复查和治疗。

10.检测人员必须执行国家的卫生标准，检测技术应科学、规范，结果必须真实、不得弄虚作假。

11.按照国家和卫生行政部门的有关规定，将作业场所职业危害因素浓度或者强度的检测结果，及时报告地方卫生行政部门和安监管部门，并及时向职工公布。

12.公司（石场）应协同上级卫生行政部门依法对职业病防治作进行监督检查，并公布职业卫生监督检查和职业病情况。

13.女职工的特殊权益和保护劳动管理部门应依据劳动法对女职工在“四期”和因生理特点所承担社会特殊责任而规定的应享有的权益给以保护。

石场管理制度3

为认真贯彻国家“安全第一,预防为主”的安全生产方针,预防和控制生产事故的发生,特制订如下安全生产管理制度:

一、进入工作场所,必须按规定佩戴劳动防护用品,其他无关人员一律谢绝进入。

二、新工人在上岗前,必须经过“三级”安全教育,并要考试合格。若调换工作时,须按新工作岗位进行安全教育与培训。

三、特种作业人员(如爆破、车辆驾驶、电工、电焊工以及其他机械操作人员)必须经过专业教育和培训,并经有关部门考核合格,持有特种作业人员操作证才能上岗。

四、每天工作前,必须由班(组)长或安全员对工作人员佩戴的劳动防护用品、工作的机械设备(凿岩机、水泵等)、采坑及周围边坡进行安全检查,在确认符合安全生产要求后才能开始生产,工作中必须按各工种岗位的操作规程严格执行。

五、为降低采坑粉尘的浓度,采坑中凿岩工作必须采用湿式作业,同时为减低振动与噪音对凿岩工作人员的伤害,石场必须为有关工作人员提供专门的劳动防护用品,并定期为有关工作人员进行健康检查,不满十八岁的未成年人,不得从事粉尘作业。

六、每天中午12:00—12:30时,下午16:30—17:00时为爆破作业时间,爆破前发出音响和视觉信号,危险区内的人员必须撤离至安全地点。信号分有预告、爆破和解除警戒信号。

七、爆破作业结束后,必须由班(组)长或安全员对爆破作业点以及采坑边坡进行安全检查,发现并排除险石、危石等安全隐患后,其他作业人员才能进入工作场所,同时爆破员做好爆破记录。

八、采坑必须按照自上而下的开采顺序分成水平台阶正规开采,并保证采场边坡角、工作平台阶的'高度等按规范严格执行,其中工作平台阶的高度不超过6m,每个阶段的中间留2m的安全平台,台阶坡面角不超过80,最终边坡角不超过60。采剥工作面禁止形成陡坡、伞檐、根底和空洞。

九、每月必须定期对所使用的机械设备进行检修和保养,同时对工作人员也进行安全教育与学习,增进并提高工作人员的安全生产意识,保证安全生产。

十、每季度召开一次防范重特大安全生产事故会议,每年召开一次安全生产先进表彰会,通过对石场内安全生产工作全面的总结与评比,用经济手段来奖励认真执行规章制度、安全生产成绩显著者,同时惩处各种违章、违制等行为,充分调动工作人员搞好安全工作的积极性,杜绝安全事故的发生。

石场管理制度4

生产副矿长安全生产责任制

1、协助矿长抓好全面安全生产工作，对本企业安全生产负具体领导责任。

2、组织领导安全生产检查，落实整改措施，及时解决生产中的不安全问题。

3、组织制定、修订和审批安全生产规章制度、安全技术规程及安全技术措施计划，并组织实施。

4、监督检查安全技术管理机构、基层单位和生产职能部门的安全责任制落实情况。

5、组织安全培训、教育和考核工作。

6、定期召开安全生产工作会议，分析企业安全生产动态，及时解决安全生产中存在的问题。

7、协助矿长对本单位的应急救援工作进行组织和指挥。

安全部门安全生产责任制

矿安全科的任务是：研究、统筹、协调、指导矿山的重大安全生产问题，组织重要安全生产活动，其主要职责是：

1、负责本矿有关安全生产规章制度、管理标准及安全生产政策的拟订工作。

2、综合管理本矿的安全生产工作，分析和预测本矿安全生产形势，拟订本矿安全生产规划，指导、协调和监督本矿所属各单位做好安全生产管理。

3、负责本矿安全生产信息的发布，对本矿管理范围内的安全生产管理工作实施监督，组织、协调本矿管范围内安全事故的调查与处理。

4、组织本矿安全生产方面的宣传教育和本矿安全生产管理人员的培训、考核工作，组织指导并监督特种作业人员的考核和项目经理的安全资格审核等工作。

5、监督检查各单位对安全生产法律、法规及规章制度的贯彻、落实情况及有关设备、材料和劳动防护用品的安全管理情况。

6、监督检查各单位职业健康安全管理和环境管理体系的运行情况，监督检查各单位对重大危险源、重要环境因素的监控和重大事故隐患的整改工作。

7、似订本矿安全生产科研规划，组织指导本矿及所属各单位安全生产重大科学研究和技术示范工作。

8、负责对本矿重要安全生产工作进行研究，审定并最终做出安全生产方面的重

班组长安全生产责任制

1、认真执行有尖安全生产的各项法律、法规、规定、规章制度及安全操作规程，合理安排班组人员工作，对本班组人员在生产经营活动中的安全和健康负责。

2、坚持班前安全活动，经常组织本班组人员学习工种安全操作规程，监督班组人员正确使用个人劳动保护用品，不断提高自保能力，教育工人注意环境安全，及时消除生产过程中的隐患。

3、认真落实安全技术交底，做好班前讲话，不违章指挥，不冒险蛮干。

4、做好对本班组作业现场安全生产状况的巡回检查，发现问题及时解决，并报告有关部门或领导。

5、认真做好本班组新进场人员的进场教育和岗位教育工作。

6、发生因工伤亡及未遂事故后，要保护好现场，并立即上报有关部门或领导，并采取临时处理措施。

安全生产管理人员安全生产责任制

1、认真学习贯彻落实国家关于安全生产的各种政策、法规和上级的安全生产政策、规定，落实本矿的安全生产要求，负责本矿的安全工作进行安排、检查、督促隐患整改的具体工作。

2、协助班组长做好本班组安全工作，协助班组做好班前安全布臵，班中安全检查，班后安全总结。

3、组织开展本班组各种安全活动，认真做好活动记录，提出改进安全工作意见和建议。

4、负责对矿山职工的安全教育培训工作及教育档案的管理工作；对刚进厂的新工人进行岗位安全教育工作。

5、严格执行有关安全生产的各项规章制度，对发现的违章行为或其它不安全因素，有权制止和纠正；发现有重大事故隐患时，有权停止作业，撤离作业人员，并及时汇报；待隐患排除后，才允许恢复作业。

6、检查督促班组人员合理使用劳保用品和各种防护用品，消防器材。

7、熟悉本矿井巷、采掘作业面、矿山地质、水患、通风、疏散通道等情况，督促职工熟悉、了解避灾紧急线路。

8、监督爆破作业人员、警戒人员的爆破、警戒工作；采区安全员在爆破作业前、后，负责对爆破区的安全情况进行检查，排除隐患。

9、发生事故在及时了解情况，维护好现场，并及时向领导汇报。

工人安全生产责任制

1、牢固树立“安全第一，预防为主”的思想，严格遵守本矿制定的各项安全生产制度的操作规程，反对“三违反”行为，不违章作业，不冒险蛮干。

2、必须经过安全培训教育合格后方可上岗作业，认真学习和严格遵守各项规章制度，劳动纪律，不违章作业，并劝阻，制止他人的违章作业。

3、每班作业前，必须认真检查所使用的工具、设备、安全装臵、电气设备等完好情况，防止漏电触电事故和其它伤害发生；检查作业面上人安全情况，做好防水、防坍塌、防陷落的措施；精心操作，做好各项记录，交接班必须交接安全生产情况，交班要为接班创造安全生产的良好条件。

4、正确分析，判断和处理各种事故苗头，把事故消灭在萌芽状态。发生事故，要果断正确处理，及时如实地向上级报告，严格保护现场，做好详细记录。

5、作业前认真做好安全检查工作，发现异常情况及时处理和报告。

6、主动维护、保持矿山作业的各种安全设施、安全装臵的完好；严禁擅自移动、拆除、解除各种安全设施、安生装臵；作业中需要临时移动、拆除、解除各种安全设施、安全装臵时，必须报告矿长批准，并由安全员到场监督执行。

7、上岗必须按规定着装，妥善保管，正确使用各种防护用品和消防器材。

8、积极参加各种安全活动，有权拒绝违章作业的指令。

机械管理人员安全生产责任制

1、严格遵守矿山制定的'各项规章制度。

2、熟记并严格执行本岗位的操作规程。

3、上班必须穿戴好劳保用品。

4、准时上下班，不迟到、早退。

5、严以律己，不违章作业；同时要互相监督，发现违章作业要立即制止。

6、班前、班中严禁饮酒；严禁睡觉、打闹。

7、对本部位的中、小型机械设备、电气设备的安全运行负责，做好现场中、小型机构设备、电气设备的安全检查及维修、保养工作。

8、建立健全现场租赁机械设备安全管理制度，督促设备租赁单位及时做好对设备运行过程中隐患的整改，严禁设备带“病”运行。

9、认真做好对新购及大修、维修回场后中、小型机械设备、电气设备的检查与把关，做好对中、小型机械设备、电气设备出厂合格及完整技术资料的收集、整理工作。

10、负责按照国家或地方政府的有关规定，督促有关部门做好对现场危险性较大的特种设备的专业检测和检验。

11、制止并杜绝国家明令淘汰、禁止使用的危及生产安全的工艺、设备、设施的使用。

12、组织制定现场中、小型机械设备、电气设备的安全技术操作规程，做好对中、小型机械设备、电气设备操作人员的安全技术交底。

13、参加施工组织设计或施工方案中涉及中、小型机械设备、电气设备运行及施工内容的会审，提出的关安全的具体建议，并负责督促落实，确保实施。

14、参与因工伤亡及重大未遂事故的调查，从事故设备的性能等方面，认真分析事故原因，提出处理意见，制定防范措施。

石场管理制度5

为了全面落实《煤矿安全规程》确保生产的正常进行,特制定本制度及措施:

第一条成立矸石场防火管理领导小组,由供销负责日常工作。

第二条供销部门必须搞好业务保安,供销科长、班组长对矸石山的防火工作负直接责任。

第三条生产部每月组织一次安全防火检查,对查出的隐患要指定人员限期处理,逾期不处理的`追究有关人员的责任。

第四条由供销工作人员负责当班工作期间防火安全的检查及隐患排查工作。

第五条保卫守护人员进行安全巡查,发现问题及时处理,并做好记录。

第六条矸石山周围严禁大量堆积易燃物品,如柴草、桔杆等。

第七条矸石山上及周围不得随意从事焊割等作业,如确实工作需要,作业前必须制定好安全措施。

第八条矸石山周围严禁进行生火取暖,做饭等活动。

第九条布置消防水管到矸石山,并随时保证水泵及管路完好,能及时供水。

第十条消防池内随时保持不少于200立方米的蓄水量。

石场管理制度6

为了全面落实《煤矿安全规程》确保生产的正常进行,特制定本制度及措施:

第一条成立矸石场防火管理领导小组,由供销负责日常工作。

第二条供销部门必须搞好业务保安,供销科长、班组长对矸石山的防火工作负直接责任。

第三条生产部每月组织一次安全防火检查,对查出的`隐患要指定人员限期处理,逾期不处理的追究有关人员的责任。 第四条由供销工作人员负责当班工作期间防火安全的检查及隐患排查工作。

第五条保卫守护人员进行安全巡查,发现问题及时处理,并做好记录。

第六条矸石山周围严禁大量堆积易燃物品,如柴草、桔杆等。

第七条矸石山上及周围不得随意从事焊割等作业,如确实工作需要,作业前必须制定好安全措施。

第八条矸石山周围严禁进行生火取暖,做饭等活动。

第九条布置消防水管到矸石山,并随时保证水泵及管路完好,能及时供水。

第十条消防池内随时保持不少于200立方米的蓄水量。

石场管理制度7

小型露天采石场生产条件简陋,安全保障条件差,事故多发,绝大多数开采设计不具有可操作性,开采方法落后。大部分采石场仍然采用扩壶爆破、掏底崩落的非正规开采方法,装备水平低,多数采用手工作业方式;管理方式落后,安全管理制度不健全,缺乏安全管理人员,从业人员素质低,没有基本的安全健康保护措施,存在着种种弊端和严重的安全隐患。

一、采石场主要事故类型及原因

1、物体打击。采石场在爆破作业后不及时对采面上的浮石、险石进行彻底清理,采面上的浮石、险石滚落、坠落击中伤人事故屡屡发生。导致事故发生的主要原因是由于管理人员和现场作业人员安全意识不强,一味追求生产进度,或受技术水平的限制及工作疏忽大意等原因,使采面清理不及时、不彻底,仍残留浮石、险石,一旦落下击中采面下作业人员,造成物体打击事故的发生。

2、坍塌。 采石场经营者为了提高产量,降低生产成本,追求利益的最大化,采用一面墙的开采方式,利用凿岩爆破先掏空下部,以使处于上部的岩面悬空,失去支撑而自由塌落。掏底开采不能将上方岩面全部崩落,会在工作面上形成较大的悬石或伞檐等重大事故隐患,上部岩体受雨水侵蚀和频繁爆破震动的影响,致使岩体坍塌可能酿成重大伤亡事故。

3、高处坠落。 部分采石场作业人员不按安全操作规程中的规定作业,在凿石、爆破、清理岩面等高处作业时不系安全带,从而导致高处坠落事故的发生。部分采石场管理人员和作业人员安全意识淡薄,冒险蛮干,不采取任何保护措施,违章指挥、违章作业是高处坠落事故发生的主要原因。

4、爆破伤害。《小型露天采石场安全生产暂行规定》第十二条明确规定:作业单位应当采用台阶式开采,淘汰落后和不安全的开采方式,严禁采用扩壶爆破、掏底崩落等开采方式。但不少采石场为了减少凿岩量,还能获得更多的产量,仍然采用扩壶爆破掏底崩落。而且为了节省爆破器材用量,采用过短导火索;扩炮时缩短扩炮时间,药包和孔壁发生摩擦撞击、孔内温度过高等原因而早爆酿成事故。另外,扩壶爆破大块率高,许多崩落下来的岩石尺寸过大,必须进行二次爆破,如果爆破作业人员不规范操作,往往产生大量的飞石,造成更多爆破事故的发生。

二、采石场安全开采的对策及措施

(一)安全生产对策及措施

1、严格按照开采设计方案生产。 采石场在开采前,必须请有建设主管部门认定资质的设计单位或者省级以上安全生产监督管理部门认定资质的采矿工程技术服务机构编制开采方案,并严格按照开采方案生产,淘汰落后和不安全的开采方式,采用台阶式开采,严禁采用扩壶爆破、掏底崩落等开采方式。不能采用台阶式开采的,应当自上而下分层顺序开采。

2、采用科学的开采方法。小型露天采石场生产规模小,地形条件千差万别,采石场应根据自身实际采用轻型潜孔钻中深孔爆破简易台阶开采,爆破采用中深孔微差爆破技术。这种开采方法稳定可靠,综合效益高,爆破后多为碎石,且坡面角符合要求,安全性能好,震动波小,飞石少,效率高,作业人员劳动强度低,一般不用二次爆破,节约成本,安全生产水平明显提高。对那些确因生产规模、地形条件和开采矿种等因素限制既无法实施正规化台阶分层开采,也不能采用轻型潜孔钻中深孔爆破简易台阶开采技术的采石场,则可以采用浅孔排炮安全小平台开采技术。采石场要立足安全生产的长远发展目标,加快淘汰扩壶爆破和掏底开采,注重安全经费的有效投入,引进科学先进的开采技术,选用合适的穿孔设备完善和优化爆破工艺,改进铲装运输方法,促进采石场科学化、规范化开采技术方法的实施。

3、提高机械装备水平。 大多数小型采石场机械装备水平低,采用手工方式,采面下作业人员较为集中,一旦危险出现,容易发生群死群伤的事故。采石场应提高机械化程度,减少人工作业工序,采用机械运输和装载,提高生产效率和产量,改善现场作业安全条件,减少伤亡事故发生。

4、加强劳动保护。劳动保护是作业人员的安全保障,大多数采石场只片面追求经济效益,却缺少全面的劳动保护措施,有的劳动保护用品多年不年检、不更换,早已失去了保护作业人员人身安全的作用。采石场经营者应以人为本,注重保护从业人员的生命健康安全,为从业人员配备必要的安全帽、手套、防护眼镜、防噪耳塞、防尘面罩、安全带等劳动保护用品,设立和加强机械、电器等方面的安全防护设施,确保从业人员的人身安全和职业卫生健康,减少和降低事故发生时对人员造成的伤害。

(二)安全管理对策及措施

1、建立健全安全管理制度。 大部分采石场安全管理制度不完善,管理水平不高、方式落后,缺乏安全管理人员。管生产必须管安全,采石场经营者必须建立健全安全生产管理制度,制定作业人员安全操作规程,配备专业安全生产管理人员,对采石场采取科学化、制度化、规范化的安全管理。

2、强化安全生产责任制。采石场经营者要组织制定安全生产责任制,并强化落实实施,把安全生产工作任务和安全责任层层分解,落实到各个工作点和岗位,严格监督检查,奖优罚劣,杜绝因违章指挥、违章作业和违反劳动纪律所导致的事故发生,确保安全生产。

3、加强培训和教育。 加强培训和教育是提高全员安全意识的有效手段。采石场负责人、安全生产管理人员都要经过培训,并通过考核持证进行安全管理;采石场所有特种作业人员如爆破员、机动车辆驾驶员、电工、焊工等也要经过培训考核,持证上岗作业。另外,采石场负责人要根据生产进度、新设备的使用、新方法、新技术的应用等及时对从业人员进行培训和教育;对新从业人员和换岗人员要进行岗前培训和教育。通过定期和不定期的培训和教育,逐步提高从业人员的自身素质和安全意识。

4、注重有效的安全投入。采石场经营者往往只注重经济效益,而不注重安全投入,安全生产经费投入严重不足,加之从业人员以农民工居多,安全意识不强、素质不高,忽视对自身安全采取应有的保障,从而埋下事故隐患。有效的安全投入是安全生产的必要保证,采石场经营者必须依法在改善安全生产条件方面进行相应的资金投入,在培训教育、劳动保护、职业健康、安全标志、隐患治理、工伤保险、防护设施、应急救援、设备更新、新工艺、新方法等方面科学、合理地注入有效的安全生产经费。只有满足了安全生产的要求和条件,才能确保安全,为经营者创造出更多、更大的经济效益。

5、建立完善应急救援体系。 应急救援体系的建立和完善是采石场安全生产管理的重要内容。采石场要制定出内容详细、完备、操作性强的应急救援预案,并组织从业人员进行事故模拟演练,教会从业人员掌握自救互助常识,一旦事故发生,从业人员面对险情能够处险不乱,从容不迫地采取正确的自救、互救措施,正确拨打救助电话,及时向负责人报告,尽最大的可能减少人员的伤亡和财产损失。应急救援预案的建立和完善,并经常实施演练,能够提高从业人员的`安全综合素质,增强事故防范能力,为采石场的安全生产从人员素质上奠定一个良好的基础。

三、小结

小型露天采石场安全生产事故的发生,除从业人员的安全意识低、违章操作等以外,主要原因是采石场经营者违章指挥,仍然采用“一面墙”不分台阶扩壶爆破崩落的开采方式,这是造成露天采石场安全条件差,事故多发原因的本质所在。另外,采石场机械化装备水平低,采面下作业人员密集,矿山层层转包,掠夺性开采等也是事故多发的重要原因。采石场经营者在取得经济利益的同时,必须按正规开采设计方案生产,合理、有效的投入安全资金,逐步使生产现场具备必要的安全生产条件。要以保护和尊重从业人员生命和健康为己任,坚决杜绝和抵制违规生产、违章指挥、违章作业、违反劳动纪律和冒险蛮干等现象,逐步建立起采石场安全生产长效机制,既能在经济利益方面取得长足可观的经济效益,又能在安全生产方面确保长期稳定的生产安全,从而达到安全生产和经济效益双利双赢的目的。

秋季是露天采石场的生产旺季,业主受利益的驱动,往往重生产进度,轻生产安全。又因降水多、气温高、职工易疲劳等原因,也是各类不安全因素多发期。笔者在多年的安全监管中发现,只要企业坚持“安全第一,预防为主”的安全生产方针,严格贯彻实施《小型露天采石场安全生产暂行规定》等法律法规,严格按照《金属非金属矿山安全规程》进行作业,不安全因素和事故苗头就能消除在萌芽状态,做到安全生产。下面谈几点粗浅看法,也许对企业有些帮助。

一、建立健全安全生产管理制度和安全生产责任制

二、企业要建立健全安全生产管理制度和安全生产责任制,制定作业人员安全操作规程,配备专职安全生产管理人员,保证安全生产投入的有效实施。主要负责人对本单位的安全生产工作负责,还应必须具备安全生产知识和管理能力,并经考核合格

三、要严格落实安全生产教育和培训。企业应当对从业人员进行安全生产教育和培训,新从业人员上岗前要经过“三级”安全教育,保

证从业人员具备必要的安全生产知识,熟悉有关安全生产规章制度和安全操作规程,掌握本岗位的安全操作技能。特种作业人员必须按照国家有关规定经专门的安全作业培训,取得特种作业操作资格证书,

方可上岗作业。

四、要严格按照开采设计进行开采。企业应当严格按照开采设计进行开采,防止随意盲目开采,开采应 自上而下、台阶式开采,淘汰落后和不安全的开采方式,严禁采用扩壶爆破、掏底崩落等开采方式。开采的阶段高度、平台宽度、边坡角符合规程要求。

五、要加强采场的现场安全管理

1、进入采石作业现场的人员,必须佩带安全帽。在距地面高度超过2米坡面上作业时,应当使用安全绳或者安全带。安全绳应当拴在牢固地点,严禁多人同时使用一条安全绳。

2、严禁任。何人员在边坡底部乘凉、休息和停留。危险区域应当设置醒目的警示标志,严禁在危险区域内从事任何作业。

3、边坡设专人定期维护,及时清理疏松岩石。定期对边坡进行安全检查,发现异常情况立即处理。采石场上部需要剥离的,剥离工作面应当超前于开采工作面4米以上。剥离工作中,要采取必要的安全措施,防止机械和人员坠落事故的发生。

4、要加强对运输道路的维护保养,危险地段设置安全警示标志。增强对安全驾驶和行车安全重要性的认识,防止因思想麻痹、违章驾驶、管理不善和车辆带病运行造成车辆伤害事故。

5、应当严格执行《爆破安全规程》,由专职爆破员进行爆破作业

,设置爆破警戒范围,实行定时爆破制度。禁止在雷雨天、夜间和雾天进行爆破作业。

六、要有完善的防排水措施 企业应当有完善的防洪措施。对开采境界上方汇水影响安全的,应当设置截水沟;有可能滑坡的,应当采取防洪排水措施。采场的总出入沟口、平硐口、排水口和工业场地等处,采取妥善的防洪措施。

七、应当加强粉尘检测和防治工作。要制定职业危害防治措施,为从业人员提供符合标准的劳动防护用品和劳动保护设施,指导和监督其正确使用。接触粉尘及其他有毒有害物质的作业人员,定期进行健康检查。

石场管理制度8

1.公司(石场)建立健全本单位职工的职业健康体验档案,对本单位职工的职业健康检查结果进行记录和存档。

2.职业健康体验档案由专人负责,并做好分类、登记、查阅、保管工作。

3.公司(石场)每年对各单位职业健康档案进行检查,每年不少于一次。

4.公司石场负责对本单位职工进行职业健康知识的宣传,增强职工的职业危害防护意识,严格执行岗位操作规程,正确使用和维护个人使用的职业病防护用品。

5.公司(石场)组织本单位职工进行岗前的职业健康知识的培训。

6.公司(石场)实行职业健康安全负责制,设立相应的`劳动卫生管理组织和专(兼)职人员,具体承担职业病防治工作。

7.公司(石场)协同地方职业病防治机构按规定做好职工的职业病防治工作,对职业危害因素检测实施质量控制,并进行抽查测定。

8.公司(石场)对有职业禁忌的职工调离其所禁忌的工作岗位;对有职业病职工调离原有害工作岗位。

9.公司(石场)组织对职业病人应及时进行治疗、康复和定期复查;对疑似职业病的职工,要及时组织复查和治疗。 10.检测人员必须执行国家的卫生标准,检测技术应科学、规范,结果必须真实、不得弄虚作假。

11.按照国家和卫生行政部门的有关规定,将作业场所职业危害因素浓度或者强度的检测结果,及时报告地方卫生行政部门和安监管部门,并及时向职工公布。

12.公司(石场)应协同上级卫生行政部门依法对职业病防治作进行监督检查,并公布职业卫生监督检查和职业病情况。 13.女职工的特殊权益和保护劳动管理部门应依据劳动法对女职工

在“四期”和因生理特点所承担社会特殊责任而规定的应享有的权益给以保护。

石场管理制度9

一、采石场依据上级下达的安全指标;结合安全生产具体条件和职工队伍安全技术素质状况,制订安全生产总体目标,总体目标应具有先进性、可操作性。

二、采石场要将安全生产总体目标逐级分解,落实责任,形成自下而上,一级向一级负责的`安全保证体系。

三、安全目标必须与经济利益挂钩,使安全目标在经济承包牛占有重要比重,纳入经济管理的轨道。

四、安全生产第一责任者对安全目标管理负全面责任,必须制定规划措施,保证安全目标的全面兑现。

五、分管安全副矿长负责安全目标的考核,必须严格规定兑现奖罚,使安全目标管理起到促进和保证安全生产的扛杆作用。

石场管理制度10

为进一步规范小型露天采石场企业安全生产行为,提高对小型露天采石场企业安全监管的针对性和有效性,不断提升安全监管效率和监管能力,切实做到科学监管、严格监管、有效监管,促进小型露天采石场企业履行安全主体责任和提高装备水平,逐步实现小型露天采石场安全质量标准化常态管理、动态达标。根据《中华人民共和国安全生产法》、《安监总局39号令》、《十条规定》等安全生产相关法律法规,结合全县小型露天采石场安全生产实际,特制定本办法。

一、评定范围

合法生产小型露天采石场。

二、评分标准及分类管理

按照企业存在的安全隐患危险程度、安全管理难度,结合安全标准化达标情况,将小型露天采石场企业分为a 、b 、c、d四个安全管理等级,对不同等级的企业分别实施不同频次的安全监督检查。

a类采石场:安全生产条件好,安全生产基础扎实,有较好的安全生产管理能力,已建立完善的安全标准化管理体系,在安全生产中能根据实际灵活运用,且具备对安全隐患能自检和及时治理的能力。a级评定考评分为90分以上,或二级标准化达标企业。

b类采石场:安全生产条件较好,有较好的安全生产管理基础,已建立完善的安全标准化管理体系,并能在实际安全生产管理中得到运行,具有对安全隐患治理的意识和能力,安全生产隐患排查治理的管理体制和执行能力有待进一步提高和完善。b级评定考评分为90分以下75分以上或为三级安全标准化达标企业,且动态管理水平较好的企业。

c类采石场:企业安全生产管理工作和现场安全条件存在较多的安全隐患,自查自纠能力较差,是安全生产的监管重点整治提高对象。c 级评定考评分为60分以上 75分以下的企业。

d类采石场:安全生产管理工作和现场生产安全条件较差企业,现场开采存在严重的安全隐患,是安全监管重点整治和压缩淘汰对象,督促企业找有资质的中介服务机构对矿山进行安全现状评价,责令其按安全现状评价要求限期停产整改,对逾期仍不具备达到c级以上安全条件的,报请县人民政府予以关闭。d级评定考评分为60分以下。

三、评定等级评分内容:

根据《小型露天采石场安全监督管理与监督检查规定》及《十条规定》等进行评定。评定内容:合法性建设(企业证照、人员配备及持证)40分、制度建设(制度建立、上墙)15分、安全管理(岗位人员履职、教育培训、隐患排查、现场管理、设备维护保养、劳动防护用品发放登记等)45分3个部分。

总得分按90分以上(含本数)、75分以上(含本数)、及60分(含本数)以下分别评为a、b、c、d四类。

四、工作机制

由县安监局组织相关单位到乡镇采石场根据采石场现场进行评级,实行动态升级达标。

五、监管及分级管理办法

对不同监管等级企业分别按半年、季度、月度检查报表形式实行安全生产工作书面定期报告制度。

1、a类采石场,以镇(乡)监管为主,县级每季度实行不定期抽查,乡镇检查每月不得少于1次。

2、b类采石场,以镇(乡)监管为主,县级每季度实行不定期抽查 1次,镇(乡)每月检查不得少于2次。

3、c类采石场,县、镇(乡)实行共同监管,县级实行不定期抽查,每季度不少于2次、乡镇检查每月不少于3次。

4、d类采石场,县、镇(乡)实行重点监管,县级实行重点抽查,每季度不少于3次、乡镇检查每月不少于3次。

对评定为d类的,责令停产(建)整顿,一年内未实现升级的,按程序提请关闭。

六、工作要求

1、凡是发生事故的采石场,取消评级分类结果,降一级进行安全生产重点监督管理,下一季度重新评定类别。

2、在日常监管过程中,若发现采石场管理水平下滑,所定类别与实际不相符,必须按《评定标准》重新评定类别。

3、在评定中走过场、弄虚作假的工作人员,首次进行警告;一年出现两次的,进行全县通报,各乡镇未对d类采石场进行重点监管或在等级评定中不坚持原则的,在年终安全考核总分中扣1.5分。

4、企业确因其它不可抗拒因素停产(建)的,要及时向乡镇和县级安监部门书面报告,停产停建期间的评级工作不停止。

5、各乡镇在《办法》试行中若有问题、建议和意见,请及时向县安监局矿山管理股联系或反馈。

七、中介服务机构

1、根据《安全生产法》的规定,安全生产技术服务机构或人员必须遵守法律、行政法规的'有关规定和执业准则,按照生产经营单位的委托,为生产经营单位提供有关的安全评价、检测、检验、认证、咨询、培训等客观、公正、良好的技术服务。

2、安全生产技术服务机构或人员有下列行为之一的,依法扣除安全生产技术服务责任保证金。如果出现10%以上的采石场安全生产技术服务指导不满意,将取消下一年该中介服务机构技术服务资格。

(1)安全生产技术服务人员未履行每月一次现场安全检查或技术服务指导的;

(2)不严格履行工作职责,对安全生产技术服务质量不负责的;

(3)编制或出具虚假评估评价、检测检验报告或结果的。

(4)安全生产评价过程控制未有效实施,评价报告存在重大疏漏的;

(5)安全生产技术服务人员未到现场,伪造其现场影像、现场勘查记录和收集相关资料记录的;

(6)在职责范围内,委托方要求安全生产技术服务机构或服务人员进行安全生产技术服务被拒绝的;

(7)违反有关法律、法规、规章的。

石场管理制度11

第一章总则

第一条为贯彻安全生产方针,保障矿山职工在生产中的安全和健康,促进露天采矿工业的发展,根据《中华人民共和国矿产资源法》和《矿山安全监察条例》等法律、法规,特制定本办法。 第二条本办法适用于本省各种形式的露天矿山、采石场(简称矿场)。

第三条矿场主管部门,负责管理矿场的安全生产工作。各级行业管理部门,负责指导和检查,各级劳动部门的矿山安全监察机构,依法对矿场的安全生产行使国家监察权。

第四条开办矿场,应依法申请“采矿许可证”,并领取工商营业执照,方可在批准的范围内从事采矿采石作业。

第五条各矿场必须贯彻“安全第一、预防为主”的方针。建立健全各项安全生产规章制度,配备安全生产管理人员。矿、场长(经理)全面负责矿场的安全生产工作。各职能机构的人员和各工种的施工人员,都必须在各自的业务范围内,对安全生产各负其责。矿场实行承包经营时,由承包人履行矿场负责人的职责。 第六条各矿场必须对职工进行安全卫生教育与技术培训。特种作业人员必须经过专门培训,考试合格后发给操作证书,凭证作业。

第七条劳动部门负责审查特种作业人员及乡镇矿场长的安全资格条件;公安部门负责审查爆炸物品安全管理和爆破作业人员的条件。

第八条各矿场必须遵循“采剥并举、剥离先行、贫富兼采”的原则。按计划正规采掘,禁止滥采乱挖、采富弃贫,以免造成资源浪费和事故隐患。

第九条禁止在下列地点从事采矿采石作业:

(一)铁路、重要公路、河流、堤坝及其保护范围内;

(二)港口、机场、国防工程设施圈定地区以内;

(三)国家保护的建筑物、构筑物,学校、居民区、工厂、高压输电线路和重要广播线路;

(四)国家划定的自然保护区、重要风景区、国家重点保护的历史文物和名胜古迹所在地;

(五)国家规定不得开采矿产资源的其他地区。

第二章开采

第十条矿场必须按照由上而下开采顺序,分成水平台阶正规开采。严禁从下部不分段掏采。

第十一条矿场台阶高度、台阶坡面角和最小平台宽度应根据矿岩性质、采掘方法、爆破方式和采、装、运设备的要求确定。(一)台阶高度

机械开采时,按设备性能确定台阶高度,但一般不超过十五米。

人工开采时,砂状矿岩,台阶高度不得大于一点八米;松软矿岩,台阶高度不得大于三米;坚硬稳固矿岩,台阶高度不得大于六米。

人工采石采用浅眼爆破、小平台作业时,一次推进台阶高度不得大于十米,且应分成若干分段爆采,分段高度不得大于三米。(二)工作台阶坡面角。松软矿岩,坡面角不得大于所开采矿岩的自然安息角;较稳固的矿岩,坡面角不得大于五十度;坚硬稳固矿岩,坡面角不得大于七十五度。(花岗石、大理石荒料采场例外)

(三)台阶工作平台最小宽度,必须保证满足采、装设备和人员安全作业的需要。采用窄轨小矿车人力运输(含手推车)时,不得小于四米;采用手扶拖拉机运输时,不得小于十五米;采用汽车运输,不得小于三十米。台阶工作平台应保持平稳。上、下两台阶同时作业时,上部台阶必须保持一定的超前距离。

(四)安全平台,上部台阶采完后,必须留有安全平台,其宽度不得小于三米。

第十二条采剥工作面禁止形成伞檐、根底和空洞。作业前,必须前对工作面进行安全检查。作业中,要随时检查,发现工作面有大块浮石、危石和其他危险物体时,必须停止作业并迅速妥善处理。禁止任何人员在边坡底部休息和停留。

第十三条花岗石、大理石荒料开采场,在劈裂和顶翻荒料作业时,禁止任何人在台阶坡面下停留。

第十四条任何进人矿场的人,都必须佩戴安全帽。距地面超过三米或坡度超过三十度的台阶坡面上作业的人员,必须使用安全绳。安全绳应当栓在牢固地点,其安全系数不得小于五,尾绳长度不得大于一米。禁止两人同时使用一条安全绳。

第十五条矿场内有坠入危险的钻孔、废弃的井巷、陷坑、泥浆池和水仓等均需加盖或设栅栏,并设明显标志。

第十六条必须重视矿场边坡管理工作。边帮裂隙有引起塌落危险或出现滑坡征兆时,应停止作业,并及时处理。对有潜在危险的边坡,要建立观测预报制度。

第十七条排土场必须有截流、防洪、排水设施。禁止将废石土排入江河,防止水土流失。

第十八条在河床挖砂金或其它矿产(如田黄石等)时,不准损坏堤基和堵塞河道;不准在桥墩附近采挖;不准挖洞,掏”神仙土”;开挖深度大于三米的砂坑,应有两个斜坡出口,砂坑的坡面角应小于砂土的自然安息角;开采后的砂坑,要及时回填。サ谌章凿眼爆破

第十九条凡从事爆炸作业的人员,必须进行专业培训,经所在地的县(市)公安局考核合格,发给“爆破员作业证”方准作业。

第二十条爆破作业必须严格执行国家标准gb6722-86《爆破安全规则》的规定。

(一)严格爆破器材的管理,爆破器材必须按规定分别存在专用的仓库和储存室内。使用爆破器材必须建立严格的领取、清退制度。当班剩余的.爆破器材必须及时清点退回库房保管。严禁乱放、乱扔、私存和转让他人。

(二)峒室、深孔、深孔药壶爆破应按审查批准的设计进行。用裸露药包进行二次爆破时,必须用粘土覆盖。

(三)禁止使用铁棍装药。禁止将硝铵类炸药的药粉与硫化矿直接接触。(四)瞎炮必须及时处理,禁止掏出或拉出起爆药包。严禁打残眼。

第二十一条爆破作业必须实行定时爆破制度,按规定时间进行。有两个以上单位(作业组)进行爆破作业时,必须统一指挥。(一)爆破最小安全距离,裸露药包爆破不小于四百米;浅眼爆破、浅眼药壶爆破、深孔药壶爆破、蛇穴爆破和峒室爆破不小于三百米;深孔爆破不小于二百米;浅眼眼底扩壶和深孔孔底扩壶不得小于五十米。

(二)爆破时,应在危险区的边界和通道上设立岗哨和标志。爆破前,须同时发出音响、视觉信号,并采取相应组织措施,使在危险区的人员都能及时撤至安全地点,信号应分预告、爆破、解除警戒信号。

矿场工作面必须设避炮洞(棚),其结构必须坚固,位置和方向应能防止飞石危害。

(三)爆破结束十分钟后,才能进入工作面检查。经检查确认安全,才能发出解除警戒信号。

(四)禁止在雷雨时,夜间和大雾天进行爆破作业。

第二十二条凿岩要采用湿式凿岩或干式捕尘器。爆破后和装卸矿岩 时应进行喷雾、洒水,确无水源时,应采取干式捕尘措施。粉尘浓度要达到国家工业卫生标准的要求。

接触粉尘作业人员应戴防尘口罩或面罩。对接触粉尘和其他有害物质的作业人员应按规定进行定期健康检查。对职业病患者,应及时治疗或调离本岗位。

第二十三条花岗石荒料采场用火焰切割机作业时,操作人员应戴防噪声耳罩。

第四章装载运输

第二十四条采、装、运等主要设备的操作人员都必须经过专门培训考核,取得合格证后,方准上岗操作。操作人员应严格遵守操作规程。

第二十五条采、装、吊、运等主要设备的保护、保险及其它安全设施必须保证齐全、灵敏、可靠。禁止挖掘机等重型设备距平台边缘小于二米的地段内行驶、停留和工作。

第二十七条汽车吊,桅杆吊应在设备起吊能力范围内作业,不能起吊超重量的矿石、荒料石,在吊臂作业范围内不准停留人员,装车时,吊体不准从汽车驾驶室上方越过。

第二十八条推土机作业时,最大允许坡度,上坡为二十五度;下坡为三十度。推土机作业时,推土板不得超出平台边缘。推土机距离平台边缘小于五米时,必须低速运行。禁止推土机后退开向平台边缘。

第二十九条窄轨人力运输,线路纵向坡度小于5‰时,间距不得小于三十米。在能够自溜的线路上运行时,应有可*的制动装置。除推车工人外, 禁止任何人搭乘车辆。

第三十条汽车运输,在挖掘机装车时,驾驶员不准离车、熄火;不得将头和手臂伸出驾驶室外。汽车在采场内行驶速度不得超过每小时二十公里。在卸矿(岩)地点必须设有安全档墙,其高度不得小于轮胎直径五分之二。通向装卸地点坡度大于10%时,禁止开倒车行至装卸地点。

第三十一条钢绳牵引运输,斜坡道的下部停车场应设躲避洞;上部和中部停车场,必须设阻车器或档车栏,防止车辆滑行。每台绞车必须有可*的过卷保护装置、限速保护装置以及工作制动和保险制动装置等。斜坡道内应装防跑车装置,行车时严禁行人。

第五章附则

第三十二条本规定对矿场其他作业没有规定的,应按冶金、化工、建材等行业有关矿山安全规程执行。

第三十三条本规定由福建省劳动局负责解释。

第三十四条本规定自下发之日起施行。

石场管理制度12

为认真贯彻国家“安全第一，预防为主”的安全生产方针，预防和控制生产事故的发生，特制订如下安全生产管理制度：

一、进入工作场所，必须按规定佩戴劳动防护用品，其他无关人员一律谢绝进入。

二、新工人在上岗前，必须经过“三级”安全教育，并要考试合格。若调换工作时，须按新工作岗位进行安全教育与培训。

三、特种作业人员（如爆破、车辆驾驶、电工、电焊工以及其他机械操作人员）必须经过专业教育和培训，并经有关部门考核合格，持有特种作业人员操作证才能上岗。

四、每天工作前，必须由班（组）长或安全员对工作人员佩戴的劳动防护用品、工作的机械设备（凿岩机、水泵等）、采坑及周围边坡进行安全检查，在确认符合安全生产要求后才能开始生产，工作中必须按各工种岗位的操作规程严格执行。

五、为降低采坑粉尘的浓度，采坑中凿岩工作必须采用湿式作业，同时为减低振动与噪音对凿岩工作人员的伤害，石场必须为有关工作人员提供专门的劳动防护用品，并定期为有关工作人员进行健康检查，不满十八岁的'未成年人，不得从事粉尘作业。

六、每天中午12:0012:30时，下午16:3017:00时为爆破作业时间，爆破前发出音响和视觉信号，危险区内的人员必须撤离至安全地点。信号分有预告、爆破和解除警戒信号。

七、爆破作业结束后，必须由班（组）长或安全员对爆破作业点以及采坑边坡进行安全检查，发现并排除险石、危石等安全隐患后，其他作业人员才能进入工作场所，同时爆破员做好爆破记录。

八、采坑必须按照自上而下的开采顺序分成水平台阶正规开采，并保证采场边坡角、工作平台阶的高度等按规范严格执行，其中工作平台阶的高度不超过6m，每个阶段的中间留2m的安全平台，台阶坡面角不超过80,最终边坡角不超过60。采剥工作面禁止形成陡坡、伞檐、根底和空洞。

九、每月必须定期对所使用的机械设备进行检修和保养，同时对工作人员也进行安全教育与学习，增进并提高工作人员的安全生产意识，保证安全生产。

十、每季度召开一次防范重特大安全生产事故会议，每年召开一次安全生产先进表彰会，通过对石场内安全生产工作全面的总结与评比，用经济手段来奖励认真执行规章制度、安全生产成绩显著者，同时惩处各种违章、违制等行为，充分调动工作人员搞好安全工作的积极性，杜绝安全事故的发生。

第四篇：砂石场管理制度

xxx砂石场管理制度

一、考勤

1、每天上、下班实行签到制，签到必须注明上下班时间点，管理人员签字确认。

2、每月有2天休假时间，如超出2天按300元/天处罚，一个月不休假奖励300元/天，休假时间不予累计。

3、每月上班迟到3次按旷工1次计算，处罚300元。早退不得超过10分钟，发现一次处罚50元。

4、因生产需要加班时，相关人员必须加班，加班费按30元/小时计算，晚上加班装车按20元/车计算，收班后应和管理人员核对装车数量，管理人员应做好记录并出具票据签字。

5、如需请假，需提前1天写请假条交于管理人员，经管理人员签字同意后方能离开，同时管理人员应做好请假记录以做考核。

6、如需请病假，持有正规医院相关证明不进行任何处罚，月工资按上班天数计算（月工资/应出勤天数*实际上班天数）

二、财务

1、开票据时，应注明车牌号、驾驶员姓名或工程名称，每天所开具的票据必须当天统计，现金最多两个工作日存储一次。

2、财务人员必须先开票，装载人员核实票据后才能再装车，装车时应与所开票据方量大致相同，装载方量不能超出所开票据的常规方量，如经发现过多超出对装车人员处以500元/次罚款。

3、财务人员有事外出前，应指定专人代理开票据，所开票据必须签上自己的姓名。非代理人员不得随意开票据。

4、晚上装车时，装车人员应与财务人员沟通，确认方量后才能开票据，然后再进行装车，财务人员应及时做好记录，待上班后核对票据。

5、食堂用料由炊事员购买，购买物品应做好记录并上交财务人员，财务人员应对当天的支出做好记录并进行汇总。

三、矿山管理，责任到人。

（一）生产管理

1、生产管理员负责监督管理砂石的质量和储量，并根据销售量保障原材料供给以及成品砂石量的储存，不能出现砂石储备不足及缺货现象。

2、生产管理员应对所有易损耗材提前准备，以备不时之需。

3、机械操作人员对机电设备及防护装置要定期进行检查、维修，保证使用安全。

4、机械操作员要对机械设备作定期保养和维护，发现异常情况，及时上报管理人员，管理人员应及时解决。

（二）、安全管理，责任到人。、安全管理员负责监督管理本砂石场的安全生产事宜，检查各项安全措施的落实，加强现场巡视排查，发现安全隐患及时排除，纠正违规冒险作业，严禁违规指挥。

2、资料由安全管理员整理、分类、存档。

3、对特殊部位、危险岗位、区域设置明显的安全警示牌和警戒线。

4、各机械设备操作人员对自己操作的各项设备负安全生产责任，保证机械设备正常安全运转。

5、现场工作人员必须按照岗位要求，穿着符合安全生产条件的服饰，佩戴使用各种安全防护器械。

6、每月至少召开一次全体职工例会，总结本月安全生产工作经验教训，培训安全生产法规常识和操作规程。

第五篇：财务管理制度(通用)

XXXXXXXX公司

财务管理制度（试行）

第一章

总

则

第一条 为适应社会主义市场经济体制和建立现代企业 度的要求，建立以财务通则为统帅，以行业财务制度为主体，以企业内部财务管理办法为补充的新的财务管理体系，全面规范企业各项财务活动，提高经营管理水平，按照财政部颁布的《会计法》、《企业会计制度》等规定，结合本企业经营情况和管理要求，制度本制度。第二条

本制度适应范围包括XXXX有限责任公司及所属各经营部门，报公司批准后执行。

第三条

企业财务管理的基本原则是：以提高经济效益为中心，建立财务管理目标，完善内部控制制度，作好财务管理基本工作，如实反映企业财务状况和经营成果，依法计算和缴纳各种税费，加强资产管理，增收节支，确保企业的财产保值增值。

第四条

企业财务管理的基本任务是：按照社会主义市 场经济的客观要求和公司总经理下达的经营责任目标，编制财务计划，正确组织财务收支的核算、稽核、分析工作，合理筹措资金，管好各项资产，强化财务管理措施，努力实现最佳效益。

第五条

本办法的内容：着重于企业内部财务管理体制，包括企业财务基础工作的管理，资金筹集的管理，货币资金及往来结算管理、存货的管理，固定资产的管理，成本和费用的管理，销售收入和税金的管理，利润及其分配的管理，财务报告与评价等内容。

第二章 企业内部财务管理体制

第六条

企业法人代表是企业一切财务和经济活动的最高负责人。企业法人代表在《企业法》、《公司法》及国家其它法律、法规和财经制度的范围内，决策、领导、协调、组织好企业的经营和财务的活动。并接受各级行政部门的检查和监督。总经理在法人授权下行使法人职权。第七条

财务部在总经理领导下，负责全面、完整及时地反映和监督企业经营过程的经济业务活动，是企业财务管理、会计核算、经济业务活动的管理和执行部门。其主要职责是：

1、负责全公司财务管理、会计核算工作的组织、协调、管理和实施。

2、拟定全公司有关财务管理、会计核算工作的规章和管理制度，费用开支规定和办法，经批准后组织实施。

3、编制公司财务收支计划，成本和费用开支计划、资金计划、上缴税金计划、利润计划，经批准后组织实施。

4、对全公司的生产经营和经济业务活动，实施全面的财务监督。

5、参与企业重要经济合同的签订，企业对外投资，重大经济活动及可行性研究分析等。

6、组织财务会计人员的业务培训工作，提高财务人员的业务能力，以适应新形势的需要。

第八条

负责设备、物资管理的部门设置专职或兼职的 二级核算人员，负责本部门设备和物资的动态和静态核算工作。在部门和公司负责人的领导下，业务上同时受财务部的指导。

第九条

各基本营业部门设置专职和兼职的经济核算员，负责本部门范围内的核算，按规定向财务部报送有关资料。

第十条

各部门、各公司都要按照做好基础管理的要求，认真做好业务核算和统计核算工作。企业内部单独核算或有财务收支业务的公司，应设专职或兼职财务人员，办理经济活动的收支核算业务。

第三章 企业基础管理工作

第十一条

原始记录和原始凭证的管理

1、原始记录是企业办理经济业务的书面资料和原始依据，企业在经营活动的每个环节都必须建立健全原始记录。原始记录要求一是真实，二是完整，三要符合规定。

2、原始记录和原始凭证必须有规范的记录格式、内容和填制方法，注明经济业务的内容、品名、规格、计量公司、数量、价格、金额、填制日期、编号、填制人姓名、（不 得只写姓、不写名），接受凭证公司名称，经办人签名等内容。

3、从外公司取得的原始凭证，必须盖有填制公司的公章；属发票的需按税务现行规定使用发票并有税务专用章；从个人取得的原始凭证必须有填制人员的签名签章。

4、一式几联的原始凭证，应当注明各联的用途，只能以一联作为报销凭证。填制凭证时必须用双面复写纸套写，并连续编号。

5、原始记录和原始凭证必须及时，准确传递、汇集、不得拖延。

第十三条

定额管理

1、定额管理的范围包括：原辅材料、动力、人员、工时、设备利用，商品物资储备、资金占用、费用开支等。

2、企业的定额应根据自身的实际，在总结以往定额执行基础上，参照同行业水平、企业生产经营计划及生产经营目标责任，作到先进合理。财务部配合有关部门制定并定期调整。

第十四条

计量验收。深化计量管理工作，配备必要 的计量器具，按国家规定的法定计量公司。实行质、量结合的验收原则。

第十五条

财产物资的清查盘点

1、对各类商品物资、备件、半成品保管，各营业部门应制定所属物品的管理制度，作到谁保管，谁使用，谁负责。

2、对各种财产物资进行定期或不定期盘存。仓库及各营业部门每月进行一次清查盘点。固定资产和低值易耗品每年清查一次。

3、各种物资在每年进行年终会计决算前，必须进行全面清查盘点，作到账、卡、物相符。

4、对盘盈、盘亏、毁损、报废的财产物资，应当由保管人和使用人说明原因，并报公司及主管部门审批后才能处理。

第十六条

财务计划的编制

1、财务计划以目标利润为中心加以确定。

2、财务部根据有关部门计划，进行汇总平衡，编制整体计划，确定利润目标值，交公司总经理审定。

3、财务计划包括：主要财务指标计划、费用计划、商品销售利润计划；计划编制说明，资金计划，基建技改计划。

4、财会计划应于上年四季度完成，并报公司领导。

第十七条

内部稽核

1、财务部设立稽核岗位，配备专职或兼职稽核人员，建立岗位责任制。

2、稽核人员严格按照国家及其他有关规定，对一切经济收支逐笔审核，对不符合规定的收支，应提出意见或建议，报请处理。

3、稽核的内容按岗位责任制要求办理。

4、稽核人员要对审核签署的凭证、账薄、报表负会计责任。

第四章

第十八条

资本筹集的管理

1、企业的资本金，首先必须实行资本保全制度，其次要通过有效经营，使其不断增长，壮大企业实力。

资金筹集的管理

2、认真选择最佳筹资渠道，降低资金成本，适度负债经营。

3、实行资本验资入账制度，明确出资责任。

第十九条

资本公积的管理对重估增值的资本公积金，可按法定程序转增资本公积，无偿调入资产的净收益增加资本公积（无偿调出资产净损失冲减资本公积）。

第二十条

盈余公积的管理

1、盈余公积是企业按照规定从税后利润中提取的积累资金。按用途分为企业自补流动资本、公益金和一般盈余公积。

2、公益金专门用于企业集体福利，分配实施后，应将公益金转为一般盈余公积。

3、一般盈余公积经董事会批准可以用于弥补亏损或补充实收资本。

第二十一条

流动负债的管理。流动负债包括短期借款，应付短期债券，预提费用，应付及预收款项等。

1、企业借入的短期借款应及时登账，并在备查薄中注明借款日期、利率、应归还日期、并按期归还。

2、企业因业务往来发生的种类应付账款，应定期（最长不得超过三个月）与债权方进行余额核对，和逐项清理核对。

3、企业的应付工资按董事会规定提取，分别进入营业成本、经营费用、管理费用、应付福利费科目，工资总额组成的内容，按照国家统计局《关于工资总额组成的规定》执行。

4、企业对需预提的费用，按权责发生制原则提取，当年清算，原则上年末不留余额。

5、对每年需向银行等公司借入的流动资金借款，应按分阶段计划与需要，选择最佳融资方式，提前一个月向银行申请。

6、长期借款的合同及使用，由财务部汇报总经理同意后使用管理。

货币资金及往来结算的管理

第二十二条

货币资金的管理。货币资金包括现金和各类存款。

1、现金的管理应严格执行国务院《现金管理条例》，加强对现金收入、付出和结存的监督检查，确保现金的安全完整及合理使用。

（1）、使用现金的范围包括：职工工资、各种津贴、福利费和其它劳动报酬；退职、抚恤金和丧葬补助费；向个人收购物资支付的价款；出差人员随身携带的差旅费；转账结算起点以下的零星支出；确需用现金支付的其它款项。

（2）、从银行提取现金、应写明用途，由财会负责人或主办会计或指定人员签字盖章后支付。

（3）、严格执行“九不准”。不准以白条顶现金；不准挪用现金；不准私人借用公款；不准公司之间套换现金；不准假造用途套取现金；不准公司收入的现金以个人名义存储；不准以企业账户代其它公司或个人存入或支付现金；不准保留账外现金（小金库）；不准以票证代替人民币。

出纳人员具体办理收、付、存现金业务，每日营业终后，做到日清月结，保证账款相符。

2、银行存款的管理

（1）、企业办理银行存款业务同现金一样，必须由财会负责人主办会计指定人员审查签章后，交由出纳人员办 理。

（2）、遵守结算纪律。不准出租、出借银行账户；不准签发空头支票和远期支票；不准套取银行信用；不准将支票交给收款公司代为签发；不得低于银行规定的金额起点签发支票；不准给系统外公司提供担保。

（3）、逐日认真登记银行存款日记账，及时与银行对账单核对，每月终编制银行余额调节表，发现差错，应查明原因，在次月内处理完毕。

（4）、印章分管，各负其责。支票的用印章要分别由两人保管存放，每个保管印章的人对所需加盖印章的支票负责审核并负责任。

（5）、严格控制签发空白支票。需带空白支票外出采购的，必须报财务负责人批准，并由出纳员负责把关并登记签字才能办理。

（6）、签发支票时，不能超过本公司的存款余额，即不签发空头支票。

（7）、发生支票丢失时，要及时向财务部报告并向银行申请协助补救，发生损失由当事人自负。

3、其它货币资金的管理。

（1）、其它货币资金包括外埠存款、银行汇票、本票存款，在途货币资金、信用证、卡存款。对以上各类货币资金，要由出纳设立台账，按月进行核对和管理。

（2）、严格控制信用卡的开设，持卡人在使用卡后应在当月息（如属月末不得超进次月十日前），将发票经有关人员签审后及时交财务部出账，对不按银行使用规定造成的罚款罚息，由持卡人负担。

第二十三条

各种应收款的管理

1、企业销售商品、提供劳务，本着钱货两清的原则，对日常业务发生的应收账款，签单手续必须完善，并及时交财务部，财务部专人登记、核对、并及时催收，原则上有消费协议的按协议期按时收回，对没有协议的，月头产生的月内收回，月末产生的次月内收回，一次收不到的再次催收，对两月以上收不回的，报主管协助收回，三月内收不回的报部门经理。对长期不收或隐匿不报产生损失由管应收账款人负责。

2、企业设置“应收票据备查薄”逐笔登记应收票据 的种类、号码、出票日期、票面金额、交易合同号和付款人、承兑人、到期日期、利率、贴现日期、贴现利率和贴现净额。应收票据到期结清款后，对应票贴逐笔注销。

3、企业对各种应收款账户应及时登记、核对和清算。

第二十四条

坏账发生的处理。首先按“两制”所规定的条件确认，然后报公司领导审批。对债务人资不抵债造成逾期三年以上不能收回的应收账款，经批准核销后，作账销案存处理，继续追款。坏账损失的财务处理采用坏账准备金，企业发生的坏账损失冲减坏账准备金。对收回已核销的坏账，冲减坏账准备金。

第五章 存货的管理

第二十五条

存货包括原料、主要材料、辅助材料、修理用备件、库存燃料、包装物、低值易耗品、外购商品、协作件、自制半成品、商品、代购商品等。

第二十六条

存货的计价

一、商品流通存货计价。商品流通所用存货按《小企业会计制度》第条办法计价。

二、其它存货按实际价格核算。第二十七条

存货的账务管理

存货账务管理的要求是准确及时、详细记录和核对，确保账账相符和账实相符。

财务部应设一套完整的三级数量、金额明细账、三级账摘要中应说明入、出库单号及购、发货公司，及时结账以便掌握库存。仓库管理员设置实物数量明细账，按照本库收、领、发单号顺序逐日登账。财会与仓库每月核对数量作到账账相符，发生不符的要查找原因及时上报处理。

第二十八条

存货的实物管理。存货的实物管理要求是全面、完整，账实相符。所有存货的入库必须经仓管员清点计量验收后由仓管员签名或签章，不得只签姓氏。验收时发现长溢、短少、应及时查明原因，报告所属科室领导、分清责任，属承运方负责的，按市场浮动全价向承运人索赔。属发货方错误，通知对方更正，否则自行承担赔偿责任。

第二十九条

存货的盘盈、盘亏、毁损和报废。各核算公司和各仓库根据清查盘点结果填报存货盘点表，对盘盈、盘亏由仓库和仓库所属部门查明原因，分清责任，财务部按扣除保险公司和有关责任人赔偿后的净损失，报经税务和董事会审批后，对盘盈、盘亏、毁损的净收益或净损失计入管理费用。存货毁损的非常损失，计入营业外支出，保证账账、账实相符。

第三十条

低值易耗品的管理

低耗品的认定按国家餐饮业财务管理制度有关规定执行。

1、各使用低耗品部门按类别、品种、规格设备查薄，并定期清查核对。

2、低耗品摊销采用一次摊销法，一次购领低耗品在2千元以内，一次挂入成本。超过2千元的，分期摊入成本。但最长不超过12个月。

第三十一条 包装物的管理

1、包装物是指单独计价和不单独计价的包装物。

2、购入单独计价的包装物按品种设明细账管理。

3、领用的包装物应区别情况计入领用部门成本或经营费用。

4、各环节可持续使用或可当废品出售的包装坚持回收、周转使用或出售后按公司有关规定办理。

第六章 固定资产的管理

第三十二条

固定资产的标准和分类。公司划分固定资产的界限及固定资产目录按总公司餐饮业财务管理制度有关规定执行。固定资产按经济用途和在企业生产经营中的作用分为：

1、生产经营用固定资产。

2、非生产经营用固定资产。

3、租出固定资产。

4、未使用和不需用的固定资产。

5、融资租入固定资产。

第三十三条

固定资产的计价。固定资产的计价以原价为准，具体按小企业财务制度关于固定资产计价办法办理。

第三十四条

企业已入账的固定资产，除发生下列情况的，不能任意变动其价值。

1、按国家规定对固定资产重新估价。

2、将固定资产的一部份拆除。

3、根据实际价值调整原来的暂估价值。

4、增加补充设备或改良设备。

5、发现原记固定资产价值有错误。第三十五条

固定资产的折旧

固定资产折旧，按小企业会计制度固定资产管理办法执行。

第三十六条

固定资产计提折旧的范围。固定资产的折旧，从固定资产投入使用的次月起，按月计提；停止使用的固定资产，从停止使用月份的次月起停止计提折旧。(一）

下列固定资产应提折旧：

1、房屋建筑物。

2、在用机器设备，运输工具、器具。

3、以经营租赁方式租出的固定资产。

4、以融资租赁方式租入的固定资产。

（二）下列固定资产不得计提折旧：

1、已经估价单独入账的土地。

2、房屋、建筑物以外未使用，不需用的固定资产。

3、交付使用前在建工程项目。

4、已提足折旧继续使用的固定资产。

5、未提足折旧提前报废的固定资产。

6、国家规定不提折旧的其它固定资产。

第三十七条

固定资产的管理

固定资产实行归口分级管理，具体按XXXX有限责任公司固定资产管理办法执行。

第七章

成本和费用的管理

第四十七条

成本费用管理的任务。是严格执行国家规定的成本费用开支范围、标准，核算生产经营过程中发生的各项费用，正确计算和分析，促进企业改善管理，降低成本，提高效益。

第四十八条

成本费用管理的要求

1、加强成本的各项基础工作，对原材料、辅助材料、包装物、产成品等各项存货的收发、领退、转移、报废都必须有准确详细的原始记录，使成本核算具有可靠的基础。

2、按月计算经营成本，计入当月成本的材料消耗、费用开支与产品产量的计算日期必须一致，不得提前或延后。

3、按实际验收入库的商品数量，实际消耗量和价格计算实际成本。

4、待摊费用包括：一次发生1万以上大宗保险费、大修理费等。待摊费用原则上在一年内摊销完。

5、递延资产的摊销。递延资产摊销的项目，主要指应在当年和以后分期摊销的开办费，以经营租赁方式租入的固定资产改良支出及时原有固定资产进行装修、装璜的净支出，以上应摊递延资产的具体办法按小企业财务制度规定办理。

6、差旅费、会议费的报销。按XXXX有限责任公司差旅费报销规定执行。

第十章

销售收入和税金的管理

第四十九条

销售收入是指企业销售产品或者提供劳务等取得的收入，包括主营业务收入和其它业务收入。

1、企业的一切销售收入必须全额入账，采取简便快捷的结算方式，及时办理结算手续，督促、检查销货款的回收，加速资金周转。

2、企业所发生的一切收入，均由财务部或各收银员开具统一单据，加盖财务公章后方能生效，严禁其它任何部门或个有以任何理由开单收款，严禁私设小金库、挪用和私存各种款项收入。

3、对销售收入的确认办法按权责发生制等有关规定办理。

4、发生销售退款时，须依照下列要求作出处理。

（1）、提供销售退款的理由证明书或说明资料；

（2）、由财务部具体经办人员核对理由或公司相关规定签字。（3）、财务负责人审核签字。

（4）、公司总经理签字。

第五十条

税金的管理

1、认真学习和宣传税法、正确贯彻执行税收法规、依法交纳各种税金。

2、按国家有关税法规定的税率、税种、计税基价，在税局核定的期限内及时正确地计算和申报各种税款。

3、按期上交各种税款、如遇困难或特殊情况不能按期缴纳税款，应在税局核定的期限内写出延期纳税申请和申报表交税局。

4、企业在生产经营过程中发生的固定资产、流动资产的盘亏、报废、毁损净损失等，报经主管税务机关和董事会批准后，在计算所得税前扣除，未经批准的，须进行所得税的纳税调整。

5、企业对投资分得的投资收益，一律还原成所得税前的数额列账，一并纳入企业利润总额计算所得税。

第十章 利润及其分配的管理

第五十一条

利润是企业在一定时期经营活动的最 终经营成果，利润总额的构成按小企业会计制度的规定办理。

第五十二条 利润管理的要求

1、企业的一切经营收入，都必须计入当期收入，不得漏计、少计或不计，不准擅自留用或分成。

2、企业的成本、费用和收入配比、按“权责发生制”要求计算，不得以估计利润代替实际利润。

第五十三条

营业外收支的管理

1、各种违约、滞纳金必须由公司领导审批才能列支。

2、各种罚款原则上由当事人自负，特殊情况由公司报销的由公司领导审批。

3、对外捐赠支出由总经理签批后办理。第五十四条

利润的分配

1、根据所得税条例的规定计算，缴纳所得税及按小企业会计制度要求补亏。

2、按董事会规定的比例分配利润。

第十一章 财务报告与财务评价

第五十五条

财务报告是指反映企业财务状况和经营成果的总结性书面文件，包括上级公司规定报送的各类会计报表，编表说明及有关财务情况说明书。

第五十六条

财务报表的编制要求

1、会计报表必须做到反映真实、数据正确、内容完整、指标统一，说明清楚，报送及时。

2、建立财务报告制度，按月、季、按上级规定报送各种会计报表，并抄送税务机关和企业负责人。

3、企业在办理财务决算前，应对各种存货、债权、债务等进行实地盘点和清理，并编制盘存表，对盘存中发现的盘盈、盘亏、报废和毁损按本制度规定程序报告审批处理，列入当期决算，上报董事会。

第五十七条

会计报表报送时间

公司月报应于次月10日前报送，年报应于年终后一个月报送。

第五十八条

财务情况说明书的内容：

1、说明企业生产经营，利润实现和分配，资产增减和 周转，财务收支、税金缴纳、财产物资变动情况，出口退税等。

2、对上期、本期和下期财务状况发生重大影响的事项。本企业主要项目采用的财务会计方法及变动情况和原因。

3、其它关于正确理解财务报告需要说明的事项。

第十二章 附则

第五十九条

本制度经公司法人代表审核批准后执行。

第六十条

本制度将在实际执行过程中，逐步修改补充和完善。

第六十一条

本制度由XXXX有限责任公司财务部负责解释。

XXXXXXXX公司财务部

二○XX年X月