劳务合同结算审批实施细则3.25(定稿)

第一篇：劳务合同结算审批实施细则3.25(定稿)

中铁二十三局集团第一工程有限公司 劳务合同及劳务结算审批实施细则

第一章 总则

1.1 为落实公司管理项目的主体责任，严格控制施工成本，降低合同风险，根据股份公司《落实法人管项目的指导意见》、《工程项目责任成本管理流程》和《中铁二十三局集团第一工程有限公司合同管理办法》，制定本实施细则。

1.2 本细则适用于公司所属项目部与分包人（含专业工程承包人、劳务承包人）签订的建筑安装等各类劳务合同。

第二章 组织机构

2.1 公司成立以主管领导为组长，分管领导为副组长，成本管理部、法律事务部、工程管理部、物资设备部、安质部、财务部、审计部等部门负责人为组员的合同管理领导小组。领导小组办公室设在成本管理部，负责劳务合同和劳务结算的日常管理工作。

公司合同管理领导小组负责拟定合同范本，履行合同、结算审批职责，对所审批合同内容的完整性、规范性以及工序划分、合同单价的合理性负责，对所审批结算与合同约定的一致性、准确性和结算协议的规范性负责。

2.2 项目部成立以项目经理为组长，分管领导为副组长，各职能部门负责人为组员的合同管理领导小组。由计划合同部负责劳务合同和劳务结算的日常管理工作。

项目部合同管理领导小组负责具体承办项目所需劳务队伍的招录、使用、管理和考核评价等日常管理工作，对外部劳务队伍的具体选用和具体管理全面负责；负责制定合同签订预案、拟订合同内容、对合同进行初步评审、根据公司审批意见签订合同并具体负责履行合同，对合同当事人和合同内容的真实性、完整性负责；负责拟定结算预案，对结算内容和结算金额的真实性、完整性和准确性负责；负责完成《工程项目管理目标责任书》确定的责任目标，对因劳务队伍选择、合同签订、履行及结算对项目管理目标产生的影响负全责。

第三章 项目单元划分与劳务队伍确定

3.1项目中标后，公司主管领导、分管生产副总经理、总工程师、工程管理部、安质部、物资设备部和成本管理部组成策划组进驻现场，指导和帮助项目部拟定施工方案，开展二次经营策划；根据工程特点合理划分项目单元，分析各工序的合理价格区间，形成二次责任成本预算分解书；确定施工组织和劳务用工方式，初步确定拟引进的劳务队伍数量。

3.2公司成立劳务队伍管理领导小组，领导小组办公室设在工程管理部。公司劳务队伍管理领导小组负责发布公司《合格劳务队伍名录》；负责组织所属项目部外部劳务队伍的招录、使用、管理、考核评价等工作，履行劳务队伍选择审批职责。根据《中铁二十三局集团公司外部劳务分包实施方案（试行）》和公司规定，在同等条件下优先选用内部队伍，然后在集团公司和公司发布的《合格劳务队伍名录》中选择外部劳务队伍，严禁选用纳入《不合格劳务队伍名录》中的外部劳务队伍，严禁公司领导、外部劳务管理领导小组成员和其他公司机关人员直接插手安排外部劳务队伍。

3.3 公司劳务队伍管理领导小组根据项目工程进展情况分步有序地发布招标公告或投标邀请书。

3.4 项目部劳务队伍管理领导小组对参与报名及发出投标邀请书的劳务队进行资格预审，筛选符合劳务招标公告要求的劳务队，填制“劳务队伍基本情况调查表”、“劳务队伍资格审核表”、拟招标分部分项工程招标单（限）价、招标合同范本等，报公司劳务队伍管理领导小组审核。公司劳务队伍管理领导小组根据劳务队基本情况及项目部对劳务队伍的考察意见进行审核。通过公司劳务队伍管理领导小组审核的劳务队伍可进入劳务招标或合同谈判程序。

3.5 劳务队伍确定。公司、项目部两级劳务队伍管理领导小组通过评标、竞争性谈判优先选择方案最优、报价合理、施工能力强、信誉优良的劳务队伍进行议标，并从中选择中标单位。原则上，主体工程要选用有相应资质的劳务队，特殊情况使用自然人劳务队，必须专题汇报。

第四章 劳务合同预案上报程序

4.1项目部制定合同签订预案，初步进行合同评审。在与劳务队伍正式会谈合同前，项目部要通过办公会议就合同文本、单价等内容形成合同签订预案。项目部将拟定的合同文本（含附表）、会议纪要（说明）、劳务队伍基本情况调查表、劳务队伍选择录用审批表及营业执照、资质证书等附件资料上报公司成本管理部。

4.2成本管理部对项目部上报的“合同签订预案”进行审核，提出修正意见，项目部将修改后的“合同签订预案”再次报成本管理部，成本管理部复核后上传至PM系统，进入审批程序。

4.3 劳务合同上报审批资料要求

4.3.1规范的合同文本。项目上场时，项目部要参照公司下发的劳务合同范本，根据本项目的实际情况修改和制定本项目的合同文本，不同的分部分项工程应相应起草不同的合同文本，如隧道工程合同文本、桥梁工程合同文本、路基工程合同文本等。零星工程施工协议，项目部可参照公司下发的施工协议范本制定。公司劳务合同范本中标有“★”的内容为必须具备且不能更改和删除的条款，如需要劳务队伍交纳履约保证金的合同的生效条件“本合同经甲方上级法人单位审批完成、双方签字盖章且甲方收到乙方交纳的履约保证金后生效”；标有“***” 的为法律规定条款或合同必备条款，如分包范围、质量要求、价格、双方权利义务、安全文明施工、材料设备供应、计量结算及款项支付、质量保证金（保修金）、民工工资、争议解决办法等条款等，该类条款只可酌情修改不得删除；标有 “**”的为合同各方协商确定的条款；标有 “*” 的为合同选择性条款。外部劳务合同中禁止出现 “甲方供应的主要材料出现结余按**比例分成（奖励）”之类的内容。

4.3.2 上报公司审批的“合同签订预案”内容要完整、规范。“合同签订预案”应包括但不限于合同文本、劳务工费工序单价表、工程费用对比分析（含单价分析、预计对上对下合同总价对比等）资料、劳务队伍资质和履约能力评价等附件信息资料。

4.3.3 合同中要明确的事项

4.3.3.1合同单价表中合同单价相对应的工序内容，与劳务队实际施工的工作内容要匹配，与合同条款中表述的工作内容要一致。

4.3.3.2 合同中主要材料的损耗系数、桩基砼的扩孔系数、水电费的单价及承担等内容。

4.3.3.3合同附件中要包括劳务队承诺上场的人员、机械设备、周转材料及机具表。

4.3.4 “合同签订预案”要经项目部会议通过，与会人员签字并形成会议纪要。

4.3.5 项目经理应对“合同签订预案”和会议纪要进行审阅并签字。

第五章 劳务合同审批程序

5.1项目部将“合同签订预案”上报公司成本管理部，成本管理部根据项目部上报的“合同签订预案”填制“劳务合同审批会签表”，上传至信息化管理PM系统，进入审批程序。

5.2 合同审批部门：成本管理部、工程管理部、安质部、物资设备部、财务部、审计部、法律事务部；合同审批领导：主管领导和分管领导。

5.3 合同审批主要职责分工

5.3.1成本管理部：负责劳务队伍资质、合同文本、劳务单价和计日工人工单价等合同内容审核。

5.3.2工程管理部：主要负责工序划分、技术方案、工期、进度、工程数量控制及工程变更等合同内容审核，同时要关注合同中是否明确了因劳务人员施工工艺而导致的材料超耗、工程质量问题、延误工期问题的责任界定及费用承担方式。

5.3.3安质部：主要负责工程质量、安全施工与检查、安全防护等合同内容审核。

5.3.4物资设备部：主要负责工程用材料及周转材料供应、机械设备（机具）使用等合同内容审核。

5.3.5 财务部：主要负责工程价款支付、履约保证金、质保金、发票、劳务人员工资等合同内容审核。

5.3.6 审计部：主要负责对合同是否存在审计风险进行审核。5.3.7法律事务部：负责对合同主体资格和资信状况、合同条款的合法合规性以及纠纷处理方式等合同内容进行审核。

5.4 各审核部门要明确签署审核意见，审核意见包括强制性审查意见、建议性审查意见。强制性审查意见指的是因合同条款存在重大风险，审核人员提出修改意见，项目部必须执行的审查意见，一般用“要求、应该”等词语表述。建议性审查意见指的是合同条款不存在重大风险，审核人员根据工作经验提出的不对合同产生重大影响的建议，项目部可以采纳也可以不采纳，一般用“建议”表述。

5.5部门审核完毕后，提交分管领导复核，分管领导根据授权签署审批意见或签署审核意见后提交主管领导进行审批。

第六章 劳务合同签订及变更

6.1项目部根据公司审核意见签订劳务合同。劳务合同签订预案经公司审核通过的，项目部在经过审批的合同条件和单价范围内与劳务队伍进行谈判，达成一致意见的，可以正式签订劳务合同；无法达成一致意见的，禁止签订劳务合同；双方商谈后，合同条款中的工程范围及作业内容、工程数量确认原则、单价、付款方式、纠纷解决方式等对合同履行有较大影响的其他内容有变化的，必须重新履行审批程序。

6.2 项目部要在劳务合同签订后30天内将原件报送公司成本管理部，同时上报合同扫描件电子版资料，分管人员审查劳务合同是否符合公司审批意见，若有不一致的地方，报公司分管领导后提交办公会议研究处理意见。

6.3 补充合同、零星工程劳务合同均需按以上程序进行审批。签订补充合同的，必须将原劳务合同作为附件一并上报。

6.4完善劳务合同签订手续。劳务合同签订应包括但不限于劳务方的营业执照资料、资质资料、合同签订人身份确认资料、授权委托书、履约保证金的缴纳等，合同编号按《劳务合同管理办法》中的要求编制。

6.5 在施工过程中，发生以下事项，需及时签订补充合同或解除劳务合同。

6.5.1 新增原合同约定之外的工程作业内容。

6.5.2合同履行条件与合同签订时相比发生重大变化，需要调整作业内容或合同单价。

6.5.3 其他应签订补充合同或解除合同的情况出现。

第七章 工程结算审批

7.1 工程结算依据

7.1.1 双方签订的劳务合同、补充协议。7.1.2 双方签认的已完工程量。7.1.3 双方签认的材料消耗量。7.1.4 双方签认的其他资料。7.2 劳务队伍结算要求

7.2.1 坚持按合同结算，严格控制合同外费用。

7.2.2 完善结算手续，严格按合同约定的结算程序办理结算。7.2.3 完善劳务队伍的结算委托手续。

7.2.4 及时验收结算，劳务队完工后30天内应该完成结算手续，项目账务移交清欠办前，原则上要完成所有劳务队伍的结算。

7.2.5 严格办理和完善工程结算协议书和财务决算手续。7.3 工程结算基本程序及各责任中心职责

工程劳务结算基本程序包括工程量结算、项目部供应材料结算、劳务工费结算及财务结算，各责任中心按以下程序履行职责。

7.3.1 施工技术责任中心

7.3.1.1负责劳务队已完工程清理，及时办理工程量结算手续，严格控制劳务队结算工程量，严禁超签超计工程量。

7.3.1.2 设计外及合同外发生的工程量，要写明原因，形成纪要。7.3.1.3 计算劳务队伍部供材料消耗数量。7.3.2 物资设备责任中心

7.3.2.1 负责项目部供应材料结算 ①部供材料结算。

根据已完工工程量、现场材料盘点和合同约定的损耗系数，统计已完工程应耗材料和实耗材料，分析材料节超。超耗材料，按合同约定的材料单价，在劳务结算款中扣除。

②部控材料结算

已由项目部供应或代付材料款的部控材料，要及时办理结算，在劳务队的结算款中扣除。

6.3.2.2 负责劳务队使用项目部机械设备台班费的结算 劳务队使用项目部机械设备、机具费用，按合同应扣除的，要及时统计，办理结算和扣除手续。

7.3.3 计划责任中心

7.3.3.1根据技术责任中心提供的结算工程量，及时办理工程结算手续，包括工程结算会议纪要、工程结算协议、工程结算表、工程结算会签单等。

7.3.3.2 统计汇总应从劳务队结算中扣除的其他费用。7.3.4 财务控制中心

7.3.4.1根据计划责任中心及物资设备责任中心提供的工程结算和物资设备结算的资料，及时办理财务结算手续，包括应付工程款总额、已付款总额（含各项代付款、扣款等）、应付款余额等，完善签字手续。

7.3.4.2在计划责任中心及物资设备责任中心配合下，完善代付款手续并办理劳务队代付款工作，如：代付民工工资、材料款、机械租赁费等。

7.4 工程劳务结算上报审核程序

7.4.1劳务队承担的工程完工后，项目部各责任中心应根据本中心的职责范围，汇总整理与劳务队相关的结算资料。在工程数量没有争议的前提下，项目部内部形成结算预案。

结算预案中严禁出现无依据的奖励款；由于合同外项目及重要变更均已通过签订补充协议结算，结算预案中原则上不允许出现补偿款。

计日工及零星台班在发生当月进行确认和计价，单个事项发生计日工金额在5000元以上的，项目部填写现场签证表报公司成本管理部审批后方可纳入当月验工计价，原则上计日工计价总额不得超过工程量清单计价金额5%。

7.4.2项目部将结算预案上报公司成本管理部，经公司合同管理领导小组审核后，项目部根据审核的意见与劳务队商谈结算。

7.4.3项目部与劳务队达成初步结算意向后，若商谈结算总额控制在公司审核的金额内，项目部可直接与劳务队办理结算；若商谈结算总额超出公司审核的金额，项目部将双方争议的主要内容及附件资料报公司成本管理部，经公司合同管理领导小组再次审定后，项目部根据审定的意见与劳务队办理结算。

7.5 签署工程劳务结算协议和财务决算协议

7.5.1经与劳务队商谈，达成结算协议后，项目部与劳务队签署工程施工结算协议。结算协议的附件包括工费结算、部供材料结算、机械台班结算等，结算协议附件的签字手续要齐全。

7.5.2根据与劳务队达成的工程施工结算协议，项目部财务部与劳务队办理财务结算【结算包括已付款总额（含各项代付款、扣款等）、应付款余额等】，理清债权债务，完善结算手续，避免经济纠纷。

7.5.3 经双方签认的工程施工结算协议原件和扫描件电子版30天内报公司成本管理部存档，财务结算协议装订成册报公司清欠办存档。项目完工、按公司要求时间移交清欠办时，项目部应把劳务合同和劳务结算到成本部整理归档，建立台账，交档案室存档。

第八章 审批权限与期限

8.1 审批权限

8.1.1 预计合同（结算）额在5万元以下的，由各部门审批。8.1.2 预计合同（结算）额在50万元以下的，由各部门审核，分管领导审批。

8.1.2 单价合同、预计合同（结算）额在50万元以上（含50万元）的，由各部门审核，分管领导复核，主管领导审批。

8.2 审批期限

8.2.1 项目部应根据施工组织有计划地做好劳务队伍选择、合同签订及人员设备上场时间安排，在项目经理对“合同签订预案”和会议纪要审阅并签字后3日内上报公司纳入审批流程，为公司审批及合同谈判留出充足的时间。

8.2.2 部门审核期限：自上传至PM系统之日起，2个工作日内完成审核。各审核部门要严格按规定的期限完成审核和审批，逾期不签署审核意见，视为同意，转入下一个审批环节。

8.2.3 分管领导复核期限：自PM系统传至分管领导审批之日起，1个工作日内完成审批。

8.2.4 主管领导批准期限：自PM系统传至主管领导审批之日起，1个工作日内完成审批。

8.2.5 合同金额（结算额）超过200万元的重大合同和结算预案，必须经公司分管领导、主管领导签署意见。

第九章 检查与考核

9.1项目部按季度上报合同审批签订情况统计表、结算审批情况统计表，成本管理部每半年通报一次。公司成本管理部、审计部和法律事务部对各项目部的劳务合同审批执行情况进行检查，检查结果纳入对各项目部的年度考核。

9.2 在劳务合同审批过程中、公司检查时每发现一次先签合同后补审批手续的，该合同视同未经审批，分别罚项目经理200元，计划合同部长100元；每发现一次劳务队伍先上场后上报审批并签订劳务合同的，该合同视为未经审批，分别罚项目经理400元，计划科长200元；每发现一次已经签订合同或队伍已经上场超过15天仍未上报公司审批的，分别罚项目经理500元，计划合同部长300元。

年度考核劳务合同审批率达不到95%的，扣减绩效考核应兑现奖励金额的5%；劳务合同审批率达不到90%的，扣减绩效考核应兑现奖励金额的10%；劳务合同审批率达不到85%的，扣减绩效考核应兑现奖励金额的20%；劳务合同审批率达不到80%的，年度考核兑现只罚不奖。

9.3 在劳务结算审批过程中、公司检查时每发现一次先结算后补审批手续的，该结算视同未经审批，分别罚项目经理400元，计划合同部长200元，如果因该结算造成效益流失的，分别按照效益流失额的3%和2%对项目经理和计划合同部长进行处罚；每发现一次已完成结算未上报公司审批的，分别罚项目经理500元，计划合同部长300元，如果因该结算造成效益流失的，分别按照效益流失额的3%和2%对项目经理和计划合同部长进行处罚。

年度考核劳务结算审批率达不到95%的，扣减绩效考核应兑现奖励金额的5%；劳务结算审批率达不到90%的，扣减绩效考核应兑现奖励金额的10%；劳务结算审批率达不到85%的，扣减绩效考核应兑现奖励金额的20%；劳务结算审批率达不到80%的，年度考核兑现只罚不奖。

9.4 在劳务合同和劳务结算审批过程中，项目部必须执行审批人员提出的强制性审查意见，每发现一次项目部未执行强制性审查意见的，分别罚项目经理400元，计划合同部长200元；因未执行强制性审查意见造成效益流失的，分别按照效益流失额的3%和2%对项目经理和计划合同部长进行处罚。项目部一个年度内出现3次（含）以上该类情况的，年度考核兑现只罚不奖。

9.5 各类奖励和补偿款未经公司审批不得拨付款项，公司审批结算时或日常检查过程中发现项目部未经审批先行拨付该类款项的，每发现一次分别罚项目经理2000元，计划合同部长1000元，如果因该行为造成效益流失的，分别按照效益流失额的3%和2%对项目经理和计划合同部长进行处罚。项目部一个年度内出现3次（含）以上该类情况的，年度考核兑现只罚不奖。

9.6 公司审批人员应认真履行审批职责，经公司审批过的真实劳务合同（结算）发生重大经济纠纷或经济损失的，按照严重程度追究相关审批人员失职渎职责任。

第十章 附 则

10.1本细则由公司成本管理部负责解释。10.2本细则自2015年4月1日起执行。

第二篇：劳务结算管理办法

劳务、材料、分包、进度款、结算价款管理办法

(试行)为加强公司财务管理，真实，完整的反应公司内部各单位收支情况，规范公司管理行为。为公司成本、过程控制等经济制度考核提供准确的核算依据，及时跟踪并准确反应公司计划预算的执行情况，特制订本办法。劳务结算款必须专款专用，不能挪作他用。如发现违规行为，将移交公安部门处理。以下公司称“甲方”；劳务、材料、分包个体或单位为“乙方”。

一、价款支付要求：

（一）甲乙双方签订的劳务合同、材料合同、分包合同。

（二）实际完成合格工程量（进度）。

（三）结算须提供完工合格证明。

（四）材料供应商及分包应提供材料出厂合格证明、同批次检验合格证明文件。

（五）完整的变更、签字手续。现场发生的由现场、公司人员确认；在公司发生的，至少2各主管部门以上签字确认。

（六）乙方对银行转账支付形式的，需提供身份证、银行卡复印件。

二、劳务进度款过程申报和支付工作程序，公司各部门应在提出后2个工作日内办理完成。

（一）工程量由乙方提出申请，申请表格及格式由公司统一制定，乙方根据实际情况自行填写，甲方现场管理人员对完成工程数量、合格数量进行核实并做批注。

（二）对因变更、签证引起工程量、签证用工按月进度支付，签证用工现场代表根据实际情况如实反映所用工完成内容、完成合格情况等明细，新增项目单价不能超出合同约定项目单价与市场价格比例，且进度支付比例应做调整。最高比例不超过完成情况70%。

（三）将已审批的工程量上交至公司工程部。由工程部对完成的质量、进度、或整改情况做批注。对因质量、安全、进度影响造成的返工或其他应做批示。并提出处罚意见。工程部内部自己存底（可电子文档）

（四）工程部对进度款申请做批示后，上交至成本部，成本部根 据合同约定,现场代表意见、工程部意见后对价款进行审批。

（七）成本部对价款审批后上交财务，财务部门确认、统计后，上报公司总经理审批。

（七）总经理审批后，由财务出纳对其付款业务。

二、劳务结算款过程申报和支付工作程序，公司各部门应在提出申请后3个工作日内办理完成。

(一)工程完工验收合格后3个工作后内开始办理，办理时限为15日内，逾期未办理结算的劳务班组，可能因公司其他业务对办理时限顺延。

（二）结算款项审批由乙方提出申请，申请表格及格式由公司统一制定，乙方根据完成合同内容情况，整改情况填写，甲方现场管理人员对其进行批注。

（三）对因变更、签证引起工程量、签证用工按月进度支付，签证用工现场代表根据实际情况如实反映所用工完成内容、完成合格情况等明细。结算时一次性付清。

（四）将已审批的结算上交至公司工程部。由工程部对完成的质量、进度、或整改情况做批注。对因质量、安全、进度影响造成的返工或其他应做批示。并提出处罚意见。工程部内部自己存底（可电子文档）

（五）工程部对进度款申请做批示后，上交至成本部，在成本部 时，乙方须在财务部门开具累计进度付款证明后，成本部据合同约定,现场代表意见、工程部意见后对总结算价款进行审批。

（六）成本部对价款审批后上交财务，财务部门确认、统计后 上报公司总经理审批。

（七）总经理审批后，由财务出纳对其付款业务。

三、材料供应商、双包供应商结算及过程申报和支付工作程序，公司各部门应在提出申请后3个工作日内办理完成。

(一)材料进度款只能借支支付，借支支付需现场根据实际情况确定。

（二）材料供应商应提供材料供货明细，并填写结算申请手续，申请后提交现场管理人员审批，由项目管理人员对提供材料的数量、品质、合格情况、配合情况提出意见。

（三）现场管理人员审批后提交至工程部审批，工程部主要对合格、数量做复查，是否能为后续项目继续续约提供参考。

（四）工程部审核后提交至成本部，由成本部根据合同、实际发生数量、现场增减变更情况对其进行汇总，乙方须在财务部开具累计付款证明。成本部根据汇总情况进行最终审核确定金额。

（五）成本部对价款审批后上交财务，财务部门确认、统计后 上报公司总经理审批。

（六）总经理审批后，由财务出纳对其付款业务。

第三篇：标准外派劳务人员合同(无结算)

外派人员劳动合同书

用工单位：

甲方：中国甘肃国际劳务公司地址：甘肃省兰州市西津东路575号，邮编：730050电话：0931—26588500931-26598250931-2658850乙方：姓名：性别：民族：

文化程度：工种：电话：

身份证号：

住址：

户口：

甲乙双方就乙方自愿接受甲方派遣赴工作事宜进行平等协商，为明确双方的权利和义务，双方对本合同条款协商一致，同意签订本合同。的利益、名誉、形象的言行；不得组织、从事、参与违法犯罪活动。

3、乙方在国外工作中，必须按照用工单位的工作安排，按时保质保量完成定额工作或分配的各项工作任务；爱护公物，保护成品，厉行节约。

4、乙方要服从用工单位工作安排，遵守用工单位劳动纪律、管理制度，做到爱岗敬业、团结协作、文明礼貌。

5、乙方所持护照，在国外期间一律交由用工单位统一保管。回国后应当将护照交回甲方，直到签证有效期限满为止。

第五条劳动保护和劳动条件

1、甲方负责与用工单位签订派遣协议，由用工单位为乙方提供必要的工作条件和生活设施。

2、由用工单位给乙方提供本岗位相应的个人劳动保护用品。

3、用工单位未提供必要的劳动安全卫生设施时，乙方可向用工单位提出建议；用工单位不改正者，乙方可向甲方反映情况，由甲方和用工单位协商解决。

4、乙方必须参加甲方和用工单位的安全教育培训，并严格遵守安全生产操作规程和用工单位安全管理制度，严禁违规操作、冒险作业，否则由乙方承担后果责任。

第六条工作时间和休息休假

1、因本行业季节性特点，乙方实行综合计算工时制。

2、乙方工作时间由用工单位在法定范围内统一安排。

3、乙方在合同期内个人原因请假回国，由乙方个人承担全部往返机票费用（将从工资中扣除）。

第七条劳动保险和福利待遇

1、甲方为乙方在国内办理境外人身保险。

乙方在合同期内发生意外伤亡事故，由甲方负责向国内投保保险公司申报，并协助乙方向保险公司索赔，保险公司按规定赔偿及办理有关善后事宜。甲方不再向乙方承担任何赔偿责任和处理善后事宜。在甲方为乙方办理的本合同规定保险范围以外，所发生的一切意外伤害事件而产生的损失，均由乙方本人承担。乙方在按照该保险合同获得赔偿后，自愿放弃以《工伤保险条例》为依据再次主张索赔的权利。

若乙方坚持参照《工伤保险条例》相关规定主张赔偿，则由甲方按照乙方原国内基本工资标准或乙方居住地最低生活保障标准支付相关费用。乙方在根据《工伤保险条例》相关规定主张赔偿前，须将其根据甲方在国内所办理境外人身保险收益全部返还甲方。

2、乙方的养老、工伤、失业、医疗、住房公积金等社会保障和福利待遇费用，无论是个人和企业应缴纳的费用均已包含计入乙方劳动报酬中，由乙方自行交费投保或续保即可。

3、国外医疗执行商财字（2007）173号文件关于转发财政部财行字（2007）526号文件第十九条规定：不分级别，采用分段计算、分别负担的办法。

第八条教育培训

1、乙方应参加甲方安排的出国前外事纪律、人身安全等方面的教育培训。

2、乙方应接受用工单位入场教育以及操作技能、安全生产、操作规程、管理制度等方面的教育培训。

第九条合同的变更、解除及终止

1、经甲乙双方协商一致，可以变更或解除本合同。

2、乙方在国外工作期间，应努力工作、服从用工单位管理、忠于职守，保质保量完成分配给自己的各项工作。如有下列情形之一的，甲方有权单方解除合同，乙方应对由此而产生的后果承担经济和法律责任。

（1）在试用期间被证明不符合录用条件的；

（2）拒不服从工作安排，严重违反劳动纪律或单位规章制度的；

（3）严重失职，营私舞弊，对甲方或用工单位利益造成重大损害的；

（4）不服从管理、拉帮结派、打架斗殴、喝酒滋事、赌博、嫖娼等违法违规行为的；

（5）以欺诈、胁迫手段签订或变更劳动合同的；

（6）偷窃、破坏生产和生活用具、设施给用工单位造成较大损失的；

（7）不遵守劳动纪律，连续旷工7天或累计旷工15天以上的；

（8）在用工单位之外从事兼职或打“黑工”经批评教育不改的；

（9）泄漏生产经营信息等重要机密或恶意中伤单位信誉，给甲方或用工单位造成损害的；

（10）不能完成任务，给用工单位造成较大损失的；

（11）工作技能或身体素质不能适应工作需要，并与用工单位就调整工作岗位或工资标准不能达成一致意见的；

（12）在国外患重病或非因公负伤，连续病休15天以上或在国外感染传染病危及其他人员健康的，要及时调回国内并解除合同；

（13）违反外事纪律或违反我国以及所在国家法律法规受到法律制裁的。

3、乙方在执行合同期间，由于个人原因或有本合同第九条第2项（1）—（13）款情形之一被用工单位辞返回国,由乙方承担往返机票及其它费用。

4、乙方工作技能和身体素质较差，不能按时完成本岗位工作数量、质量等职责，用工单位与乙方经协商一致，可以调整乙方的工作岗位或工资标准。

5、乙方在出国前应如实反映本人的原患病情并认真检查身体，如隐瞒病情而在国外复发，由此引发的后果由乙方自负。

6、用工单位可以根据工作需要，有权调整乙方的工作岗位。

7、订立本合同时所依据的客观情况发生重大变化，致使本合同无法履行，经甲乙双方协商同意，可以变更或解除本合同。

8、乙方回国后10日内应到甲方单位办理合同终止或解除等其他有关手续。乙方逾期不办理，应视为双方合同已终止。合同终止或解除的经济补偿金已包含计入本人劳动报酬中。

9、乙方合同期满回国后，甲方不负责安排乙方国内工作。

第十条甲乙双方约定的其他事项

1、甲方负责安排乙方到指定医院、培训中心等地点进行出国前的体检、培训、安全教育，办理护照、健康证、黄皮书等，其费用由乙方承担。

2、甲方为乙方办理有关出国手续、出国签证及购买国际机票。

3、乙方在充分了解所在国家基本国情和工程项目施工条件、劳动报酬、生活待遇等方面的情况下，自愿申请去国外工作并提交《劳务人员出国事项告知书》。

4、乙方在与甲方签订合同之前应如实填写或说明本人的工作经历、技术水平、工作能力、身体状况等情况，并提供真实可靠的本人证件和证明材料；否则将视乙方以欺诈手段签订劳动合同的行为处理，其后果责任由乙方承担。

5、乙方被甲方聘用后及出国前，不得提出出国工作以外的附加条件。

6、乙方应按甲方规定的时间按时到北京办事处报到，严格按出入境规定的要求自带生活用品，不得私带违禁品及危险品，否则后果自负。

7、乙方在签订本合同之前，应妥善办理好本合同期国内个人原劳动关系、人事档案、工资待遇和养老保险、工伤保险、失业保险、医疗保险、住房公积金等社会保险统筹以及婚姻家庭等事务，否则，后果全部由乙方负责。

8、乙方在办理出国手续阶段至出境前患病或发生意外伤害，甲方概不承担任何责任。

第十一条违约责任

甲、乙双方任何一方违反本合同以上任何一条约定，均应视为违约，由违约方向另一方承担违约金人民币两千元整。若违约金不足以弥补另一方损失的，还应承担赔偿责任。

第十二条劳动争议处理

1、本合同未尽事宜，双方另行协商解决。

2、双方在履行本合同时，如发生劳动争议，通过协商解决；协商不成的，可通过劳动仲裁机构解决；对仲裁不服者，任何一方均有权向人民法院提起诉讼。

第十三条合同的生效

本合同一式两份，经甲乙双方签字或盖章后生效，具有同等法律效力。

甲方：（盖章）：乙方：乙方家属：

代理人:本人签字：家属签字：

盖章：盖章：

年月日年月日年月日

第四篇：结算合同

商品推广与销售合同附件2 附件2

结算合同

甲方：（供应商）广东美的生活电器制造有限公司

乙方：（苏 宁）苏宁电器股份有限公司南京采购中心

经甲乙双方友好协商，在严格遵循甲乙双方于2008年08月15日签订的美的-苏宁SHDQ20080815号《商品购销主合同》（以下简称“主合同”）的前提下，达成以下协议。本协议是“主合同”不可分割的一部分，与主合同具有同等法律效力。

一、商品结算分为两种：一是样机结算；二是除样机外的其他商品结算，简称一般商品结算,乙方的发

票抬头为：乙方各子公司。

二、货款结算方式为：现汇或银行承兑汇票(乙方的所有承兑汇票，甲方均免扣息)

三、甲方应指定具体人员与乙方进行结算货款、收取结算票据，并出具书面证明（附后），乙方进行结

算交割时仅与此委托人进行。

四、样机的出样与结算，双方约定的方式为 A。

A、代销、联营管理库存商品的样机，由甲方自行送货到乙方各门店，可与乙方签订代保管

协议，乙方不再进行入库手续的办理。

B、联营不管理库存商品的样机：由甲方自行出样、保管。

五、一般商品的结算方式选定为：A模式。

A 模式：联营管理库存B 模式：联营不管理库存C 模式：供价代销

六、结算细则：双方结算期间为 C。

A、当月1-

10、11-20、21-月底；

B、上月21-本月5日、本月6-20日；

C、上月16-本月15日。

七、乙方系统在结算周期结束后3日内出具《结算清单》，甲方需在签收《结算清单》之后3日内予以

签字盖章确认，付款日为25日。若甲方无故不进行确认或超期7天以上仍未确认，则乙方有权视同甲方认可此《结算清单》内容。甲方如对清单中列具的明细存在疑问，可另发函通知乙方，说明在本《结算清单》的疑问，甲乙双方必须在下个帐期结束前核实、解决。为保证双方业务操作的顺畅，乙方有权按《结算清单》与甲方先行进行结算，在双方约定的付款日前及时结算货款。

商品推广与销售合同附件2

该期间出现差异双方协商在下一付款周期予以调整解决。

八、乙方正常向甲方结算付款的前提条件：

１、乙方必须收到甲方开具的合格的增值税发票（税率17%），发票以结算清单上本期应开发票

上的数量和金额为准。甲方应保证增值税发票在乙方签收《结算清单》之后3个工作日送至

乙方。甲方如未提供发票、或发票不符、或延期提供发票，乙方将延至下一帐期再予以结算

对方货款。

２、乙方收到甲方盖章的结算清单。

九、乙方在正常付款期限内，若遇法定节假日自然顺延。

十、其他约定事宜双方另行约定。

十一、本协议有效期自2007年12月21日至2009年12月15日。

十二、本协议一式四份，双方各执二份，本协议自双方签字盖章之日起生效。

甲方：广东美的生活电器制造有限公司乙方：苏宁电器股份有限公司南京采购中心

代表人：代表人：

日期：日期：

第五篇：劳务用工结算细则

分公司劳务结算细则

一、劳务费结算形式

劳务费结算的方式包括：包工包料（不含主材）、包工不包料（包人工费）、实物量单价结算等。以上结算方式在实际工作中可灵活掌握。总的原则是以实物量单价结算为主，其他方式为辅，严格控制计时工的发生。对采用包工不包料（包人工费）或实物量单价结算的，应把材料的使用（包括周转材料）、设备机具、现场文明施工等与劳务队伍挂钩，对超常使用造成浪费、损失、丢失应约定办法对劳务队伍进行经济处罚，处罚的金额从劳务结算总额中扣除。此项规定应在签订劳务分包合同时明确。具体处罚办法可由各车间与劳务人另行签订详细协议。

二、劳务费结算程序

各车间在公司审定的合格劳务队伍名录中选择劳务队伍，经公司批准后由各车间会同计划科、人力资源科共同与劳务队伍负责人商定其承担的工程项目、施工工期、劳务费结算方式以及安全、质量等方面的要求，签订劳务分包合同。

1.采用实物量单价结算的，公司每季度根据市场的劳务价格制定实物量指导单价，各车间应在此范围内议定承包价格。如遇有特殊情况，应本着实事求是的原则确定实物量单价报公司有关部门审定后实施。

2.采用包工包料结算，车间需提出申请，由公司计划科、人力资源科根据实际情况，与车间共同商定收取管理费的系数，原则上不低于建设公司规定的12%，对本钢以外的的工程可以适当放宽,每月按

实际报量结算劳务费。

3.采用包工不包料结算的，车间需提出申请，由公司计划科、人力资源科根据实际情况，与车间共同商定收取人工费包干的系数和范围，每月按实际报量结算劳务费。

三、劳务费审核

1.劳务费结算的计算期为上月的25日~当月的26日。每月26日前各车间将当月劳务费结算情况报送计划科，公司计划科在次月1日前审批完毕，报送人力资源科。各工程队要根据所签订的劳务合同中所规定的方式计算当月的劳务费，每份合同、每个单位工程要单独计算，单独填制审批结算单。采用实物量单价结算的车间设专人进行当月实物量的计量，计量必须按分部分项工程进行，有原始的记录和计算书，并附带相关图纸备查。车间必须划分开在岗职工和劳务施工实物量的界限，在岗职工承担吊车司机、货车司机等辅助工作或主体施工的，应按照预算定额和劳务分包合同中规定的单价从劳务费总额中扣除。或者与劳务队伍商定结算的价格和方式，确定后从劳务费中扣除。

2.车间承包经营者是工程项目当期劳务费结算第一责任人。劳务结算书由车间负责编制，经定额员及车间主任签字、加盖车间公章后，报公司工程科、安全科确认、然后报送计划科审批。

3．每月受理劳务费审核业务的时间为本月26日报到计划科，计划科下月1日之前审批完。当期劳务费应做到当月发生当月审批逾期不予审理。

4．车间在办理当期劳务费结算时，应提供劳务费结算书一式四

份，其中计划科、财务科、劳资科及车间分别保留；当月工程报量单一份（必须注明职工产值、劳务产值、大包产值）计划科留存；并提供劳务合同（或分包协议）、工程量计算书及相应施工图纸、签证单等相关计量计价资料。

5．工程项目当期劳务费结算书必须按照单位工程进行编报，应注明工程合同编号、工程合同名称、劳务分包合同号、主要施工内容以及结算的起止时间，并及时报工程科签证确认工程形象进度计划科据此计算和审核工程量。

6．计划科按照图纸核对工程量，并按照合同约定审核确定当期发生的劳务费（人工费或者工程费）。如果合同中未明确实物量单价，则采用金结公司现行基本实物量单价；如果仍有不确定的项目，则可参照本钢现行计价水平执行。（投标工程可由计划科确认后，按招投标价格执行）。劳务合同未签订的，第一个月按车间上报数进行初审，最高控制在上报额的50%以内；第二个月仍未签定合同的，最高控制在上报额的40%以内；如果超过二个月仍未签订合同的暂停审批。

7．大包（或分包）工程劳务费结算时，还应提供当月甲供材料料单、发生的水电费、机械费等单据，以上计量计价依据必须经过公司主管部门审核确认。

8．经公司审核后的劳务费结算书，由车间在次月1日前送人力资源科，避免耽误公司工资结算。

9．原则上杜绝计时工的发生，如现场发生不宜计量的作业内容，车间须记录详实的时间、工作内容，经车间现场人员及主任签字确认，工程管理员复核后，签字并加盖工程科公章后，公司主管经理签字，方可按实结算。

10．公司各相关科室负责分管业务的日常考核工作，对于当期发生的工程进度、安全、质量、文明施工等方面的罚款或奖励，由相关管理部门形成正式考核意见，经分管经理确认后报送人力资源科，在当期工资或劳务费发放时予以扣减或嘉奖。

11.公司计划科将设专人进行劳务费的审核，审核人员严格、认真、细致的逐一进行审核，审核后加盖个人名章报送科长复查。

12.各车间逾期不报或报送资料不符合要求的，计划科将不予审核。由此造成的后果由车间承担。

13.因原劳务分包合同未约定或条件发生变化的，或在审核过程中发生争议的，车间可向主管经理申请复议，经研究确定后办理。

14.车间在结算劳务费时，一定要本着实事求是的原则。如果经公司审核后，削减额超过3%，将分别对车间审核人和车间主任予500元和1000元罚款，从当月工资中扣除。

2013年3月5日