加强子公司监管专题材料

第一篇：加强子公司监管专题材料

XXXX公司加强子公司监督管理

工作专题汇报材料

（2011年7月）

2011年上半年，XXXX公司按照《XXXX纪委书记监事长2011年度重点任务实施方案》（监字„2011‟7号）和《关于下达纪委书记2011年度重点工作任务的通知》（院纪„2011‟3号）文件要求，密切结合公司经营管理工作实际和《纪委书记监事长工作实施方案》，“不断促进纪委书记与监督责任人工作的有机统一，持续推进监督责任人工作与经营管理监督体系融合”为总体思路，积极开展了各项工作。

下面，按照本次会议的中心议题和有关要求，将公司在子公司监督管理方面的有关情况专项汇报如下：

一、子公司总体情况

（一）总体说明 ……

（二）各子公司概况 见附表。

二、子公司监督管理工作情况；

（一）子公司监督管理工作的主要模式。

1.总体情况

公司目前对所属子公司的监管，均是在法律和公司章程的框架下，以构建符合公司战略发展目标和市场竞争环境要求的母子公司监管模式和母公司组织结构为目标，从产业链

础，以构建经营管理监督体系为途径，逐步建立和完善子公司级次的法人治理结构。3.通过指导参与预算的编制、执行和报告，实现有效的财务控制、目标管理和信息管理。4.探索和推动建立投资管理指标，促进子公司投资质量和母公司投资回报均衡。（3）财务管理

子公司成立初期，公司都采用稳健发展的财务战略。一般通过子公司董事会严格落实财务预算管理、财务人员委派、财务资金管理三种渠道得到实现。稳健发展的财务战略，适应了在子公司成立之初内部资源配臵和提高现有资源使用效率的要求，同时降低了母公司的经营风险。

母公司对口监管部门：财务部

日常具体监管主要内容包括：1.建立健全母公司的财务制度，通过子公司董事会对子公司年度经营预算进行调整审批。2.执行财务信息报告制度，指导各下属单位会计核算和财务分析，向母公司管理层、董事会提供管理支持，做好全公司对外信息披露工作；3.通过上市公司融资平台或其他方式，筹措、管理投资资金，在母公司投资分析、决策过程中予以体现，同时对子公司对外担保进行管理支持；4.按照集团公司、院财务部门的要求，指导完善子公司财务信息系统，提供及时必要的管控和服务工作。

（4）其他对口业务部门管理

每年至少召开一次子公司董事会，制定子公司经营计划、财务预算、内部机构设臵、重要责任人的任免等工作，参与制定子公司重大经营决策事项，对子公司自身经营管理情况，进行分析，并根据母公司战略发展需要及时调整子公司经营决策。

■监事会

日常业务方面，有母公司委派的监事长、监事定期了解子公司经营管理情况并提交分析报告；向公司董事会报告重大经营管理和决策事项；专项监管工作方面；通过母公司监事会年度例行的综合检查，开展对子公司经营管理工作的监督管理，提出检查报告，报母公司董事会批准后，由子公司即行整改，并与次年综合检查时对其落实情况进行复查。

（二）监督管理工作成效

公司积极探索具有投资控股公司特点科学管理方式，而且不断总结成功的管理经验，提升管理创新水平,建立了母子公司层次分明的管理架构，形成了以资本为纽带的母子公司管理体制，建立了适应投资控股公司业务特点的经营机制，探索出了一套行之有效的公司管理体制与经营机制,初步形成了组织健全、制度完善、流程清晰、责任明确、运转有序的管控体系。

在管理体制上，明确了母公司、子公司各自的管理责任，初步理顺了母公司职能管理部门、子公司业务部门的工作关系。形成了以战略管理、投资管理、财务管理等为核心内容的管理体系；并逐步健全和完善了以法律监督、财务监督、公司将按照《经营管理监督体系建设方案》和公司经营发展的实际需要，进一步增加对子公司的监管内容，逐步通过市场营销功能，资本运营功能，技术创新功能，资源配臵功能，协调关系五个方面，持续强化监管效力。

同时，由于母公司与各子公司之间存在着信息不对称，在公司产业链延伸和规模扩张过程中，如何对子公司实施有效的监控，直接关系到公司产业化和规模化发展的成败。同时，总公司与子公司都是法人实体，总公司不能直接干涉子公司的经营活动，更不能利用关联交易通过损害子公司的利益来增加总公司利益。但总公司毕竟作为投资主体，是子公司的股东，具有行使股东权利与义务的能力，对子公司的经营行为又具有相应的监控权，并负有组织协调的职责。为此公司将重点从以下三个方面开展工作：

（一）坚持“有效监管控制的分权”的根本原则，探索改革母公司对子公司的管理体制和管理方式。

一是进一步明确界定母公司与子公司的职责权限，提高子公司市场竞争能力；二是母公司要坚决维护出资者的合法权益，确保对子公司的有效监管与控制。

（二）强化母公司对子公司监控的绩效评价指标，确保对子公司的有效监管，保证总公司利益和子公司健康发展

由于流程监控需要花费大量的人力、时间，监控成本很高，而指标监控成本相对较低，同时，母公司监控的对象往往不是一个，而是多个子公司，不可能对各个子公司监控得

第二篇：子公司管理办法

XX股份有限公司

子公司管理办法

第一章

总 则

第一条

为加强XX股份有限公司（以下简称“公司”）子公司的监督管理，促进公司规范运作和健康发展，维护公司和投资者合法权益，加强子公司的管理控制，指导子公司管理活动，保证子公司规范运作和依法经营，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则”》）等法律、法规、规章及《XX股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条 本办法所称控股子公司是指公司根据总体战略规划、产业结构调整及业务发展需要而依法设立的，具有独立法人资格主体，纳入公司合并财务报表范围的公司。

其设立形式包括：

（一）公司独资设立或并购的全资子公司；

（三）公司与其他公司或自然人共同出资设立或并购，公司直接或间接控股50％以上的子公司。

（四）公司与其他公司或自然人共同出资设立或并购，公司直接或间接控股50％以下，但出现以下情况也认定为本公司控股子公司：

（1）公司通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上表决权；

（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；（3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；（4）在被投资单位董事会或类似机构占多数表决权。

第三条 公司依据对子公司资产控制和上市公司规范运作要求，通过向子公司委派董事、监事、高级管理人员和日常监管两条途径行使股东权利，并负有对子公司指导、监督和相关服务的义务。公司支持子公司依法自主经营，除履行股东职责外，不干预企业的日常生产经营活动。

第四条 本办法作为对子公司内控管理的原则性制度，是子公司公司治理和经营管理的行动指南，各子公司必须保证本办法的贯彻执行。子公司在今后的发展中并购重组或参股其它公司同时控制其他公司的，应参照本办法要求，逐层建立对其下属子公司的管理控制制度，公司各职能部门应依照本办法及时、有效地对子公司做好管理、指导、监督等工作。

第五条 公司除了遵照《公司法》等相关法律法规与规范性文件要求外，还将对子公司人力资源、财务、对外投资、经营决策、信息管理、工作绩效、激励约束，以及关联交易、对外担保、委托理财、融资等重大事项进行监督和管理。第六条

公司负责分管事业部领导，以及公司委派至子公司的董事、监事和高级管理人员要对本办法的有效执行负责。

第二章

子公司管理的基本原则

第七条 公司作为出资人，依据中国证监会和深圳证券交易所对上市公司规范运作和法人治理结构的要求，以股东或控制人的身份行使对子公司的重大事项监督管理，对投资企业依法享有投资收益、重大事项决策的权利。各子公司必须遵循公司的相关规定。

第八条 公司根据其发展战略分别成立医疗服务事业部和辅料药事业部，事业部分别对业务子公司进行指导、协调、监督、服务。

第九条 事业部负责人作为公司的股东代表，对分管子公司行使股东监督和管理 权利，参加子公司的董事会议，把控子公司的重大决策事项，跟踪督促子公司完成经营计划和子公司长期发展的阶段性目标任务，协调各子公司业务开展协同效应关系，评价考核子公司高管人员的工作绩效，充分利用各种资源使子公司效益最大化。

第十条

公司依据公司发展规划和目标计划制定公司《经营管理人员目标责任管理办法》，以确保公司各项目标计划落实完成。

第十一条 子公司目标计划的核定，有对赌协议的以对赌协议为主要参照依据，没有对赌协议的以公司投资规模、上一业绩和市场开发情况为主要核定指标依据。

第十二条 并购重组控股子公司因发展需要须增加投资的，指标的核定除完成对赌条款外，另外核定增加投资资金的成本使用费用和投资后的增长幅度。第十三条 公司对子公司进行统一管理，建立有效的管理流程制度，从而在财务、人力资源、企业经营管理等方面实施有效监督。

第十四条 子公司应依据公司的经营策略和内控管理办法，建立起相应的经营计划、和内控管理制度。

第十五条 对违反本办法规定的有关责任单位和责任人，公司将视其情况予以经济处罚、行政处罚，直至追究法律责任。

第三章

子公司的设立

第十六条

子公司的设立（包括通过并购形成子公司）须符合国家产业政策和公司的战略发展方针，有利于公司产业结构的合理化，有利于公司的主业发展。第十七条

设立子公司或通过并购形成控股子公司必须经公司投资论证，并提出投资可行性分析报告，依照《公司章程》规定权限进行审议批准。

第四章 子公司的治理结构

第十八条

在公司总体目标框架下，子公司应依据《公司法》、《证券法》等法律、法规及其公司章程的规定，独立经营和自主管理，合法有效地运作企业法人财产，并接受公司的监督。

第十九条 子公司应根据本办法的规定，制定子公司的章程。

第二十条

子公司应当依据《公司法》及有关法律法规设立股东会、董事会、监事会或监事。公司通过子公司股东会、董事会、监事会或委派董事、监事、高级管理人员对其行使管理、协调、监督、考核等职能。第二十一条 全资子公司不设股东会。

第二十二条

公司有权依照子公司的章程规定向全资子公司委派董事、监事或推荐董事、监事及高级管理人员。

第二十三条 公司有权依照子公司章程的规定向超过二个以上的股东控股子公司委派或推荐董事、监事、高级管理人员，委派和推荐的人数原则上不低于股权的比例，公司可根据需要对其委派或推荐的任期内董事、监事、高级管理人员作出适当的调整。

第二十四条

公司向子公司委派或推荐董事、监事、高级管理人员、财务负责人，聘任及任期由子公司根据其公司章程确定。

第二十五条 非经公司委派或推荐的子公司董事、监事和高级管理人员，应报事业部审核同意，方可批准任命，批准任命后要在五个工作日内报公司人力资源部备案。子公司的中层管理人员应在其任命或解聘后的5个工作日内上报公司人力资源部备案。

第二十六条

由公司委派的董事、监事或高级管理人员应按所在子公司的公司章程行使职权，并承担相应责任，且对本公司负责。公司委派的高级管理人员负责 本公司经营计划在子公司的具体落实工作，同时应将子公司经营、财务及其他有关情况及时向本公司反馈。

第二十七条 子公司召开董事会或其他重大会议，其召开方式、议事规则等必须符合《公司法》及其公司章程等规定，应当事先征求公司的意见，会议通知和议题须在会议召开前报董事会办公室，由董事会办公室审核判断所议事项是否须经公司总经理办公会、董事会或股东大会审议批准，并由公司董事会秘书审核是否属于应披露的信息。

第二十八条 子公司设董事会或执行董事，其成员由其《公司章程》决定。全资子公司的董事/执行董事由公司委派。子公司董事会设董事长/执行董事一人，人选由公司推荐，由子公司董事会选举产生。

第二十九条 二个股东以上的控股子公司设股东会、董事会或执行董事，其成员由其公司章程规定，控股子公司的董事/执行董事由股东推荐，控股子公司股东会选举和更换。

子公司董事会设董事长一人，人选由公司推荐，由子公司董事会选举产生，子公司原则上不设独立董事，如确需设立的聘请专家担任。

第三十条 子公司的监事会或监事，其成员由《公司章程》决定，如需设立监事会的子公司，其成员一般为三人，监事会主席由公司推荐的监事担任，并由子公司监事会选举产生。

第三十一条 子公司董事会对股东负责，董事会是控股子公司的权力机构，依照《公司法》等法律、法规及子公司章程的规定行使职权。

第三十二条 二个以上股东控股子公司董事会对股东会负责，股东会是控股子公司的权力机构，依照《公司法》等法律、法规及控股子公司的公司章程规定行使职权。

第三十三条 子公司每年应依据相关法律法规和公司业务发展需要召开股东会、董事会和监事会。并应当有会议记录，会议记录和会议决议须有到会股东、董事、监事签字。

第三十四条

子公司董事、总经理和财务负责人不得兼任监事。

第三十五条 子公司设总经理一人，由子公司董事长/执行董事提名，经公司审核批准后，由子公司董事会审议后聘任或解聘。总经理对董事会负责，依照《公司法》及子公司章程规定行使职权。根据实际需要，子公司可设副总经理。副总经理由总经理提名，经公司审核批准后，由子公司董事会决定聘任或解聘。副经理主要职责为协助总经理工作。子公司总经理、副总经理及财务负责人等高级管理人员的聘任或解聘，需经公司批准。财务负责人必须接受公司财务负责人对其工作的指导和监督。

第三十六条

子公司应当对收购兼并、投融资、资产处置、收益分配等重大事项按有关法律、法规及公司相关规章制度等规定的程序和权限，提交董事会审议。子公司在召开董事会和股东会（股东大会）之前，应报告公司，若须由公司按规定履行决策程序的，在完成公司相关决策程序后方可召开予以审议。

第三十七条

子公司形成的股东会决议、董事会决议应当在该会议结束后将会议决议及有关会议资料以书面、传真或邮件等方式报公司董事会办公室备案。第三十八条

公司委派至子公司的董事、监事和高级管理人员，如不能履行其相应的职责和义务，给公司和子公司经营活动造成不良影响的，公司将按相关程序，通过子公司董事会给予当事人相应处分。

第三十九条

子公司应按照档案管理规定建立档案管理制度，子公司的《公司章程》、内控制度、股东会决议、董事会决议、监事会决议、营业执照、印章、政府部门有关批文、各类重大合同等重要文本，必须按照有关规定妥善保管。

第五章 子公司的经营管理 第四十条

子公司的各项经营活动必须遵守国家各项法律、法规、规章和政策，并结合公司发展规划和经营计划，制定自身的业务发展规划和经营目标，确保公司健康持续发展和公司资产保值、增值。

第四十一条 子公司总经理应于每个会计内组织编制本公司工作报告以及下一经营计划，由子公司董事会审议后，提交子公司股东会（股东大会）批准。全资子公司提交子公司董事会审议批准。

第四十二条

子公司应当根据自身的业务规模，建立相匹配的组织管理体系，并根据组织管理体系确立工作岗位，明确岗位职责、工作标准、工作流程，并依据工作责任建立员工的薪酬制度、绩效考评制度和奖惩制度。

第四十三条 子公司应当根据自身业务开展情况建立各项规章和管理制度，使各项工作有法可依，有章可循。

第四十四条 子公司高管人员不得使用公司资金购买个人专用车辆，子公司因开展业务工作需要购买商务用车的，须按相关程序审批后方可购买。

第四十五条 子公司应当每月及时向公司提供经营分析报告、财务报表、市场拓展情况报告等书面形式的经营业绩、财务状况等信息，以便公司进行科学决策和监督协调。子公司董事长、总经理、财务负责人、报表编制人应在提交的财务报表上签字确认，对财务报表的真实性、准确性和完整性负责。

第四十六条 子公司投资项目的决策审批程序为：子公司对拟投资项目进行切合实际的可行性研究论证后，经子公司董事会审议通过，报经公司考察、论证，并按照公司投资项目管理程序决策审批。

第四十七条 子公司在具体实施项目投资时，必须按批准的投资额进行控制，确保工程质量、工程进度和预期投资效果，及时完成项目决算及固定资产转固工作。第四十八条 子公司新增对外融资时，须提前向公司财务部提交融资方案及资金可行性分析报告，提交公司总经理办公会审核，按公司章程规定，需要董事会审 核的事项提交董事会审核，批准后子公司方可办理相关对外融资手续。对外融资需要公司提供担保的，须提前向公司财务部报送担保申请、财务报表、贷款用途等相关材料，由公司财务部进行报表审核和贷款投资可行性审核，提交公司总经理审核批准，并提交公司董事会审议通过后，子公司方可办理相关手续。如担保额达到《股票上市规则》等规定的需提交股东大会审议的，还须提交公司股东大会审议通过后，子公司方可办理相关手续。

第四十九条 子公司的对外担保和抵押由公司统一管理，未经公司总经理、董事会或股东大会批准，子公司不得对外提供任何形式的担保或抵押。子公司如需对外提供担保或抵押，按照公司《对外担保管理制度》提交公司董事会或股东大会审议。

第五十条 子公司发生对外投资、信托、租赁等重大日常经营性事项协议签署前报公司总经理办公会批准，履行公司相应内部决策程序及信息披露义务，并及时报送公司财务部备案。

第五十一条

子公司应当向公司董事会办公室报送其企业营业执照、出资协议书、会计师事务所验资报告和公司章程（复印件）等内控制度的文件资料。子公司变更企业营业执照、修改公司章程或其他内控制度后，应于变更、修改或备案后7个工作日内向公司董事会办公室报送修改后文件资料，保证公司董事会办公室的相关资料及时更新。

第五十二条 子公司原则上不得进行风险投资（风险投资范围：委托理财及投资证券、基金、债券、期货、金融衍生品种）；若子公司必须进行前述投资活动，需按子公司章程规定审批权限和程序进行审批，未经公司批准不得从事该类投资活动。

第五十三条 子公司在任何交易活动时，相关责任人应仔细查阅并确定是否存在关联方，审慎判断是否构成关联交易，若构成关联交易应及时报告公司董事会办 公室，并按照《公司关联交易管理办法》的有关规定履行相应的审批、报告义务。第五十四条

子公司的利润分配方案和弥补亏损方案须经子公司董事会或股东会审议通过后提交公司董事会审批，公司董事会批准后控股子公司方可组织实施。第五十五条

子公司增加或减少注册资本、合并、分立、解散或变更公司形式的，须经子公司董事会或股东会审议通过后提交公司董事会批准。

第六章

子公司的财务管理

第五十六条 子公司与公司实行统一的会计制度由公司财务部对子公司的会计核算和财务管理等方面实施指导、监督。

第五十七条

子公司财务负责人原则由公司推荐，由子公司按相应程序聘任，其主要职责有：

(一)负责拟定子公司财务预决算方案，制定各项财务管理制度，编制月度财务分析报告。

(二)负责所在子公司做好财务管理、会计核算、会计监督工作；

(三)负责建立子公司财务管理内部监控机制，监督检查子公司财务运作和资金收支使用情况；

(四)审核对外报送的重要财务报表和报告；(五)监督检查子公司财务计划的实施；(六)公司交办的其他事项。

第五十八条 子公司不得违反章程规定的程序更换财务负责人，如财务负责人工作责任心不强、业务不精确需更换，应向公司报告，批准后由子公司董事会按章程规定聘任和解聘财务负责人。

第五十九条

子公司应于每月结束后10日内按公司要求向公司财务部报送当月月报、财务分析报告、市场拓展报告、资产负债表、现金流量表、利润表；于每 季度结束后10日内按公司要求向公司报送季报，于每一会计结束后15日内按公司要求向公司报送年报。

第六十条 子公司应根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《企业会计准则》和公司章程规定，并参照公司财务管理相关规定，建立和健全子公司的财务、会计制度和内控制度，并报公司财务部备案。

第六十一条

子公司应当按照总公司编制合并会计报表和对外披露会计信息的要求，及时报送会计报表和提供会计资料。其会计报表同时接受公司委托的注册会计师审计。

第六十二条

子公司日常会计核算和财务管理中所采用的会计政策及会计估计、变更等应遵循公司的财务会计办法及其有关规定。

第六十三条 子公司应严格控制与关联方之间资金、资产及其他资源往来，避免发生任何非经营占用的情况。如发生异常情况，公司将要求子公司董事会采取相应措施。因上述原因给公司造成损失的，公司有权要求子公司董事会、监事根据事态发生的情况依法追究相关人员责任。

第六十四条 子公司应比照每一会计的财务预算，积极认真地实施经营管理，完成目标任务，特别要严格控制各项费用支出。

第六十五条 子公司应妥善保管财务档案，保存年限按国家有关财务会计档案管理规定执行。

第七章 子公司内部审计管理

第六十六条 公司拟定期或不定期实施对子公司的审计监督，《公司内部审计制度》适用子公司内部审计。

第六十七条 内部审计工作由公司审计部实施，审计部是公司董事会审计委员会的工作机构，审计部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。第六十八条 内部审计内容主要包括：财务审计、经济效益审计、工程项目审计、重大经济合同审计、内部控制审计、投资融资管理、产品销售、物资采购、存货管理、资金管理、固定资产管理等，以及单位负责人任期经济责任审计和离任经济责任审计等。

第六十九条 子公司在接到审计通知后，应当做好接受审计的准备，并在审计过程中应当给予主动配合。

第七十条

公司的审计意见书和审计决定送子公司后，子公司必须对存在问题及时进行整改，并把整改情况向公司审计部报告。对存在违反公司内控管理和法律、法规的，将依法进行处置，追究当事人工作责任和法律责任，对造成的损失要进行赔偿。

第八章

信息披露管理

第七十一条 根据《股票上市规则》，子公司的信息披露由公司统一负责管理，并由公司董事会秘书统一安排信息披露。子公司应建立重大事项报告制度和审议程序，明确内部有关人员的信息披露职责和保密责任，保证公司信息披露符合《股票上市规则》的要求。

第七十二条 公司董事会秘书负责子公司的信息披露工作，子公司董事长及总经理为子公司信息披露责任人。子公司应严格执行《公司信息披露事务管理制度》和《公司重大信息内部报告制度》有关规定，明确专门的人员与公司董事会秘书或董事会办公室及时沟通和联络。

第七十三条

子公司应及时向公司董事会秘书报告拟发生或已发生的重大业务事项、重大财务事项、重大合同以及其他可能对公司股票及其衍生品种价格产生重大影响的信息，确保所提供信息的内容真实、准确、完整，并严格按照《公司重大事项内部报告制度》的规定将重大事项报公司董事会或股东大会审议。子公 司对信息披露具体要求有疑问的，应当向公司董事会秘书或公司证券事务代表咨询。

第七十四条 子公司向公司提供的重大信息必须以书面形式上报，由子公司总经理、董事长分别签字并加盖公章。

第七十五条 在公司的信息公开披露前，子公司董事、监事、高级管理人员及其他知情人员有责任确保将该信息的知情者控制在最小范围内，不得以任何方式向投资者、分析师、媒体等擅自泄露重要内幕信息（包括但不限于子公司的经营、财务、投资、资源储量变化等信息），不得进行内幕交易或配合他人操纵股票及其衍生品种市场价格。

第七十六条 公司相关职能部门需了解有关重大事项的执行和进展情况时，子公司应予以积极配合和协助，及时、准确、完整的进行回复，并根据要求提供相关资料。

第九章

子公司的目标责任和绩效考核

第七十七条 为了确保公司各项目标计划完成，公司依据《公司经营管理人员目标责任管理办法》的规定，在每个会计开始之前与子公司讨论确定的各项经济指标和发展规划目标。

第七十八条 公司和子公司核定的各项经济指标和发展目标要经子公司董事会或股东会审核，提交公司董事会审核批准。

第七十九条 子公司目标计划确立批准后，公司与子公司董事长、总经理、技术总监分别签署目标责任书，明确工作职责，工作目标、确定薪酬待遇。第八十条 目标责任书作为对子公司高管人员的绩效考核的主要依据，同时也作为公司对子公司高管人员核定薪酬、绩效奖惩的依据。

第八十一条 子公司的主要负责人要严格执行目标责任书的各项约定，切实维护 股东利益，不得瞒报和虚增利润。

第八十二条 子公司要依据目标责任和包括副总经理在内的各级下属管理人员签订目标责任，明确各职能管理人员的工作职责和工作目标，并依据目标责任确定薪酬与奖惩。

第八十三条 子公司应依据业务开展相关内容建立能够调动基层员工的积极性，权利与责任相一致的绩效考核奖惩机制。

第八十四条 子公司的员工薪酬制度应考虑能够充分调动人员积极性为着眼点，既要考虑基本生活保障，也要考虑工作技能的差异，还要体现绩效成果。一般情况下员工的薪酬应由基本工资、技能工资、年功工资和绩效工资构成。第八十五条 公司每年对子公司的经营成果进行一次考核评价，子公司经济指标完成业绩以会计事务所审计结果为准。

第八十六条 绩效奖励每年兑现一次，兑现收入为税前收入，相关税费由奖励受领人承担。

第十章

附 则

第八十七条 本制度未尽事宜，按有关法律、行政法规、中国证监会、深交所和公司的有关规定执行。

第八十八条 本办法的修改和解释权由公司董事会行使。第八十九条 本办法由公司董事会审议通过后开始实施。

第三篇：主要子公司介绍

主要子公司介绍

浙江中控技术股份有限公司：中控科技集团下属子公司，公司自成立以来致力于工厂自动化领域的现场总线与控制系统（DCS）的研究开发、生产制造、市场营销及工程服务。自1993年推出中国第一套具有1：1热冗余技术的控制系统以来，中控技术已形成了以WebField为统一品牌的控制系统产品体系，包括了JX、ECS、GCS三大系列。“SUPCON”已经成为中国最知名的自动化品牌之一。公司网址：http://tech.supcon.com

浙江浙大中控信息技术有限公司：中控科技集团下属子公司，公司自90年代成立以来为交通、环保等公用事业工程和装备工业提供一流的具有国际竞争力的技术、产品和解决方案。公司为智能交通、楼宇自控、公用工程等行业的信息化、智能化提供优质的硬件、软件产品以及系统解决方案。出色地完成了高速公路、城市智能交通、水务系统、医疗系统、教育和楼宇自控等众多国家重点项目的信息化和智能化建设。已成为业内最具成长性的企业之一。

公司网站：http:///JavaScript语言，熟悉JAVA编程语言、ERP基本原理、企业级信息系统设计、软件工程、数据库原理以及Oracle/SQL Server等常用数据库；3.熟悉J2EE者优先考虑；4.限杭州、南京、大连、沈阳、北京、天津高校毕业生。ERP测试工程师 工作地点：杭州 工作职责：为了保证ERP软件的质量，完成ERP软件的测试工作。

任职要求：1.计算机相关专业，本科学历；2.熟练掌握软件测试工具3.熟悉网页编程方法、软件工程、数据库应用；4.了解一般ERP软件工作原理。5.限杭州、南京、大连、沈阳、北京、天津高校毕业生。ERP实施工程师 工作地点：杭州

工作职责：完成软件安装、辅助上线、软件配置、用户培训和用户测试验收。

任职要求：1.计算机、自动化、信息管理相关专业，本科学历；2.熟悉XSL/XSLT、XML、JS/JavaScript、HTML语言；

3、熟悉ERP软件的基本原理；4.熟悉企业管理者优先考虑；5.限杭州、南京、大连、沈阳、北京、天津高校毕业生。网络工程师 工作地点：杭州

工作职责：进行公司网络软、硬件的日常管理、维护、升级和完善工作。

任职要求：1.计算机应用及相关专业，本科学历；2.了解网络布线知识，网络安全知识，计算机硬件基础知识 3.熟悉网络安全、病毒防护、邮件服务以及windows和linux操作系统的基本操作。4.熟悉oracle数据库的维护、管理及优化者优先。5.限杭州、南京、大连、沈阳、北京、天津高校毕业生。系统工程师

工作地点：杭州/主要省会城市

工作职责：负责自动化工程项目的实施及技术支持等工作

任职要求：1.本科及以上学历； 2.对自控理论、检测仪表、控制系统、网络通讯等知识有较为全面的了解； 3.具备良好的沟通协调能力，积极主动，勤劳细致。培训教师 工作地点：杭州

工作职责：公司产品培训、课程开发等工作

任职要求：1.男，理工科相关专业（自动化优先），本科及以上学历；2.了解自动控制相关知识；3.具备良好的表达能力。系统维护工程师

工作地点：杭州（经常出差）

工作职责：从事售后系统维护、售后技术支持工作 任职要求：1.男，其他理工科专业（工业自动化优先），本科学历；2.对自控理论、检测仪表、控制系统、网络通讯等知识有较为全面的了解；3.具备良好的沟通协调能力。诉求工程师 工作地点：杭州

工作职责：从事产品技术支持工作，处理用户的投诉及需求。

任职要求：1.男，本科学历，理工科相关专业；2.掌握常用办公软件知识、DCS系统维护知识；3.熟悉统计知识、化工自动化控制原理知识；4.了解财务知识、客户管理知识。项目开发工程师 工作地点：杭州

工作职责：进行集成产品的软硬件、控制方案的开发，集成产品的技术支持和工程支持工作。任职要求：1.本科学历；2.掌握自动化产品应用相关知识，了解自控原理、仪器仪表知识；3.限西安、沈阳、大连、北京、天津高校毕业生。

浙江浙大中控信息技术有限公司

项目经理助理：

工作地点：杭州、北京等地（适应经常出差）

工作职责：从事智能化弱电系统集成行业项目管理工作。

任职要求：1.理工科专业，本科以上学历；2.熟悉项目管理相关知识，掌握Autocad、Project等项目管理应用软件。技术工程师：

工作地点：杭州、北京等地（适应经常出差）

工作职责：从事工程施工指导、系统调试、工程售后服务工作。

任职要求：1.理工科专业，本科以上学历；2.了解自动控制原理、控制系统或计算机相关知识，掌握CAD绘图软件及相关文档处理软件。设计工程师：

工作地点：杭州、北京等地

工作职责：从事项目技术方案的设计编写、项目深化设计工作。

任职要求：1.理工科专业，本科以上学历；2.了解自动控制原理、控制系统或计算机相关知识，熟练掌握CAD绘图软件及相关文档处理软件。软件开发工程师： 工作地点： 杭州、北京等地 工作职责： 从事软件开发工作。

任职要求：

1、自动化或计算机相关专业，本科以上学历；

2、掌握ORACLE、SQL Server数据库管理，VC ++、C#、VB.net、PB、Web编程或软件测试。商务员： 工作地点： 杭州

工作职责：从事系统集成行业商务工作。

任职要求：

1、理工科专业，本科以上学历；

2、掌握工程预决算、质量管理体系相关知识，对合同法、招投标法具有一定的兴趣。智能建筑产品销售经理：

工作地点：北京、太原、青岛、济南、深圳、沈阳、重庆等各办事处（经常出差）工作职责：从事自主研发的楼宇自控产品、智能照明产品、停车引导产品的销售工作。任职要求：

1、自动化或机电一体化或智能建筑相关专业，本科以上学历；

2、了解自动控制原理、控制系统相关知识，具有良好的沟通协调能力。楼宇自控产品售前技术支持： 工作地点：杭州（经常出差）

工作职责：从事自主研发的楼宇自控产品和智能照明产品售前技术支持工作。

任职要求：

1、暖通与空调专业、自动化、机电一体化、智能建筑相关专业，本科以上学历

2、了解自动控制相关知识，具有良好的沟通协调能力。

浙江中控软件有限公司

c++开发工程师 工作地点：杭州

工作职责：负责软件产品的开发等工作

任职要求：1.熟练掌握C/C++编程语言，掌握基础Windows API编程技术，能够熟练使用Microsoft VC++进行开发，有很强的敬业精神刻苦好学，有想像力性格开朗，有很强的团队精神。2.限杭州、南京高校毕业生。.net开发工程师 工作地点：杭州

工作职责：负责软件产品的开发等工作

任职要求：1.熟悉B/S结构编程，熟悉html、Javascript、xml，熟悉c#、asp.net语言，熟悉sql server或oracle数据库，熟悉VS.NET开发工具，有较强的学习能力和团队协作精神，能适应出差。2.限杭州、南京高校毕业生。项目实施工程师

工作地点：杭州（适应经常出差）工作职责：负责工程项目的实施等工作

任职要求：1.控制、自动化或化工、炼油等相关专业毕业具有相关化工工艺经验，熟悉DCS、PLC或先进控制技术或石化、化工企业主要工艺流程能适应长期出差有责任心和敬业精神，能适应经常性的出差。2.限杭州高校毕业生。

第四篇：子公司管理制度

子公司管理制度

www.xiexiebang.com 2009-4-25 0:00:00 证券时报 连续上涨后,大资金流向哪些板块?当前散户可买那类股?

私募6月板块投资策略 五类个股受资金热捧

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浙江银轮机械股份有限公司

子公司管理制度

释义：

1、母公司：指浙江银轮机械股份有限公司。

2、子公司：指浙江银轮机械股份有限公司的控股及全资子公司。

3、企管信息部：指浙江银轮机械股份有限公司企管信息部。

4、董事会秘书：指浙江银轮机械股份有限公司董事会秘书。

5、董事、监事：除特别说明外，指浙江银轮机械股份有限公司向子公司派 出的董事、监事。

6、高管人员：指子公司的高级管理人员，包括子公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他经子公司认定的高管人员。

第一章 总则

第一条 为规范母公司与子公司的关系，加强母公司对子公司的支持、指 导和管理，促进各子公司按现代企业制度规范运作，进一步完善法人治理结构，保障股东的权益，提高投资回报，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“公 司法”）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“上市规则”）、《深圳证券 交易所上市公司内部控制指引》、《浙江银轮机械股份有限公司章程》（以下简称 “公司章程”）等法律法规，特制定本制度。

第二条 本制度的适用范围：浙江银轮机械股份有限公司有实际控制权的子 公司。

第三条 企管信息部是母公司管理子公司事务的专业职能部门，负责子公 司信息归口管理和协助母公司行使控股股东的权利。

第四条 母公司企管信息部和其他职能部门、子公司相关人员应当自觉遵守 本制度。

第五条 子公司遵守执行本制度的情况将作为子公司及其高管人员的绩效 考核的因素之一。

第二章 股权管理

第六条 子公司应当依据《公司法》及有关法律法规的规定，建立健全法人 治理结构和运作制度。建立起相应的经营计划、风险管理程序。

第七条 子公司应当加强自律性管理，并自觉接受母公司工作检查与监督，对母公司董事会、监事会提出的质询，应当如实反映情况和说明原因。2

第八条 子公司对改制改组、收购兼并、投资融资、资产处置、收益分配等 重大事项，需按《上市规则》、《公司章程》及上市公司有关规定的程序和权限进 行，并须事先报告母公司企管信息部和董事会秘书。

第九条 子公司应当及时、完整、准确地向母公司提供有关公司经营业绩、财务状况和经营前景等信息，以便母公司董事会进行科学决策和监督协调。

第三章 股东会

第十条 子公司股东会议分为股东会和临时股东会。股东会议应于 会计完结之后的四个月内举行。子公司每年应当至少召开两次股东会会议和 两次董事会会议、一次监事会会议，股东会会议、董事会会议和监事会会议应当 有会议记录和会议决议，且须由到会股东、董事或监事签字。子公司的董事会、监事会、股东会的决议应在作出2 日内报母公司企管信息部和董事会秘书。

第十一条 子公司应根据《公司法》的规定并结合自身情况，在子公司章程 中或单独制定股东会议事规则。

第四章 董事会

第一节 董事

第十二条 子公司董事除《公司法》和子公司章程所赋予的职权外，应当履行以下职责：

1、提出董事会会议提案；

2、提请召开董事会会议和股东会会议；

3、尽职参与董事会会议，履行公司章程规定的董事权利和职责；

4、关注、质询子公司经营管理情况；

5、及时审阅子公司报送文件和生产经营信息；

6、配合董事长撰写董事会工作报告；

7、参与撰写派出高级管理人员评价报告、制订派出高级管理人员的奖惩方 案；

8、分析子公司经营运作状况，提出增资、减资或清算建议；

9、分析、参与制订子公司战略规划及投资规划，研究改制、融资等可能性；

10、根据子公司战略规划，与子公司经理层、其他董事讨论确定子公司 生产经营计划；

11、与合作方股东、董事进行沟通和协调。

第二节 董事会

第十三条 董事会会议应当每年至少召开二次。其中一次应在每年年底之前3 召开，主要审议下一经营目标和预算计划；另一次会议（会议）应在上 一会计结束后的三个月内召开。

第十四条 董事应将董事会会议内容提前10 日通知企管信息部和董事会秘 书，以便企管信息部作相应的资料和会议准备。

第十五条 子公司应根据《公司法》并结合自身情况在子公司章程中或单独 制定董事会议事规则。

第五章 监事会

第一节 监事

第十六条 子公司监事除《公司法》和子公司章程所赋予的职权外，应当履 行以下职责：

1、提请召开董事会会议和股东会会议，列席股东会会议；

2、检查子公司财务和内部控制制度；

3、监督子公司董事和经理的经营行为；

4、提交监事会或监事工作报告；

5、尽职履行子公司章程规定的其他权利和职责；

6、参与撰写母公司派出子公司高级管理人员评价报告、制订派出高级管理 人员的奖惩方案；

7、通过子公司经理层和监事会、董事会将母公司的建议、评价和要求落实；

8、与合作方股东、董事、监事进行沟通和协调。

第二节 监事会

第十七条 有三名以上监事的子公司每年至少应召开一次监事会议，并向股 东会提交监事会或监事工作报告。

第六章 高级管理人员

第十八条 母公司派出高级管理人员（下称“派出人员”）应当履行以下职

责：

1、派出人员必须向企管信息部提交定期书面经营述职报告，至少每半年一

次；

2、派出人员必须根据母公司预算编制及调整流程，及时做好本公司预算编

制和调整工作；

3、及时向我方董事、监事和企管信息部、董事会秘书汇报子公司发生的重

大事项如巨额亏损、资产损失、严重违法经营、行政法律处罚、主要人事突然变

动等，发现上述情况应在五天内报告企管信息部。4

4、除母公司派出到子公司财务人员之外，其他人员原则上隶属于子公司自

行管理。

第七章 绩效考核

第十九条 应推进子公司董事会进行绩效考核，并体现以下关键绩效指标：

1、董事会经营目标完成情况；

2、财务方面：财务预算执行情况、净资产收益率、主营业务收入、经营性

现金流量等；

3、市场开拓方面：市场占有率、主营产品在行业中的地位等；

4、内部管理方面：制度是否健全、实际执行情况等；

5、研发方面：新产品数量、自主开发含量、自主开发产品占销售收入的比

重；

6、服务方面：用户满意度、投诉和诉讼情况等；

7、执行《子公司管理制度》情况，母公司对子公司的内部审计情况；

8、企管信息部认为应作为绩效考核的其他指标。（根据子公司具体情况，可

以选取全部或部分关键绩效指标）

第二十条 对关键绩效指标的权重分配，应当遵循以下原则：

1、相对重要原则。八大类指标一般按子公司董事会经营目标完成情况、财

务、市场开拓、研发、内部管理、《子公司管理制度》执行情况、服务相对重要

程度递减排序分配；

2、个案原则。鉴于不同子公司的实际情况不同，权重按个案原则确定；

3、子公司董事会经营目标完成方面的指标权重一般不少于50%。

第二十一条 子公司绩效考核执行程序如下：

1、考核组织。企管信息部协助组织子公司董事、监事、母公司主管领导等

分别对子公司经营绩效作出独立评估，在此基础上采用一定的平均或加权方

法得到统一的评估值。此评估值提交子公司董事会，作为评价子公司管理层经营

业绩的依据之一。

2、确定、调整考核指标和权重。每年子公司董事会召开之前，子公司

董事、监事、母公司主管领导与子公司管理层充分沟通，就考核指标、权重的调

整取得一致，并报董事会和母公司总经理审核。

3、母公司董事会确定考核目标值。

4、下次子公司董事会召开之时，母公司董事会根据目标值和实际完成 业绩情况评价子公司上一会计的经营绩效。

5、母公司董事会根据子公司经营绩效评价结果，确定对管理层整体奖惩方5

案。

第二十二条 子公司高级管理人员考核模型和指标，原则上参考母公司考核

体系。

第二十三条 子公司高级管理人员绩效考核执行程序如下：

1、考核组织。企管信息部协助组织子公司董事、监事、主管领导、母公司

相关部门、子公司相关部门等分别对子公司高管人员个人上业绩作出独立评

价，在此基础上采用一定的平均或加权方法得到统一的评分值。此评分值作为子

公司董事会评价子公司管理层个人经营业绩的主要依据。

2、确定、调整考核指标和权重。企管信息部协助组织子公司董事、监事、主管领导、母公司相关部门、子公司相关部门等根据各子公司实际情况，审议确

定考核指标和权重，报子公司董事会和母公司总经理审核。

3、子公司董事会根据个人目标值和实际完成业绩情况，评价子公司高级管

理人员上一会计的个人业绩。

4、子公司董事会根据对管理层奖惩方案，结合高级管理人员个人的绩效考

核结果，制定具体奖惩方案。其中总经理和财务总监的奖惩方案由子公司董事长

提议，母公司董事会通过；其他高级管理人员的奖惩方案由子公司总经理提议，子公司董事会通过。

第八章 子公司财务管理

第二十四条 子公司财务管理的基本任务是：贯彻执行国家的财政，税收政

策，根据国家法律、法规及其他有关规定，结合本公司的具体情况制定会计核算

和财务管理的各项规章制度，确保会计资料的合法、真实和完整；合理筹集和使

用资金，有效控制经营风险，提高资金的使用效率和效益；有效利用公司的各项

资产，加强成本控制管理，保证公司资产保值增值和持续经营。

第二十五条 子公司应根据本公司生产经营特点和管理要求，按照《企业会

计准则》和《企业会计制度》的有关规定开展日常会计核算工作。

第二十六条 子公司应遵守母公司制定的财务管理制度、内部审计制度及其

他财务制度，执行统一的会计制度。子公司下述会计事项按照母公司的会计政策

执行：

（一）母公司按照会计制度的有关规定，遵循谨慎、有效防范和化解风险的 原则，制订并经母公司董事会批准实施的关于计提各项资产减值准备和损失准备

的内部控制制度，子公司应按规定执行，并在会计报表中予以如实反映。

（二）子公司日常会计核算和财务管理中所采用的会计政策及会计估计变更

等应遵循母公司的财务会计制度及其有关规定。6

（三）子公司应当按照母公司编制合并会计报表和对外披露会计信息的要

求，及时报送会计报表和提供会计资料。其会计报表同时接受母公司委托的注册

会计师的审计。

第二十七条 子公司应定期向母公司提供季度（月度）报告，包括营运报告、产销量报表、资产负债报表、损益报表、现金流量报表、向他人提供资金及提供

担保报表等材料。子公司应当在季度、半、结束之日起10 个工作日内，向母公司企管信息部和财务部提交季度、半、财务报表。

第二十八条 子公司财务部接受母公司财务部的业务指导、监督，母公司审

计部有权不定期对子公司实施内部审计。内部审计结果作为对子公司年终考核的 重要依据之一。

第二十九条 为有利于资金调度，提高资金使用效率，母公司有权对各子公

司的闲置资金实行统一调剂管理。

第三十条 未经母公司或子公司股东大会、董事会批准，子公司不得擅自对

外担保、对外借款、资产抵押、债券发行、资产处置、变卖、清理等。子公司因

生产经营需要向外融资、投资、资产处置，需在其董事会批准的额度和权限内，并抄送企管信息部和母公司财务部。

第三十一条 子公司要严格资金管理，各类款项的支付、划转均需由子公司

负责人签批后执行；要严格生产成本、费用管理，建立健全生产成本、费用管理

制度。

第九章 内部审计监督

第三十二条 母公司定期或不定期实施对子公司的审计监督。

第三十三条 内部审计内容主要包括：经济效益审计，工程项目审计，重大

经济合同审计，制度审计及单位负责人任期经济责任审计和离任经济责任审计

等，子公司董事长辞职要进行离岗审计。

第三十四条 子公司在接到审计通知后，应当做好接受审计的准备，并在审

计过程中应当给予主动配合。

第三十五条 经母公司董事会批准的审计意见书和审计决定送达子公司后，该子公司必须认真执行。

第三十六条 浙江银轮机械股份有限公司内部审计制度适用子公司内部审

计。

第十章 投资管理

第三十七条 子公司在报批投资项目前，应当对项目进行前期考察和可行性7

论证，向母公司企管信息部提交的投资方案，必须是可供选择的可行性方案。

第三十八条 子公司发展计划必须服从和服务母公司的总体规划，在母公司

发展规划框架下，细化和完善自身规划。

第三十九条 子公司在具体实施项目投资时，必须按批准的投资额进行控

制，确保工程质量、工程进度和预期投资效果，及时完成项目决算。

第四十条 子公司在建工程和实施中的对外投资项目，应当按季度、半、定期向母公司企管信息部报告实施进度。项目投运后，应当按季度、半、统计达产达效情况，在会计期间结束后的十天内书面向母公司企管信息部提

交情况报告。

第十一章 信息制度

第四十一条 子公司应当履行以下信息提供的基本义务：

（一）及时提供所有对母公司形象可能产生重大影响的信息；

（二）确保所提供信息的内容真实、准确、完整；

（三）子公司董事、经理及有关涉及内幕信息的人员不得擅自泄露重要内幕

信息；

（四）子公司向母公司提供的重要信息，必须在第一时间报送母公司企管信

息部和董事会秘书；

（五）子公司所提供信息必须以书面形式，由子公司领导签字，加盖公章。

第四十二条 《浙江银轮机械股份有限公司信息披露管理办法》适用于子公

司。

第四十三条 子公司与企管信息部共同确定专人（称为“信息责任人”，一

般应为办公室主任或财务负责人）负责与企管信息部的信息接口工作。

第四十四条 母公司通过企管信息部传送的信息，送达子公司信息责任人即

视为送达子公司。子公司送达企管信息部即视为送达母公司。

第四十五条 企管信息部是各子公司信息汇总部门。企管信息部、母公司各

职能部门与子公司之间涉及子公司的信息、文件传送程序须遵循以下原则：

1、母公司各职能部门需要子公司提供的信息和文件资料，及下达文件、通

知等信息予子公司，其中涉及到工商登记资料、重大合同、公司重大决议等的，同时应报企管信息部备案，或通过企管信息部来转达。

2、母公司管理支持、技术研发、市场销售、生产制造等部门若需要母公司

下属子公司的合作、帮助或提供信息，企管信息部应协助和子公司相关负责人联

系接洽。

3、子公司向母公司其他部门提出要求合作、支持、信息提供等，企管信息8

部应协助协调和沟通。

4、子公司重要信息涉及母公司信息披露管理制度内容的，须同时向母公司

董事会秘书备案。

第四十六条 子公司与子公司派出董事、监事及母公司其他主管领导的文

件、汇报制度如下：

1、子公司向派出董事、监事报送文件（包括董事会会议文件）、信息，应统一报一份到企管信息部备案，企管信息部并协助转送；

2、派出董事、监事返回的有关文件、信息也应报一份到企管信息部备案，企管信息部并协助传达；

3、企管信息部应就子公司报送、请求审阅或表决文件中某些议题，向董事、监事作出解释和说明，必要时提请董事会秘书组织召开我方董事、监事预备会议。

第四十七条 子公司应当向母公司财务部定期报送以下文件：

1、月度财务报表；

2、月度经营情况说明；

3、季度经营情况报告；

4、季度总经理办公会议纪要；

5、中期和财务分析报告；

其中3、4、5 文件还应报企管信息部备案。

第四十八条 子公司应当就发生的以下重大事项向母公司企管信息部和董

事会秘书提交临时报告：

1、收购和出售资产行为；

2、对外投资行为；

3、重大诉讼、仲裁事项；

4、重要合同（借贷、委托经营、委托理财、赠与、承包、租赁等）的订立、变更和终止；

5、大额银行退票；

6、重大经营性或非经营性亏损；

7、遭受重大损失；

8、重大行政处罚；

9、《深圳证券交易所股票上市规则》规定的其他事项。

第四十九条 子公司定期召开总经理办公会议，至少每季一次，讨论、分析、确定子公司重大经营事项，制作会议纪要，并及时报送企管信息部。子公司认为

是重要事项的，应邀请企管信息部派员列席。

第五十条 企管信息部定期对子公司进行实地调研，子公司应当予以积极配9

合。如对生产经营情况有疑问，企管信息部应书面提出，子公司应予明确书面解

释。

第十二章 母子公司之间的相互关系

第五十一条 子公司日常经营活动的计划、组织和管理，对外投资项目的确

定等经济活动，除在满足市场经济条件的前提下，还应满足《上市规则》的规定

和母公司经营总目标，长期规划和发展的要求；各子公司的经营目标及发展规划

必须与母公司的总目标及长期发展规划保持相互协调和总体平衡，以确保母公司

总目标的实现及稳定、高效的发展。

第五十二条 子公司的经营活动、内部管理、会计核算和财务管理等应接受

母公司有关部门的指导、检查和监督。

第五十三条 母公司与各子公司之间发生的关联交易业务，应按照《浙江银

轮机械股份有限公司关联交易管理制度》的有关规定执行。

第五十四条 子公司在日常的经营活动中和对外投资过程中，对涉及重大对

外投资、重大损失和重大合同的履行等经营活动，应按照《上市规则》的规定，及时收集资料，履行报告制度，以确保母公司对外信息披露的及时、准确、真实、完整。

第五十五条 子公司制订的战略规划、预算需经过母公司董事会审批通过，子公司自行制订的管理制度、业务管理办法需先经母公司企管信息部预审、预审 通过后经子公司董事会通过。

第十三章 附则

第五十六条 各职能体系：市场、采购、财务、人事、质量、研发等系统要 根据此管理制度分别制订子公司业务管理规定报企管信息部备案。

第五十七条 本制度适用于浙江银轮机械股份有限公司各子公司。

第五十八条 本制度如有未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》 的规定执行。

第五十九条 本制度的解释权属母公司董事会。

第六十条 本制度自母公司董事会审议通过之日起生效。

第五篇：子公司申请报告

关于成立分公司的申请报告

关于xxxx有限公司

企业法人申请设立分公司的申请报告 xxx工商行政管理局：

为了繁荣xx市的xxxx装饰材料市场，提高企业经营管理能力，增强企业的综合实力。根据《公司法》及其他有关法律、法规的规定，经公司全体股东充分协商，谨向xxx市工商行政管理局提出设立“xxxx有限公司分公司”的申请报告。现将该中心的主要情况申报如下： 0、企业名称： 1．企业地址： 2．从业人数： 3．负责人：

4．经济性质：民营企业

5．注册资金及来源：万元；由xxx有限公司一次性投入。6．经营范围：

7．经营方式：设计、开发兼零售。xxxx有限公司分公司一切已筹备就绪，拟于xxxx年x月x日正式开业。特申请登记注册，请审查核准，予以登记。

申请人：

负责人：

xxxx年x月x日

附说明

开业登记申请报告书

国家和地方各级工商行政管理局是企业法人登记的主管部门。根据我国企业登记法的有关规定，企业必须提交开业登记申请报告，申请法人登记。还必须同时提交章程、协议、合同等有关资料给工商行政管理机关。否则，不予登记，企业就无法取得法人资格。

一、概述：

开业登记申请报告书是企业开业时为取得法人资格向工商行政管理机关出具的书面申请材料，它必须由组建企业的负责人签署，具有法律效力，取得法人资格的企业以此独立承担民事责任。

企业取得法人资格，既要享受一定的民事权利，也要承担一定的民事义务。开业登记申请报告书是工商行政管理机关确定企业法人享受权利承担义务的重要依据。经工商行政管理机关批准成立的企业，取得合法地位，享受法人资格，可以自主地进行经营活动，并履行国家规定的义务。企业可凭据工商部门发给的营业执照刻制公章、开立帐户、购买发货票、办理广告宣传等。企业在业务经营中，可以申请贷款，享用注册商标权，独立地对外签订经济合同，上述权利都受到法律保护。同时，工商管理机关对违反登记规定的企业法人，视违法情节进行处罚，追究其行政责任，经济责任，触犯刑律的，由司法机关依法追究刑事责任。开业登记申请报告也有利于工商行政管理部门的管理。工商行政管理部门根据申请报告书分类汇总，健全企业的登记资料，作为对工商企业监督检查和指导登记工作的依据，更好地实现国家对企业实行的宏观控制和监督，指导经济发展方向。

二、格式

开办企业登记申请报告，一般由标题、主送机关、正文、附文、申请人、申请日期、抄报抄送单位等几部分组成。1．标题 开办企业登记申请报告的标题常用三种形式：

（1）常用口头式。如《开业登记申请书》或《开业登记申请报告》。

（2）法定文种式。采用工商行政机关有关开业的法定名称再加上文种种类组合成标题。如《关于办理企业法人登记的申请》。

（3）规范具体式。开办企业法人登记申请报告的规范化、具体化标题由事由和公文种类两部分组成，如《关于办理××市飞熊企业

法人登记申请》。2．主送机关

主送机关要写在标题下空一至两行的顶格处。主送机关，应当是负责管辖企业申请登记注册的工商行政管理机关，现行政策规定，经国务院或国务院授权部门批准的全国性公司和经营进出口业务的公司，由国家工商行政管理局核准登记注册。中外合资经营企业和中外合作经营企业，由国家工商行政管理局或国家工商行政管理局授权的地方工商行政管理局核准登记注册。全国性公司的分公司，经省、自治区、直辖市人民政府或其授权批准设立的企业和经营进出口业务的公司，由省、自治区、直辖市工商行政管理局核准登记注册。其它企业，由所在市、县（区）工商行管理局核准登记注册。3．正文

正文是开业登记申请的主要部分。从主送机关下一行空两格处写起。为了把企业的主要情况叙述清楚，多数情况下，正文往往采取逐项平行分段的结构形式。说明的主要事项有：

（1）企业宗旨。对这一项，只需摘其要点，概括叙述。

（2）批准机关。新办企业，要经主管部门批准，申请中要说清主管、批准机关。（3）企业名称。

（4）企业地址。企业地址是企业法人的法定场所。《民法通则》第三十九条规定，“法人以它的主要办事机构所在地为住所。”企业场地登记时，应填写企业主要办事机构的地址。城市企业应写明市、县、区（街）、号；农村企业应写明县、乡（镇）、村（街）。

（5）法定代表人。即行使企业法人职权的主要负责人。

（6）从业人数。一般指固定的从业人员。

（7）经济性质。目前企业的经济性质大体可分为全民所有制企业，集体所有制企业，私营企业，全民、集体、私营交叉联营企业，中外合资经营企业，中外合作经营企业，外资经营企业等。

（8）注册资金及来源。企业注册资金数额是经登记主管机关核准登记的企业独立财产的货币表现。企业申请登记的资金是企业的独立财产，是企业可以独立地拥有、使用和分配的财产。在填报企业注册资金总额数时，一定要做到企业的注册资金应当与实有资金相一致。对有关注册资金限额的规定：生产性公司的注册资金不得少于x万元；以批发业务为主的商业性公司的注册资金不得少于xx万元；以零售业务为主的商业性公司的注册资金不得少于x万元；咨询服务性公司的注册资金不得少于x万元。企业申报开业登记，一定要如实填报注册资金，并说明其来源。否则，企业法人要负相应民事责任。

（9）经营范围或生产范围。企业经营范围或生产范围经工商行政管理机关核准后，便成为企业从事生产经营活动的依据。经营范围或生产范围的填写，要符合国家行业划分标准和工商行政管理机关核定的规范化用语。

（10）经营方式。经营方式，是指企业在生产经营过程中，国家允许其采取的具体方法。工业企业的经营方式有：采掘、采伐、制造、加篇二：分公司注销申请报告

分公司注销登记申请报告

我分公司因经营决策问题和自己管理能力方面等原因，经公司全体股东一致同意，决定停止企业经营，故申请注销分公司的营业登记。现根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国公司登记管理条例》等有关规定，申请分公司注销登记，请予核准。债权债务已清算完毕，如有遗留问题，一切均由总公司承担。同时承诺：所提交的文件和有关附件真实、合法、有效，复印文本与原件一致，并对因提交虚假文件所引发的一切后果承担相应的法律责任。

全体股东盖章或签字： *******公司

2013年2月16日篇三：授权子公司经营申请表

电信业务经营许可证

变更申请表

公司名称： 申请日期： 年 月 日

工业和信息化部印制

授权子公司经营申请表

公司业务开展情况表（总表）

（公司盖章）

年 月 日

公司业务开展情况表（授权业务分别填写）

（公司盖章）

年 月 日

公司业务开展情况表填表说明

公司业务开展情况表分总表和分业务表，公司总体情况填写在总表中，具体业务情况填写在分业务表中，每一项业务填写一张分业务表，如填写内容超出表格时，可以增加附页。

一、公司业务开展情况总表填表说明

1、批准经营业务种类

需填写公司持有的电信业务经营许可证上载明的所有批准经营业务种类；

2、电信业务人员总数

公司从事获准经营的电信业务的所有人员数量，管理人员数量、技术人员数量。

3、已开通业务种类

对应批准经营的业务种类，填写公司目前已开通的电信业务。

4、业务种类和服务项目

根据业务种类，选择勾画对应的服务项目。表中没有的业务种类，填写在其他一栏，可以根据需要增加，服务项目根据不同业务特点分别由公司填写。

5、码号使用

按服务项目填写对应的码号和码号核配部门；

二、公司业务开展情况分业务表填表说明

1、业务种类

填写本表对应的业务种类；

2、业务开通时间

填写本业务开通时间，如果业务关闭后再次开通请注明。

3、批准业务覆盖范围

根据许可证上载明的本业务的覆盖范围填写；

4、业务开通范围

根据公司业务开通的实际情况填写，全国范围开通直接选勾全国，全省（直辖市，自治区）范围开通在相应省（直辖市，自治区）前选勾，城市范围开通按大区顺序在“城市：”项后顺序填写。

5、本业务从业人数、管理人员数、技术人员数

填写公司从事本业务的人员总数、管理人员数和技术人员数

6、服务产品篇四：成立分公司申请书

关于成立“xxx公司分公司”的申 请 报 告

尊敬的公司各位领导： 从2012年十月份以来整个xx公司为了达到总公司的要求，全体员工“憋足一口气、拧成一股绳”的工作。功夫不负有心人，在全体员工的不懈努力下终于完成了总公司既定的目标。

由于总公司对我们的大力支持，加上我们全体员工这段时间不断的努力，使xxx片区许多单位和用户对我们有了一定的了解，也促使公司有了进一步的发展。但随着公司的不断发展，公司对外经营业务的增多，在一定程度上难免会影响公司的发展速度。为避免这种影响，使公司扩大经营规模、范围，更好、更快的发展，我们诚挚的向各位领导申请，给xx公司成立分公司。

经过斟酌，我们筛选出几个分公司名称，如下： 1.xx有限公司 2.xx有限公司 3.xx有限公司 4.xx有限公司 5.xx有限公司

暂拟订经营范围如下：

xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx 此致

敬礼 xxxxxxxxxxxx公司 二〇一三年五月九日篇五：某子公司经理的述职报告 某子公司经理的述职报告 xxxx公司董事会、经理：

本人至今年５月重新担任xxx（子）公司经理（兼xxxx（总）公

司副经理）以来，主要工作是负责xxxx公司工作，半年来在客观条件极不利于开展工作的情况下，我诚于xxxx公司事业，维护股东了的利益，以不懈的努力改造和创新生产工艺，努力增加新品种，开发新市场。

具体工作情况如下： 1、1—11月份的xxx公司的生产经营基本情况：

⑴效益情况：1—11月份累计亏损11，779.12元；

主要是11月份xxxx产品0.76吨，盈利15,021.54元,xx产品销售 58.159吨，亏损47，903.04元,使当月公司亏损88，248.96元。累计效益不高的主要原因：

①成本核算方法的改变也使成本前置、利润后移；

②xx存货超过投资协议约定价格高价向xx公司高价出售原料和半成 品，使xx（子）公司产品销量越大亏得越多；

③xx产品价格下半年一路下滑且有积压出现；

④因总公司的决定将两套生产装置和人员的管理费用都由一套装置

来承担，人员费用成倍增加（比成立公司时约定的幅度要大许多），而成立xx（子）公司时预计的xx货物运费比在xxx公司生产可节省的增利因素，让消化xxx公司各种存货400多吨运费予以抵消无利可增；因为xx投资方单方改变对xx公司经理的工资待遇、增加常务副经理和对xxxx公司每月多支付1000元的工资等项，人为的增加了xx（子）公司费用负担

直接使xx（子）公司每年减少利润约20多万； ⑤由于xxx公司人为的改变合作初期意向（原子公司期间5００吨规模加工装置没有都给新的子公司）使新的子公司（糖醇项目）生产装置和生产能力比上年同期减少一半，在xxx市场高价和旺销期，我们在拆装置，在搞废业，在“论证（争）”，使xx（子）公司（xx项目）的生产量连起码的经济规模都没能达不到。⑵销售额完成情况：1—11月份销售额完成417万元。是xx项目历年最好水平。⑶产品产量完成情况：1—11月份xx产品完成101.23吨，xx产品３３１。６２吨也好于xx项目往年产量.但xx成本居高不下，一是核算方法改为前高后低、核算难度加大，二是核算不准没有熟习xxx生产的相关业务人员，xx液体物料加工成本有部分摊销于当期xx公司生产的xx和当xx生产成本之中；库存xxx比以往下降2000多元，已达到1656元/吨（xx来的液体xxxx3440.09元/吨）。其他销售没有完全摊销加工费用，更没有摊销销售费用，故造成当期生产不赚钱，赚钱的是其他销售的假象，也是对xx（子）员工一年来的努力的实际成果的扭曲。

产品品种方面：xx（子）公司今年新增xx提取加氢制xxx已通过小试、中试和生产全部实验，在x院长的指导下解决了木糖分析的难题，证明了xx提取是好xxx提取的。年末，在没有资金的情况下，依靠赊货在极短的时间内进行了适应市场需要的xxxxxx提取小试（含量已达到国际标准），大生产试验进行两个批次试验（含量可达到国内同行业标准），并实现销售，为xx项目生存极为困难的境地提供了一线生机。⑷产品销量及市场情况：1—11月份销售xx产品98.0838吨，xx产品（主营销售225.782吨加其他销售105.84吨)331.62吨，是上年全年两个xx公司xx销量的224.58吨的147.66%,预计全年可能超过400吨，接近上年的一倍，如不是生产能力限制销量增长市场还可多销一些。xxxxx六月份以后在销量和价格两个方面下滑，目前已达到22000—27000元/吨，xx市场一直较平稳，我们主要开发的xxx用液体，由于受铅涨价影响正常销量减少一半，但考虑到液体的加工能力一时提不上去许多，没有超过生产能力去过度开发市场。销售费、管理费、生产费用均摊销有吉林存货的运杂费和二次加工费用，使这几项费用奇高，在各种监督的舆论影响下，公司的正常市场开发难以投入，在市场销路下滑之际经营工作要难于历年。⑸产品质量：产品质量按老标准今年合格率可接近100%，按新标准合格率接近50%，今年首次使xx提取的xxxxxx能够出口，特别在第一年的高温天气下结晶的困难较大，解决过程必然要影响当期产量和成本。但为该项目在气温较高的环境下生产探索出适应的工艺方法和操作经验，效益只能逐步体现在未来。在工艺和工装改造方面还完成了木糖醇母液降低xxx、xx离子、xx离子含量的研究并取得了预期的成果，为今年增加xx销量提供了技术保障。

具体财务情况可由xx（子）公司主管财务经理做更为具体的汇报。特别是xx（子）公司存货数量、质量和成本，以及xx公司与xx公司的关联交易对xx（子）公司的效益影响应重点分析。

xx（子）公司11月末，存货219万元。

其中：库存各种xxxxx：496吨，含税单价：3228.88元/吨；不含税 总成本1368833.35元；xxxxx46.768吨（账面6.768吨），实际含税单价：257.37元/吨；xxxxx账面库存：13.9638吨，含税单价：24853.04元/吨，实际库存23吨；包装物：238157.16元。

2、公司运作的影响因素：

各项管理工作质量不如以往，人心涣散，缺乏统一的思想和拼搏意志，一方面领工资的人员多到臃肿，能干事又肯干事的人少得可怜，原指望补充销售人员两人（股东），费用花了几万，几乎没起正面作用，反倒干扰士气，影响了销售工作。特别股东员工人浮于事，不服从指挥，以其股东身份享受固定的高待遇，一些股东自充监事不干事，消极怠工影响干事的人。在控股单位的统一薪酬制度等干预性制度的安排下和“选票至上”的影响下xx（子）公司经理人无法实施有效的公司管理。xx公司干预的核算方法和推销来的大批高价半成品存货和股东员工的特殊制度更是严重影响了xx项目的正常发展。归集这些影响因素：一是经理人的管理能力低于股东的干预作用，二公司有特殊地位的骨干员工影响经理人的管理，三是市场的下滑，经理人没有条件及时实施对策。使xx项目的经营在近8年来首次出现连续亏损的势头。

3、作为xx（子）公司经理本履行其职责情况：

——年初论证数月拿xx装置与其他企业合作，由其他企业投资流动资金和房地产，如果合作成功，我方仅投入不足30万元的设备和技术（未评估也实现出售），起码到年末可摊销xx（子）公司管理费几十万元，并可解决xx（子）公司受合作方限制发展和潜在合作风险的问题，对现在来

说投资风险也可减少许多，但被领导无因否决，使该项目在本单位无法发展； ——董事会集体决定由我承包经营（特别授权经营），按使用资产的6—12%的利润上交，以个人股份作抵押授权经营，以今年使用xx资产３５０多万计算，应给xx公司交２１万元以上的利润，但被部分“股东联名否定”，现在我也弄不清楚公司董事会成员、领导们出于什么目的？作了些什么工作？使我个人要抵押的资产没受损失，而使公司资产将出现亏损；（为什么一种积极的管理形式在我们总公司执行不了？）

——构成xx（子）公司1—11月份亏损的主要原因是xx销往xx（子）的存货，我计算总影响因素可计算的部分在89万元（当期约占89万的50%左右）。