“两管理、两综合”及重大事项和重要信息报告试题

第一篇：“两管理、两综合”及重大事项和重要信息报告试题

“两管理、两综合”及重大事项和重要信息报告试题

一、选择题

1.金融机构发生以下哪些事项，应立即报告人民银行，并按照人民银行要求做好后续报告？ABCD A、发生存款挤提、客户保证金挤提、集体退保等债务挤提事件，或其他影响经营、交易、清算业务正常运行的事件；

B、单笔贷款损失超过贷款总额1%，或发生其他重大信贷风险事件； C、证券公司自营业务亏损超过50%；

D、寿险公司退保率超过10%，财产险公司单笔赔付金额超过保费总收入5%； 2.金融机构发生以下哪些事项，应立即报告人民银行，并按照人民银行要求做好后续报告？ABCD A、监管机构、行业协会和专业评级机构等对金融机构的评级发生变化； B、发生重大亏损，或上级行、母公司出现严重经营危机；

C、可能或已经发生信用危机、支付危机或其他重大危机，被接管、托管、重组、撤销、关闭或依法宣告破产；

D、违规经营，出现高管辞职、撤职、潜逃等情况；

3.金融机构发生以下哪些事项，应立即报告人民银行，并按照人民银行要求做好后续报告？ABCD A、客户集体投诉、上访、静坐或者采取其他过激行为，影响恶劣；

B、发生重大经济案件，监管、审计、纪检、公安、检察等部门介入调查取证； C、发生重大金融诈骗、盗窃、抢劫、涉枪、爆炸、绑架、泄密、计算机网络犯罪等案件；

D、受到严重网络攻击或数据信息系统受到破坏，影响正常经营；

4.金融机构发生以下哪些事项，应立即报告人民银行，并按照人民银行要求做好后续报告？ABC A、因人为事故或重大自然灾害对金融机构经营产生重大影响； B、发生的风险可能引发连锁反应，影响金融稳定；

C、人民银行要求或金融机构认为有必要报告的其他重大事项。5.金融机构发生以下哪些事项，至少事前10个工作日报告人民银行，并按照人民银行要求做好后续报告? ABC A、新建或撤并金融机构及分支机构； B、机构性质变更； C、机构名称或地址变更；

6.金融机构发生以下哪些事项，至少事前10个工作日报告人民银行，并按照人民银行要求做好后续报告? ABC A、正、副董事长或正、副行长（经理、主任）等高级管理人员变更； B、开办新的金融业务或实施新的收费办法； C、申请由人民银行提供金融服务业务;7.金融机构发生以下哪些事项，至少事前10个工作日报告人民银行，并按照人民银行要求做好后续报告? ABC A、业务网络系统升级改造需暂停或调整营业或系统运行时间； B、到人民银行办理业务的专职人员变更；

C、人民银行要求或金融机构认为有必要报告的其他事项。

8.金融机构发生下列哪些事项，事后5个工作日内报告人民银行，并按照人民银行要求做好后续报告？ABC A、总股本5%（含）以上的重大股权变动；

B、资产总额5%（含）以上的重大融资、投资或资产转让；

C、作出股东大会或董事会决议，拟发行次级债、资产支持证券，或拟开展收购、兼并等重大重组活动；

9.金融机构发生下列哪些事项，事后5个工作日内报告人民银行，并按照人民银行要求做好后续报告？ABC A、完成收购、兼并等重大重组活动；

B、发布、调整会计核算基本制度、会计科目表及会计科目使用说明，涉及重大会计改革；

C、人民银行要求或金融机构认为有必要报告的其他事项。

10.人民银行有权对金融机构下列情况或行为开展综合执法检查？ABCD A、执行货币信贷政策情况；

B、执行有关存款准备金管理规定的行为； C、与中国人民银行特种贷款有关的行为； D、执行有关人民币管理规定的行为。

11.人民银行有权对金融机构下列情况或行为开展综合执法检查？ABCD A、执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场、银行间票据市场管理规定的行为；

B、执行有关外汇管理规定的行为； C、执行有关黄金管理规定的行为； D、执行有关国库业务管理规定的行为；

12.人民银行有权对金融机构下列情况或行为开展综合执法检查？ABCD A、执行有关支付清算管理规定的行为； B、执行有关反洗钱规定的行为； C、执行有关金融统计规定的行为； D、执行有关征信管理规定的行为；

13.人民银行有权对金融机构下列情况或行为开展综合执法检查？ABCD A、执行有关金融标准化、金融业信息安全管理规定的行为； B、执行有关跨境人民币结算管理规定的行为； C、从事与人民银行有关的行政许可事项的行为； D、其他由人民银行负责的检查监督事项。

二、简答题

14.重大事项和重要信息的定义是什么？

答：是指金融机构设立、经营过程中的重大活动、决定、变更事项以及可能引发金融不稳定的事件，反映金融机构经营发展状况的重要报告和报表等。15.重大事项和重要信息的报告主体是谁？

答：延边州辖区内设立的银行业、证券业、保险业金融机构及其他金融机构。16.延边州本级金融机构发生的重大事项和重要信息向哪一机构报送？ 答：中国人民银行延边州中心支行。

17.延边州县域金融机构发生的重大事项和重要信息向哪一机构报送？ 答：向当地人民银行报告，同时其上级单位要向延边州中心支行报告。18.某商业银行的县级支行发生了存款挤提事件，事件发生后，应由该金融机构的哪一级单位向哪一级人民银行报送？

答：该支行向人民银行县支行报送，同时其州级分行向州人民银行报送。19.重大事项和重要信息报告遵循什么原则？ 答：“准确及时、全面详实、严格保密、专人专报”。

20.金融机构为执行重大事项和重要信息报告制度，在机构及人员方面应做哪些基础性工作？

答：金融机构要指定综合管理部门具体负责报送工作，确定相应联络人员并向人民银行报备。联络人员变更要事前报备。

21.金融机构按人民银行要求定期或临时报送哪些重要信息？ 答：

（一）经营情况报告、财务报告以及有关报表；

（二）组织机构创新、业务创新与产品创新等，特别是交叉性金融产品及相关业务创新情况；

（三）人民银行要求或金融机构认为有必要报告的其他信息资料。

22.《 中国人民银行延边州中心支行金融机构重大事项和重要信息报告制度》的法律依据有哪些？

答： 《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国外汇管理条例》、《中华人民共和国人民币管理条例》、《支付结算办法》、《跨境贸易人民币结算试点管理办法》等法律、行政法规、规章及规范性文件。23.金融机构要以什么形式向人民银行报告重大事项和重要信息？ 答：正式文件。

24.金融机构不执行或不认真执行重大事项和重要信息报告制度的，应承担什么责任？

答：人民银行将视情节采取约见谈话、通报批评、加强监督检查等措施，依据有关规定予以处理或处罚；造成不良影响或严重后果的，追究相关单位及其主要负责人责任。

25.在人民银行开展的综合执法检查中，被检查金融机构享有哪些权利？ 答：对综合执法检查组工作进行监督，对检查情况提出异议，举报检查人员违法违纪行为等权利。26.被检查金融机构应当履行哪些义务？

答：被检查金融机构应履行配合检查组工作，如实回答检查人员的询问，及时提供执法检查需要了解的情况、信息材料等义务。

27.在人民银行的综合执法检查过程中，金融机构在事实确认这一环节应遵循什么规定？

答：应由被检查金融机构法定代表人或主要负责人签字确认《综合执法检查事实认定书》，并加盖本单位印章。

28.人民银行如何发布对金融机构的综合考核结果？

答：综合考核结果由人民银行延边州中心支行考核领导小组面向辖内银行业金融机构发布，同时抄送各银行业金融机构上级行，每年发布一次。29.人民银行“两管理、两综合”有关制度办法有哪些？

答：《延边州金融机构金融管理与服务指引》、《延边州金融机构执行人民银行政策及相关法律法规情况评价暂行办法》、《延边州金融机构重大事项报告制度》、《中国人民银行延边州中心支行约见金融机构负责人谈话制度》和《关于进一步规范“两综合、两管理、一保护”有关工作的通知》。30.人民银行为什么开展“两管理、两综合”工作？ 答：

（一）有效维护辖区金融稳定的需要

（二）人民银行有效履行职责的需要

（三）保障日常工作顺利开展的需要

31.在人民银行的综合执法检查中，被检查金融机构对《执法检查事实认定书》有异议的，应如何处理？

答：在送达《执法检查事实认定书》5个工作日内提出陈述和申辩意见。32.在人民银行综合执法检查的实施认定环节，逾期未提出陈述和申辩意见，又不签字确认的，是否影响综合执法检查组对有关事实的认定？ 答：不影响。

33.在人民银行的综合执法检查中，存在违规问题的被检查金融机构应该采取什么措施？人民银行在监督整改方面可采取什么措施？

答：按人民银行要求进行整改，并按期提交整改报告。人民银行可采取派出督导小组检查整改情况等措施促进整改工作有效落实。

34.在综合执法检查结束后，被检查金融机构发生哪些情况，情节严重的，人民银行可约见其主要负责人谈话？

（一）未认真贯彻执行人民银行货币政策的；

（二）未认真执行金融管理规定的；

（三）未按照人民银行要求进行整改的；

（四）不配合综合执法检查组工作的；

（五）经营管理不善的；

（六）人民银行认为需要约见谈话的其他情形。

35.综合执法检查结束后，人民银行如何处理检查结果？

答：将检查结果与处罚决定向上级行报告，视其情形可以向被检查金融机构的上级机构以及有关监管机构通报。重大问题或事项，可向地方党委和政府报告。36.人民银行对金融机构实施行政处罚时，对金融机构的责任人有权如何处理？

答：人民银行有权对金融违法违规行为负有直接责任的高级管理人员、主管人员和其他直接责任人员提出纪律处分建议。

37.金融机构拒绝、阻碍人民银行综合执法检查工作的，将如何处理？ 答：依照法律、行政法规与有关规定给予行政处罚。

38.中国人民银行延边州中心支行综合执法检查的对象如何确定？ 答：上一年度综合评价中被评为“C级”的金融机构。39.请简要介绍人民银行对金融机构开展的综合评价工作？

答：是指中国人民银行延边州中心支行（含国家外汇管理局延边州中心支局）及其各县（市）支行在法定职责和权限内，对金融机构执行国家与地方法律法规、人民银行相关政策规定及稳健经营情况进行综合评估，确定等级并予以处理的行为。

40.人民银行综合评价的对象是谁？

答：延边州辖区内的各类金融机构。州本级金融机构由中国人民银行延边州中心支行开展综合评价，其他金融机构（含地方法人金融机构）由机构所在地人民银行开展综合评价。

41.金融机构所属同一管辖地包含多层级分支机构的，在综合评价时如何处理？

答：人民银行选择最高层级机构进行综合评价。42.人民银行对金融机构的综合评价包括哪些内容？

答：

（一）金融机构执行有关货币信贷、金融稳定政策情况以及金融体制改革情况；

（二）金融机构执行有关金融法律法规、规章和管理规定情况；

（三）金融机构执行对州内各级人民银行有关行政管理措施、行政处罚决定情况。43.在人民银行对金融机构的综合评价中，发生哪些情况，被评价金融机构直接确定为C级？

答：

（一）存在严重违法经营行为的；

（二）存在严重违规问题的；

（三）高管人员涉嫌经济刑事案件的；

（四）发生可能引发系统性金融风险或影响本地区金融稳定的事件；

（五）拒绝报送相关信息资料或所报数据严重失真，造成较大损害性后果的。44.在人民银行对金融机构的综合评价中，对评级为“A”的金融机构采取什么措施？

答：在资金融通、系统准入、业务试点、产品创新、信息共享等方面予以优先考虑，并通过适当方式向社会公布。

45.在人民银行对金融机构的综合评价中，对评级为“C”的金融机构采取什么措施？

答：对评级为“C”的金融机构，要求限期整改，视情节轻重采取约见主要负责人谈话、通报批评、限制或暂停相关金融业务等措施，并将其列为重点监督对象，加大管理与指导力度。

46.在人民银行对金融机构的综合评价中，人民银行如何运用评价结果？ 答：在人民银行对金融机构的综合评价中，人民银行可以将评价结果与运用情况向上级行报告，视其情形可以向被评价金融机构的上级机构以及有关监管机构通报，并向地方党委和政府报告，也可以结合评价结果并根据履职需要对金融机构开展综合、专项或临时性执法检查。

47.人民银行的综合评价指标体系适用范围是什么？

答：综合评价指标体系适用于延边州辖区内连续经营1年以上的银行业金融机构。

48.《延边州金融机构开业管理制度》的适用范围是什么？ 答：包括政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、地方性商业银行、农村信用社、农村合作银行、村镇银行等经银行业监督管理部门批准在延边州辖区设立的法人机构或分支机构。49.人民银行开业管理适用于什么情形？

答：中国人民银行延边州中心支行依据法律法规和规章，对新设金融机构依法履行管理职责。金融机构获准在延边州辖区筹建法人机构或分支机构后，要及时向人民银行提交有关筹备工作的报告，并接洽有关开业管理的事宜。

50.新设金融机构要在筹备阶段按照人民银行的相关要求做哪些准备工作？ 答：要在统计、会计、支付结算、科技、反假货币、征信、反洗钱、现金管理等方面做好人员、制度、设备等准备工作。

51.金融机构首次集中申报加入人民银行金融管理与服务体系时，要向人民银行金融机构开业管理领导小组办公室以书面形式提供什么材料？

答：

（一）拟正式开业的银行业金融机构的名称、营业场所地址、联系方式和联系人、筹备时间；

（二）银行业金融机构章程、经营方针和经营计划；

（三）股东名册及其出资额、所占股份；

（四）监管部门批准其筹建的相关资料；

（五）拟开业银行业金融机构主要负责人的基本情况(包括姓名、拟任职务、简历、监管部门批准其任职资格的文件）、金融许可证、营业执照正副本、组织机构代码证正副本复印件等；

（六）其他需报告的事项。

52.金融机构开业后根据经营需要再次提出增加人民银行金融管理项目的，如何办理？

答：可直接向人民银行提出申报，人民银行有关职能部门直接负责该申报的受理、审核与反馈。

53.金融机构提交开业管理申请资料后，人民银行对其采取哪几种处理方式？ 答：对于申报材料齐全、各项内控制度完善、部门设置和人员配备合理、软硬件条件符合人民银行相关金融管理标准和要求的，经准入考试和现场检查，均合格后，同意其加入人民银行相关金融管理体系；对于不符合人民银行相关金融管理标准和要求的，暂不同意其加入人民银行相关金融管理体系，并提出改进要求。人民银行同意金融机构加入金融管理体系后，约请金融机构主要负责人及相关部门负责人谈话，进一步明确人民银行管理规定，指导其顺利加入人民银行金融管理体系。

54.对于申报加入人民银行金融管理体系存在隐瞒情况或提供虚假资料的金融机构，人民银行将如何处理？

答：约见其相关负责人并责令限期整改，并根据具体情况依法暂停其相关金融服务项目。

55.对于不遵守《延边州金融机构开业管理制度》的金融机构，人民银行将采取什么措施？

答：不受理其相关金融业务。

56.延边州本级金融机构的开业管理，由哪一机构负责？ 答：由中国人民银行延边州中心支行负责。

57.延边州县域金融机构的开业管理，由哪一机构负责？

答：由当地人民银行负责，人民银行各县（市）支行审核提出初步意见后，报中国人民银行延边州中心支行审批。

58.金融机构向人民银行报告重大事项和重要信息行文内容有哪些？ 答：包括事件发生的时间、地点、人物、原因、经过、结果、影响、措施等要素以及其他与本事件相关的内容，对于持续性的事件，还应就其进展情况进行持续报告。

59.金融机构遇特殊情况不能在规定时间内正式行文报告的，应该怎么办？ 答：可通过电话、传真或委派专门人员等方式报告，并于5个工作日内以正式文件报告人民银行。

60.金融机构报告涉密重大事项和重要信息，应通过什么渠道报送？ 答：须通过保密渠道报送。

第二篇：安徽省金融机构重大事项和重要信息报告制度

安徽省金融机构重大事项和重要信息报告制度

第一章 总则

第一条为全面掌握安徽省经营稳健状况，及时了解金融机构的重大事项和重要信息，防范和化解系统性、区域性金融风险，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本制度。

第二条 本制度所称重大事项是指可能对金融机构自身经营发展、区域金融稳定造成重大影响的风险或事件；重要信息是指反映金融机构发展稳健性状况的重要报告和报表等。

第三条 重大事项和重要信息的报告主体是安徽省境内的银行业、证券业、保险业金融机构。省级或具有省级管辖权的金融机构向人民银行合肥中心支行报告，地市、县（市）金融机构（含地方法人金融机构）向机构所在地人民银行报告。

第四条 金融机构应建立健全本单位的重大事项和重要信息报告制度，建立明晰有序的报告流程，明确报告的报送主体、程序、时间等要素。

第五条金融机构应确定一名负责人，负责组织、协调和管理本单位重大事项和重要信息报告工作；确定重大事项和重要信息报告工作牵头部门的负责人为联系人报送本单位重大事 项和重要信息，按时参加联系人会议，做好本单位与人民银行重大事项和重要信息的沟通与联系。金融机构联系人发生变更，应及时报告人民银行。第六条 重大事项和重要信息报告遵循实事求是、准确及时、全面详实的原则。

第二章 报告内容和要求

第七条发生下列重大事项之一时，金融机构应当在事发后2小时内以《重大事项报告））的形式报告人民银行，并根据事件进展报告后续情况。若遇特殊情况不能在规定时间内正式报告重大事项和重要信息，可通过电话、传真或委派专门人员等方式报告，并在24小时内以书面形式报告人民银行。

在事件平息或结束后，金融机构应及时对事件过程、原因、处置措施以及教训等进行总结，并形成重大事件风险处置报告，以正式文件形式上报人民银行。

（一）出现流动性困难并形成支付压力；

（二）发生存款挤提、客户保证金挤提、集体退保等债务挤提事件，或其他影响经营、交易、清算业务正常运行的群体性事件；

（三）因核心业务系统故障导致金融业务中断的事件；

（四）因自然灾害、事故灾难、公共卫生事件、社会安全事件等引发无法正常经营的事件；

（五）发生客户集体投诉、上访、静坐或者采取其他过激行为并可能对正常经营或金融稳定产生影响的事件；

（六）发生重大金融诈骗、盗窃、抢劫、涉枪、爆炸、绑架、计算机网络犯罪等事件；

（七）发生高级管理人员涉案、失踪等事件；

（八）在银行、证券、保险两个及以上行业中出现或可能出 现不良连锁反应，需相关部门协同配合、共同处置的事件；

（九）发生可能造成特别严重影响的其它重大事项。

第八条发生下列重大事项之一时，金融机构应当在事发后 24小时内以<重大事项报告》的形式报告人民银行，并根据事 件进展报告后续情况。在事件平息或结束后，应及时对事件过程、原因、处置措施以及教训等进行总结，并形成重大事件风险处置 报告，以正式文件形式上报人民银行。

（一）金融机构被接管、托管或重组；

（二）涉嫌重大经济案件，监管、审计、纪检、公安、检察 等部门介入调查取证；

（三）发生重大投资亏损或重大涉诉事件，对金融机构的资 本充足率、净资本或偿付能力充足率产生重大影响；

（四）上级行、母公司、控股子公司出现严重经营危机；

（五）新闻媒体负面报道，可能对正常经营或金融稳定产生 影响；

（六）发生可能造成严重影响的其它重大事项。

第九条发生下列重大事项之一时，金融机构应在事发后5 个工作日内以《重大事项报告》的形式报告人民银行，并及时报 告后续情况。

（一）股东大会或董事会决议拟发行次级债、资产支持证券，或拟开展收购、兼并等重大重组改制活动；

（二）总股本5%（含）以上的重大股权变动：

（三）发布、调整会计核算基本制度、会计科目表及会计科目使用说明，涉及重大会计改革；

（四）风险管理体制发生重大调整，风险管理制度出现重大变化，风险管理技术、方法更新；

（五）监管机构、行业协会和专业评级机构等对金融机构的评级下调；

（六）受到监管部门的风险提示、行政处罚，或受到工商、税务、审计、财政等部门行政处罚；

（七）银行业机构单笔贷款损失超过贷款余额1%（含）、新增单笔不良贷款超过5000万元（含），或发生其他重大信贷风险事件；

（八）证券公司自营业务浮动亏损超过5 0%(含)：

（九）保险业机构因台风、洪水、地震等严重自然灾害引发巨额赔付；

（十）寿险公司退保率超过1 0%（含），财产险公司单笔赔付金额超过保费总收入5%（含）；

（十一）人民银行要求或金融机构认为有必要报告的其他重大事项。

第十条发生下列重大事项之一时，金融机构应在事后1 5个工作日内以《重大事项报告》的形式报告人民银行，并按照人民银行要求做好后续报告。

（一）机构性质变更；

（二）机构名称或地址变更；

（三）新建或撤并金融机构及分支机构；

（四）高级管理人员变更；

（五）人民银行要求或金融机构认为有必要报告的其他重大事项。

第十一条为做好金融风险监测、评估工作，金融机构应按人民银行要求定期或不定期报送以下重要信息。

（一）季度报表、半经营情况报告和财务报告、会计决算资料；

（二）金融改革政策落实情况、成效及存在的问题，按报送相关情况；

（三）组织机构、业务与产品创新等，特别是交叉性金融产品及相关业务创新，按报送相关情况；

（四）金融机构针对防范信用风险、市场风险和其它风险开展的压力测试情况及结果，按报送相关情况；

（五）银行业金融机构应报告与小额贷款公司、融资性担保机构、典当行的业务合作政策，按半报送资金业务往来情况；

（六）人民银行要求或金融机构认为有必要报告的其他重要信息。

季度报表应在下一季度第1个月20日前报送，半报告应在7月底前报送，报告应在次年2月底前报送。

第十二条 金融机构应在规定时间内向人民银行报告重大事项和重要信息，其他相关规定中有更短时限要求的，从其规定。

第十三条 金融机构应当以书面形式向人民银行报告重大 事项和重要信息。重大事项应按统一格式进行介绍和阐述，内容包括但不限于以下要素：重大事项陈述；重大事项发生的原因及影响；上级机构（控股公司）的决策或反应；对重大事项的分析和预测；有关部门的态度和社会公众的反应；对人民银行的要求或建议；其它需要报告的内容。

第十四条金融机构报告涉密重大事项和重要信息，须通过保密渠道报送。

第三章 报告审查与处理

第十五条 辖内人民银行金融稳定部门承担金融机构重大事项和重要信息的报告受理、日常管理和综合协调等工作。

第十六条 辖内人民银行各相关职能部门应按照职责分工，对金融机构报告的重大事项和重要信息认真审核和处理，需要了解掌握进展的，应要求金融机构做好后续报告。

第十七条 重大事项和重要信息严重影响或可能严重影响 辖内金融稳定或金融管理秩序的，受理行应按照相关规定逐级上报上级行和地方政府。

第四章 相关责任

第十八条 重大事项及重要信息报告实行问责制。

（一）银行业金融机构重大事项和重要信息报告情况纳入人民银行对金融机构的综合评价内容，按照《安徽省银行业金融机构执行人民银行有关规定情况评价办法（试行）》（合银发[2010]9 0号）规定处理。

（二）金融机构不报、漏报、迟报重大事项和重要信息，报告材料弄虚作假或隐瞒真实情况的，人民银行应责令改正，视情况予以通报批评，并向其主管部门和当地政府通报；屡次违反规定，情节严重的，人民银行将采取约见谈话、执法检查、现场评估、暂停相关业务等措施，并按照有关规定予以行政处罚。

第十九条 人民银行工作人员应对从重大事项和重要信息 报告中获悉的国家秘密、商业秘密与个人隐私进行保密，不得违 反规定对外提供。涉密重大事项和重要信息发生失密、泄密事故 的，依据国家保密法律、法规处理。

第五章 附 则

第二十条 本制度由人民银行合肥中心支行负责解释和修订。

第二十一条 本制度自印发之日起施行。本制度施行前人民 银行合肥中心支行制定的有关重大事项报告制度与本制度不一致的，按本制度执行。

第三篇：重大事项报告及重要信息测试题库1

亳州市银行业金融机构重大事项和重要信息

知识竞赛试题库

一、填空题

1、中国人民银行在国务院领导下依法独立执行货币政策，履行职责，开展业务，不受地方政府、各级政府部门、社会团体和个人的干涉。

2、屡次违反重大事项规定，情节严重的，人民银行将采取＿＿约见谈话，执法检查，现场评估，暂停相关业务＿＿、＿＿＿＿、＿＿＿＿、＿＿＿＿等措施，并按照有关规定予以行政处罚。

3.重要信息是指＿反映金融机构发展稳健性状况＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿的重要报告和报表等。

4、报送人民银行的重大事项和重要信息报告应遵循＿实事求是，准确及时，全面详实＿＿＿、＿＿＿＿、＿＿＿＿的原则。

5、中国人民银行根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、利润表以及其他财务会计、统计报表和资料。

6、商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，留足＿备付金＿＿＿＿＿。

7、金融机构出现流动性困难并形成支付压力时应在2小时内＿＿＿内以《重大事项报告》的形式报告人民银行。

8、在银行，证劵，保险＿＿＿＿、＿＿＿＿、＿＿＿＿两个及两个以上行业中出现或可能出现连锁反应，需相关部门协同配合、共同处臵的事件应在2小时内以《重大事项报告》形式报送人民银行。

9、寿险公司退保率超过＿＿10%＿，财产险公司单笔赔付金 额超过保费收入＿5%＿＿，应当在事发后24小时内以《重大事项报告》的形式报告人民银行。

10、银行业金融机构应报告与小额贷款公司，融资性担保机构，典当行的业务合作政策，按半报送资金业务往来情况。

11、人民银行金融稳定部门＿＿承担金融机构重大事项和重要信息的报告受理、日常管理和综合协调等工作。

12、重大事项和重要信息严重影响或可能严重影响辖内金融稳定或金融管理持续的，受理行应按照相关规定逐级上报上级行和地方政府＿＿＿＿＿＿。

13、金融机构向人民银行报送季度报表的时间是下一季度第一个月20日前报送＿＿＿＿。

14、金融机构报告涉密重大事项和重要信息，须通过保密渠道＿＿＿＿＿报送。

15、银行业金融机构重大事项和重要信息报告情况纳入人民银行对金融机构的综合评价内容＿＿＿＿＿＿＿＿。

二、单项选择

1、需要向人民银行报送的重大事项的范围是指（ABCD）

A.可能对区域金融稳定造成重大影响的风险或事件； B.可能对金融机构自身经营发展、区域金融稳定带来重要影响的事件；

C.可能对金融机构自身经营发展、区域金融稳定造成重大影响的风险或事件；

D.导致区域金融稳定产生金融风险的一切事件。

2、根据《中国人民银行法》的规定，我国货币政策的目标 是A，B A．保持货币币值的稳定 B.促进经济增长 C.维护金融秩序 D.保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长

3、全国人民代表大会闭会期间，中国人民银行行长由 任免

A.国家主席 B.国务院总理 C.全国人大常委会 D.财政部

4、中国人民银行的亏损由（B）

A.上一的利润弥补 B.中央财政拨款弥补 C.商业银行的利润弥补 D.中央和地方财政资金弥补

5、到目前为止，我国共发行了几套人民币？A A.5套 B.6套 C.7套 D.8套 6.残损人民币销毁权属于（C）

A.各收到残损人民币的金融机构 B.商业银行 C.中国人民银行 D.财政部

7、中国人民银行应当于每一会计结束后的 C 内，编制资产负债表、损益表和相关的财务会计报表，并编制报表，按照国家有关规定予以公布。

A.1个月 B.2个月 C.3个月 D.6个月

8、中国人民银行的会计是D A.自公历1月1日起至6月30日止 B.自公历1月30日起至12月1日止

C.自公历6月1日起至12月31日止 D.自公历1月1日起至12月31日止

9、人民币的发行遵循的原则不包括C A.由中国人民银行集中统一发行 B.根据国民经济发展的需要，有计划发行 C.根据世界金融市场的变化，集中大量发 行.D根据国民经济发展的需要，有计划地通过信贷收支活动来发行货币

10、发生2小时以内报送的重大事项之一时，若遇特殊情况不能在规定时间内正式报告重大事项和重要信息，可在报告后，（D）以书面形式报告人民银行。

A.5个小时内 B.7个小时内 C.15个小时内 D.24个小时内 11.金融机构应（D）报送人民银行金融改革政策落实情况、程序及存在的问题。

A. B.季度 C.半年 D.不定期

12、金融机构不报、漏报、迟报重大事项和重要信息，报告材料弄虚作假或隐瞒真实情况的，人民银行应当（B）

A.责令改正，在全辖范围内通报批评，并向其主管部门和当地政府通报。

B.责令改正，视情况予以通报批评，并向其主管部门和当地政府通报。

C.责令改正，进行约见谈话、执法检查，并视情况对结果进行通报批评。

D.责令改正，督促和监督整改进度，视情况予以通报批评，暂停相关业务。

13、监管机构、行业协会和专业评级机构等对金融机构评级下调后，金融机构应当在（C、、、）以内以《重大事项报告》形式报告人民银行。

A.5日以内 B.15日内 C.5个工作日内 D.15个工作日内

14、新闻媒体负面报道，可能对金融机构正常经营或金融稳定产生影响时，应在事发后（B）以《重大事项报告》形式 报告人民银行。

A.2小时内 B.24小时内 C.5个工作日内 D.15个工作日内

15、金融机构针对防范信用风险、市场风险和其他风险开展的压力测试情况及结果，按报送相关情况。C A.经营风险和市场风险 B.管理风险和市场风险

C.信用风险和市场风险 D.信用风险和经营风险

三、多项选择

1、对金融机构以及其他单位和个人的下列哪些行为，中国人民银行有权进行检查和监督？（）

A.执行有关存款准备金管理规定的行为 B.执行有关人民币管理规定的行为 C.执行有关外汇管理规定的行为 D.执行有关黄金管理规定的行为 E.执行有关清算管理规定的行为 F.执行有关反洗钱规定的行为

2、非银行金融机构应按季向人民银行报送哪些资料？（）A.期末资产负债表 B.利润表 C.财务报告 D.稳健性监测指标

3、下列哪些事项出现后，金融机构应当在事后15个工作日以内以《重大事项报告》的形式报告人民银行？（ABCE）

A.机构性质变更

B.新建或撤并金融机构及分支机构 C.机构名称或者地址变更 D.金融机构被接管、托管或重组 E.高级管理人员变更

4、下列重大事项中，哪些是应当在24小时之内报告人民银行的？（AD）

A.发生重大投资亏损或重大涉诉事件，对金融机构的资本充足率、净资本或偿付能力充足率产生重大影响

B.总股本5%（含）以上的重大股权变动

C.风险管理体制发生重大调整，风险管理制度出现重大变化，风险管理技术、方法更新

D.新闻媒体负面报道，可能对正常经营或金融稳定产生影响 E.受到监管部门的风险提示、行政处罚，或收到工商、税务、审计、财政等部门行政处罚

5、商业银行与客户的业务往来，应当遵循哪些原则？（ABCD）

A.平等 B.自愿 C.公平D.隐私保护 E诚实信用 6、5日内应向人民银行报告的重大事项有哪些？（ABCDE）A.发布、调整跨级核算基本制度、会计科目表及会计科目使用说明，涉及重大会计改革

B.监管机构、行业协会和专业评级机构等对金融机构的评级下调 C.银行业机构单笔贷款损失超过贷款余额1%（含）、新增单笔不良贷款超过5000万元（含），或发生其他重大信贷风险事件

D.证券公司自营业务浮动亏损超过50%（含）

E.寿险公司退保率超过10%（含），财产险公司单笔赔付金额超过保费总收入5%（含）

7、中国人民银行的职能包括（ABCD）

A.依法制定和执行货币政策 B.发行人民币，管理人民币流通

C.持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备 D.监督管理银行同业拆解市场和银行间债券市场

8、根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行不得从事下列哪些业务ABCD A.不得对银行业金融机构的账户透支

B.不得对政府财政透支，不得直接认购、包销国债和其他政府债券

C.不得向任何单位和个人提供担保

D.不得向地方政府、各级政府部门提供贷款

9、下列属于货币政策委员会的当然委员的是BCD A.国家计划委员会主任 B.中国人民银行行长 C.国家外汇管理局局长 D.中国证券监督委员会主席

10、关于人民币的法定特征，下列表述正确的有 关于人民币的法定特征，下列表述正确的有（ABCD）A人民币是价值符号，是商品价值计价的尺度 B人民币能够保持相对稳定的购买力 C人民币是我国唯一合法的货币

D 人民币是独立自主的货币收付、计价单位

11、对我国的银行业务金融机构和金融市场进行监管的机构（CD）

A.财政部 B.国务院经济贸易委员会 C.中国人民银行 D.银行业监督管理委员会

12、金融机构发生重大事项后，如遇特殊情况不能在规定时间内正式报告，可通过(ABC)等方式报告，事后书面形式补报

A.电话 B.传真 C.委派专门人员 D.正式行文

13.为做好金融风险监测、评估工作，金融机构应定期报送(ABCD)等，特别是交叉性金融产品及相关业务创新情况。

A.组织机构创新 B业务创新 C.信贷创新 D.产品创新

14、金融机构屡次违反规定，情节严重的，人民银行将采取(ABCD)等措施，并按照有关规定予以行政处罚。

A.约见谈话 B.执法检查C.现场评估 D暂停相关业务

15、报送人民银行的重大事项和重要信息报告应遵循()的原则。ACD A.实事求是 B.合法合理 C.准确及时D.全面详实

四、简答题

1.请例举五条金融机构应当在事发后2小时内向人民银行报告的重大事项内容。

报告内容和要求第二页

2.请列举十条中国人民银行的主要职责。

（一）发布与履行其职责有关的命令和规章；

（二）依法制定和执行货币政策；

（三）发行人民币，管理人民币流通；

（四）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；

（五）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；

（六）监督管理黄金市场；

（七）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；

（八）经理国库；

（九）维护支付、清算系统的正常运行；

（十）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；

（十一）负责金融业的统计、调查、分析和预测；

（十二）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；

（十三）国务院规定的其他职责。

3.中国人民银行为执行货币政策可以运用的货币政策工具。

（一）要求银行业金融机构按照规定的比例交存存款准备金；

（二）确定中央银行基准利率；

（三）为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现；

（四）向商业银行提供贷款；

（五）在公开市场上买卖国债、其他政府债券和金融债券及外汇；

（六）国务院确定的其他货币政策工具。

中国人民银行为执行货币政策，运用前款所列货币政策工具时，可以规定具体的条件和程序。

4.中国人民银行可以对金融机构以及其他单位和个人进行检查监督的行为。一）执行有关存款准备金管理规定的行为；

（二）与中国人民银行特种贷款有关的行为；

（三）执行有关人民币管理规定的行为；

（四）执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；

（五）执行有关外汇管理规定的行为；

（六）执行有关黄金管理规定的行为；

（七）代理中国人民银行经理国库的行为；

（八）执行有关清算管理规定的行为；

（九）执行有关反洗钱规定的行为。

前款所称中国人民银行特种贷款，是指国务院决定的由中国人民银行向金融机构发放的用于特定目的的贷款。

5.请列举5条金融机构应当在事发后24小时内以《重大事项报告》的形式报告人民银行的事件。第三页上

6.请列举5条金融机构应在事发后5日内以《重大事项报告》 形式报告人民银行的事项。第三页下

7.《重大事项报告》包括哪些内容。第五页

五、案例分析

某金融机构10日内先后发现以下事项，请问是否需要向人民银行报送重大事项和重要信息报告，如何报送？

1.某分支机构营业点由A区B路迁移至C区D路； 地址变更在事后15个工作日内以《重大事项报告》的形式报告人民银行，并按照人民银行要求做好后续报告。2.上级部门业务存在经营失误，导致产生坏账近1000万元，评级由B级下调为C级；

在事发后5个工作日内以《重大事项报告》的形式报告人民银行，并按照人民银行要求做好后续报告 3.在监管部门检查中，发现账务处理存在漏洞，被给予风险提示，并计划进行详查；

事发后5个工作日内以《重大事项报告》的形式报告人民银行，并按照人民银行要求做好后续报告

4.由于惧怕监管部门继续调查，该金融机构“一把手”携款5000万潜逃。

事发后两小时内以《重大事项报告》的形式报告人民银行，并根据事件进展报告后续情况，若遇特殊情况不能在规定时间内正式报告重大事项和重要信息，可通过电话，传真或委培专门人员等方式报告。并在24小时内以书面形式报告人民银行，在事件平息或结束后金融机构应及时对事件过程原因处臵措施以及教训等进行总结并形成重大事件风险处臵报告，以正式文件形式上报人民银行。

六、对人民银行工作的意见和建议

第四篇：“两管理两综合”工作实施方案

扎赉特蒙银村镇银行2012年“两管理、两综合”工作

实施方案

为提升扎赉特蒙银村镇银行（以下简称“我行”）“两管理两综合”工作水平，加强中国人民银行对我行的管理与服务，做好系统性金融风险的防范和化解工作，提高我行依法经营管理水平，根据中国人民银行兴安盟中心支行《关于印发<兴安盟金融机构金融管理与服务暂行办法（试行）>和<兴安盟金融机构综合评价暂行办法>的通知》（兴银发【2012】16号）文件要求，特制定本方案。

一、指导思想

“两管理、两综合”是指开展金融机构开业与服务管理和以重大事项报告为核心的营业管理，以及对金融机构的综合执法和综合评价工作。

“两管理、两综合”工作综合了人民银行各项管理服务职能，通过全面系统地加强金融机构开业管理、运营管理，加强对金融机构的综合评价和综合执法检查工作，可以有效提高人民银行履职水平，促进金融机构稳健运行。既有利于货币信贷政策微观层面传导，又有利于维护区域金融稳定、改善区域金融生态环境、推动区域经济金融发展，是一项一举多赢、意义深远的创新工作。

二、目标任务

为保障中国人民银行、国家外汇管理局各项政策、法规的全面正确执行，做好系统性金融风险的防范和化解工作，提高我行依法

经营管理水平，进一步加强我行金融管理和服务，维护金融稳定，促进我行安全、稳健、持续发展。

三、组织保障

为确保我行“两管理、两综合”工作有序开展，我行特成立“两管理、两综合”工作领导小组，组成人员如下：

组长：李殿清

副组长：王志洪

成员：侯玉晨刘艳秋闫建国王国辉包真真高春生 领导小组下设办公室，办公室设在我行综合管理部，王志洪同志兼任“两管理、两综合”工作领导小组办公室主任，具体负责实施方案的制定、措施的落实、检查指导等工作。

四、具体实施方案

（一）准备阶段

1.任务目标：完成“两管理、两综合”工作的前期准备。

2.实施计划：在我行成立“两管理、两综合”工作领导小组，并制定“两管理、两综合”工作实施方案。

3.完成时限：2012年6月15日。

（二）动员全体员工参与到“两管理、两综合”工作中。

1.任务目标：定期开展动员大会，使全体员工统一思想认识，增强金融服务理念，明晓“两管理、两综合”的目的、基本内容和要求。

2.实施计划：由综合管理部牵头，各部门积极参与。层层开展

动员大会。形成动员大会及层层落实的情况报告。

3.完成时限：2012年6月30日。

（三）全面梳理各项内控制度，编制“两管理、两综合”内控手册。

1、任务目标：在完善各项规章制度的过程中，根据《兴安盟金融机构金融管理与服务暂行办法》（试行）要求编写“两管理、两综合”内控手册。完善内控目录及主要制度文本。确保职责清晰、流程规范、管控有力。

2、实施计划：由综合管理部主要负责，其他各部门协助配合编写内控手册并交我行“两管理、两综合”办公室存档。

3、完成时限：2012年7月16日。

（四）开展“两管理、两综合”制度学习月活动。

1.任务目标：以“积极落实‘两管理、两综合’制度，全面提升规范经营水平”为主题，以“开业管理、日常管理综合、综合执法检查、综合评价”为主要内容，以全体员工学习为主，通过一个月的学习活动，使全体员工进一步了解《中国人民银行法》等金融法律的基本内容和立法精神，熟悉人民银行“两管理、两综合”工作程序和业务流程，提高规范办理金融业务的技能，维护正常的金融秩序，营造良好金融工作环境。

2.实施计划：

（1）.7月16日—20日，为集中学习阶段，集中学习过程，参加学习人员要有签到记录和学习记录。

（2）.7月23日—31日，为全员自学阶段，对学习内容要做好记录。

（3）.8月1日—6日，为学习总结阶段，8月10日前各部门对学习情况进行总结并报我行“两管理、两综合”办公室。

3.完成时限：2012年8月10日。

（五）学习“两管理、两综合”内控手册并开展测试。

1。任务目标：不断提高全体员工对“两管理、两综合”法律、法规、监管政策、内部规定及内控手册的掌握程度。增强全员主动合规意识。

2.实施计划：由综合管理部负责制定定期学习计划，并针对每个学习阶段的学习情况组织考试。

3.完成时限：学习和考试活动贯穿在“两管理、两综合”工作中。

（六）切实执行好人民银行“两管理、两综合”工作要求。

1.任务目标：强化“两管理、两综合”工作执行力，认真落实规范好各项法律、法规、监管政策及经营管理规定、规则和规范，全面提高我行内控效率，规范业务行为，有效防范金融风险。

2.实施计划：

实施“两管理、两综合”工作落实到人、责任到人。

定期对“两管理、两综合”工作执行情况进行检查。

重要岗位和敏感环节工作人员的行为规范与监察。

3.完成时限：贯穿在“两管理、两综合”工作中。

第五篇：财务信息披露及重大财务事项报告制度

财务信息披露及重大财务事项报告制度 目的和依据

为规范云南冶金集团进出口物流股份有限公司（以下简称“公司”）财务信息管理工作，保护投资者、债权人合法权益，依据《公司法》、《企业会计准则》、《云南省省属企业重大财务事项管理试行办法》等相关法规，制定本制度。适用范围

本制度适用于公司，子公司可参照本制度执行。3 定义

3.1财务信息披露：是指以财务会计报告为核心，向投资者、债权人及政府有关部门提供的反映公司某一特定日期的财务状况和某一会计期间的经营成果、现金流量等财务信息。

3.2重大财务事项：是指对公司财务状况、经营成果、现金流量等产生重大影响的经济事项。基本原则

4.1财务信息披露的基本原则是：可靠性、重要性、及时性。4.2 财务部应当以实际发生的交易或者事项为依据进行确认、计量和报告，如实反映符合确认和计量要求的各项会计要素及其他相关信息，保证会计信息真实可靠、内容完整。

4.3财务部提供的会计信息应当反映与财务状况、经营成果和现金流量有关的所有重要交易和事项。

4.4财务部对已经发生的交易或者事项，应当及时进行确认、计量和报告。

4.5重大财务事项报告遵循财务信息披露基本原则。5 应传递和披露的信息

5.1公司基本情况。包括历史沿革、注册地、公司地址、注册资本、法定代表人、母公司及投资者、治理结构与组织结构、所处行业、经营范围、业务性质和主要业务板块等。

5.2财务报表的编制基础。5.3遵循企业会计准则的声明。

5.4重要会计政策、会计估计的说明。包括重要会计政策和会计估计的确定依据、财务报表项目的计量基础，以及会计估计中所采用的关键假设和不确定因素。

5.5会计政策、会计估计变更及重大前期差错更正的说明。5.6主要会计数据和财务指标。包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及报表重要项目的说明。

5.7现金流量情况。5.8或有事项的说明。

5.9资产负债表日后事项的说明。5.10关联方关系及其交易。5.11重要资产转让及其出售的说明。5.12企业合并、分立等事项说明。5.13合并会计报表的编制方法。

5.14母公司主要会计报表项目注释。5.15非货币性资产交换和债务重组的说明 5.16财务会计报告批准报出说明。5.17审计报告。

5.18其他上级主管部门要求披露的信息。6 重大财务事项

重大财务事项包括重要会计政策变更、财务预决算、利润分配、重大资产处置、对外担保、对外投资、重大融资、委托理财、重大法律纠纷案件、可能引起公司财务状况严重恶化等的各项经济行为等。财务信息披露的方式、职责和程序 7.1方式

财务信息披露以财务会计报告及专项财务信息的文件形式披露，包括：财务会计报告、中期财务会计报告及专项财务信息。

7.2职责

财务部负责财务信息披露工作或提供由其他相关部门披露的财务信息。

7.3程序

7.3.1财务会计报告经审计机构审计，会计机构负责人、总会计师审阅签字（章）后，由董事会提交股东会审议，经股东会审议通过，董事长签署后报送。

7.3.2中期财务会计报告及专项财务信息由总经理及总会计师签署后报送。重大财务事项报告的方式、职责和程序 8.1方式

重大财务事项报告以专项报告、财务会计报告的文件形式报告。8.2职责

8.2.1公司涉及重大财务事项的相关部门是重大财务事项报告的责任人。

8.2.2公司财务部负责重大财务事项信息的汇总、整理，并在财务信息披露时反映重大财务事项。

8.3程序

8.3.1涉及重大财务事项的相关部门对已经公司审议的重大财务事项，应及时提交公司财务部。

8.3.2重要会计政策变更、预决算、预决算重大调整、对外担保、重大融资事项经董事会或股东会审批，由财务部以专项报告形式向集团公司备案。

8.3.3利润分配方案经股东会审批，由公司以专项报告形式向集团公司备案。

8.3.4重大资产处置事项经董事会或股东会审批，以专项报告形式向集团公司备案。

8.3.5对外投资、委托理财事项经股东会审批，由公司以专项报告形式向集团公司备案。

8.3.6重大法律纠纷事项经股东会审批，由法律信用管理部以专项报告形式向集团公司备案。

8.3.7其他可能引起公司财务状况严重恶化情况的各项经济行为，由相关归口管理部门以专项报告形式向集团公司备案。

8.3.8财会部应在财务会计报告中披露重大财务事项。9 保密措施

9.1财务信息和重大财务事项未经批准，不得发布及对外提供。9.2财务信息和重大财务事项知情人在财务信息披露时间前不得对外提供信息。

9.3财务信息和重大财务事项知情人须按《公司保密管理规定》履行保密义务

10附则

10.1国家相关法规对本制度内容另有规定的，遵照相关法规执行。

10.2本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规执行。10.3本制度自公司印发之日起执行。