第一篇:财务部工作职责
财务部工作职责
一、负责项目部日常财务管理工作,合理使用资金,保证项目部资金的正常运作。积极为经营管理服务,促进项目部取得较好的经济效益。
二、严格审核报销单据、发票等原始凭证,控制项目的非生产性支出。
三、编制项目部的财务收支计划,参与生产经营、购销、租赁等重大合同的制订与会签,参与大宗物资的采购、招标工作,对项目部的一切经济活动有监督权。
四、严格对拨付工程款的控制,参与、审核验工计价工作,做到“验工根据现场,计价根据验工,拨款根据计价,单价按照合同”,严禁超付款现象的发生。
五、完善民工工资监管制度,保证民工工资按时发放。
六、及时催收工程款,加强对“应收未收”工作的管理力度。
七、编制工资发放表,做好考勤考绩级工资台账工作,按规定扣缴个人所得税,每月编制、上报个人所得税报表。
八、每月会同物资部门对库存的设备物资进行盘点,保证项目部设备物资收支平衡,账物相符。
九、每月向公司财务上报各种相关资料,按规定编制报财务报告。确保项目部会计资料的合法性、真实性、完整性。
十、每月进行经济活动分析,对经济活动情况进行追踪调查,及时提供财务信息。
十一、按规定计提、上缴国家规定的税金、附加费、基金,及时完成各项应上交款任务。
十二、加强与各部门之间的联系,防止因沟通不及时造成的工作疏漏。要分清责任界线,鼓励配合,按照工作程序有条理的在各部门之间展开工作。所有包括对上、对下计价物资采购等涉及资金预算应提前通知财务部门。
十三、完成领导交给的其他工作任务。
财务部相关制度
1、报账的合理性与规范性:报销人应当按要求报销票据、对于不规范不合理票据不给予报销,有特殊情况需写说明。
2、报账人应当登记发票台账,逐笔登记,漏记者不予扫描。
3、计划部门应当根据实际计价按照要求时点提对上对下验工计价单,保证账面的及时性。
4、物资部门应当按月盘点物资及材料、将盘点资料按月交于财务备份。
5、办公室应当做好车辆使用的登记、按要求逐车逐笔登记相关的费用,保证合理控制。
6、安质部应当按照相关规定对安全生产费用进行整理,对于安全生产发生的相关费用进行统计、配合财务部报账归集。
7、工程部应当对施工队工资支付进行统计,按时报账,对于相关的研发支出进行整理归类,按所上报资料归集报账。
8、各部门应当按工作需要配合起来,保证工作的及时与正确,避免部门之间因沟通不当耽误正常的工作运转。
第二篇:财务部工作职责
财务部职责
一、贯彻国家经济法规和政策,严格执行上级公司及本公司的各项财务管理制度,抵制一切违反财经纪律和危害公司利益的行为。
二、负责建立健全公司会计核算和内部财务会计监督制度;制订内部审计工作制度,对公司内部控制制度进行监督与评审。
三、负责编制公司财务预算及内部审计工作计划,并分解落实至各部门。
四、负责公司日常费用审核及报销工作,以及员工薪酬核算和奖金福利发放工作。
五、按时准确地编制月、季、报表和财务情况说明,分析财务预算的执行情况,如实反映公司的财务状况、经营成果及现金流量。定期向公司领导汇报财务状况和经营成果,按时报送会计报表和其他会计资料。
六、负责定期编制公司资金使用计划,统筹安排资金的调度工作;定期组织对各部门收支情况进行检查和考核,并提出相应整改、考核、奖惩初步意见,报公司领导批准后,监督各项整改措施的执行。
七、按税收法规,负责公司各种税金的计算工作,依法缴纳。
八、负责公司的资产管理,定期组织资产清查,保证资产的安全完整。
九、参与公司各种经济合同的签订,建立并登记经济合同管理台账。结合各业务部门的工作进展情况,核准合同款项总额,应付款项和付款明细台账的登记工作。负责公司会计档案的归档及管理工作。
十、负责公司融资和资本运营工作。
十一、负责办理现金收付和银行结算业务,负责保管各种票据、单证及财务印章。
十二、负责公司各开发项目的财务预算,开发前期准备工作,成本核算,销售款项收取。银行贷款手续的办理工作;协助开发部门做好盈亏平衡分析。
十三、负责组织会计核算,会同各业务部门加强往来款项的回收和管理。
十四、负责与财政、税务、工商、银行等关联单位和部门的联系与沟通工作。
十五、完成公司领导交办的其他工作。
财务部部长工作职责
一、负责财务部的全面财务工作;
二、根据国家财务制度和财经法规,结合公司实际情况,制定适用的财务管理制度和实施细则,建立财务内部审计流程;制订财务工作计划。
三、围绕公司的经营发展规划和工作计划,负责公司的资金融通调拨工作,经总经理或董事会签署后执行。负责公司资金安全,有效地筹划和合理运用公司资金。
四、定期汇报公司的财务状况和经营成果,参与制定和审核公司投资方案与合同的签订工作,提出合理化建议,为公司发展决策提供参考依据。
五、编制公司财务计划和费用预算并督导财务计划的执行。
六、建立维护公司财政、税务、银贷、工商等对外良好关系。
七、负责公司各种财务专用章、财务负责人专用章、银行印鉴等重要财务资料与物件的安全保管。
八、负责对出纳签发的支票要素审查无误后,负责加盖在银行备案的印章。
九、负责公司融资及资本运营工作。
十、抓好财务检查,及时纠正财务工作中的差错、弊端,规范公司经济行为。
十一、完成领导交办的其他工作。
财务部副部长工作职责
一、根据国家财务制度和财经法规,结合公司实际情况,协助财务部长制定适用的财务管理制度和实施细则,建立财务内部控制流程。
二、根据国家法规,制订内部审计工作计划。
三、协助财务部长做好公司资金安全监控。
四、协助财务部长做好成本预测、控制工作。
五、定期汇总公司的资金需求计划,为企业资金筹集提供决策依据。
六、负责财务人员的业务培训和考核监督工作,提高财会人员的素质和业务水平。
七、做好公司税务筹划,争取税务优惠,合理避税。
八、监控公司成本费用预算的执行实施情况,监督各部门的财务活动,分析存在问题,查明原因,及时解决。
九、负责公司税务专用章、税务登记、银行贷款卡、银行印鉴等重要财务资料与物件的安全保管。
十、完成领导交办的其他工作。
财务部会计工作职责
一、负责公司本部、项目日常费用报销及会计核算工作,清理往来款项,对业务活动是否经过审批,手续是否齐全以及原始凭证的真实性,合法性,合理性进行审核。
二、负责公司预算管理工作,按照预算管理规定登记预算台账,定期向公司各部门反馈预算执行情况,确保预算管理工作完成。
三、负责公司及项目各类会计报表的编制及上报工作。
四、负责公司成本预测基础数据的提供、成本费用的控制、核算及分析工作,做好成本费用指标的分解。
五、负责公司本部及项目固定资产、库存材料(物资)的账务登记和核算工作。
六、负责公司资金报表的填制与上报,编制资金使用计划表。并对公司资金状况及需求实时监控,按时向部门领导提供资金分析表。
七、负责管理公司财产清查工作,保证资产的安全完整。负责会计档案的归档及管理工作。
八、根据部门审计工作计划,实施审计工作。
九、完成领导交办的其他工作。
财务部出纳工作职责
一、认真执行现金管理制度,严格执行库存现金限额制度。
二、负责保管和使用银行预留印鉴的一项印鉴。
三、负责办理公司现金、银行结算业务,根据银行结算业务,登记银行日记帐,定期与银行核对,做到账实相符。对未经批准的或手续不全的银行付款负相应责任。
四、负责购买、保管及签发支票和其他银行票据,登记票据领用簿,定期盘点;负责购买发票,领用,登记,保管工作;收据的开具,登记,保管工作。
五、负责保管库存现金,定期盘点,做到账款相符;根据现金收支业务,核对现金日记账,做到日清月结;对现金短款负直接责任。
六、每周一按时提供公司本部及项目的资金状况表。
七、负责企业有关税费的缴纳工作。
八、协助完成会计凭证、账簿、会计报表、税务申报表的装订工作;协助建立会计档案的分类索引工作。
九、完成领导交办的其他工作。
第三篇:财务部工作职责
一、财务部工作职责
1.负责建立公司会计核算的制度和体系;
2.按期做好年、季、月度财务报表,做到帐表相符、帐证相符、帐帐相符;
3.做好成本核算,负责组织公司财务成本和利润计划的制定和实施;
4.负责对各部门资金使用计划审核和对使用情况实施监督,管好用好资金;
5.对往来结算户随时清理、督助相关部门及时催收款;
6.严格执行财务管理规定、审批报销各种发票单据;
7.对公司经济活动进行财务分析,向总经理提供综合性财务分析报告和根据工作需要向部门提供
专项财务分析报告。
二、财务部编制
财务部定编3人:设经理(副)1人,主办会计1人,出纳员1人。
三、财务部各岗位职务说明书
(一)财务部经理职务说明书
1.1职务名称:财务部经理
1.2 直接上级:总经理
1.3 直接下级:会计师、出纳员
1.4 管理权限:在总经理授权范围内行使对公司财务的处理权
1.5 管理职责:全面负责财务部的工作
1.6 具体工作职责:
● 贯彻执行国家的财经政策和本公司主要负责人对财务工作的要求和制定本公司的财务规章
制度;
● 对各项资金的收付进行严格的审核把关;
● 负责安排本部门人员的工作,并进行检查、总结、督促和配合财务人员及时处理帐务,按期
编报会计报表和有关会计资料;
● 负责对本公司生产经营情况和财务收支情况的计划提供参考资料,协助有关部门编制计划,参与审核并监督执行;
● 负责进行本部门的业务技术学习和交流,注重和同事的团结,共同完成各项工作任务; ● 负责配合采购部门理顺原、辅材料的进出仓管理操作,在此基础上负责搞好成本核算工作; ● 尽可能收集、整理会计资料并进行定期或不定期的分析和比较,针对影响预期计划指标的重
大问题,会同有关人员深入调查,提出改进经营管理的措施和建议;
● 按年、季编写财务情况说明书,重大问题及时向总经理汇报;
● 负责建立各部门物资财产登记薄,并监督实行,每半年进行清点一次;
● 每月抽查成品仓5个产品、原料仓2个产品、附料仓3个产品的帐物是否相符,并作出记载; ● 每月对财务报表进行盈亏情况分析,销售业绩分析,产品进出仓数量分析;
● 根据公司现状及费用,划出盈亏平衡点警戒线;
● 对帐务全面把关,不允许因疏忽而造成公司财务上的损失。
1.7职务要求(任职资格)
● 财会本科毕业,会计师资格;
● 五年以上工业企业主管会计工作经验;
● 道德品质好,责任心强,工作认真细致。
(二)主办会计职务说明书
2.1职务名称:主办会计
2.2直接上级:财务部经理
2.3管理权限:受财务部经理委托,行使公司会计核算和有关财务监督权力
2.4工作职责
● 按规定的会计科目设置总帐,进行会计分录、汇总凭证、登记总帐和明细帐,做到帐证、帐
帐、帐表相符;
● 负责全部记帐凭证的复核和检查,按权责任发生制原则处理各期、各部门分摊费用、成本; ● 负责签收出纳移交的全部收付款凭单,并进行复核和审查;按月盘点出纳现金库存,并作出
恰当处理;
● 负责审核各部门交来凭单;按月追收各部门应交财务凭单;对收到的各项报表进行复核、整
理、编制汇总报表;
● 负责按月审核编造除生产工人之外的各部门人员工资;
● 负责按月核对往来帐户,及时处理已明确的差异数据;
● 负责对会计凭证进行整理归档;
● 负责销售增值税专用发票管理;协助经理办理各项税务事项和相关部门的财务事项; ● 积极完成领导交办的其它工作。
2.5任职资格
● 财务专业大专以上学历、会计师职称;
● 三年以上工业主办会计经验;
● 有服装工业会计经验优先。
(三)出纳员职务说明书
3.1职务名称:出纳员
3.2直接上级:财务部经理
3.3管理权力:对不符合审批手续的支出有拒付的权力
3.4工作职责:
● 按规定要求建立现金日记帐和银行存款日记帐,并按规定要求登记;
● 审核所有支出凭证,对符合审批手续的支出凭证按规定付款;
● 负责收款事项;
● 负责编制收付存移交表,按时向主办会计移交现金和收支凭单;
● 负责公司资金安全,按月和主办会计盘点现金,按月核对银行存款发生额和余额;
● 积极完成领导交办的其它工作。
3.5任职资格:
● 中专以上学历,财会专业(或有出纳员工作经验);
● 工作负责、细心。
四、财务部员工绩效考核评分标准
员工绩效考核评分标准采用减分法,即先对每项工作确定考核标准和标准分,再根据考核标准去衡量评估考核对象的工作情况,视其实际工作情况与考核标准之间的差异,按规定的减分标准相应扣分(直至扣完为止),标准分与扣分数量的代数和即为该考核项目的实得分。
(一)财务部经理绩效考核评分标准
1.制订月工作计划(10分)
要求每月28日前准时报送本部门下月工作计划,未按时报送扣5分;要求依据本部门工作职责和公司整体运作需要应安排的主要工作没有遗漏,计划的工作目标、责任人、完成时间明确、方法步骤和所需资源得当,对可能出现的问题和困难有足够的估计和解决措施,以此为标准对工作计划的质量进行评估,酌情扣0~5分。
2.月工作计划(包括总经理交办事项)的完成(60分)
要求保质保量按时完成部门月工作计划和总经理交办事项。每有一项当月应完成工作任务没完成扣5分(属于下属负责的工作负领导责任扣2分);每有一项工作任务没按计划进度完成扣2分(属于下属负责的工作负领导责任扣1分);工作质量不高,每有一次正确的批评意见或投诉扣2分;每出现一次重大失误(造成公司财产损失、名誉损失或严重影响其它部门业务开展)酌情扣30~60分。
3.日常例行事务处理(20分)
(1)按规定审核、审批各种资金支出,每有一次越权、失控、处置不当扣5分;
(2)审核会计帐薄、填制各类税赋申报表,给公司造成损失扣10~20分;
(3)每月5日前审核、上报财务报表、财务分析报告,不按时扣2分;有差错扣2分;
(4)按月、按单、按款核算成本,并进行分析,提出成本控制方案,没有核算扣10分;
没有分析扣5分;成本控制方案被采用达到预期效果奖10分;
4.内部管理(5分)
要求建立健全各项内部管理制度、工作程序;加强对下属的管理,及时指导、督导下属工作;适时进行优胜劣汰,建立高效团队。每有一个员工考核分数在80分以下扣2分;若连续三个月不能提升80分以下员工业绩而不采取优胜劣汰措施,则本项不得分。
5.组织纪律(5分)
要求模范带头遵守公司各项规章制度,每有一次违反扣1分。
(二)主办会计绩效考核评分标准
1.会计核算(60分)
按财务部规定登记总帐和各明细帐,要求做到帐证、帐帐、帐表相符。考核时先核查帐帐、帐表是否相符,若不符扣30分;然后随机抽取50~100份记帐凭证,核查是否与原始凭单相符、是否帐证相符,每有一份不符扣5分;是否分录正确,每有1份分录错误扣5分;是否分摊合理,每有一项分摊失误扣5分。
2.财务监督(10分)
(1)要求所有记帐凭证的原始凭单准确、完整、符合公司财务管理规定。考核时随机抽
取50~100份记帐凭征,核查原始凭单是否符合要求,每有一张不符合要求扣2分;
(2)要求月末最后一日或次月第一日盘点出纳现金,与帐存金额有差异时,要及时报告
经理,按经理指示处理,没有按以上要求完成任务扣5分;
(3)要求每月按时与相关人员核对需结算的帐户,向经理报告差异,根据经理指示处理
差异数据,没有按以上要求完成任务扣5分;
(4)要求及时核对银行对帐单、出纳银行存款日记帐和会计明细帐,有差异时要及时报
告经理,根据经理指示处理差异数据,没有按以上要求完成任务扣5分。
3.财务服务(10分)
(1)要求按时准确无误编造各部门人员工资,没按时扣2分;每有1人错误扣2分;
(2)按时、准确编制财务汇总报表,没按规定时间完成扣2分;不准确酌情扣2~5分;
(3)按计划开具销售增值税专用发票。
4.财务档案管理(10分)
要求按月对会计凭证、财务资料,按档案管理规定整理存档,不符合标准(或样板)
要求酌情扣1~8分。
5.交办任务(5分)
要求及时、圆满完成领导交办和财务部月工作计划中负责的工作任务,每有一欠不及时或不符合领导要求扣2分。
6.组织纪律(5分)
要求模范遵守公司各项规章制度,每有一次违反扣1分。
(三)出纳员绩效考核评分标准
1.记帐(20分)
要求根据财务部内部规定按日序时逐笔登记现金和存款的发生额。考核时随机抽取5~10天帐本,每有一笔不符合扣1分。
2.财务监督(40分)
要求严格按公司“现金管理制度”审核所有支出凭证,不得办理不符合审批手续和要求的单据的付款。每有一次把关不严扣2分。
计算方法:交单时由主办会计审核退回凭证数+考核主办会计时发现数
3.资金安全(20分)
(1)要求严格按公司“现金管理制度”库存现金,月末最后一日或次月第一日会同主办
会计进行现金盘点,现金余额应和帐存数相符。库存超标扣5分;未按规定时间盘点扣5分;现金余额与帐存数不符扣10分;
(2)要求按时核对银行存款各个帐户的月末余额与银行对帐单余额,若有不符,要及时
查明原因,并根据经理批示做出当月银行存款余额调节表。没按时核对扣5分;没查明原因扣5分;没做调节表扣5分。
4.交单(10分)
要求每3天向主办会计交一次现金和银行存款凭单,月终最后一次交单不超过次月2日,银行存款对帐单不超过次月7日。以上要求每违反一次扣2分。
5.交办任务(5分)
要求按时圆满完成领导交办和财务部月工作计划中负责的工作任务。每有一次不按时或不符合领导要求扣2分。
第四篇:财务部工作职责
财务部工作职责
一、负责公司日常财务核算,建立、完善会计核算体系,做到账务核算准确,对内、对外的各种报表出具、上报及时。
二、根据公司资金运作情况,合理筹集、调配资金,确保公司资金正常运转。
三、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议。
四、严格财务管理,加强财务监督,督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。
五、负责定期组织有关部门、人员对公司实物资产进行盘点。定期或不定期对出纳的货币资金进行核对、清查。
六、成本核算,各产品成本计算及损益决算,为产品报价、市场决策提供依据。
七、应收账款管理,监督公司应收账款的及时收回,控制应收账款呆账风险。
八、严格执行国家财经制度、纪律、会计制度及政策、法令并负责收集国家财政、税收、银行及外汇管理的最新政策、信息。协调税务、银行及有关部门的关系;负责接待银行、税务单位人员,接待税务部门的税收检查工作。
九、负责公司财务印章、网银控件的保管工作,妥善保管银行、税务、账册、凭证、报表及其他会计档案资料。
十、完成领导交办的其它工作。
第五篇:财务部工作职责
财务部工作职责
1.负责公司财务全面管理工作,严格遵守有关财经纪律和经济法规,执行公司财务运营的各项决议。
2.负责拟定相应的资金需求量计划和各种财务预算计划,积极筹措资金,合理地分配调度资金的使用。
3.做好各种款项和有价证券的收付,财物的收发、增减和使用的账务处理,债权、债务发生的核算,经营收支、费用成本的核算等项工作。
4.妥善保管库存现金、各种有价证券、财务印章、空白支票和收据。按照银行有关结算制度的规定办理款项的收付。
5.对各项收、付款及费用支出的各种凭证、报销单据进行审核、监督,为公司理财、用财把好关。
6.负责公司的经济统计工作,及时编制各种会计报表,按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作。
7.计算和发放公司员工的工资、奖金、福利等款项,负责固定资产的添置、调拨、清产核资、折旧、报损等项管理工作。
8.参与主要经济合同的洽谈与审核,对供货、销货合同的收付款方式、期限、资金总额进行审核、备案,并组织检查、督促经济合同的履行情况。
9.做好固定资产、流动资产使用的监控与管理,负责各种财务报表的编制,以及各种会计帐册、凭证、报表的立卷、归档、调阅、保密工作,并进行网络化管理。
10.定期进行会计资料汇总、整理、统计,分析财务计划执行情况,考核资金使用效果,搞好经济活动分析,及时为领导决策 1
提供准确的财务信急。
11.收集研究和分析国家有关的财经税收政策方针,结合公司实际,提出合理的财务运作方案。
12.完成总经理交办的其他工作任务。