第一篇：中国交通建设股份有限公司信用评级报告
中国交通建设股份有限公司信用评级报告
评级观点
中国交通建设股份有限公司（以下简称“中交股份”或“公司”）主营基建建设、基建设计、疏浚和装备制造四大业务板块。评级结果反映了公司经营面临良好发展机遇，交通基建业务具有很强综合竞争优势、疏浚和基建设计业务技术优势很强、海上重型装备发展潜力较大等优势； 同时也反映了建筑行业竞争日趋激烈、经营环境对基建等业务影响较大、海外业务易受当地经济和政局变动的影响等不利因素。综合分析，公司能偿还到期债务的风险极小。预计未来 1～2 年，公司主营业务将保持相对稳定发展，对中交股份的评级展望为稳定。
主要优势/机遇
·全国基建投资增加拉动建筑业增长，国家规划持续增加交通基础设施投资；全球海上石油的开采拉动海上重型装备市场需求增长，公司未来经营面临良好发展机遇；
·公司是国内交通基础设施勘察设计领域的骨干企业，具有很强的基建设计技术优势；
·公司是国内最大的港口建设公司，同时在特大桥梁、道路建设领域处于领先地位；
·公司拥有国内最大的疏浚能力，在国内疏浚业务具有很强竞争优势； ·公司是全球最大的港口集装箱装卸设备制造企业，未来海上重型装备业务发展潜力较大；
经营与竞争
公司主营港口、码头、公路、桥梁设计与建设，以及疏浚、装备制造等业务，基建建设、基建设计、疏浚吹填和装备制造四大业务板块构成公司的主要收入和利润来源中交股份主营业务包括以港口、码头、公路、桥梁、铁路、隧道、市政工程为主的基础设施设计和建设业，以基建疏浚和环保疏浚为主的疏浚业，以港口机械、筑路机械、大型钢结构为主的装备制造业，以及以国际工程承包、进出口贸易为主的外经外贸业。公司主营业务按行业划分为基建建设、基建设计、疏浚吹填。
财务分析
2009年末，公司流动资产构成中，存货、应收账款和货币资金所占比重较大。
2009年末，公司货币资金余额为345.16亿元，较2008年增加了28.12%，其中可随用于支付的现金和银行存款占货币资金的比例为96.54%。货币资金大幅增加主要是由于业务收入的增长、应收款的回收以及发行公司债券。
2009年末，公司存货为606.06亿元，较2008年增加了10.51%。存货增加的主要原因是由于施工业务增长带来的已完工未结算款项的增加。公司存货主要由已完工未结算款、原材料及周转材料构成。原材料和周转材料逐年增加，在存货账面余额中的占比达
16.60%。由于公司的建设工程项目周期较长，市场价格波动易使2009年末，公司应收账款账面余额为406.27亿元，其中，账龄在1年以内的占86.51%，计提28.02亿元的坏账准备后，公司应收账款净额为378.25亿元。由于海外工程业主在工程期限内易发
生不确定情况，影响公司应收账款的收回，因此公司的应收款项存在一定坏账风险。
公司其他应收款主要为除质量保证金以外应收的其他各类保证金、押金和代垫款等。2009 年末，其他应收款合计为 102.16亿元，较 2008 年末增长 20.80%，主要是由于随着新签合同增多，履约保证金大幅度增加。公司非流动资产主要由固定资产、可供出售金融资产、长期应收款和无形资产等构成。2009 年公司为增强竞争实力，增加了 对运输工具和施工装备等固定资产的投入力度。2009 年末，固定资产为 380.67 亿元，较 2008 年末增长了 28.90%。2009 年公司可供出售金融资产增长很快，主要是由于公司持有的股票市值上涨，使得资产的公允价值上升。2009 年末，公司的无形资产为 164.36 亿元，同比增长了 40.26亿元，增幅达到 32.44%，主要是由于公司近年来新签的 BT、BOT等特许经营项目较多，随着 BT、BOT 等基础设施特许经营项目的
陆续竣工，这些项目都被计入无形资产。2009 年末，公司长期应收款为 140.23 亿元，同比增长了34.74%，主要是由于随着施工业务的增加，大批新项目陆续开工，工程质量保证金大幅增加。2010 年 9 月末，公司资产结构未发生大的变化。2010 年 9末，流动资产总额为 1,968.38 亿元，较 2009 年末增加 324.34%。主要是由于公司近年来新签的 BT、BOT等特许经营项目较多，随着 BT、BOT 等基础设施特许经营项目的陆续竣工，这些项目都被计入无形资产。2009 年末，公司长期应收款为 140.23 亿元，同比增长了34.74%，主要是由于随着施工业务的增加，大批新项目陆续开工，工程质量保证金大幅增加。2010 年 9 月末，公司资产结构未发生大的变化。2010 年 9月末，流动资产总额为 1,968.38 亿元，较 2009 年末增加 324.34亿元，主要是受应收账款和存货增加的影响。公司流动负债构成主要以应付账款、预收款项和短期借款为主。2009 年末，公司应付账款和预收款项分别为 538.57 亿元和470.33 亿元，同比分别增加了 102.31 亿元和 58.04 亿元。公司应付账款增长主要是由于随着业务量的增长，应付工程款以及材料款相应增加；预收账款的增长主要是由于新开工项目增加，业主支付的项目动员款增加； 同时部分项目本期进入大规模建设期业主增加了预付工程款所致。2009 年末，公司的短期借款为 243.60 亿元，较 2008 年末减少了 56.66 亿元，这主要是由于发行公司债券和中期票据，偿还了部分短期银行借款所致。短期借款主要以信用借款和保证借款为主，2009 年末，这两项借款分别为 164.12 亿元和 128.56 亿元，分别短期借款总额的 54.66%和 42.82%。2009 年末，公司非流动负债构成主要以长期借款、应付债券和长期应付款构成，占比分别为 39.46%、40.12%和 10.40%。2009年末，公司非流动负债为 425.84 亿元，较 2008 年末增长 69.99%，主要是由于长期借款和应付债券增长较快。其中，公司长期借款较 2008 年增加了 12.06%，这主要是由于为满足业务需要，向银行借款所致。应付债券较 2008 年增长了 241.72%，这是由于公司 在 2009 年发行 100 亿元的公司债券。截至 2009 年末，公司资产负债率为 73.71%，较 2008 年末略有下降，但仍维持在较高水平。
管理战略与公司治理
公司建立了较为完善的经营管理及风险控制制度，各业务主管部门统筹下属企业经营管理，以提高各业务板块的协同效应；公司下属各级子公司数量较多，增加了公司对业务活动进行管理和协调以及内部控制的难度公司设立了符合现代企业制度要求的法人治理框架，建立了股东大会、董事会、监事会和董事会秘书等制度。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会 4个专门委员会，为董事会重大决策提供咨询和建议，保证董事会议事、决事的专业化和高效化。
为整合及理顺各类业务营运，公司为各核心业务设立了业务管理部门，负责各子公司经营活动的资源分配、统筹与监督，以及各业务分部的业务及市场发展，以提高不同业务分部的协同效应及合并所带来的效益。
为加强企业管理，控制成本费用，提高经济效益和管理水平，公司制定了《全面预算管理制度》等管理办法；为加强公司重大海外在建项目的管理，公司制定了《海外重大项目管理监控的有关规定》等相关制度，对预算监督和考评、生产经营监控等做出了详细的管理规定。
公司制定了较为完善的财务管理制度，公司董事会负责制订整体财务战略和投资、融资及分派政策。所有子公司获准设立及实施各自的财务系统，并进行自身的审计及财务管理活动。公司设立了严格的内部审计制度，并成立了内部审计机构，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。公司的资金部负责与商业银行商议整体信用额度及其内部分配，公司的资金部也负责外汇、担保、以及申请及使用信用状、保函及其它银行服务的整体管理及监督。公司设立并实施投资控制程序，以监察投资情况，包括BT 及 BOT 项目投资、固定资产股本及金融工具投资。
公司在总部和各主要营运子公司层面设有安全、健康和环境部门，负责监管公司的劳动卫生和安全状况，并定期进行内部安全和环境检查，减少事故和伤害、职业病和环境污染的发生机率。公司对分包商经营的安全环保状况进行监察，向员工提供安全教育，并在购买、安装及操作新设备、建造新设施和改良现有设施等方面设立安全标准。
公司建立并实施统一的质量、安全和环保控制管理制度。公司在整合众多子公司和经营业务的同时，加强公司治理与内部控制机制以减少内部竞争。公司业务内容涵盖了基础设施建设等诸多业务板块，下属各级子公司数量较多，经营场所比较分散，业务经营地域差异性较大，增加了公司管理的难度。此外，公司部分下属子公司在经营区域和业务范围上比较相似，在某些工程招标上存在竞争，增加了公司对业务活动进行管理和协调以及内部控制的难度。公司在巩固传统业务优势的同时，将积极拓展铁路等领域业务，并进一步加大海外业务和投资业务的发展力度；未来公司经营决策及管理效率将面临国际竞争日趋激烈的挑战
按照公司发展规划，未来三年公司将以主营业务为基础，增强在建筑行业的竞争力，使公司的经营与管理更加规范化，核心经营指标居于行业优秀值水平，成为全球建筑市场竞争能力领先企业。
在基建建设方面，公司将保持并扩大传统业务，巩固、增强航务工程、桥梁建设在国内的领先优势，扩大公路建设市场份额。施工技术保持国内领先、国际先进水平，并向世界输出港口和桥梁建设技术；与此同时，积极拓展铁路、城市建设等业务领域。
在基建设计方面，公司将进一步确立勘察设计在国内交通领域的主导地位，通过自我扩张和兼并收购扩大规模；积极拓宽业务领域，向高端技术和高端服务方向发展，培育项目策划和组织实施能力。
在疏浚业务方面，公司致力于建设国际先进疏浚企业，打造中交疏浚强势品牌，建设一支结构合理、有竞争力、有明显效益的中交疏浚船队，积极拓展海洋工程、内河工程，同时进一步拓展。
中交股份作为多专业、跨国经营的综合性特大型交通建设集团，近年来在基建建设、基建设计、疏浚业务及装备制造四大业务板块实现了快速发展。公司围绕着港口机械和港口建设为主形成了突出的竞争优势，并且其所从事的港口建设、疏浚业务、港机制造等领域的专业性强、投资规模大、进入门槛高，有利于公司在保持稳固竞争优势的同时开拓新兴市场；面对我国铁路建设投资增长，公司加强铁路建设业务开拓，有望在铁路建设领域获取更大的市场份额；同时积极向海外扩展。随着国内基建市场规模的扩大和国际工程承包市场的逐步恢复，未来公司基建建设、设计及疏浚业务将持续稳定发展；国际贸易的复苏以及海上重型装备市场的发展将为公司重型装备业务发展提供较大发展空间，公司营业收入及利润将趋于相对稳定增长。综上所述，中国交通建设股份有限公司评级展望稳定。
中国交通建设股份有限公司信用评级报告
姓名：刘静
班级：金融1302 学号:20131988
第二篇：信用评级报告
一、提供服务机构简介
长风国际信用评价有限公司华东区征信中心是长风国际在华东区设置的分支机构，负责为华东区（安徽省、江苏省、浙江省、上海市、福建省、山东省）企事业单位在招标投标、融资贷款、股权变更、企业宣传、政府补贴、资质审批、市场交易过程中出具专项信用报告、信用证书的专业服务机构。
长风国际经国家工商总局批准，面向全国提供资信评级、征信服务，拥有发改委、银行、促进会等十几个国家机关、协会组织认可的评级标准，建立覆盖全国的315全国征信系统，是国内唯一一家具有“315全国征信系统、315全国征信系统诚信企业认证”的知识产权单位。为将业务拓展至全国，经股东会审议批准，正式设立长风国际信用评价有限公司华东区征信中心（以下简称华东征信中心）。
华东征信中心设四部一室（资信评级部、市场营销部、征信服务部、财务管理部、综合办公室）协助总公司负责整个华东地区（皖、苏、浙、沪）的日常管理、信用征集等工作，2014年在华东区安徽省政府的大力支持下，我公司获得进入安徽省招标投标市场准入资格，同时获得安徽省发改委备案证书（证书编号：AH2014016），并获得上海、江苏、浙江等两省一市的发改委、经信委等所有政府部门的认可。使我公司出具的信用报告在长三角地区（江苏、浙江、上海、安徽）所有政府和地区机构互相认可。
华东征信中心拥有一批高素质的信用管理师、高级经济师、高级会计师，风险评估师、数据工程师，拥有专项开发的信用评级模板，减少人为因素的干扰评级结果，能准确、客观、公正的为华东区广大客户提供信用评级、出具信用报告。
华东征信中心在总部的专业指导下，在各级政府和社会组织的支持下，在广大客户的全力配合下，在全体员工的齐心协力下，必然会为华东地区的信用体系建设工作锦上添花，为促进华东地区的企事业单位守信工作添砖加瓦，华东征信中心全体员工将永远为打造诚信华东、诚信中国而努力。
二 业务范围
信用报告（为华东地区皖、江、浙、沪所有企事业单位招标投标提供信用报告）
信用证书（为整个华东地区所有企事业单位提供信用证书，包括：铜牌、企业信用等级证书，重合同守信用证书、重质量重服务证书、诚信经营示范单位、诚信企业家、诚信经理人）
三 申请流程
1、双方通过电话、网络、见面等方式达成评级意向。
2、按《企业信用评价申请表》提交材料
3、签订信用评价合同（见面签订/快递签订/网上下载签订）
4、预付定金
5、由评审委员会进行评审
6、发出评级结论通知书
7、录入315全国征信系统，同时向信用安徽、信用浙江、信用江苏、信用上海、信用辽宁等网站发布。
四 选择长风优势
1、经过我公司评定的企业，报国家商务部批准，每年享受一次在全国 六大综合门户（人民日报、国际商报、央视网、新浪、搜狐、腾讯），十家 地方门户网（北京企业网、上海在线、华中网、东北快网、山东品牌网、河 北品牌网、安徽品牌网、天津在线、四川品牌网、云南品牌网）全面的公示 和宣传，使参加评级企业一夜之间家户喻晓，快速提高受评企业的知名度和 信誉度，其权威性和知名度在国内具有无可比拟的优势。
2、我公司将不定期选择信用级别较高的企业经理和高层主管，委托媒 体采访和宣传，让诚信工作深入人心。
3、信用等级证书全国通用，包括港、澳、台、欧洲等国际社会的认可，可在项目招投标和企业宣传时使用。
4、从事外贸企业在申请信用贷款时享有优先的地位。
5、可在其他需要展示、证明企业信用等级时使用。
6、企业获得较高的信用证书，在贷款融资方面更容易取信客户。
7、信用证书在中国信用评级协会网站公示，具有良好的社会宣传力度 和知名度。官方网站：www.xiexiebang.com(接收资质文件使用）
华东区网址：www.hd.315.vg
总部网址：www.315.vg
注：依据长三角协议，长风国际获得江苏省、浙江省、上海市政府认可，准许进入江苏省、浙江省、上海市信用评级市场，为江苏省、浙江省、上海市企业日常交易中出具信用资质报告，持有本公司报告，全国通用，并且免费建立全国统一的电子信用档案。
第三篇：信用评级
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× 1.《中国人民银行信用评级管理指导意见》适用于中国人民银行对信用评级机构在银行间 债券市场和信贷市场从事 金融产品信用评级、借款企业信用评级、担保机构信用评级业务的 管理和指导。2.《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》于2006年11月21日发布并实施。3.信用评级的对象一般分为两类，即主体信用评级和债券信用评级。4.债券信用评级是以企业或者经济主体为对象进行的信用评级。5.信用评级机构的评估人员如与评级对象发行人有利益关系，应当回避。6.如发债主体存在分期发行或滚动发行债券的，评级机构应对发行人主体主体评级失效 或未进行过主体评级的和债项予 以重新评级。7.评级机构的内部信用评审委员会成员、评估人员在评级过程中应保持独立性，应根据所 收集的数据和资料独立做出 评判，不能受评级对象发行人及其他外来因素的影响。8.信用评级要根据独立、客观、公正的原则设定指标体系，采用宏观与微观、动态与静态、定量与定性相结合的科学 分析方法评定信用等级。9.主体信用等级的设置采用三等九级，即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C，每一个 信用等级可用“+”、“-” 符号进行微调，表示略高或略低于本等级。10.银行间债券市场短期债券信用等级划分为四等六级，符号表示分别为：A-
1、A-
2、A-3、B、C、D，每一个信用等 级可进行微调。11.信用评级机构应就评级资料建立数据库并进行永久保存。12.信用评级机构要妥善保存信用评级机构统计报表、信用评级报告全文、跟踪评级安排及 跟踪评级报告等材料，不一定要向主管部门报送。13.中国人民银行建立以违约率为核心考核指标的检验体系，对信用评级机构的评级质量进 行验证。14.对信用评级机构不遵守评级程序、恶性竞争、评级诈骗、以级定价或以价定级等行为，中国人民银行有权向向社会公开 评级业务。15.商业承兑汇票信用评级实质上是对开展商票业务的企业进行的主体评级。16.评级机构退出信用评级市场的情形分为主动退出和强制退出。17.信用评级机构主动退出市场不需向主管部门提出申请，直接退出即可。18.信用评级报告正文部分包括评级报告分析及评级结论两部分。19.跟踪评级安排是指对已评对象进行不定期跟踪评级。20.为贯彻落实党中央国务院指示，加快征信业健康发展，促进信用信息跨部门跨行业共享，规范征信业务活动，加强征信市场管理，中国人民银行自2005年底组织启动了征信标准制 定工作。21.征信数据元是用一组属性描述定义、标识、表示和允许值的数据单元。22.一个征信数据元可以使用多种分类方案进行描述，如按征信数据元本身的结构分类，或 者按征信数据元所属业务领域分23.征信数据元注册机构的职责是受理数据元提交机构的数据元提交业务。24.中小企业信用档案是客观的记录中小企业基本信息和经营、信用活动，反映企业信用状 况的书面文件。25.浙江是人民银行总行确定的全国首批开展中小企业信用体系建设试点的地区。26.中小企业信用体系建设的核心是建立中小企业信用惩戒机制。27.中小企业信用档案库是企业信用信息基础数据库的有机组成部分。28.权力和义务对等是中小企业信用档案库建立和使用的原则之一。29.中小企业信用档案信息可通过信用调查机构征集。30.2008年，国务院明确由人民银行牵头建立社会信用体系建设部际联席会议制度。31.2008年，国务院明确人民银行承担管理征信业，推动建立社会信用体系的职责。32.人民银行的企业和个人信用信息基础数据库只采集负面信息。33.个人信用报告是对个人过去信用行为的客观记录，并不对个人的信用好坏进行定性的判 断。34.企业和个人信用报告出错，须直接到人民银行修改。36.商业银行的任何工作人员均可在全国统一的征信系统中查询客户的信用报告。37.授信机构就是指提供信用服务的机构，包括给您贷款的商业银行、提供赊销服 务的百货商店、提供先消费后付款 服务的电信等公用事业单位。38.农村信用体系建设主要依托当地人民银行为农户、农村企业等农村经济主体建立电子信 用档案和适合农村经济
主体特点的信用评价体系。
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× 40.2008年10月12日中国共产党第十七届中央委员会第四次会议通过的《中共中央关于推进 农村改革发展若干重大 问题的决定》提出了加快农村信用体系建设要求。41.环保部门与金融部门密切配合，先从企业环保审批起步，及时向当地人民银行 提供企业环境违法信息，并逐步将 环境违法信息、环保认证、清洁生产审计以及环保先进奖 励等其他环保信息纳入人民银行企业征信系统。42.各商业银行要结合企业环保守法情况严格授信条件审查，严控污染企业信贷风险，同时 做好节能环保领域的金融服务。43.经监管部门认定的欠薪企业信息已于2008年开始在企业征信系统中披露。44.企业征信系统中欠薪企业信息披露期限为5年，到期自动撤销该欠薪行为信息的披露。45.企业对披露的欠薪行为信息有异议的，可向所在地劳动保障部门或人民银行提出，由市 级劳动保障部门负责复核和处理46.浙江省劳动和社会保障厅和人民银行杭州中心支行联合发文提出的《欠薪企业信用信息 披露建议书》中提到的披露 原因包括欠薪逃匿、拒不执行整改指令、拖欠总额超过20万元、历史拖欠未清理、其他须披露的企业恶意欠薪行为。47.浙江辖内人民银行根据人民法院提供的信息，在征信系统中披露被执行人名录，是履行 法定协助义务，不承担法律责任48.从2008年7月开始，征信中心已将社保信息纳入企业和个人征信系统，并向各商业银行开 放查询功能。49.如果个人征信系统中查不到当事人的社保信息或查到的社保信息与当事人提供的信息不 符，应中断信贷审查程序，同时告知当事人到其社保经办机构核实相关信息。50.查询单位信用报告，应按照现行《银行信贷登记咨询管理办法(试行)》不必获得单位授 权。51.个人享受电信企业和水、电、燃气公司等公用事业机构提供的先消费后付款的服务、每 月缴纳电信和水费、电费、燃气费等公用事业费用的行为本质上不是一种信用活动。52.借鉴其他国家发展征信的经验，人民银行的个人征信系统不采集个人之间的信用交易信 息。53.外国人与中国境内的商业银行等金融机构发生贷款等信用交易业务，其相关信息不会被 报送到人民银行的个人征信系统54.如果您认为自己的信用报告中反映的个人养老保险金信息或住房公积金信息与实际情况 不符，可以直接向当地社 保经办机构或当地住房公积金中心核实情况和更改信息，也可以向 当地中国人民银行征信管理部门提出书面异议申请。55.如果一个人不贷款，也不使用信用卡，结果就会因缺乏评价这个人信用状况的依据而难 以作出这个人信用好还是不好的1． 某借款人持有人民银行绍兴市中心支行发放的贷款卡，向宁波某金融机构申请办理信贷 业务时，应再向人民银 2． 行宁波市中心支行申领贷款卡。2．贷款卡编码唯一。3．金融机构在办理信贷业务时，应检查借款人的贷款卡，并通过企业征信系统查询贷款卡 的有效性和借款人资信情况。4．贷款卡实行集中年审制度。5．企业征信系统中，对于借款人提出其信用报告中注册地址有误的情况，属于企业异议处 理的范畴。6．企业征信系统中已被注销的金融机构不在“机构管理”功能菜单中显示。7．在企业征信系统中，当金融机构与借款人签订了贷款合同，但还没产生借据时，其他金 融机构用户无法查询到相关信息8．企业征信系统中，金融机构新建的用户都需要进行授权才能正常使用。9．在企业征信系统中，查询借款人欠息信息时，欠息余额为0与没有欠息信息意义相同。10．地方性商业银行通过人民银行的网间互联平台接入人民银行内联网访问企业征信系统。11．在企业征信系统中，若借款人对企业大事记信息有异议，人民银行可以不予受理该异议 申请。12．企业征信系统中，金融机构的机构管理原则之一是属地管理。13．企业征信系统中，借款人基本信息的来源只有人民银行分支行。14．企业征信系统中，金融机构用户管理员不具有查询借款人信贷信息的权限。15．金融机构在企业征信系统被注销后，该机构下的所有用户将处于停用状态。16．任何单位和个人不得非法进入企业征信系统。17.企业征信系统的报文预处理子系统为网络联机版软件。18．企业异议信息申请表中，“异议信息描述”可以描述借款人在多个金融机构发生的多个 异议业务。19.企业征信系统中，对于企业异议信息申请表中的同一金融机构发生的多条异议信息，受 理人民银行只需建立一 个异议申请档案。20．中国工商银行德清县支行可通过企业征信系统查询向本行申请办理信贷业务、注册地在 黑龙江省哈尔滨市借款 人的资信情况。21．金融机构向第三方泄漏企业资信情况的，中国人民银行可处以一万元以上三万元以下罚 款。22．企业征信系统中，企业从业人员和注册资金必须是大于0的有效数字。23．企业征信系统中，查询借款人明细信息时，贷款还款信息中的“还款金额”为本息合计。
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√ 25．贷款卡经中国人民银行赋予贷款卡编码和借款人确认密码后即生效。1.信用报告是个人的“经济身份证”。2.征信，既不是诚信，也不是信用，而是客观记录人们过去的信用信息并帮助预测未来是 否履约的一种服务。3.个人信用信息是个人在经济活动中产生的敏感信息，涉及个人隐私，因而不能像公共产 品一样无条件共享。4.可以随便看他人的信用报告。5.负面信息是指您在过去的信用交易中未能按时足额偿还贷款、支付各种费用的信息，即违约信息。6.如果查实信用报告中记载的信息是因商业银行等报送数据机构搞错了，则征信机构必须 协调出错的数据报送机构更正错误7.为保证征信信息采集的客观性、可行性、及时性和连续性，征信机构一般不向本人征集 信息。8.个人信用信息基础数据库尚未采集国家助学贷款信息。9.未按时还款的信息，即逾期记录，只要后来还清了借款，就不会在个人信用信息基础数 据库中记录。10.已还清的信贷信息不用采集。11.目前，个人信用信息基础数据库不采集个人在境外的信用交易信息。12.个人信用信息基础数据库不采集个人存款信息。13.为保护个人隐私和信息安全，保障个人信用信息基础数据库的规范运行，《中国人民银 行个人信用信息基础数 据库管理暂行办法》中采取了授权查询、限定用途、保障安全、查询 记录、违规处罚等措施。14.逾期信贷信息是指个人与银行发生信贷关系时，未能按时足额偿还应还款项而产生的相 关信息。15.个人信用信息基础数据库要采集“为他人贷款担保”的信息16.没有贷款的人就没有信用报告。17.商业银行的所有工作人员均可查询客户的信用报告。18.本人可不经授权，直接查询包括配偶、子女在内的直系亲属的信用报告。19.查询个人信用报告时，除身份证外，其它所有证件均无效。20.信用额度是指银行根据信用卡申请人的收入状况、信用记录等，事先为申请人设定的最 高使用金额，这反映了商业 银行对个人信用程度的肯定。21.个人信用报告中的个人身份信息主要是由各商业银行上报的，就是个人在商业银行办理 信用卡或贷款业务时填写的 相关申请表上的个人基本信息。22.信用报告中“法人机构数”和“机构数”是一个含义。23.查询记录记载了个人信用报告在过去五年内被查询的情况。24.最高逾期期数是当前逾期期数的历史最大值。25.“当前逾期总额”对贷记卡而言，是指当前未归还最低还款额的总额；对贷款而言，是 指当前应还未还的贷款额合计。26.个人声明”是当事人对异议处理结果的看法和认识，人民银行征信中心只保证“个人声 明”是由本人发布的，不对异议声明内容本身的真实性负责。27.当个人对自己的信用报告反映的信息持有不同意见时，可到人民银行的征信管理部门提 出异议申请，还 可以到与自己有业务往来的数据报送机构核实情况和协商解决。28.您信用的好坏银行说了算。29.偿还欠款后，曾经逾期的记录不会在信用报告中保留。30.信用卡注销后，欠年费的记录也会马上删除。1.中国人民银行征信中心是应收账款质押的登记机构。2.任何单位和个人均可以在注册为登记公示系统的用户后，查询应收账款质押登记信息。3.融资租赁登记由出租人登记。4.登记的租赁物包括个人、家庭消费目的使用的租赁物。5.登记系统的用户分为普通用户和常用户。6.登记系统的用户注册信息中的联系信息，仅供征信中心与用户联系时使用，不对其他用 户展示。7.登记系统的申请机构，在进行身份资料现场审核时，需要向当地征信分中心提交《中国 人民银行征信中心登记系统 用户服务协议》。8.应收账款质押的出质人或其他利害关系人在异议登记办理完毕时不需要通知质权人。9.应收账款质押的质权人、出质人提供虚假材料办理登记，给他人造成损害的，应当承担 相应的法律责任。10.应收账款质押登记的质权人可以委托他人办理登记。
第四篇：信用评级程序
、评级程序
公司采取动态和静态、定性和定量相结合的方法，对企业的资信进行客观、公正、科学的评估。
一般情况下，资信评级程序如下：
（1）企业提出评估申请
首先由企业提出申请，评估公司接受委托，并有责任向企业解释资信评估工作的程序、采用的资信等级标准的含义及其它事项。
（2）公司和受评企业签订资信评估协议书
公司与申请评估企业签订资信评估协议书，协议书规定甲乙双方的权利和义务关系。申请企业负责提供资信评估工作所需的全部材料，并按浙江省物价局规定收费标准，以企业总资产为依据交纳资信评估服务费。
（3）评估小组调研分析
公司组成评估小组，对企业提供的材料进行分析、研究，并到受评企业现场调研，对一些重要的经济、财务资料及同比差异较大的数据进行现场调查和查账，向企业主要负责人和财务主管了解经营和财务情况，整体了解企业的经营思路、营销策略、财务状况以及发展规划等。公司对收集的企业资料负有保密责任。受评企业有义务接受评估小组的质询。评估小组将分析、调查、研究的结果，在客观公正、实事求是的基础上，对企业的基本素质、财务结构、偿债能力、经营能力、经营效益、发展前景等要素，进行定量、定性分析并形成评估报告，提出评级观点、评级级别和建议，提交专家评审委员会审议。
（4）资信等级的决定
评估小组向定期召开的专家评审委员会会议汇报受评企业的调研评级情况，提出企业资信等级的建议，经由专家评审委员会充分论证后，以无记名投票形式最终评定企业资信等级。
（5）送达企业资信等级结论文书
公司在决定企业资信等级之后，将评级结论通知企业，并颁发资信等级证书。同时公司根据申请企业的意愿，决定是否将其资信等级向社会公布。
（6）异议处理--复评
受评企业在收到公司资信等级证书后十日内，如果对评估结论有异议，可以提出申请理由，要求复评。企业申请复评，必须提供必要的补充材料，由公司根据企业提供的最近资料，重新考虑企业的资信等级，并将复评结论通知企业。
（7）跟踪评级
公司密切关注受评企业的发展动向，及时分析重大事项和企业发展趋势对资信状况的影响，必要时调整资信级别。
第五篇：信用评级注意事项
一、影响评级直接下降等级的主要指标有：
（1）财务报表未经审计或审计报告出具保留意见（针对同时满足 BBB－级以下，且授信余额或拟授信总量达到 1 亿元以上的评级客户或 AAA 级客户），应下调一个基础信用等级。
（2）或有负债金额超过资产总额的 100％，应下调一个子级。专业担保公司除外。如 A 下降为 BBB+；BBB+下降为 BBB 等等。
（3）无效资产占资产总额比例超过20％或超过净资产，应下调一个子级。对或有负债金额的填写和审核，依据会计报表附注和企业征信系统信息（“保证担保”部分），当上述来源显示的或有负债金额不一致时，以金额较高者为准。对于个别可能存在的企业征信系统信息维护不及时导致或有负债金额不准确的情况，应要求或有负债所在银行出具证明，否则仍按原金额做出相应处理。
（4）采用 PD 模型的客户评级，对于经营性净现金流、净现金流两项指标同时出现负值情况，原则上应作降级处理。具体按以下原则掌握：经营性净现金流、净现金流两项指标负值较大，其中之一占总资产或主营业务收入（新版财务报表为营业收入）比例超过 20％，应下降一个基础等级，其余情况不降级。对于投资公司，判断现金流负值是否较大时，可以不考虑占主营业务收入比例情况。经营性净现金流、净现金流两项指标一正一负、同时为正，可不降级。
（5）如果评级的财务报表（最新的财务报表）发生以下情况，亦应降级： 年数据不衔接且无特别说明，报表数据有误，未编制年初数据，无理由更换会计师事务所致使审计质量下降，前一年财务审计中出现的问题具有延续性、对当年报表会产生负面影响，等等。
（6）对新组建企业定性指标的评分应持审慎态度，原则上定性指标不能全部为满分；可扣可不扣时，要做扣分处理；如果根据企业实际情况，某项指标确实应评满分，业务发起部门应在 “客户信用评级基本信息表 ”中做出相应取值理由说明，并在V3.0 审核流程意见中予以提示，否则审核人员可进行扣分或降级处理。
（7）对新组建企业的财务信息质量：若报表未审计、虽经审计但存在保留意见、提供虚假或严重虚假的，应倒扣 5 或 10 分。
（8）对风险分类结果恶化应该酌情降级：符合违约定义（授信本金或利息逾期 90 天以上、风险分类次级、可疑、或损失类），直接认定为D 级；次级类授信客户，如果本金及利息逾期未达到 90 天，降级后级别不超过 BB＋级（新建类 BB级），如果预测还款存在困难、资产质量将进一步恶化、逾期天数将超过 90 天，可直接下降至 D 级；五级分类为高风险关注类的客户，降级后级别不超过 BB＋级（新建类 BB 级）；五级分类为非不良类（含高风险关注类）的减值贷款客户，降级后级别不超过 BB＋级（新建类 BB 级）。
二、其他需要明确的问题：
1、新组建企业标准
（1）成立未满两个会计、新设合并、分立后名称变更的企业法人客户，吸收合并不视为新组建企业。
（2）到评级时点为止，成立已经超过两个会计，由于在前一个会计内企业尚未开始经营或处于项目建设期，未编制前一会计报表或无法提供前一完整的会计报表的企业法人客户。以上情况主要适用于建设期超过 2 年的大型生产企业、公共基础设施（包含房地产项目公司）等建设周期长的客户。（3）对“完整财务报表”的判断，核心依据是销售收入（投资管理型公司除外），但是如果企业成立多年、出现经营转换当年停产没有销售收入，或者房地产公司分期开发项目、各期之间出现销售中断、销售收入大幅减少甚至没有销售收入，此类情况不属于新组建。
（4）成立满两年但只有最近一年完整财务报表的批发零售类企业，不能使用新建类模型评级。
（5）对于改制企业，无论企业改制采用何种方式，应遵循“实质重于形式”原则，如果企业的经营实质未发生根本变化，两年的财务报表数据能有效衔接，则不采用新建类企业模型评级。
2、新组建企业评级指标体系相关指标
（1）“期末已完成项目投资额”指标，只适用于房地产开发业、制造业、公共设施业、投资型企业和项目公司，应根据实际投资额填写，并提供证明依据。如无此项数据，可用“期末固定资产合计”指标代替。其他类型客户此项指标为0。（评级计分为资金自给率：6 分）（2）“现金流量预期 ”指标，评级时点采用的现金流量表显示其经营性净现金流量为正值时为满分，负值及无法提供现金流量表此项不得分。（评级计分为经营性净现金流量：6 分）
（3）“政府支持度”指标，选择 “重点支持”必须提供当地政府对该企业税收或土地使用方面的优惠政策或列入国家重点支持项目的相关证明材料，不能提供重点支持依据按“一般支持”计分。（评级计分为重点支持：6 分；一般支持：3分；其他：0 分）
（4）主要股东背景评分标准，股东是世界 500 强企业该项计分满分；如股东非世界 500 强企业，但属大型绩优企业，其资产规模、盈利水平或综合竞争力行业排名居全国前 10 名，得 6 分；否则计分最高只能为 4 分。
3、债务承受额的计算及无效资产包含的内容
（1）、债务承受额＝调整后所有者权益*信用系数*授信份额系数
新的集团客户授信管理办法印发执行后，债务承受额只适用于单一客户授信管理。
（调整后所有权益＝所有者权益报表数－无效资产）
（2）、无效资产具体包括以下内容：一是审计报告附注显示的未计提坏账准备的三年以上应收账款、其他应收账款、预付账款应作为无效资产扣除；二是待摊费用作无效资产扣除；三是长期待摊费用审计报告附注说明摊销年份的，只把当期的摊销作无效资产扣除；附注未说明摊销年份的长期待摊费用全部作无效资产扣除；四是递延资产、递延税款作为无效资产扣除；五是待处理流动资产损失、待处理固定资产损失作为无效资产剔除；六是涉损金额作为无效资产扣除，具体包括涉诉案件损失、长期股权投资损失、固定资产投资损失、存货损失、无形资产贬值损失、重大赔偿等。
4、评级采用报表的时间
一般情况看，无论采用 PD 模型或打分卡评级，均采用年报作为评级的依据。但根据评级管理办法第三十八条第（二）款，客户实施了重大增资转制，经营管理发生实质性变化，反映在财务报表中，允许发起动态调级。如果符合 “增资转制，且经营管理发生实质性变化”的前提条件，可以用月报调级，新建类客户和PD评级客户同样适用。但应严格控制月报调级，避免频繁调级的情况发生，原则上只有增加的实际到位资本金超过原资本金 50％（即增资后实收资本超过原实收资本的 150％）时，才允许使用月报调级，调级时月报需经审计或者同时提供验资报告。
三、V3.0 信用评级的相关建议
（1）对新组建企业尽量提供经审计机构的财务报表（或月报），包括审计报告、资产负债表、损益表、现金流量表、会计报表附注；审计报告无保留意见或无强调意见等内容。
（2）对于总行权限终审的授信客户[具体指授信总量超过 1 亿元（含）、评级为 BBB-（含）] 尽量提供经总行认定审计机构的财务报表（或月报），包括内容同上（1）。
（3）加强评级的时效性，降低评级的返回修改率。从 2008 年我行评级情况看，我行单一客户评级总体时间（从发起至终审）较长，这主要为返回修改后，再重新上报时间偏长，当然存在总量年审时间较长的问题。一方面希望初评人员提高评级质量，另一方面，分行审核人员提高审核时效性，积极做好与上级主管部门的沟通，避免评级的时效和质量。
（4）进一步做好评级结果在新一代信贷系统的维护工作。另外，初评人员在上报评级时：一是做好 CCMS 系统的评级录入工作；二是注意客户的信息核对，如行业、客户性质及其他定性指标；三是在 CCMS 评级系统上报客户时，同时在 FTP上存放相关资料，资料一定参照要求提供。
（5）根据评级管理办法第十八条规定：各级机构授信业务部门是客户信用评级的初评部门。初评部门对所报送材料的真实性、准确性、完整性、合规性和及时性负责。
（6）鉴于目前我行实行的 V3.0 评级客户已运行两年，模型的测算调整工作在总行层面，希望辖内各支行（部）随时注重评级相关信息的改革，以便尽早适应评级工作。
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