百望九赋电子申报-导入简易操作手册（五篇模版）

第一篇：百望九赋电子申报-导入简易操作手册

新开票机发票读取

操作手册 开票系统选择

企业升级到6.1.001版本后，若企业是使用老开票系统的企业则无需进行设置（程序默认），按原先流程进行即可。

若企业是使用航信V2.0开票机或者百望九赋的税控开票软件，则需要在申报软件中进行开票系统的选择，如图所示： 百望税控发票开票软件（税控盘版）导出开票信息XML文件、导入申报系统

1.打开百望开票软件，依次点开：发票填开管理，已开发票查询，详见下图

2.在已开发票查询界面，发票种类选择“增值税专票和普通发票”，开票日期选所属期，点导出，选择“发票明细导出”

3.回开票软件主界面，依次点击：报税处理、开票资料导出，如下图。然后将资料导出，文件格式选择XML。

2.1 针对（已开发票查询）机动车专用发票的导出

从系统参数设置--参数设置--运行参数,如图，把导出路径设置好，导出时直接导出到制定路径，不在弹出路径选择框。

4.打开申报软件，点击销项发票—》防伪税控专票模块，点击“开票系统查询资料读入”，点击“读文件”，（收费版则点击“销项发票便捷读入”）分别选中上面操作中导出的两个XML文件。免费版可以单张选中发票修正税目，收费版可批量修改税目。

第二篇：广东省地方税务局电子办税服务厅操作手册_纳税申报

电子办税服务厅

电子办税服务厅纳税申报

V2.0

广东省地方税务局

2015年1月

电子办税服务厅

目录

纳税申报...........................................................................................................................6 1.1 1.2 适用范围...........................................................................................................6 操作界面...........................................................................................................6 1.2.1 通用申报（原综合申报）.......................................................................6

功能描述...................................................................................6 操作步骤...................................................................................6 1.2.1.1 1.2.1.2

1.1......................................................................................................................................6

1.2.1.3 1.2.2

注意事项.................................................................................10

城镇土地使用税申报.............................................................................10

功能描述.................................................................................10 操作步骤.................................................................................10 注意事项.................................................................................13 1.2.2.1 1.2.2.2 1.2.2.3 1.2.3 附加税申报.............................................................................................13

功能描述.................................................................................13 操作步骤.................................................................................14 注意事项.................................................................................15 1.2.3.1 1.2.3.2 1.2.3.3 1.2.4 耕地占用税申报.....................................................................................15

功能描述.................................................................................15 操作步骤.................................................................................15 注意事项.................................................................................18 1.2.4.1 1.2.4.2 1.2.4.3 1.2.5 分项目申报.............................................................................................18

功能描述.................................................................................18 操作步骤.................................................................................19 注意事项.................................................................................21 1.2.5.1 1.2.5.2 1.2.5.3 1.2.6 土地增值税(非房产税)..........................................................................22

功能描述.................................................................................22 操作步骤.................................................................................22 1.2.6.1 1.2.6.2

电子办税服务厅

2.1....................................................................................................................................22

1.2.6.3 1.2.7

注意事项.................................................................................26

土地增值税（房产税）.........................................................................26

功能描述.................................................................................26 操作步骤.................................................................................26 注意事项.................................................................................29 1.2.7.1 1.2.7.2 1.2.7.3 1.2.8 烟叶税纳税申报.....................................................................................29

功能描述.................................................................................29 操作步骤.................................................................................29 注意事项.................................................................................31 1.2.8.1 1.2.8.2 1.2.8.3 1.2.9 印花税.....................................................................................................31

功能描述.................................................................................31 操作步骤.................................................................................31 注意事项.................................................................................32 1.2.9.1 1.2.9.2 1.2.9.3 1.2.10 资源税.....................................................................................................32

功能描述.................................................................................32 操作步骤.................................................................................32 注意事项.................................................................................34 1.2.10.1 1.2.10.2 1.2.10.3 1.2.11 契税申报.................................................................................................34

功能描述.................................................................................34 操作步骤.................................................................................34 注意事项.................................................................................35 1.2.11.1 1.2.11.2 1.2.11.3 1.2.12 定期定额用户自行申报.........................................................................35

功能描述.................................................................................35 操作步骤.................................................................................35 注意事项.................................................................................37 1.2.12.1 1.2.12.2 1.2.12.3 1.2.13 委托代征汇总申报.................................................................................38

功能描述.................................................................................38 操作步骤.................................................................................38 注意事项.................................................................................39 1.2.13.1 1.2.13.2 1.2.13.3

电子办税服务厅

1.2.14 居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报（2015）.........39

功能描述.................................................................................39 操作步骤.................................................................................39 注意事项.................................................................................43 1.2.14.1 1.2.14.2 1.2.14.3 1.2.15 居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及申报(2015)...43

功能描述.................................................................................43 操作步骤.................................................................................43 注意事项.................................................................................45 1.2.15.1 1.2.15.2 1.2.15.3 1.2.16 居民企业（查账征收）企业所得税申报.....................................45

功能描述.................................................................................45 操作步骤.................................................................................45 注意事项.................................................................................47 1.2.16.1 1.2.16.2 1.2.16.3 1.2.17 营业税.....................................................................................................47

功能描述.................................................................................47 操作步骤.................................................................................47 1.2.17.1 1.2.17.2 1.2.18 房产税.....................................................................................................52

功能概述.................................................................................52 操作步骤.................................................................................52 注意事项.................................................................................54 1.2.18.1 1.2.18.2 1.2.18.3 1.2.19 土地使用税.............................................................................................54

功能描述.................................................................................54 操作步骤.................................................................................54 注意事项.................................................................................57 1.2.19.1 1.2.19.2 1.2.19.3 1.2.20 非核定税种申报.....................................................................................58

功能概述.................................................................................58 操作步骤.................................................................................58 1.2.20.1 1.2.20.2 1.2.21 扣缴企业所得税报告表.........................................................................61

功能描述.................................................................................61 操作步骤.................................................................................61 1.2.21.1 1.2.21.2 1.2.22

代收代缴车船税申报.............................................................................69 电子办税服务厅

1.2.22.1 1.2.22.2 1.2.22.3 1.2.23

功能描述.................................................................................69 操作步骤.................................................................................69 注意事项.................................................................................72

代扣代缴代收代缴申报.........................................................................72

功能描述.................................................................................72 操作步骤.................................................................................72 1.2.23.1.1 1.2.23.1.2 1.2.24 限售股转让所得扣缴个人所得税申报.................................................79

功能描述.................................................................................79 操作步骤.................................................................................79 1.2.13.1 1.2.13.2 1.2.25 生产、经营所得个人所得税纳税申报表.............................................83

功能描述.................................................................................83 操作步骤.................................................................................84 1.2.14.1 1.2.14.2 1.2.26 非居民企业（据实申报）企业所得税季度申报.................................88

1.2.26.1功能描述...........................................................................................88 1.2.26.2操作步骤...........................................................................................88 1.2.27 非居民企业（核定征收）企业所得税季度和纳税申报.............93

1.2.27.1功能描述...........................................................................................93 1.2.27.2操作步骤...........................................................................................94 1.2.28 申报表作废（非个税）.........................................................................97

功能描述.................................................................................97 操作步骤.................................................................................97 1.2.28.1 1.2.28.2 1.2.29 申报表作废（个税）.............................................................................98

功能描述.................................................................................98 操作步骤.................................................................................98 注意事项.................................................................................98 1.2.29.1 1.2.29.2 1.2.29.3 1.2.30 申报错误更正.........................................................................................98

功能描述.................................................................................98 操作步骤.................................................................................98 注意事项.................................................................................99 1.2.30.1 1.2.30.2 1.2.30.3

电子办税服务厅 纳税申报 1.1 适用范围

纳税人可在该模块操作企业所得税、定期定额用户自行申报、土地使用税、非核定税种申报、扣缴企业所得税报告表、代扣代缴明细申报等相关税收申报以及申报错误更正。1.2 操作界面

点击“申报缴纳”即可进入操作界面。操作界面的功能菜单根据纳税人能够申报的税费种情况自动过滤，只显示纳税人相关的申报功能。不同纳税人的申报菜单不一样。

1.2.1 通用申报（原综合申报）

1.2.1.1 功能描述

纳税人通过通用申报模块，可以对税务机关已核定的征收项目进行申报。主要包括：营业税、非按年征收的房产税、非按年征收的土地使用税、城建税、教育费附加、堤围费、印花税、文化建设费、资源税等各项税种。1.2.1.2 操作步骤 1.2.1.2.1 申报入口

“申报缴纳”﹣→“纳税申报”，选择“通用申报（原综合申报）”，点击“申报”，进入申报界面。

电子办税服务厅 1.2.1.2.2 初始化

点击，进入征收期选择确认界面，选择好征收确认征收期无误后，点击即可完成初始化，进入下一步。

1.2.1.2.3 填写数据

在《税（费）通用申报表》中勾选本次所需申报税种，填写申报数据后点击“申报”，进入“确认申报表”界面。

【填表说明】 1.2.征收项目：系统自动显示，不可修改。征收品目：系统自动显示，不可修改。电子办税服务厅 3.4.5.6.7.8.9.征收子目：系统自动显示，不可修改。收入总额或总数量：纳税人填写

减除项：纳税人填写

税率：系统计算后显示，不可修改。应税所得率：自动带出，不可修改 计税依据：自动带出，不可修改。税率：自动带出，不可修改。

10.速算扣除数：自动带出，不可修改。11.本期应纳税额：自动计算得出，不可修改。

12.减免性质代码：凡有税收减免或者填报减免税额的，必须有对应的减免性质（具体的减免文件），凡未选择减免性质的，则无法完成申报。注意：营业税小微减免（总收入少于3万）或自动对照到相应减免性质无需手工选择，但堤围费的小微减免目前仍需手工选择。

13.减免税额：纳税人填写，当录入减免金额时，系统判断是否存在减免备案或审批，若不存在，给出提示，清除减免金额。注意：营业税符合减免会自动带出减免税额。14.本期已缴税额：纳税人填写，系统会校验判断填写数据是否超过纳税人的已缴税款信息，若超过则给出错误提示，需纳税人修改。

15.本期应补：自动带出，不可修改。等于本期应纳税额-减免金额-已缴税额。16.本期税费合计：本期税费的总和，计税得出。1.2.1.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击报表（含减免性质）。确认数据无误，点击按钮重新填写报表

按钮，系统将自动计算税款，并生成申按钮提交数据；如需修改，可点击 电子办税服务厅

1.2.1.2.5 查看回执

点击“确认”后，系统显示申报回执，页面如下图所示，则申报成功，点击可退出。如发现申报金额有误，可返回“纳税申报”主界面，在“申报作废”功能页面中作废重报。

1.2.1.2.6 打印报表

1)申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

2)可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。

电子办税服务厅 1.2.1.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《申报表作废（非个税）》。1.2.1.3 注意事项

1.填写数据时需勾选所需申报的税种才能进入下一步操作。2.上期未申报的话，不影响本期的申报（企业所得税除外）。

3.支持逾期申报（逾期指：征收期截止日到月末，之前月份申报需到大厅处理）。4.增值税的附加税申报，增值税不再列出，仅列出附征的税费，需纳税人在‘计税（费）依据’栏自行填写增值税税额；

5.未纳税核定的偶发申报在‘非核定税种申报’功能申报。

1.2.2 城镇土地使用税申报

1.2.2.1 功能描述

纳税人通过城镇土地使用税申报模块，对已经备案的土地税源信息进行申报城镇土地使用税。1.2.2.2 操作步骤 1.2.2.2.1 申报入口

“申报缴纳”﹣→“纳税申报”，选择“土地使用税纳税申报”，点击“申报”，进入申报界面。1.2.2.2.2 初始化

勾选对应的土地税源信息，点击【填写申报表】按钮进入申报界面。

电子办税服务厅

1.2.2.2.3 填写数据

进入申报表后，系统会根据土地税源信息自动算出本期应纳税额、本期应补（退）税额等金额。其中“本期减免税额”、“本期已缴税额”需要纳税人如实填写。

电子办税服务厅

【填表说明】：

1.白色模块为可填写，灰色模块为不可填写。2.纳税人名称：系统自动显示，不可修改。3.土地税源编号：系统自动显示，不可修改。4.自用土地坐落地址：系统自动显示，不可修改。5.征收品目：系统自动显示，不可修改。6.应税土地面积：系统自动显示，不可修改。7.免税土地面积：系统自动显示，不可修改。8.计税土地面积：系统自动显示，不可修改。9.单位税额：系统自动显示，不可修改。10.本年应纳税额：系统自动显示，不可修改。11.本期应纳税额：系统自动显示，不可修改。

12.本期减免税额：如果纳税人有减免备案，要如实填写。13.本期已缴税额：纳税人如实填写。

14.本期应补（退）税额：系统自动显示，不可修改。1.2.2.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击报表。确认数据无误，点击重新填写报表。

按钮，系统将自动计算税款，并生成申

按钮

可按钮提交数据；如需修改，可点击电子办税服务厅 1.2.2.2.5 查看回执

点击确认后系统显示申报回执，则申报成功，点击额有误，请立即作废。

可退出。如发现申报金

1.2.2.2.6 打印报表

1.申报完成之后可以直接点击，进行报表打印；

2.可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.2.2.7 作废报表

详见【申报表作废（非个税）】该章节内容。1.2.2.3 注意事项

1.本期应纳税额=土地总面积×税额标准÷12×计税月份数； 2.本期应补（退）税额=本期应纳税额-本期减免税额-本期已缴税额。

1.2.3 附加税申报

1.2.3.1 功能描述

申报城建税、教育费附加、地方教育附加税（费）从这个模块进入

电子办税服务厅 1.2.3.2 操作步骤 1.2.3.2.1 申报入口

“申报缴纳”﹣→“纳税申报”，选择“城建税、教育费附加、地方教育附加税（费）申报表”，点击“申报”，进入申报界面。1.2.3.2.2 初始化

点击，进入征收期选择确认界面，选择好征收确认征收期无误后，点击即可完成初始化，进入下一步。

1.2.3.2.3 填写数据

纳税人应该如实填写增值税栏、消费税栏、营业税栏，系统会自动算出本期应纳税额。注意：对于减免性质代码，凡有税收减免或者填报减免税额的，必须有对应的减免性质（具体的减免文件），凡未选择减免性质的，则无法完成申报。如实填写本期已缴税额，最后，系统会自动算出本期应补退税费额。

1.2.3.2.4 确认数据

确认数据填写无误后点击【申报】，系统将自动计算税款，并生成申报表。确认数据无误，点击可按钮提交数据；如需修改，可点击

按钮重新填写报表。

1.2.3.2.5 查看回执

点击确认后系统显示申报回执，则申报成功，点击可退出。如发现申报金 电子办税服务厅 额有误，请立即作废。

1.2.3.2.6 打印报表

1.申报完成之后可以直接点击，进行报表打印；

2.可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.3.2.7 作废报表

详见【申报表作废（非个税）】该章节内容。1.2.3.3 注意事项

1.2.4 耕地占用税申报

1.2.4.1 功能描述

本申报表适用于在中华人民共和国境内占用耕地建房或者从事非农业建设的单位和个人。纳税人应当在收到领取农用地转用审批文件通知之日起或占用耕地之日起30日内，填报耕地占用税纳税申报表，向土地所在地地方税务机关申报纳税。1.2.4.2 操作步骤 1.2.4.2.1 申报入口

“申报缴纳”﹣→“纳税申报”，选择“耕地占用税”，点击“申报”，进入申报界面。

电子办税服务厅 1.2.4.2.2 初始化

耕地占用税的初始化时根据纳税人的税费种认定设置的，纳税人一般只需选择土地税源编码后，点击【填写申报表】进入申报页面。

电子办税服务厅 1.2.4.2.3 填写数据

【填表说明】：

1.白色模块为可填写，灰色模块为不可填写。

2.项目（批次）名称：按照政府农用地转用审批文件中标明的项目或批次名称填写。3.批准占地部门、批准占地文号：属于批准占地的，填写有权审批农用地转用的政府名称及批准农用地转用文件的文号。

4.占地用途：经批准占地的，按照政府农用地转用审批文件中明确的土地储备、交通基础设施建设（其中铁路线路、公路线路、飞机场跑道、停机坪、港口、航道等适用2元/平方米税额占地项目必须在栏目中详细列明）、工业建设、商业建设、住宅建设、农村居民建房、军事设施、学校、幼儿园、医院、养老院和其他等项目分类填写；未经批准占地的，按照实际占地情况，区分交通基础设施建设、工业建设、商业建设、住宅建设、农村居民建房、军事设施、学校、幼儿园、医院、养老院和其他等项目分类填写。

5.占地时间：属于经批准占地的，填写政府农用地转用审批文件的批准日期；属于未经批准占地的，填写实际占地的日期。

6.占地位置：占用耕地所属的县、镇（乡）、村名称。位于经济特区、经济开发区和经济发达人均耕地特别少适用税额提高的地区，应作标注。

7.占地方式：按照按批次转用、单独选址转用、批准临时占地、批少占多、批非占耕、未批先占填写。

8.批准占地面积：指政府农用地转用审批文件中批准的农用地转用面积。9.实际占地面积：包括经批准占用的耕地面积和未经批准占用的耕地面积。10.申报纳税信息栏：按照占用耕地类别分别填写、分别计算，应缴税额=计征税额-电子办税服务厅

减免税额，对应不同占地类别、不同适用税额分别填写，总计=耕地+其他农用地+其他类型土地（面积、应纳税额）。

11.减免性质代码：该项按照国家税务总局制定下发的最新减免性质及分类表中的最细项减免性质代码填写。有减免税情况的必填。不同减免性质代码的房产应当分别填表。1.2.4.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击报表。确认数据无误，点击重新填写报表。1.2.4.2.5 查看回执

按钮，系统将自动计算税款，并生成申

按钮

可按钮提交数据；如需修改，可点击点击确认后系统显示申报回执，则申报成功，点击额有误，请立即作废。1.2.4.2.6 打印报表

可退出。如发现申报金1.申报完成之后可以直接点击，进行报表打印；

2.可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.4.2.7 作废报表

详见【申报表作废（非个税）】该章节内容。1.2.4.3 注意事项

1.填报日期：填写纳税人办理纳税申报的实际日期。

1.2.5 分项目申报

1.2.5.1 功能描述

纳税人通过分项目申报模块，可对已在税务机关备案的外来经营业务进行申报。

电子办税服务厅 1.2.5.2 操作步骤 1.2.5.2.1 申报入口

“申报缴纳”﹣→“纳税申报”，选择“分项目申报”，点击“申报”，进入申报界面。1.2.5.2.2 初始化

选择相应的税源编号，点击闭界面，如下图。完成税源信息的提取。，勾选对应的税源信息，点击“确认”，关

1.2.5.2.3 填写数据

进入申报表后，在申报表中勾选需要申报的税种，填写申报数据。（填写规则与纸质报表完全相同）。

电子办税服务厅

【填表说明】：

1.白色模块为可填写，灰色模块为不可填写。15.纳税人名称：系统自动显示，不可修改； 16.税源标志：系统自动显示，不可修改； 17.税源编码：系统自动显示，不可修改； 18.税源坐落：系统自动显示，不可修改； 19.征收项目：系统自动显示，不可修改； 20.征收品目：系统自动显示，不可修改；

21.税费所属时期起：系统自动显示，不可修改。（重复申报时可修改为当期）； 22.税费所属时期止：系统自动显示，不可修改。（重复申报时可修改为当期）； 23.减除项：纳税人填写；

24.申报计税总额或总数量：纳税人填写； 25.速算扣除数：依实际情况填写；

26.计税金额或计数量：系统计算后显示，不可修改。计税金额或计税数量＝申报计税总额或总数量－允许扣除金额或数量； 27.税率：系统计算后显示，不可修改； 28.本期应纳税额：系统自动显示，不可修改；

29.减免性质代码：凡有税收减免或者填报减免税额的，必须有对应的减免性质（具体的减免文件），凡未选择减免性质的，则无法完成申报。30.减免税额：依实际情况填写；

电子办税服务厅

31.本期已缴税费：依实际情况填写；

32.本期应补税额：系统计算后显示，不可修改； 33.备注：对于重复申报及逾期申报，给出提示。1.2.5.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击报表。确认数据无误，点击重新填写报表。1.2.5.2.5 查看回执

按钮，系统将自动计算税款，并生成申

按钮

可按钮提交数据；如需修改，可点击点击确认后系统显示申报回执，则申报成功，点击额有误，请立即作废。1.2.5.2.6 打印报表

可退出。如发现申报金1.申报完成之后可以直接点击，进行报表打印；

2.可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.5.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《申报表作废(非个税)》 1.2.5.3 注意事项

1.跨区经营／外出经营／直属局企业，首先需要点击“更换管理机关”选择纳税主体。

2.房地产开发商的不动产项目需在本表申报，土地增值税预缴和营业税及其附加申报要求按项目申报，若土地增值税不分项目进行预缴申报，则不能分项目进行清算。需注意申报表中带出的税种、品目范围可能超出项目本身应申报税费种品目，纳税人参考往期申报根据实际情况选定税种品目；

3.建筑商的建筑业项目的营业税及其附加申报在本表申报，需选择对应建筑业项目登记形成工程项目编号分项目申报，需注意申报表中带出的税种、品目范围可能超出项目本身应申报税费种品目，纳税人参考往期申报根据实际情况选定税种品目；

电子办税服务厅

4.房屋税源登记后可在本表申报。进入申报之前，首选查询获取税源信息，选择不同的税源标志进行查询（必须要在税局有进行登记的税源信息），勾选税源信息进入申报对应税源的税费种信息。如不需要区分房屋税源申报，可申请核定房产税后在通用申报（原综合申报）表申报；

5.土地税源登记也在本表申报。进入申报之前，首选查询获取税源信息，选择不同的税源标志进行查询（必须要在税局有进行登记的税源信息），勾选税源信息进入申报对应税源的税费种信息。如不需要区分土地税源申报，可申请核定土地使用税后在通用申报（原综合申报）表申报；

6.土地增值税预缴在本表申报，土地增值税清算需在‘土地增值税清算申报表’功能申报，需要注意‘土地增值税清算申报表’在电厅暂时未开通，土地增值税清算需上门办理；

1.2.6 土地增值税(非房产税)1.2.6.1 功能描述

纳税人通过土地增值税申报模块，可以对税务机关已核定的征收项目进行申报。主要包括：从事房地产开发和非房地产开发。1.2.6.2 操作步骤 1.2.6.2.1 申报入口

“纳税申报”﹣→“土地增值税申报”，进入申报界面。

电子办税服务厅 1.2.6.2.2 初始化

进入土地增值税申报初始化选择确认界面，选择好征收品目、银行账户和土地系信息无误后，点击1.2.6.2.3 填写数据

在《土地增值税纳税申报表

（三）（非从事房地产开发的纳税人适用）》中勾选本次所需申报税种，填写申报数据后点击“申报”，进入“确认申报表”界面。

即可完成初始化，进入下一步。

【填表说明】

1转让房地产收入总额：系统自动显示，不可修改。2货币收入：纳税人填写。3实物收入：纳税人填写。4其他收入：纳税人填写

5扣除项目金额合计：系统自动显示，不可修改 6取得土地使用权所支付的金额：纳税人填写。7旧房及建筑物的评估价格：自动带出，不可修改 8旧房及建筑物的重置成本：纳税人填写。

电子办税服务厅

9成新度折扣率，纳税人填写。10评估费用：纳税人填写。

11购房发票金额：自动计算得出，不可修改。12发票加计扣除金额：自动计算得出，不可修改。13房产实际持有效年数：自动计算得出，不可修改。14购房契税：自动计算得出，不可修改。

15与转让房地产有关的税金等：自动计算得出，不可修改。16营业税：纳税人填写。17城市维护建设税：纳税人填写。18印花税：纳税人填写。19教育附加税纳税人填写。

20增值额：自动计算得出，不可修改。

21增值额与扣除项目金额之比：自动计算得出，不可修改。22使用税率：自动计算得出，不可修改。23速算扣除系数：自动计算得出，不可修改。24应缴土地增税税额：自动计算得出，不可修改。1.2.6.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击报表（含减免性质）。确认数据无误，点击按钮重新填写报表

按钮，系统将自动计算税款，并生成申按钮提交数据；如需修改，可点击 电子办税服务厅

1.2.6.2.5 查看回执

点击“确认”后，系统显示申报回执，页面如下图所示，则申报成功，点击可退出。如发现申报金额有误，可返回“纳税申报”主界面，在“申报作废”功能页面中作废重报。

电子办税服务厅

1.2.6.2.6 打印报表

1申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

2可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.6.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《申报表作废(非个税)》。1.2.6.3 注意事项

1填写数据时需勾选所需申报的税种才能进入下一步操作。2上期未申报的话，不影响本期的申报（企业所得税除外）。

1.2.7 土地增值税（房产税）

1.2.7.1 功能描述

纳税人通过土地增值税申报模块，可以对税务机关已核定的征收项目进行申报。主要包括：从事房地产开发和非房地产开发。1.2.7.2 操作步骤 1.2.7.2.1 申报入口

“纳税申报”﹣→“土地增值税申报”，进入申报界面。

电子办税服务厅

1.2.7.2.2 初始化

进入土地增值税申报初始化选择确认界面，选择好土地信息无误后，点击即可完成初始化，进入下一步。

1.2.7.2.3 填写数据

点击，进入《土地增值税申报表一（从事房地产开发的纳税人预征适用）》填写申报数据。（填写规则与纸质报表完全相同）。填写完成后，点击按钮，系统将自动计算税款。

电子办税服务厅

【填表说明】

1白色模块为可填写，灰色模块为不可填写。2货币收入：纳税人填写。

3实物收入及其他收入：纳税人填写。4预征率：纳税人填写。5前期多缴税额：纳税人填写。1.2.7.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击报表。确认数据无误，点击重新填写报表。1.2.7.2.5 查看回执

按钮，系统将自动计算税款，并生成申

按钮

可按钮提交数据；如需修改，可点击点击确认后系统显示申报回执，则申报成功，点击额有误，请立即作废。1.2.7.2.6 打印报表

可退出。如发现申报金1.申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

2.可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。

电子办税服务厅 1.2.7.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《申报表作废(非个税)》 1.2.7.3 注意事项

1.跨逾期申报的用户需到前台办理。

1.2.8 烟叶税纳税申报

1.2.8.1 功能描述

纳税人通过烟叶税申报模块，可对已在税务机关备案的烟叶业务进行申报。1.2.8.2 操作步骤 1.2.8.2.1 申报入口

“纳税申报”﹣→“烟叶税”，点击进入申报界面。1.2.8.2.2 初始化

选择相应的税款所属期，点击，如下图。

1.2.8.2.3 填写数据

进入申报表后，填写申报数据。（填写规则与纸质报表完全相同）。

电子办税服务厅

【填表说明】：

1白色模块为可填写，灰色模块为不可填写。2已纳税额：纳税人填写；

3别的模块：系统自动显示，不可修改 1.2.8.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击报表。确认数据无误，点击重新填写报表。1.2.8.2.5 查看回执

按钮，系统将自动计算税款，并生成申

按钮

可按钮提交数据；如需修改，可点击点击确认后系统显示申报回执，则申报成功，点击额有误，请立即作废。1.2.8.2.6 打印报表

可退出。如发现申报金1申报完成之后可以直接点击，进行报表打印；

2可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.8.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《申报表作废(非个税)》

电子办税服务厅 1.2.8.3 注意事项

1.跨逾期申报的用户需到前台办理。

1.2.9 印花税

1.2.9.1 功能描述

该功能可对印花税进行申报。1.2.9.2 操作步骤 1.2.9.2.1 申报入口

“纳税申报”﹣→“印花税”，点击“申报”，进入申报界面。1.2.9.2.2 初始化

进入申报界面，选择对应的所属期，完成初始化。，1.2.9.2.3 填写数据

点击，进入《印花税纳税申报表》填写申报数据。（填写规则与

按钮，系统将自动计算税款。纸质报表完全相同）。填写完成后，点击

【填表说明】

1.白色模块为可填写，灰色模块为不可填写。

电子办税服务厅 1.2.9.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击报表。确认数据无误，点击重新填写报表。1.2.9.2.5 查看回执

按钮，系统将自动计算税款，并生成申

按钮

可按钮提交数据；如需修改，可点击点击确认后系统显示申报回执，则申报成功，点击额有误，请立即作废。1.2.9.2.6 打印报表

可退出。如发现申报金1.申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

2.可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.9.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《申报表作废(非个税)》 1.2.9.3 注意事项

1.跨逾期申报的用户需到前台办理；

1.2.10 资源税

1.2.10.1 功能描述

该模块适用于资源税进行申报 1.2.10.2 操作步骤

1.2.10.2.1 申报入口

纳税申报﹣→资源税，点击“申报”，进入申报界面。1.2.10.2.2 初始化

点击，进入申报表初始化界面，选择申报表分类，完成数据初始化。点击 电子办税服务厅，进入下一步。

1.2.10.2.3 填写数据

进入《资源税纳税申报表一》填写界面，填写数据（填写规则与纸质报表完全相同）。填写完成后，点击

按钮，系统将自动计算税款。

1.2.10.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击“申报”按钮，系统将自动计算税款，并生成申报表。确认数据无误，点击报表

1.2.10.2.5 查看回执

按钮提交数据；如需修改，可点击

按钮重新填写点击确认后系统显示申报回执，页面如下图所示，则申报成功，点击出。如发现申报金额有误，请立即作废。1.2.10.2.6 打印报表

可退1)申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

2)可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。

电子办税服务厅 1.2.10.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《申报表作废(非个税)》 1.2.10.3 注意事项

1逾期申报的用户需到前台办理。

1.2.11 契税申报

1.2.11.1 功能描述

纳税人通过契税进行申报。1.2.11.2 操作步骤

1.2.11.2.1 申报入口

“纳税申报”﹣→“契税申报”，点击“申报”，进入申报界面。1.2.11.2.2 初始化

选择对应的所属期和业务条件及转让方信息，点击“填写申报表”，进入填写数据界面填写数据。

1.2.11.2.3 填写数据

1）点击

进入申报表界面，填写申报数据。如下图所示：

电子办税服务厅 【填表说明】：

1.白色模块为可填写，灰色模块为不可填写。1.2.11.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击报表。确认数据无误，点击新填写报表

1.2.11.2.5 查看回执

按钮，系统将自动计算税款，并生成申

按钮重

按钮提交数据；如需修改，可点击点击确认后系统显示申报回执，页面如下图所示，则申报成功，点击出。如发现申报金额有误，请立即作废。1.2.11.2.6 打印报表

可退1.申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

2.可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.11.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《申报表作废(非个税)》 1.2.11.3 注意事项

1.跨逾期申报的用户需到前台办理

1.2.12 定期定额用户自行申报

1.2.12.1 功能描述

该功能可对定期定额户纳税人发生的税额进行申报，含超额申报的情况。1.2.12.2 操作步骤

1.2.12.2.1 申报入口

“申报缴纳”﹣→“纳税申报”，选择“定期定额用户自行申报”，点击“申报”，进入申报界面。

电子办税服务厅 1.2.12.2.2 初始化

进入申报界面，选择对应的所属期，完成初始化。，1.2.12.2.3 填写数据

点击，进入《定期定额用户自行申报表》填写申报数据。（填写

按钮，系统将自动计算税款。规则与纸质报表完全相同）。填写完成后，点击

【填表说明】

1.白色模块为可填写，灰色模块为不可填写。

2.征收项目：若存在税（费）种认定信息，则显示税（费）种认定（税及附征税费）表单中“征收项目”数据项，自动带出，可修改。3.计税依据：操作员按申报填写，应大于纳税人的核定定额。4.核定计税依据：自动带出，不可修改，带出定期定额户核定定额。5.税率（征收率）：自动带出，不可修改，带出税（费）中认定信息。

6.本期应纳税额：自动带出，不可修改，当征收项目为个人所得税并且征收方式是核定应税所得率时，税额=核定月应纳税收益额*税率（征收率）-速算扣除数；否则税额=核定月应纳税经营（所得）额*税率（征收率）。7.核定应纳税额：自动带出，带出定期定额户应纳税额。

8.减免性质代码：凡有税收减免或者填报减免税额的，必须有对应的减免性质（具 电子办税服务厅

体的减免文件），凡未选择减免性质的，则无法完成申报。9.减免税额：自动带出，纳税人可修改。10.本期已缴税额：纳税人填写。

11.本期应补（退）税额合计：自动带出，不可修改，等于各征收项目本期应补（退）税额之和。

1.2.12.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击报表。确认数据无误，点击重新填写报表。1.2.12.2.5 查看回执

按钮，系统将自动计算税款，并生成申

按钮

可按钮提交数据；如需修改，可点击点击确认后系统显示申报回执，则申报成功，点击额有误，请立即作废。1.2.12.2.6 打印报表

可退出。如发现申报金3.申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

4.可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.12.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《申报表作废(非个税)》 1.2.12.3 注意事项

2.双定户在本表申报，自动带出核定税费及定额，纳税人只需要确认定额即可； 3.取消‘发票差额申报表’，如果发票使用超出定额，请修改自动带出的定额金额为实际收入金额；

4.如已经批扣税款后，发现发票使用额超出定额，可在本表申报，在‘计税（费）依据’栏填写实际收入金额，需注意目前该表当期只能申报一次，作废后才能重新申报，建议确认无误后再行缴款，缴款后不能作废申报，避免需要上门处理；

电子办税服务厅

1.2.13 委托代征汇总申报

1.2.13.1 功能描述

纳税人通过委托代征汇总申报模块，可以对经税务机关审核同意并委托纳税人代征的税种进行申报。1.2.13.2 操作步骤

1.2.13.2.1 申报入口

“申报缴纳”﹣→“纳税申报”，选择“委托代征汇总申报”，点击“申报”，进入申报界面。

1.2.13.2.2 初始化

选择对应的所属期和开户银行账户，点击“填写申报表”，进入填写数据界面填写数据。1.2.13.2.3 填写数据

1）点击完全相同）。如下图所示：

进入申报表界面，填写申报数据（填写规则与纸质报表

2)双击“征收项目”的空白项，系统会自动弹出品目项，选择对应的品目点击确认，1.2.13.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击报表。确认数据无误，点击新填写报表

按钮，系统将自动计算税款，并生成申

按钮重

按钮提交数据；如需修改，可点击 电子办税服务厅 1.2.13.2.5 查看回执

点击确认后系统显示申报回执，页面如下图所示，则申报成功，点击出。如发现申报金额有误，请立即作废。1.2.13.2.6 打印报表

可退1.申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

2.可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.13.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《申报表作废(非个税)》 1.2.13.3 注意事项

需签订委托代征协议，并需具备代征的税费种核定，需要注意核定税费种的征收代理方式为代征。由于新切换系统，可能遗漏部分数据协议及代征税费种核定，如果发现缺少代征税种核定，请联系主管税务人员增加该代征税种核定

1.2.14 居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报（2015）

1.2.14.1 功能描述

该模块适用于按照查账征收的方式进行缴纳企业所得税的纳税人进行所得税月度或季度申报 1.2.14.2 操作步骤

1.2.14.2.1 申报入口

申报缴纳﹣→纳税申报，选择“居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报”，点击“申报”，进入申报界面。1.2.14.2.2 初始化

点击，进入申报表初始化界面，选择对应的所属期，完成数据初始化。点击，进入下一步。

电子办税服务厅 1.2.14.2.3 填写数据

进入《居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报》填写界面，填写数据。新增3个附表：【不征税收入和税基类减免应纳税所得额明细表】、【固定资产加速折旧（扣除）明细表】、【减免所得税额明细表】。若有不征税收入和税基类减免应纳税所得额、固定资产加速折旧（扣除）调减额、减免所得税额，则需要填写对应的附表。

主表：

不征税收入和税基类减免应纳税所得额明细表：

电子办税服务厅

固定资产加速折旧（扣除）明细表：

减免所得税额明细表：

电子办税服务厅

1.2.14.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击“申报”按钮，系统将自动计算税款，并生成申报表。确认数据无误，点击报表

1.2.14.2.5 查看回执

按钮提交数据；如需修改，可点击

按钮重新填写点击确认后系统显示申报回执，页面如下图所示，则申报成功，点击出。如发现申报金额有误，请立即作废。1.2.14.2.6 打印报表

可退3)申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

4)可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。

电子办税服务厅 1.2.14.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《申报表作废(非个税)》 1.2.14.3 注意事项

2.逾期申报的用户需到前台办理。

1.2.15 居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及申报(2015)1.2.15.1 功能描述

该模块适用于按照核定征收的方式进行缴纳企业所得税的纳税人进行所得税月度或季度申报 1.2.15.2 操作步骤

1.2.15.2.1 申报入口

“申报缴纳”→“纳税申报”，选择“居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度申报”，点击“申报”，进入申报界面。1.2.15.2.2 初始化

点击“居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及申报”，进入初始化主界面，核对纳税申报信息，选择按月季度或者按，完成初始化，点击“填写申报表”进入下一步。

1.2.15.2.3 填写数据

点击“填写申报”，进入“居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及申报”填写界面（如下图）。

按应税所得率计算应纳所得税额的企业应填报红色框内的数据，系统自动算出应纳税额,如下图所示：

电子办税服务厅

1.2.15.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击“申报”按钮，系统将自动计算税款，并生成申报表。确认数据无误，点击报表

1.2.15.2.5 查看回执

按钮提交数据；如需修改，可点击

按钮重新填写点击确认后系统显示申报回执，页面如下图所示，则申报成功，点击出。如发现申报金额有误，请立即作废。

可退 电子办税服务厅 1.2.15.2.6 打印报表

1.申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

2.可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.15.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《申报表作废(非个税)》 1.2.15.3 注意事项

1.应税所得率或者税务机关核定应纳税所得额如不能带出，是由于新系统切换过程可能出现数据遗漏，请联系主管税务人员；

2.如符合小微企业条件自动减免，系统自动根据纳税人上的分支机构营业收入、分支机构职工薪酬、分支机构资产总额和本年的应纳税所得额累计数等信息判断纳税人是否满足小型微利企业的标准，满足则自动享受减免优惠，不再判断小微企业资格；

3.‘已预缴所得税额’栏自动带出，不能修改；

4.对于正常纳税人，在进行企业所得税年报申报前，需要完成第四季度或12月份的月（季）度申报，否则不允许进行年报申报；对于年中注销的纳税人，则需要完成注销日期所在月（季）度的申报后，注销申请，再进行该的申报；申报需要填写“中华人民共和国企业所得税纳税申报表附表五税收优惠明细表”，月季度申报不需要填写。1.2.16 居民企业（查账征收）企业所得税申报 1.2.16.1 功能描述

《居民企业（查账征收）企业所得税申报》该模块适用于按照查账征收所得税的居民纳税人填报。1.2.16.2 操作步骤

1.2.16.2.1 申报入口

“申报缴纳”→“纳税申报”，选择“居民企业（查账征收）企业所得税申报”，点击“申报”，进入申报界面。1.2.16.2.2 初始化

点击“居民企业（查账征收）企业所得税申报”，进入初始化主界面，核对纳税申 电子办税服务厅

报信息，完成初始化，点击“填写申报表”进入下一步。1.2.16.2.3 填写数据

点击“填写申报表”，进入“居民企业（查账征收）企业所得税申报”填写界面（如下图）。

1）按所选的相关表填写数据，如下图所示

电子办税服务厅 1.2.16.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击“申报”按钮，系统将自动计算税款，并生成申报表。确认数据无误，点击报表

1.2.16.2.5 查看回执

按钮提交数据；如需修改，可点击

按钮重新填写点击确认后系统显示申报回执，页面如下图所示，则申报成功，点击出。如发现申报金额有误，请立即作废。1.2.16.2.6 打印报表

可退3.申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

4.可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.16.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报数据有误，请立即作废。参见《申报表作废(非个税)》 1.2.16.3 注意事项

5.应税所得率或者税务机关核定应纳税所得额如不能带出，是由于新系统切换过程可能出现数据遗漏，请联系主管税务人员；

1.2.17 营业税

1.2.17.1 功能描述

纳税人可在此模块进行营业税申报。1.2.17.2 操作步骤

1.2.17.2.1 申报入口

申报缴纳﹣→纳税申报，选择“营业税申报”，点击“申报”，进入申报界面。1.2.17.2.2 初始化

点击“申报”，进入申报表初始化界面，点击“填写申报表”，进入下一步。

电子办税服务厅

1.2.17.2.3 填写数据

营业税主表：此表一般不用手动填写，其中数据需要具体填写某个项目的营业税申报表才能带出。

（一）服务业（旅店业/饮食业/旅游业/仓储业/租赁业/广告业/房屋租赁业/代理业/其他服务业）

若纳税人核定为服务业中某个具体的行业（如租赁业），则在《服务业营业税纳税申报表》只提供租赁业的填写申报权限；若有其他营业项目，则需要填写对应的申报表（如销售不动产营业税申报表）。

电子办税服务厅

应税收入：手动填写，本月应税收入

免税收入：手动填写，需要另外填写《服务业减除项目金额明细申报表》（下图）和《营业税减免税明细申报表》（下图），申报时会有校验 已缴本期应纳税额：手动填写，申报时会有校验

减除项目：手动填写，若有减除项目必填且少于等于7个减除项目，金额小计必须等于《服务业营业税纳税申报表》中的免税收入

电子办税服务厅

若有免税收入需要手动填写此表，免税收入金额必须等于《服务业营业税纳税申报表》中的免税收入；减免性质代码必填

（二）娱乐业（歌厅/舞厅/卡拉OK歌舞厅/音乐茶座/高尔夫球/台球/保龄球/游艺场/网吧/其他）

若纳税人核定为服务业中某个具体的行业（如卡拉OK歌舞厅），则在《娱乐业营业税纳税申报表》只提供卡拉OK歌舞厅的填写申报权限

若有免税收入，则需要填写《营业税减免税明细申报表》（下图），其中减免税收入必须等于《娱乐业营业税纳税申报表》中的免税收入；减免性质代码必填

（三）文化体育业（体育业）

需要填写《文化体育业营业税申报表》，若有减免必须填写《营业税减免税明细申报表》；若有其他营业收入，则填写《服务业营业税纳税申报表》中“其他服务业”一项，有减免的必须填写《服务业减除项目金额明细申报表》；具体填表规则跟上面所述的申报类似。

第三篇：广东省地方税务局电子办税服务厅操作手册_纳税申报

电子办税服务厅

电子办税服务厅纳税申报

V2.0

广东省地方税务局

2015年1月

电子办税服务厅

目录

纳税申报...........................................................................................................................5 1.1 1.2 适用范围...........................................................................................................5 操作界面...........................................................................................................5 1.2.1 通用申报（原综合申报）.......................................................................5

功能描述...................................................................................5 操作步骤...................................................................................5 注意事项...................................................................................8 1.2.1.1 1.2.1.2 1.2.1.3 1.2.2 分项目申报...............................................................................................8

功能描述...................................................................................8 操作步骤...................................................................................9 注意事项.................................................................................11 1.2.2.1 1.2.2.2 1.2.2.3 1.2.3 定期定额用户自行申报.........................................................................12

功能描述.................................................................................12 操作步骤.................................................................................12 注意事项.................................................................................14 1.2.3.1 1.2.3.2 1.2.3.3 1.2.4 委托代征汇总申报.................................................................................14

功能描述.................................................................................14 操作步骤.................................................................................14 注意事项.................................................................................16 1.2.4.1 1.2.4.2 1.2.4.3 1.2.5 居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报.........................16

功能描述.................................................................................16 操作步骤.................................................................................16 注意事项.................................................................................18 1.2.5.1 1.2.5.2 1.2.5.3 1.2.6 居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及申报.............19

功能描述.................................................................................19 操作步骤.................................................................................19 注意事项.................................................................................21 1.2.6.1 1.2.6.2 1.2.6.3

电子办税服务厅

1.2.7 营业税.....................................................................................................22

功能描述.................................................................................22 操作步骤.................................................................................22 1.2.7.1 1.2.7.2 1.2.8 房产税.....................................................................................................31

功能概述.................................................................................31 操作步骤.................................................................................31 注意事项.................................................................................33 1.2.8.1 1.2.8.2 1.2.8.3 1.2.9 土地使用税.............................................................................................33

功能描述.................................................................................33 操作步骤.................................................................................33 注意事项.................................................................................36 1.2.9.1 1.2.9.2 1.2.9.3 1.2.10 非核定税种申报.....................................................................................36

功能概述.................................................................................36 操作步骤.................................................................................37 1.2.10.1 1.2.10.2 1.2.11 扣缴企业所得税报告表.........................................................................40

功能描述.................................................................................40 操作步骤.................................................................................40 1.2.11.1 1.2.11.2 1.2.12 代扣代缴代收代缴申报.........................................................................48

功能描述.................................................................................48 操作步骤.................................................................................48 1.2.12.1 1.2.12.2 1.2.13 限售股转让所得扣缴个人所得税申报.................................................55

功能描述.................................................................................55 操作步骤.................................................................................55 1.2.13.1 1.2.13.2 1.2.14 生产、经营所得个人所得税纳税申报表.............................................59

功能描述.................................................................................59 操作步骤.................................................................................60 1.2.14.1 1.2.14.2 1.2.15 申报表作废（非个税）.........................................................................63

功能描述.................................................................................63 操作步骤.................................................................................63 1.2.15.1 1.2.15.2 1.2.16

申报表作废（个税）.............................................................................63 电子办税服务厅

1.2.16.1 1.2.16.2 1.2.16.3 1.2.17

功能描述.................................................................................63 操作步骤.................................................................................63 注意事项.................................................................................64

申报错误更正.........................................................................................64

功能描述.................................................................................64 操作步骤.................................................................................64 注意事项.................................................................................64 1.2.17.1 1.2.17.2 1.2.17.3

电子办税服务厅 1 纳税申报 1.1 适用范围

纳税人可在该模块操作企业所得税、定期定额用户自行申报、土地使用税、非核定税种申报、扣缴企业所得税报告表、代扣代缴明细申报等相关税收申报以及申报错误更正。1.2 操作界面

点击“申报缴纳”即可进入操作界面。操作界面的功能菜单根据纳税人能够申报的税费种情况自动过滤，只显示纳税人相关的申报功能。不同纳税人的申报菜单不一样。1.2.1 通用申报（原综合申报）1.2.1.1 功能描述

纳税人通过通用申报模块，可以对税务机关已核定的征收项目进行申报。主要包括：营业税、非按年征收的房产税、非按年征收的土地使用税、城建税、教育费附加、堤围费、印花税、文化建设费、资源税等各项税种。1.2.1.2 操作步骤 1.2.1.2.1 申报入口

“申报缴纳”﹣→“纳税申报”，选择“通用申报（原综合申报）”，点击“申报”，进入申报界面。

电子办税服务厅 1.2.1.2.2 初始化

点击，进入征收期选择确认界面，选择好征收确认征收期无误后，点击即可完成初始化，进入下一步。

1.2.1.2.3 填写数据

在《税（费）通用申报表》中勾选本次所需申报税种，填写申报数据后点击“申报”，进入“确认申报表”界面。

【填表说明】 1.2.3.4.5.6.7.8.9.征收项目：系统自动显示，不可修改。征收品目：系统自动显示，不可修改。征收子目：系统自动显示，不可修改。收入总额或总数量：纳税人填写

减除项：纳税人填写

税率：系统计算后显示，不可修改。应税所得率：自动带出，不可修改 计税依据：自动带出，不可修改。税率：自动带出，不可修改。

10.速算扣除数：自动带出，不可修改。

电子办税服务厅

11.本期应纳税额：自动计算得出，不可修改。

12.减免税额：纳税人填写，当录入减免金额时，系统判断是否存在减免备案或审批，若不存在，给出提示，清除减免金额。

13.本期已缴税额：纳税人填写，系统会校验判断填写数据是否超过纳税人的已缴税款信息，若超过则给出错误提示，需纳税人修改。

14.本期应补：自动带出，不可修改。等于本期应纳税额-减免金额-已缴税额。15.本期税费合计：本期税费的总和，计税得出。1.2.1.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击报表。确认数据无误，点击新填写报表

按钮，系统将自动计算税款，并生成申

按钮重

按钮提交数据；如需修改，可点击

1.2.1.2.5 查看回执

点击“确认”后，系统显示申报回执，页面如下图所示，则申报成功，点击可退出。如发现申报金额有误，可返回“纳税申报”主界面，在“申报作废”功能页面中作废重报。

电子办税服务厅

1.2.1.2.6 打印报表

1)申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

2)可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.1.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《1.2.15申报表作废》。1.2.1.3 注意事项

1.填写数据时需勾选所需申报的税种才能进入下一步操作。2.上期未申报的话，不影响本期的申报（企业所得税除外）。

3.支持逾期申报（逾期指：征收期截止日到月末，之前月份申报需到大厅处理）。4.增值税的附加税申报，增值税不再列出，仅列出附征的税费，需纳税人在‘计税（费）依据’栏自行填写增值税税额；

5.未纳税核定的偶发申报在‘非核定税种申报’功能申报。1.2.2 分项目申报 1.2.2.1 功能描述

纳税人通过分项目申报模块，可对已在税务机关备案的外来经营业务进行申报。

电子办税服务厅 1.2.2.2 操作步骤 1.2.2.2.1 申报入口

“申报缴纳”﹣→“纳税申报”，选择“分项目申报”，点击“申报”，进入申报界面。1.2.2.2.2 初始化

选择相应的税源编号，点击闭界面，如下图。完成税源信息的提取。，勾选对应的税源信息，点击“确认”，关

1.2.2.2.3 填写数据

进入申报表后，在申报表中勾选需要申报的税种，填写申报数据。（填写规则与纸质报表完全相同）。

电子办税服务厅

【填表说明】：

1.白色模块为可填写，灰色模块为不可填写。2.纳税人名称：系统自动显示，不可修改； 3.税源标志：系统自动显示，不可修改； 4.税源编码：系统自动显示，不可修改； 5.税源坐落：系统自动显示，不可修改； 6.征收项目：系统自动显示，不可修改； 7.征收品目：系统自动显示，不可修改；

8.税费所属时期起：系统自动显示，不可修改。（重复申报时可修改为当期）； 9.税费所属时期止：系统自动显示，不可修改。（重复申报时可修改为当期）； 10.减除项：纳税人填写；

11.申报计税总额或总数量：纳税人填写； 12.速算扣除数：依实际情况填写；

13.计税金额或计数量：系统计算后显示，不可修改。计税金额或计税数量＝申报计税总额或总数量－允许扣除金额或数量； 14.税率：系统计算后显示，不可修改； 15.本期应纳税额：系统自动显示，不可修改； 16.减免税额：依实际情况填写； 17.本期已缴税费：依实际情况填写；

18.本期应补税额：系统计算后显示，不可修改； 19.备注：对于重复申报及逾期申报，给出提示。1.2.2.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击报表。确认数据无误，点击

按钮，系统将自动计算税款，并生成申

按钮

可按钮提交数据；如需修改，可点击电子办税服务厅 重新填写报表。1.2.2.2.5 查看回执

点击确认后系统显示申报回执，则申报成功，点击额有误，请立即作废。1.2.2.2.6 打印报表

可退出。如发现申报金1.申报完成之后可以直接点击，进行报表打印；

2.可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.2.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《1.2.15申报表作废》 1.2.2.3 注意事项

1.跨区经营／外出经营／直属局企业，首先需要点击“更换管理机关”选择纳税主体。

2.房地产开发商的不动产项目需在本表申报，土地增值税预缴和营业税及其附加申报要求按项目申报，若土地增值税不分项目进行预缴申报，则不能分项目进行清算。需注意申报表中带出的税种、品目范围可能超出项目本身应申报税费种品目，纳税人参考往期申报根据实际情况选定税种品目；

3.建筑商的建筑业项目的营业税及其附加申报在本表申报，需选择对应建筑业项目登记形成工程项目编号分项目申报，需注意申报表中带出的税种、品目范围可能超出项目本身应申报税费种品目，纳税人参考往期申报根据实际情况选定税种品目；

4.房屋税源登记后可在本表申报。进入申报之前，首选查询获取税源信息，选择不同的税源标志进行查询（必须要在税局有进行登记的税源信息），勾选税源信息进入申报对应税源的税费种信息。如不需要区分房屋税源申报，可申请核定房产税后在通用申报（原综合申报）表申报；

5.土地税源登记也在本表申报。进入申报之前，首选查询获取税源信息，选择不同的税源标志进行查询（必须要在税局有进行登记的税源信息），勾选税源信息进入申报对应税 电子办税服务厅

源的税费种信息。如不需要区分土地税源申报，可申请核定土地使用税后在通用申报（原综合申报）表申报；

6.土地增值税预缴在本表申报，土地增值税清算需在‘土地增值税清算申报表’功能申报，需要注意‘土地增值税清算申报表’在电厅暂时未开通，土地增值税清算需上门办理； 1.2.3 定期定额用户自行申报 1.2.3.1 功能描述

该功能可对定期定额户纳税人发生的税额进行申报，含超额申报的情况。1.2.3.2 操作步骤 1.2.3.2.1 申报入口

“申报缴纳”﹣→“纳税申报”，选择“定期定额用户自行申报”，点击“申报”，进入申报界面。1.2.3.2.2 初始化

进入申报界面，选择对应的所属期，完成初始化。，1.2.3.2.3 填写数据

点击，进入《定期定额用户自行申报表》填写申报数据。（填写

按钮，系统将自动计算税款。规则与纸质报表完全相同）。填写完成后，点击 电子办税服务厅

【填表说明】

1.白色模块为可填写，灰色模块为不可填写。

2.征收项目：若存在税（费）种认定信息，则显示税（费）种认定（税及附征税费）表单中“征收项目”数据项，自动带出，可修改。3.计税依据：操作员按申报填写，应大于纳税人的核定定额。4.核定计税依据：自动带出，不可修改，带出定期定额户核定定额。5.税率（征收率）：自动带出，不可修改，带出税（费）中认定信息。

6.本期应纳税额：自动带出，不可修改，当征收项目为个人所得税并且征收方式是核定应税所得率时，税额=核定月应纳税收益额*税率（征收率）-速算扣除数；否则税额=核定月应纳税经营（所得）额*税率（征收率）。7.核定应纳税额：自动带出，带出定期定额户应纳税额。8.减免税额：自动带出，纳税人可修改。9.本期已缴税额：纳税人填写。

10.本期应补（退）税额合计：自动带出，不可修改，等于各征收项目本期应补（退）税额之和。

1.2.3.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击按钮，系统将自动计算税款，并生成申 电子办税服务厅

报表。确认数据无误，点击重新填写报表。1.2.3.2.5 查看回执

可按钮提交数据；如需修改，可点击按钮点击确认后系统显示申报回执，则申报成功，点击额有误，请立即作废。1.2.3.2.6 打印报表

可退出。如发现申报金1.申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

2.可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.3.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《1.2.15申报表作废》 1.2.3.3 注意事项

1.双定户在本表申报，自动带出核定税费及定额，纳税人只需要确认定额即可； 2.取消‘发票差额申报表’，如果发票使用超出定额，请修改自动带出的定额金额为实际收入金额；

3.如已经批扣税款后，发现发票使用额超出定额，可在本表申报，在‘计税（费）依据’栏填写实际收入金额，需注意目前该表当期只能申报一次，作废后才能重新申报，建议确认无误后再行缴款，缴款后不能作废申报，避免需要上门处理；

1.2.4 委托代征汇总申报 1.2.4.1 功能描述

纳税人通过委托代征汇总申报模块，可以对经税务机关审核同意并委托纳税人代征的税种进行申报。1.2.4.2 操作步骤 1.2.4.2.1 申报入口

“申报缴纳”﹣→“纳税申报”，选择“委托代征汇总申报”，点击“申报”，进入申报界面。

电子办税服务厅 1.2.4.2.2 初始化

选择对应的所属期和开户银行账户，点击“填写申报表”，进入填写数据界面填写数据。1.2.4.2.3 填写数据

1）点击完全相同）。如下图所示：

进入申报表界面，填写申报数据（填写规则与纸质报表

2)双击“征收项目”的空白项，系统会自动弹出品目项，选择对应的品目点击确认，1.2.4.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击报表。确认数据无误，点击新填写报表 1.2.4.2.5 查看回执

按钮，系统将自动计算税款，并生成申

按钮重

按钮提交数据；如需修改，可点击点击确认后系统显示申报回执，页面如下图所示，则申报成功，点击出。如发现申报金额有误，请立即作废。1.2.4.2.6 打印报表

可退1.申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

2.可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.4.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《1.2.15申报表作废》

电子办税服务厅 1.2.4.3 注意事项

需签订委托代征协议，并需具备代征的税费种核定，需要注意核定税费种的征收代理方式为代征。由于新切换系统，可能遗漏部分数据协议及代征税费种核定，如果发现缺少代征税种核定，请联系主管税务人员增加该代征税种核定 1.2.5 居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报 1.2.5.1 功能描述

该模块适用于按照查账征收的方式进行缴纳企业所得税的纳税人进行所得税月度或季度申报

1.2.5.2 操作步骤 1.2.5.2.1 申报入口

申报缴纳﹣→纳税申报，选择“居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报”，点击“申报”，进入申报界面。1.2.5.2.2 初始化

点击，进入申报表初始化界面，选择对应的所属期，完成数据初始化。点击，进入下一步。

1.2.5.2.3 填写数据

进入《居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报》填写界面，填写数据。根据纳税人实行的制度不同，申报表分为3类，具体如下图：

1)实行按照实际利润预缴的纳税申报界面人如下图，需填写红色框内的数据

电子办税服务厅

2）实行按照上一纳税应纳税所得额平均额预缴的纳税人填报界面如下图，需填写红色框内的数据

3）实行按照按照税务机关确定的其他方法预缴的纳税人填报界面界面如下图，需填写红色框内的数据

电子办税服务厅

1.2.5.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击“申报”按钮，系统将自动计算税款，并生成申报表。确认数据无误，点击报表

1.2.5.2.5 查看回执

按钮提交数据；如需修改，可点击

按钮重新填写点击确认后系统显示申报回执，页面如下图所示，则申报成功，点击出。如发现申报金额有误，请立即作废。1.2.5.2.6 打印报表

可退1)申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

2)可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.5.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《1.2.15申报表作废》 1.2.5.3 注意事项

1.逾期申报的用户需到前台办理。

电子办税服务厅

1.2.6 居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及申报 1.2.6.1 功能描述

该模块适用于按照核定征收的方式进行缴纳企业所得税的纳税人进行所得税月度或季度申报

1.2.6.2 操作步骤 1.2.6.2.1 申报入口

“申报缴纳”→“纳税申报”，选择“居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度申报”，点击“申报”，进入申报界面。1.2.6.2.2 初始化

点击“居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及申报”，进入初始化主界面，核对纳税申报信息，选择按月季度或者按，完成初始化，点击“填写申报表”进入下一步。

1.2.6.2.3 填写数据

点击“填写申报”，进入“居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及申报”填写界面（如下图）。

1）按应税所得率计算应纳所得税额的企业应填报红色框内的数据，如下图所示

电子办税服务厅

2）按税务机关核定应纳所得税额的企业应填报红色框内的数据，如下图所示

电子办税服务厅 1.2.6.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击“申报”按钮，系统将自动计算税款，并生成申报表。确认数据无误，点击报表

1.2.6.2.5 查看回执

按钮提交数据；如需修改，可点击

按钮重新填写点击确认后系统显示申报回执，页面如下图所示，则申报成功，点击出。如发现申报金额有误，请立即作废。1.2.6.2.6 打印报表

可退1.申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

2.可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.6.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《1.2.15申报表作废》 1.2.6.3 注意事项

1.应税所得率或者税务机关核定应纳税所得额如不能带出，是由于新系统切换过程可能出现数据遗漏，请联系主管税务人员；

2.如符合小微企业条件自动减免，系统自动根据纳税人上的分支机构营业收入、分支机构职工薪酬、分支机构资产总额和本年的应纳税所得额累计数等信息判断纳税人是否满足小型微利企业的标准，满足则自动享受减免优惠，不再判断小微企业资格；

3.‘已预缴所得税额’栏自动带出，不能修改；

4.对于正常纳税人，在进行企业所得税年报申报前，需要完成第四季度或12月份的月（季）度申报，否则不允许进行年报申报；对于年中注销的纳税人，则需要完成注销日期所在月（季）度的申报后，注销申请，再进行该的申报；申报需要填写“中华人民共和国企业所得税纳税申报表附表五税收优惠明细表”，月季度申报不需要填写。

电子办税服务厅 1.2.7 营业税 1.2.7.1 功能描述

纳税人可在此模块进行营业税申报。1.2.7.2 操作步骤 1.2.7.2.1 申报入口

申报缴纳﹣→纳税申报，选择“营业税”，点击“申报”，进入申报界面。1.2.7.2.2 初始化

点击“申报”，进入申报表初始化界面，点击“填写申报表”，进入下一步。

1.2.7.2.3 填写数据

进入申报界面填写数据，可在界面左侧选择相应的表格填写（如下图所示），填写规则同纸质规则一致。

电子办税服务厅

【填表说明】：

白色模块为可填写，灰色模块为不可填写。

一、营业税纳税申报表，如下图所示，二、点击左侧可填写相关附表。

电子办税服务厅

【填表说明】

1)交通运输业营业税纳税申报表（适用于交通运输业营业税纳税人）：

1.应税收入：纳税人填写

2.应税减除项目金额小计：自动带出，不可修改。等于支付合作运输方运费金额加其他减除项目金额

3.支付合作运输方运费金额：纳税人填写

4.其他减除项目金额：纳税人填写

5.应税营业额：自动带出，不可修改。等于应税收入减应税减除项目金额_小计 6.免税收入：纳税人填写

7.税率：自动带出，不可修改

8.本期税款小计：本期应纳税额加免（减）税额 9.本期应纳税额：（应税营业额减免税收入）乘税率

电子办税服务厅

10.本期免（减）税额：免税收入乘税率 11.期初欠缴税额：纳税人填写 12.前期多缴税额：纳税人填写

13.本期已缴税额小计：已缴本期应纳税额加本期已缴欠缴税额 14.已缴本期应纳税额：纳税人填写 15.本期已缴欠缴税额：纳税人填写

16.本期应缴税额小计：本期期末应缴税额加本期期末应缴欠缴税额 17.本期期末应缴税额：本期应纳税额减已缴本期应纳税额

18.本期期末应缴欠缴税额：期初欠缴税额减前期多缴税额减本期已缴欠缴税。

2)娱乐业营业税纳税申报表（适用于娱乐业营业税纳税人）：

1.应税收入：纳税人填写

2.应税减除项目金额：纳税人填写

3.应税营业额：应税收入减应税减除项目金额 4.免税收入：纳税人填写

5.税率：自动带出，不可修改

6.本期税款小计：本期应纳税额加免（减）税额 7.本期应纳税额：（应税营业额减免税收入）乘税率 8.本期免（减）税额：免税收入乘税率 9.期初欠缴税额：纳税人填写

电子办税服务厅

10.前期多缴税额：纳税人填写

11.本期已缴税额小计：已缴本期应纳税额加本期已缴欠缴税额 12.已缴本期应纳税额：纳税人填写 13.本期已缴欠缴税额：纳税人填写

14.本期应缴税额小计：本期期末应缴税额加本期期末应缴欠缴税额 15.本期期末应缴税额：本期应纳税额减已缴本期应纳税额

16.本期期末应缴欠缴税额：期初欠缴税额减前期多缴税额减本期已缴欠缴税额

3)服务业营业税纳税申报表（适用于服务业营业税纳税人）：

1.应税减除项目金额：纳税人填写

2.应税营业额：应税收入减应税减除项目金额 3.免税收入：纳税人填写

4.税率：自动带出，不可修改

5.本期税款小计：本期应纳税额加免（减）税额 6.本期应纳税额：（应税营业额减免税收入）乘税率 7.本期免（减）税额：免税收入乘税率 8.期初欠缴税额：纳税人填写 9.前期多缴税额：纳税人填写

10.本期已缴税额小计：已缴本期应纳税额加本期已缴欠缴税额 11.已缴本期应纳税额：纳税人填写 12.本期已缴欠缴税额：纳税人填写

13.本期应缴税额小计：本期期末应缴税额加本期期末应缴欠缴税额

电子办税服务厅

14.本期期末应缴税额：本期应纳税额减已缴本期应纳税额

15.本期期末应缴欠缴税额：期初欠缴税额减前期多缴税额减本期已缴欠缴税额 16.旅店业应税收入：纳税人填写

4)服务业减除项目金额明细申请表：

1.旅游业减除项目名称：要求减除项目名称及金额栏为多列 2.旅游业减除项目金额：纳税人填写

3.旅游业减除项目金额小计：自动带出，不可修改 4.广告业减除项目名称：要求减除项目名称及金额栏为多列 5.广告业减除项目金额：纳税人填写

6.广告业减除项目金额小计：自动带出，不可修改 7.代理业减除项目名称：要求减除项目名称及金额栏为多列 8.代理业减除项目金额：纳税人填写

9.代理业减除项目金额小计：自动带出，不可修改

电子办税服务厅

10.其他服务业减除项目名称：要求减除项目名称及金额栏为多列 11.其他服务业减除项目金额：纳税人填写

12.其他服务业减除项目金额小计：自动带出，不可修改 13.服务业减除项目金额合计：自动带出，不可修改

5)建筑业营业税纳税申报表（适用于建筑业营业税纳税人）：

1.应税减除项目金额小计：支付给分（转）包人工程价款加减除设备价款加其他减除项目金额

2.支付给分（转）包人工程价格：纳税人填写

3.减除设备价款

4.其他减除项目金额

5.应税营业额 应税收入减（应税减除项目金额_小计）6.免税收入：纳税人填写

7.税率：自动带出，不可修改

8.本期税款小计：本期应纳税额加免（减）税额 9.本期应纳税额：（应税营业额减免税收入）乘税率 10.本期免（减）税额：免税收入乘税率 11.期初欠缴税额：纳税人填写 12.前期多缴税额：纳税人填写

13.本期已缴税额小计：已缴本期应纳税额加本期已被扣缴税额加本期已缴欠缴税额 14.已缴应纳税额：纳税人填写

15.本期已被扣缴税额：纳税人填写

电子办税服务厅

16.本期已缴欠缴税额：纳税人填写

17.本期应缴税额小计：本期期末应缴税额加本期期末应缴欠缴税额

18.本期期末应缴税额：本期应纳税额减已缴本期应纳税额减本期已被扣缴税额 19.本期期末应缴欠缴税额：期初欠缴税额减前期多缴税额减本期已缴欠缴税额 20.应税收入：纳税人填写

6)异地提供建筑业劳务税款缴纳情况申请表：

1.应纳税额：纳税人填写

2.税收缴款凭证号：纳税人填写

3.本期已被代扣代缴税额：纳税人填写

4.本期扣缴税款税收缴款凭证号：纳税人填写

5.本期扣缴税款所属期起始月份：纳税人填写

6.本期扣缴税款所属期终止月份：纳税人填写

7.本期已入库税收缴款书所列营业税税额：纳税人填写

8.本期已入库税收缴款凭证号：纳税人填写

9.本期收到税收缴款书税款所属期起始月份：纳税人填写 10.本期收到税收缴款书税款所属终止月份：纳税人填写

电子办税服务厅

11.本期收到减免税批准文书中核准减免税税额：纳税人填写

12.本期收到税务减免批准文书号：纳税人填写

13.本期收到减免税批准文书有效期起始月份：纳税人填写 14.本期收到减免税批准文书有效期终止月份：纳税人填写 15.本期应纳税额合计：系统带出

16.本期已被代扣代缴税额合计：系统带出

17.本期已入库税收缴款书所列营业税税额合计：系统带出

18.本期收到减免税批准文书中核准减免税税额合计：系统带出 19.本期应纳税额：纳税人填写

20.本期应纳税额税收缴款凭证号：纳税人填写

21.本期已被代扣代缴税额：纳税人填写

22.本期扣缴税款税收缴款凭证号：纳税人填写

23.本期扣缴税款所属期起始月份：纳税人填写

24.本期扣缴税款所属期终止月份：纳税人填写

25.扣缴单位纳税人识别号：纳税人填写

26.本期已入库税收缴款书所列营业税税额：纳税人填写

27.本期已入库税收缴款凭证号：纳税人填写

28.本期收到税收缴款书税款所属期起始月份：纳税人填写 29.本期收到税收缴款书税款所属终止月份：纳税人填写

30.本期收到减免税批准文书中核准减免税税额：纳税人填写

31.本期收到税务减免批准文书号：纳税人填写

32.本期收到减免税批准文书有效期起始月份：纳税人填写 33.本期收到减免税批准文书有效期终止月份：纳税人填写 34.本期应纳税额总计：纳税人填写

35.本期已被代扣代缴税额总计：纳税人填写

36.本期已入库税收缴款书所列营业税税额总计：系统计算带出 37.本期收到减免税批准文书中核准减免税税额总计：系统计算带出

电子办税服务厅 1.2.7.2.4 确认数据

申报表相应数据填写完成后，点击报表。确认数据无误，点击新填写报表 1.2.7.2.5 查看回执

按钮，系统将自动计算税款，并生成申

按钮重

按钮提交数据；如需修改，可点击点击确认后系统显示申报回执，页面如下图所示，则申报成功，点击出。如发现申报金额有误，请立即作废。1.2.7.2.6 打印报表

可退1)申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

2)可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.7.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《1.2.15申报表作废》 1.2.8 房产税 1.2.8.1 功能概述

该模块可对按年征收房产税、城市房地产税的纳税人数据进行申报。1.2.8.2 操作步骤 1.2.8.2.1 申报入口

“申报缴纳”→“纳税申报”，选择“房产税申报”，点击“申报”，进入申报界面。1.2.8.2.2 初始化

点击“申报”，进入申报表初始化界面，核对纳税申报信息，确定无误后，点击“填写申报表”，进入申报。1.2.8.2.3 填写申报表

进入房产税、城市房地产税纳税申报表界面填写数据，填写完成后，点击 电子办税服务厅

按钮，系统将自动计算税款。否则，点击按钮重新填写报表或者退出申报。

【填表说明】：

1.白色模块为可填写，灰色模块为不可填写。2.房源编号：系统带出，不需填写。3.土地税源编号：系统带出，不需填写。4.征收品目：系统带出，不需填写。

5.房产原值：自动带出，不可修改，等于《从价计征房产税税源明细表》的房产原值。6.其中出租房产原值：自动带出，不可修改，等于《从价计征房产税税源明细表》的出租房产原值。

7.减除率：系统带出，不需填写。8.计税原值：系统带出，不需填写。9.税率：系统带出，不需填写。10.本年应纳税额：系统带出，不需填写。11.本期应纳税额：系统带出，不需填写。12.本期减免税额：纳税人填写。13.本期已缴税额：纳税人填写。

电子办税服务厅 1.2.8.2.4 确认申报表

填写完毕，核对数据无误，点击的申报按钮，提交申报数据，系统显示生成报表页面，确认数据无误可点击“确定”提交，如需修改可点击1.2.8.2.5 查看回执

按钮修改申报数据。

数据确认无误，点击认申报金额无误，点击废。

1.2.8.2.6 打印报表

按钮，系统显示申报回执页面表示已成功申报。如确按钮可实时扣缴税费；如发现申报金额有误，请立即作1）申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

2）可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.8.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《1.2.15申报表作废》 1.2.8.3 注意事项

1.纳税人自用、出租的房产，在该表申报房产税，该表仅需具备房产税源登记信息即可申报（不需要核定房产税及品目），由于切换新系统，可能遗漏一部分房屋税源登记信息，如发现以往申报的房产不能带出，请上门补充登记缺少的房产，再行申报。

2.自动带出已经登记的房产信息，并自动计算税费种申报数据，纳税人仅需根据实际情况填写减免、已缴信息。1.2.9 土地使用税 1.2.9.1 功能描述

该模块可对按年征收土地使用税的纳税人数据进行申报，纳税人根据报表数据录入系统。1.2.9.2 操作步骤 1.2.9.2.1 申报入口

“申报缴纳”→“纳税申报”，选择“城镇土地使用税”，点击“申报”，进入申报界面。

电子办税服务厅 1.2.9.2.2 初始化

进入《土地使用税纳税申报》初始化主界面，核对纳税申报信息，在对应的土地税源信息面前打上勾，确定无误，点击“填写申报表”按钮，进入申报。

1.2.9.2.3 填写申报表

1）点击“填写申报”后，进入《城镇土地使用税》（如下图）。填写土地使用税纳税申报表申报数据。（填写规则与纸质报表完全相同）

2）填写完成后，点击按钮重新填写报表或者退出申报。

按钮，系统将自动计算税款。否则，点击电子办税服务厅 【填表说明】： 1.2.3.4.5.6.7.8.9.土地税源编号：系统带出，不需填写。自用土地坐落地址：系统带出，不需填写。征收品目：系统带出，不需填写。应税土地面积：自动带出，不可修改。计税土地面积：自动带出，不可修改。单位税额：系统带出，不需填写。本年应纳税额：系统带出，不需填写。本期应纳税额：系统带出，不需填写。本期减免税额：纳税人填写。

10.本期已缴税额：纳税人填写。

11.本期应补（退）税额：系统带出，不需填写。1.2.9.2.4 确认申报表

核对数据无误后，点击上图的面，提示信息如下图所示。否则点击钮确认申报：

按钮，提交申报数据，系统显示生成报表页按钮修改申报数据或者点击

按

1.2.9.2.5 查看回执

点击 按钮，系统显示申报回执页面，表示已成功申报。如确认申报金额无电子办税服务厅

误，点击按钮可实时扣缴税费；如发现申报金额有误，请立即作废。

1.2.9.2.6 打印报表

1）申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

2）可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.9.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《1.2.15申报表作废》 1.2.9.3 注意事项

1.纳税人自用、出租的土地，在该表申报土地使用税，该表仅需具备土地税源登记信息即可申报（不需要核定土地使用税及品目），由于切换新系统，可能遗漏一部分土地税源登记信息，如发现以往申报的土地不能带出，请上门补充登记缺少的土地，再行申报。

2.自动带出已经登记的土地信息，并自动计算税费种申报数据，纳税人仅需根据实际情况填写减免、已缴信息。1.2.10 非核定税种申报 1.2.10.1 功能概述

纳税人可在该模块对发生除税务机关核定的应交税种外的涉税行为进行申报。

电子办税服务厅 1.2.10.2 操作步骤

1.2.10.2.1 申报入口

“申报缴纳”→“纳税申报”，选择“非核定申报”，点击“申报”，进入申报界面。1.2.10.2.2 初始化

点击“非核定税种申报”进入初始化页面。如下图所示：

税费所属时期由系统自动带出，选择对应的征收项目、征收品目、征收子目；有多项税种的，可以通过点击“增加”或“删除”按钮进行增减。选择完后，点击填写申报数据。1.2.10.2.3 填写申报表

进入税（费）通用申报表填写界面后，勾选出需要申报的征收项目，填写相应的金额。填写完成，请点击

按钮。

电子办税服务厅

【填表说明】

白色模块为可填写，灰色模块为不可填写。1.应税所得率：自动带出，不可修改。

2.计税（费）依据：自动带出，不可修改。等于“应税项”-“减除项”的值。3.本期应纳税（费）额：自动带出，不可修改。按期计算应纳税额的税种等于“计税（费）依据”ד税（费）率或单位税额”的值。当申报个体户生产经营所得时，本项等于（“计税（费）依据”ד应税所得率”×12ד对应的累进税率”-“速算扣除数”）/12的值”。

4.减免税（费）额：自动带出，默认为0，可修改。5.本期已缴税（费）额：自动带出，可修改”。

6.本期应补（退）税（费）额：自动带出，不可修改。按期计算应纳税额的税种等于“本期应纳税（费）额”-“减免税（费）额”-“本期已缴税（费）额”的值。7.本期应纳税（费）额合计：自动带出，不可修改。等于各征收项目“本期应纳税（费）额“之和的值。

8.本期应补（退）税（费）额合计：自动带出，不可修改。等于各征收项目“本期应补（退）税（费）额“之和的值。

电子办税服务厅 1.2.10.2.4 确认申报表

点击申报后，进入确认申报表界面（如下图所示）。确认页面的申报表与填报的数据是否一致，若一致，点击

按钮提交，否则，点击

按钮修改数据。

1.2.10.2.5 查看回执

点击确认后进入该页面则表示您已申报成功。如确认申报金额，请点击“缴款”按钮进入缴款操作。如发现申报金额有误，请立即作废。

电子办税服务厅 1.2.10.2.6 打印报表

1）申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

2）可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.10.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《1.2.15申报表作废》 1.2.11 扣缴企业所得税报告表 1.2.11.1 功能描述

纳税人可在该模块进行企业所得税进行申报。1.2.11.2 操作步骤 1.2.11.2.1 申报入口

“申报缴纳”→“纳税申报”，选择“扣缴企业所得税申报表”，点击“申报”，进入申报界面。

1.2.11.2.2 初始化

点击“扣缴企业所得税申报表”，进入初始化页面。税款所属期和纳税期限由系统自动带出，下拉选择登记注册类型、主行业、明细行业、扣缴义务类型、开户银行，勾选税收缴款书类型，选中合同备案信息。点击1.2.11.2.3 填写申报表，进入填写界面。

进入填写申报表界面后，请进行填写。填写完，请点击按钮。

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【填表说明】：

白色模块为可填写，灰色模块为不可填写。A、《中华人民共和国扣缴企业所得税报告表》主表

（一）表间关系

如果填写了附表税收缴款书（代扣代收专用）采集表，则附表税收缴款书（代扣代收专用）采集表金额合计= 扣缴企业所得税报告表中第12栏“实际应缴纳的企业所得税额”或第18栏“应纳企业所得税额”

如果填写了附表税收缴款书（银行经收专用）采集表，则附表税收缴款书（银行经收专用）采集表金额合计 =扣缴企业所得税报告表中第12栏“实际应缴纳的企业所得税额”或 电子办税服务厅

第18栏“应纳企业所得税额” = 附表税收缴款书（代扣代收专用）采集表金额合计。

（二）表内关系

主表扣缴企业所得税报告表表内各数据项说明 1.纳税人编号：系统自动带出。2.邮政编码：系统自动带出。

3.名称：中文自动带出，英文可不填，有则系统自动带出。4.经济类型：系统自动带出。

5.地址：中文系统自动带出，英文可不填，有则系统自动带出。6.经济行业分类：系统自动带出。7.联系人：系统自动带出。8.联系电话：系统自动带出。

9.在其居民国纳税人识别号：系统自动带出。10.居民国（地区）名称及代码：下拉选择。11.在其居民国名称：自行填写。12.在中国境内名称：自行填写。13.在其居民国地址：自行填写。14.申报所得类型及代码：下拉选择。15.本次申报所得日期：点击选择。16.合同名称：自行填写。17.登记注册类型：自行填写。18.合同编号：自行填写。19.行业：自行填写。

20.合同执行起止时间：下拉选择。21.合同总金额：自行填写。

22.第5行“折算人民币金额”＝第3行“金额”×4行“汇率”。

23.第6行“人民币金额合计”＝第1行“人民币金额”+5行“折算人民币金额”。24.第8行“应纳税所得额”＝第6行“人民币金额合计”-7行“扣除额”（本行数据≥0）。

25.第10行“应缴纳的企业所得税额”＝第8行“应纳税所得额”×9行“适用税率”。26.第12行“实际应缴纳的企业所得税额”＝第8行“应纳税所得额”×11行“实际 电子办税服务厅

征收率（%）”。

27.第13行“减免企业所得税额”＝第10行“应缴纳的企业所得税额”-12行“实际应缴纳的企业所得税额”（本行数据≥0）。

28..第16行“应纳税所得额”＝第14行“本次申报的收入总额”×15行“税务机关核定的利润率（%）”。

29.第18行“应纳企业所得税额”＝第16行“应纳税所得额”×17行“适用税率（%）” 30.第20行“实际应缴纳的企业所得税额”＝第16行“应纳税所得额”×19行“实际征收率（％）”。

31.第21行“减免企业所得税额”＝第18行“应纳企业所得税额”-20行“实际应缴纳的企业所得税额”（本行数据≥0）。B、《扣缴企业所得税申报》附表

附表税收缴款书（代扣代收专用）采集表、附表税收缴款书（银行经收专用）采集表各数据项说明见以下表格。

一、中华人民共和国扣缴企业所得税报告

1.税款所属期起：自动带出可修改。2.税款所属期止：自动带出可修改。

3.扣缴义务类型：下拉选择，分为“法定源泉扣缴”、“指定扣缴”两个选择项。4.登记注册类型：当“扣缴义务类型”选择“法定源泉扣缴”时必录，取值范围为“登记注册类型代码”中的“253（港澳台商）缴纳预提所得税的企业、353缴纳预提所得税的企业”；当“扣缴义务类型”选择“指定扣缴”时，自动带出被扣缴人税务登记“登记注册类型”。

5.扣缴义务人识别号：系统自动带出。6.扣缴义务人名称：系统自动带出。

7.扣缴义务人英文名称：非必录，有则系统自动带出。8.扣缴义务人注册地址：系统自动带出。

9.扣缴义务人英文地址：非必录，有则系统自动带出。10.扣缴义务人经济类型代码：系统自动带出。

11.扣缴义务人经济类型名称：通过代码从登记注册类型代码表取对应的名称。12.扣缴义务人经济行业分类代码：系统自动带出。

13.扣缴义务人经济行业分类名称：通过代码从行业代码表取对应的名称。

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14.扣缴义务人联系人：系统自动带出。15.扣缴义务人联系电话： 系统自动带出。16.扣缴义务人邮政编码：系统自动带出

17.纳税人在其居民国纳税识别号：非必填，有则系统自动带出。

18.本次申报所得取得日期：按照合同规定取得所得的日期填写，填写支付日期或应支付日期。

19.合同名称：自动带出，不可修改”。20.合同编号：自动带出，不可修改”。21.合同执行起始时间：自动带出，不可修改”。22.合同执行终止日期：自动带出，不可修改”。

23.本次申报收入折算人民币金额：本项=法定源泉扣缴_本次申报收入外币金额*法定源泉扣缴_本次申报收入外币汇率。

24.本次申报收入人民币金额合计：本项=法定源泉扣缴_本次申报收入人民币金额+法定源泉扣缴_本次申报收入折算人民币金额。

25.应纳税所得额（法定源泉扣缴）：本项=法定源泉扣缴_本次申报收入人民币金额合计-法定源泉扣缴_扣除额。

26.实际征收率：我国与企业居民国（地区）签订的税收协定或安排中对该项申报所得的税率低于10%的，自动带出税收协定或安排规定适用的税率。其他按税法规定享受所得税税收优惠的企业，填写在税收优惠期内的企业所得税征收率。

27.实际应缴纳企业所得税额：当应纳税所得额（第8行）小于等于0时，实际应缴纳的企业所得税额（表单第12行）=0。

28.减免企业所得税额：本项=法定源泉扣缴_应缴纳的企业所得税额-法定源泉扣缴_实际应缴纳的企业所得税额。

29.本次申报的收入总额：当“扣缴义务类型”为“指定扣缴”时必录。30.适用税率：法定税率25％，不可修改。

31.应纳企业所得税额：本项=指定扣缴纳税所得额*指定扣缴_适用税率。32.申报日期：系统自动带出。

33.纳税人识别号：从组织临时登记《组织临时登记表》带出，当“扣缴义务类型”为指定扣缴的，自动带出登记域组织临时登记信息。

二、中华人民共和国税收缴款书（代扣代收专用）电子办税服务厅

1.票证字轨：自动带出，不可修改，票证字号由税收票证印制年份（取后两位）、版次、省级地区（省、自治区、直辖市和计划单列市）行政区划简称（国家税务总局统一印制的税收票证不含此项）、国税局和地税局机构名称（“国”或“地”,国家税务总局统一印制的税收票证不含此项）、税收票证种类（见简称表）。

2.票证号码：自动带出，可修改，带出规则为：号码8位（不足位数以零补齐，同一年份印制的同一种税收票证应当连续编号）顺序组成。3.系统税票号码：自动带出，不可修改。

4.填发日期自动带出，可修改，默认为当前日期。

5.预算科目编码：自动调出,可选择。

6.预算科目名称：根据预算科目编码自动带出，不可修改。7.预算科目级次：自动调出,可选择。

8.品目名称：根据被代征人人认定的“税种”对应的 “征收品目”选择。9.计税金额：当计税依据为非销售收入时，必录。； 10.销售收入：当计税依据为销售收入时，必录。

11.实缴金额：自动带出，不可修改。带出的值＝“课税数量”ד单位税额”＋“计税金额或销售收入）”×税率－“扣除额” 12.收款国库：自动调出,可选择。

13.金额合计（小写）：自动带出，不可修改，据“实缴金额”的计算值自动带出实缴金额合计数，金额前填加“￥”标志

14.金额合计（大写）：自动带出，不可修改，据“实缴金额”的计算值自动带出实缴金额中文大写合计数，要求在大写数字前加填“人民币”字样。15.受理税务机关：自动带出，不可修改 16.扣缴义务人：自动带出，不可修改

三、中华人民共和国税收缴款书（银行经收专用）

1.票证号码：自动带出，可修改，带出规则如下：号码（8位，不足位数以零补齐，同一年份印制的同一种税收票证应当连续编号）顺序组成。2.填发日期：自动带出，可修改，默认为当前日期。3.收款国库：自动调出,可选择。4.开户银行：自动调出，可选择。5.账号：自动调出，可选择。

电子办税服务厅

6.税款限缴日期：自动带出，可修改，默认为上月最后1天算起的第15天。7.预算科目编码：自动调出,可选择。

8.预算科目名称：根据预算科目编码自动带出，不可修改。9.预算科目级次：自动调出,可选择。10.所属行业：系统自动带出

11.税种：根据税（费）种认定《纳税人税（费）种认定表》带出。当不能导入时，允许分行汇总手工录入。

12.品目名称：根据被代征人人认定的“税种”对应的 “征收品目”选择。当不能导入时，允许分行汇总手工录入。13.课税数量：系统自动带出。

14.计税金额：当计税依据为非销售收入时，必填。15.销售收入：当计税依据为销售收入时，必填。

16.税率：调用税（费）种认定《纳税人税（费）种认定表》。17.单位税额：采集，必录。

18.税款所属期起：被扣缴税款最早的所属期起。19.税款所属期止：被扣缴税款最晚的所属期止。

20.实缴金额：自动带出，不可修改。带出的值＝“课税数量”ד单位税额”＋“计税金额或销售收入）”×税率－“已缴额”－“扣除额”。实缴金额列小写金额合计时，金额前填加“￥”标志。

21.金额合计（小写）：自动带出，不可修改，据“实缴金额”的计算值自动带出实缴金额合计数，金额前填加“￥”标志。

22.金额合计（大写）：自动带出，不可修改，据“实缴金额”的计算值自动带出实缴金额中文大写合计数，要求在大写数字前加填“人民币”字样。23.税款上解日期：纳税人填写。24.上解销号日期：自动带出当前日期。25.受理日期：自动带出，不可修改。1.2.11.2.4 确认申报表

点击申报后，进入确认申报表界面。

电子办税服务厅

请您确认页面的申报表与填报的数据是否一致，若一致，请点击否则，点击按钮修改数据或关闭页面重新填写。

按钮提交，1.2.11.2.5 查看回执

点击“确认”提交，系统将显示申报回执和申报表。如确认申报金额正确，请点击“缴款”按钮进入缴款操作。如发现申报金额有误，请立即作废。

电子办税服务厅 1.2.11.2.6 打印报表

1.申报完成之后可以直接点击，进行报表打印

2.可在在“涉税查询”—“申报表打印”中打印。1.2.11.2.7 作废报表

未扣缴税费前，如发现申报金额有误，请立即作废。参见《1.2.15申报表作废》 1.2.12 代扣代缴代收代缴申报 1.2.12.1 功能描述

对已办理代扣代缴登记的扣缴义务人，可以通过代扣代缴汇总申报模块对按税法规定负有代扣代缴义务的(除个人所得税外)税种进行汇总申报。1.2.12.2 操作步骤 1.2.12.2.1 申报入口

“申报缴纳”→“纳税申报”，选择“代扣代缴、代收代缴申报”，点击“申报”，进入申报界面。1.2.12.2.2 初始化

1）点击“代扣代缴代收代缴申报”，进入初始化界面，选择对应的所属期，点击，进入填写数据界面填写数据，或者点击2）选择附件类型、代扣代缴类型，点击写完后，请点击，选中上传的申报表，点击

则关闭操作。，下载对应的模板填写。填，将出现如下界面：

电子办税服务厅

3）附件上传成功点击“确定”。

1.2.12.2.3 填写申报表

1）进入代扣代缴、代收代缴税款申报表填写界面后，点击表，系统自动显示相应数据，如下图所示：

进入申报 电子办税服务厅

2）点击表。

【填表说明】：

白色模块为可填写，灰色模块为不可填写。

一、代扣代缴、代收代缴税款报告表

按钮，导入的excel模板数据会生成代扣代缴、代收代缴税款报告

1.序号：纳税人填写。

2.征收项目：自动带出，可修改。3.征收品目：自动带出，可修改。4.征收子目：自动带出，可修改。5.税款所属期起：自动带出。6.税款所属期止：自动带出。

7.应代扣代缴代收代缴项目：自动带出。

8.计税依据：自动带出。9.扣除项目标准：自动带出。10.适用税率或单位税额：自动带出。

第四篇：2.金三版电子申报软件(智慧财税)操作手册

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册

2016年8月

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

目录

一、1.1

1.2

二、2.1

2.2

三、3.1

3.2

3.3

3.4

3.5

四、系统安装................................................................................................................运行环境................................................................................................................系统安装................................................................................................................进入系统................................................................................................................系统登录................................................................................................................系统设置................................................................................................................智慧财税企业服务平台功能介绍........................................................................首页........................................................................................................................更换企业..............................................................................................................工具箱..................................................................................................................软件升级..............................................................................................................数据备份与恢复..................................................................................................网上申报系统功能介绍......................................................................................4.1添加企业和企业初始化...........................................................................................4.2系统设置...................................................................................................................4.2.1用户管理............................................................................................................4.2.2参数设置............................................................................................................4.2.3企业初始化........................................................................................................4.2.4生成登录文件....................................................................................................4.2.5导入分支机构....................................................................................................4.3申报管理...................................................................................................................4.3.1申报录入............................................................................................................4.3.2申报导出............................................................................................................4.3.3申报撤销............................................................................................................4.3.4报表打印............................................................................................................4.3.5封面打印............................................................................................................4.4数据管理...................................................................................................................4.4.1数据备份............................................................................................................4.4.2数据同步............................................................................................................金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

4.5查询管理...................................................................................................................4.5.1申报查询............................................................................................................4.5.2日志查询............................................................................................................4.6其他管理...................................................................................................................4.6.1关于....................................................................................................................4.6.2帮助说明............................................................................................................4.6.3企业告知............................................................................................................五、六、海税专用..............................................................................................................附录......................................................................................................................6.1windows7系统开启系统内置账户Administrator方法..........................................6.2windows8系统开启系统内置账户Administrator方法..........................................6.3安装程序...................................................................................................................6.4卸载程序.......................................................................................................................74

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册

一、系统安装

在开始安装之前，请先确认系统的软、硬件配置是否满足要求。一切就绪后，就可以通过安装文件方便地安装本系统。初次使用时，需要对系统的一些固定参数进行设置。

1.1 运行环境

安装《金三版电子申报软件（智慧财税）》之前，必须准备好软件与硬件环境，本节介绍的内容会帮助您提供必要的操作环境，请仔细阅读。

软件配置

操作系统：Windows xp/Windows 7/ Windows 8/windows10。（Windows7、Windows8、windows10需要使用系统内置账户Administrator登录，详见附录6.1和附录6.2）

浏览器：Internet Explorer 6及以上

分辨率：建议为1024×768 系统日期：须设置成当天日期

日期格式：YYYY-MM-DD 金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

硬件配置

CPU P4、内存512M、32M显存（或以上）、200M以上空闲存储器

网络配置

直接连接互联网（拨号、DDN、宽带等）

通过局域网连接互联网

1.2 系统安装

系统安装有两种方式：一种从光盘安装；另一种是从网站上下载安装包安装。

方法一：从安装光盘安装

1.启动计算机。

2.将《金三版电子申报软件（智慧财税）软件》安装盘放入光驱后自动运行该光盘。

3.点击“安装”，开始安装本系统。

方法二：从网站上下载安装包安装

1.启动计算机。

2.从网站上下载安装包。请与神州浩天联系获取下载本软件的网址。

3.运行安装文件。

安装和卸载过程详见附录6.3和附录6.4

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

二、进入系统

本章主要介绍系统登录，以及初次使用时怎样通过向导完成初始参数的设置。

2.1 系统登录

业务说明

初次登录以系统内置的用户登录。

操作说明

1.安装完毕后，桌面上自动建立本系统的快捷方式，双击该图标启动系统，可直接进入软件首页。

【智慧财税首页】

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

2.2 系统设置

进入软件后，点击首页面系统设置可以进行网络参数设置

【系统设置】

升级模式：有网络选择“在线升级”，无网络选择“离线升级”

代理服务器：有代理服务器就填写，没有就默认“空”

在线升级服务器地址：选择可以联通的地址即可，默认是天津市国家税务局。

三、智慧财税企业服务平台功能介绍

3.1 首页

操作说明

1.登录软件进入系统引导界面，说明智慧财税和网上申报系统、金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

税收数据采集的关系，以及软件功能的介绍，点击“下一步”进入其他模块功能介绍

【智慧财税引导界面】

最后可“重新浏览”再次观看引导界面，或点击“关闭”进入系统首页

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【智慧财税引导终界面】

【智慧财税首页】

2.在“服务直通车”点击“网上申报”进入网上申报系统登录界面

【服务直通车】

3.在常用功能，点击“网上申报缴税”“网上抄报税”“网上认证”“发票信息比对”“网上办税”“重要通知”可以直接打开相关功能链接进行金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

操作。

【常用功能】

4.点击“登录”可以直接选择企业进行登录；点击“添加企业”可以添加企业信息。

【登录和添加企业】

5.在“热门问答”和“通知公告”中可以查看相关税务资讯和信息。

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【热门问答和通知公告】

3.2 更换企业

操作说明

登录企业后，可通过“更换企业”切换到其他企业。

【更换企业】

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3.3 工具箱

工具箱是金三版电子申报软件（智慧财税）为广大用户提供的智能财税工具合集，提供各类财税相关的智能化工具，帮助用户在申报纳税中综合提升工作效率，随着平台的进一步建设，各类工具将会进一步完善

【工具箱】

3.4 软件升级

操作说明

1.进入金三版电子申报软件（智慧财税）点击“工具箱”-“软件升级”，进入软件升级界面。

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

【软件升级】

2.联网情况下，选择”在线升级”，进行升级。

3.无联网情况下，选择“离线升级”，选择对应升级文件进行升级。

3.5 数据备份与恢复

操作说明

1.进入金三版电子申报软件（智慧财税）点击“工具箱”-“备份恢复“，进入数据备份恢复界面。

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

【备份恢复】

2.选择一键数据备份路径点击“备份”选择备份路径进行备份数据；

3.点击“恢复”选择对应得备份文件对已经备份过的数据进行恢复。

四、网上申报系统功能介绍

4.1添加企业和企业初始化

操作说明

1.安装完毕后，桌面上自动建立本系统的快捷方式，双击该图标启动系统，可直接进入软件首页

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

【智慧财税主界面】

2.首次登录软件，若已经安装原神州浩天电子申报平台，则会自动提取企业信息到智慧财税软件中，单击“网上申报”按钮，打开登录界面

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

【登录界面】

点击登录窗口中的公司名称后下拉列表中选择要登录的企业，选择用户名（默认的用户名是“ADMIN”）后按回车键（Enter），右边自动显示出相应的用户名称（默认为“系统管理员”），输入用户密码（默认密码为空），单击按钮，进入纳税申报系统界面。

注意：用户的登录密码可以通过进入系统菜单中的“系统设置—用户管理”进行修改。系统用户也可以此功能进行添加删除。

也可点击“其他”按钮打开选择企业对话框，输入纳税人识别号或纳税人名称查询并选择其他企业，之后再登录。

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

【选择企业界面】

3.首次使用软件，若未安装原神州浩天电子申报平台，则需要添加企业。

用户所需文件：注册文件（必须）、初始化文件（不是必须，可进行在线初始化获取）

注册文件格式：SB_税号_获取日期_NSRZCXX.dat 例：SB_***_20130101_NSRZCXX.dat 初始化文件格式：SB_税号_获取日期_NSRXX.dat 例：SB_***_20130101_NSRXX.dat 注册文件唯一获取途径：企业到所属分局拷取

备注：

●拷取注册文件后一定要妥善保存，以备后用！

●如又获取新的注册文件，所有相关旧文件全部自动失效！

点击右侧“添加企业”可在此界面进行添加企业。

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

【添加企业窗口】

其中：添加企业时必须带有初始化文件，注册更新则只需有注册文件即可。

 单击“注册文件”后的开”，选中注册文件。按钮，选择企业的注册文件。点击“打

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

【注册文件选择窗口】

 单击“初始化文件”按钮，选择企业的初始化文件。点击“打开”，选中初始化文件。

【初始化文件选择窗口】

 正确输入光盘号和授权号，点击“确定”按钮，系统会自动完成初始化工作，提示“添加企业成功”

点击超链接，打开申报软件授权号查询网页。

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

【申报软件授权号查询】

输入企业的纳税人识别号，点击“查询”，则显示纳税人光盘号和授权号。

【授权号查询】

点击“复制到剪贴板”，再次打开添加企业界面，可以自动复制光盘号和授权号到添加企业界面中。点击“确定”按钮，提示添加企业成功。点击“登录”，当前企业登录到金三版电子申报软件（智慧财税）。

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

本系统的主要功能划分为5个功能菜单：系统设置、申报管理、数据管理、查询管理、其他管理，每个功能菜单包含多个子菜单。

4.2系统设置

4.2.1用户管理

功能：对用户及用户使用权限进行设置。

操作：单击功能菜单“系统设置—用户管理”，进入用户管理界面。

【用户管理界面】

“用户管理界面”上半部分的“用户信息”显示的是用户的基本信息；下半部分左侧的“全部功能”显示的是所有的权限名称，右侧的“已有功能”显示当前用户具有的权限名称。

用户在“用户信息”中单击某一用户，此时，该用户所拥有的权限显示在“已有功能”窗口中。

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

注意：默认的“系统管理员”用户拥有最大权限，并且任何用户都不可以修改系统管理员的权限或删除系统管理员。

 增加用户

单击按钮，弹出“用户信息增加”窗口，您在此录入新按钮即可。增的用户信息，单击

【用户信息增加】

 修改用户

单击选中“用户信息”中的某一用户，单击按钮（或在“用户信息”中双击某一用户），弹出“用户信息修改”窗口，其中的用户编号、用户名称不可更改，只可修改用户密码，修改之后，点击“修改”按钮即可。

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

【用户信息修改】

 删除用户

单击选中“用户信息”中欲删除的用户，单击删除用户。

 用户权限设置

（1）增加权限

选择性增加：单击选中“用户信息”中的某一用户，勾选“全部功能”中想要赋予此用户的权限，然后单击即被加入到“已有功能”中。

快速全部增加：单击选中“用户信息”中的某一用户，单击按钮，“全部功能”中的所有权限全部加入到“已有功能”中。

（2）取消权限

选择性增加：单击选中“用户信息”中的某一用户，勾选“已有功能”中想要取消此用户的权限，然后单击被取消。按钮，选中权限即按钮，选中权限按钮，可金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

快速全部取消：单击选中“用户信息”中的某一用户，单击按钮，“已有功能”中的所有权限全部被取消。

4.2.2参数设置

功能：显示参数的默认设置。

操作：单击功能菜单“系统设置—参数设置”，进入参数设置界面。

【系统参数设置界面】

系统参数：

用户可通过设置系统参数，来改变软件的操作方式。

其中：版本标志、版本号、软件名称都为税务局或者软件固定显示，不可更改。

保存后是否自动审核：选择“审核”，则报表录入后，点击“保存”就可完成保存与审核功能；选择“不审核”，则报表录入后，点击“保存”，报表状态为保存状态，还需要点击“审核”，变为审核状态，才可以导出。

排序方式：选择“按填报时间排序”，则报表录入时，报表按照应该填写的先后顺序排序；选择“按报表代码排序”，则报表按照报表代码顺序排序。

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

是否自动提取上期或附表数据：选择“提取”，则打开申报表时，自动提取上期或附表的数据，选择“不提取”，则打开申报表时，表内数据项都为0，若想提取数据，则需手动点击报表菜单“提取数据”按钮，才能提取。

填表说明所占比例：默认为40%，可以手动修改。

优先提取数据：选择“上期数据”，则优先提取上期数据；选择“初始化数据”，则优先提取初始化数据。

是否冻结报表：选择“是”，则报表在滚动显示时，始终显示表头信息；选择“否”，则报表在滚动显示时，整体都滚动显示。

会计制度：设置非居民A类年报的会计制度，包括：一般企业、金融企业。

海税企业补录起始：补录海税企业的海洋石油勘探的起始，可以设置1990年到当前申报年份，每年申报都需要设置。

财务报表类型：设置企业带入的财务报表类型，包括：一般企业、商业银行、保险公司、证券公司、事业单位、民间非营利组织、会计制度、小企业会计准则。

注：若是初始化带入财务报表类型，则不需要设置，默认置灰。

 保存：

用户设置所需参数，点击“保存”，则参数保存成功。

4.2.3企业初始化

功能：对企业进行初始化更新操作，并查看当前登录企业的国税金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

税务登记基本信息、纳税鉴定信息和累计数信息。

操作：单击功能菜单“系统设置—企业初始化”，打开企业基本信息界面。

【基本信息界面】

 初始化更新：

点击，弹出初始化更新界面，分为两种情况，在线初始化更新和文件初始化更新，在线初始化更新，点击“更新（增加）”按钮，则完成企业初始化更新操作。文件初始化更新则需要选择对应的初始化文件，再点击“更新（增加）”按钮，完成企业初始化更新操作。

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

【在线初始化更新界面】

【文件初始化更新界面】

基本信息：显示企业在国税税务登记的基本信息。

增值税参数：

税务局下发的企业增值税参数，根据此参数显示企业应填报的增值税。此参数不可修改。

所得税季报参数：

税务局下发的企业所得税季报参数，根据此参数显示企业应填报的所得税。此参数不可修改。

所得税年报参数：

税务局下发的企业年报参数，根据此参数显示企业应填报的所金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

得税年报。所得税税款起止日期默认为当年一整年，如年中建账用户可根据自身情况修改所属期。

 打印

点击息

 打印预览

点击可预览企业基本信息，弹出打印设置界面，点击确认，则可打印企业基本信

【基本信息打印预览】

 累计数：

会根据当前企业中带入的初始化信息中分页签显示不同税种的累计数，包括：增值税累计数、所得税累计数和文化事业建设费累计数。若是企业累计数有变动，可以通过点击初始化更新操作带入对应金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1 的最新累计数信息。

4.2.4生成登录文件

功能：生成当前企业的网上申报登录文件。登录国税局网站进行申报时，需要此登录文件才可登录。

操作：单击功能菜单“系统设置—生成登录文件”，打开“生成登录文件”窗口。窗口默认显示当前企业的税号和名称以及默认路径。

【生成登录文件窗口】

用户可单击按钮，自主选择路径。确认之后，点击按钮，系统提示“生成登录申报文件成功”。

4.2.5导入分支机构

功能：总机构用户可以通过此功能增加删除修改分支机构信息。

（注：此功能只在所得税总机构显示）

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

操作：单击功能菜单“系统设置—导入分支机构”，打开“分支机构设置”界面

【分支机构界面】

 导入：用来导入数据量较大的外部资料。导入资料模板如下图所示，只有严格按照模板编写的数据才可导入程序中。

导入模板在程序安装目录下“导入模板”文件夹中。如果安装路径为默认路径，则如下图所示。

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

【模板路径】

点击按钮，弹出“导入文件窗口”

【导入文件窗口】

根据导入文件格式，选择文件类型“EXCEL 工作薄”或者“EXCEL 97-2003工作薄”，同时符合格式的文件显示在选择框中，选中需要导入的文件，点击“打开”按钮。则文件导入成功，分支机构显示文件中的各项数据。

 增加行：增加一空行，输入分支机构信息，点击成功

 删除行：选中需要删除的行，点击 删除：点击，删除当前行，保存，弹出是否删除企业分支机构信息，确认则删除全部分支机构信息

4.3申报管理

企业申报表以及财务报表的录入，导出，撤销，同步，打印等。

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

4.3.1申报录入

点击“申报录入”，弹出“申报录入”界面，默认显示该企业当前申报期的申报表目录，用户可通过选择需要录入的申报期变换期间。

【申报表目录界面】

 基本操作：

进入申报表录入界面：

双击申报表目录中需要填写的报表，即打开该报表的录入操作标签界面。或者选中申报表，点击 申报表或财务报表录入操作

国税所有的申报表和财务报表在录入格式上大致分为两类：一类是数据行固定格式的报表；另一类是数据行不固定格式的报表。下面分别加以介绍：

也可进入该表录入界面。金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

 数据行固定格式的报表，以“增值税纳税申报表（一般纳税人适用）”为例：

进入“增值税纳税申报表（一般纳税人适用）”录入界面，【增值税纳税申报表（一般纳税人适用）】

（1）提取数据：点击“提取数据”按钮，提取与之相关的其他附表中的数据。

若“系统设置—信息维护”中“系统参数”是否自动提取上期或附表数据，选择“提取”，则进入报表时，报表自动提取。

（注：若该表中的数据是从其他附表提取的，则有此功能；若该表数据均为采集，无提取项，则无该功能）

（2）录入：用户依次录入表中数据。录入一项后按Enter键自动跳转到下一项进行录入。

（3）保存：单击 按钮，保存申报表数据，报表左上角状态-33金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

设置报表的打印格式，并打印该报表。（注意：只有“申报导出”成功后才允许打印）

【打印设置窗口】

打印报表：点击“打印”按钮，可直接打印当前报表

打印设置：更改打印范围和选项里的设置，点击“确定”按钮保存打印设置

（10）打印预览：单击，可预览该报表。

 数据行不固定格式的报表，以“增值税减免税申报明细表”为例：

进入“增值税减免税申报明细表”

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

【增值税减免税申报明细表】

（1）增加或减少一行：单击或按钮，系统自动增加或减少一行，用户可以继续录入数据或删除多余空行。

（2）其他按钮功能和固定行次的报表一致

4.3.2申报导出

功能：将申报数据导出，以便进行网上申报。

操作：单击菜单“申报管理—申报导出”，进入申报表导出界面，显示企业在当前申报期可以申报的报表。用户可通过选择需要申报的申报期变换申报期间。

【申报导出界面】

 全选：单击按钮，改变列表全选或全不选状态

 报表审核：勾选需要申报的报表后，先要进行报表审核，点击按钮，进行必报表的校验。若校验通过，则提示信息显示审核通过，报表审核完成。若校验不通过，则提示信息显示不通过的原因，报表审核失败。

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

【报表审核界面】

 申报导出：报表审核通过后，“申报导出”按钮才可用。点击“申报导出”按钮，弹出申报方式选择对话框，【申报方式选择】

首先点击，选择导出文件的路径，然后点击，则下方提示信息显示导出成功，在指定路径下生成申报文件。并且弹出提示信息，申报文件导出成功，是否立即登录网站申报，如果选择“确定”则打开申报网站，点击“取消”，返回金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

当前界面。如果未通过，则下方提示显示未通过原因。申报导出失败。

【申报导出界面】

4.3.3申报撤销

功能：将从国税申报网站上下载或者去国税大厅拷贝的申报撤销信息同步到程序中，以便对申报的数据进行修改。

操作：单击菜单“申报管理—申报撤销”，进入申报撤销界面。

【申报撤销界面】

 申报撤销：单击“申报撤销”按钮，选择需要读取的撤销信息DAT文件。撤销文件是一个以CX开头加税号的一个文件。

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

【选择撤销文件窗口】

点击“打开”，则撤销文件读取成功，撤销文件中的报表撤销成功，界面显示撤销报表属期及状态。

【申报撤销界面】

4.3.4报表打印

功能：打印当前申报期的已申报报表

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

操作：单击菜单“申报管理—报表打印”，进入报表打印界面，界面默认列出当前申报期的已申报报表。

【报表打印界面】

也可通过点击报报表。按钮，打开申报查询窗口，选择符合条件的已申

【申报查询窗口】

可以通过“全选”按钮选中所有需要打印的报表，之后点击“批量打印”进行打印。

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

也可点击选中需要打印的报表，即打开该申报表，可以查询报表数据，但是不能进行任何编辑操作。

【报表采集界面】

 打印：单击报表采集界面的按钮，进入“打印设置”窗口，可以进行打印设置并打印报表。

【打印设置窗口】

打印报表：点击“打印”按钮，可直接打印当前报表

打印设置：更改打印范围和选项里的设置，点击“确定”按钮保存打印设置

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

 打印预览：单击报表采集界面的表 按钮，可以预览该报

【报表采集打印预览】

4.3.5封面打印

功能：打印税务局规定的统一申报表封面。

操作：单击菜单“申报管理—封面打印”。

 找到当前登录企业本次申报的申报表名称，选中该报表名称前的复选框。

 单击按钮，进入打印申报表封面预览窗口，点击按钮，打印封面。

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【封面打印界面】

【申报表封面预览窗口】

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4.4数据管理

4.4.1数据备份

功能：对系统数据库进行备份或恢复操作。

操作：此功能已迁移到金三版电子申报软件（智慧财税）上，请在智慧财税上进行操作。

【提示窗口】

4.4.2数据同步

功能：将从国税申报网站上下载或去国税大厅拷贝的该户企业的历史申报信息，与当前客户端数据库中的历史申报信息更新一致。

操作：单击菜单“数据管理—数据同步”，进入“数据同步界面”。

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

【数据同步界面】

 数据同步：单击按钮，选择需要读取的同步信息DAT文件。同步文件是一个以TB开头加税号的一个文件。

【选择同步文件窗口】

点击“打开”，则同步文件读取成功，同步文件中的报表同步成功，界面显示同步报表属期及状态。

【同步文件状态界面】

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

4.5查询管理

查询管理包括：申报查询和日志查询。

4.5.1申报查询

功能：查询申报数据信息。

操作：单击菜单“查询管理—申报查询”，打开申报查询窗口。

（在申报查询界面可以单击按钮，打开申报查询窗口）

【申报查询窗口】

 按照过滤条件筛选所需报表。

 单击按钮，显示出符合条件的申报记录信息。红色记录为导出记录，黑色记录为保存或审核记录。

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

【申报查询界面】

 双击查询出的某一条申报表或单击选中需要打开的报表，即打开该申报表，可以查询报表数据，但是不能进行任何编辑操作。

【报表采集界面】

 打印：单击报表采集界面的按钮，进入“打印设置”窗金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

口，可以进行打印设置并打印报表。

【打印设置窗口】

点击“打印”按钮，可直接打印当前报表；更改打印范围和选项里的设置，点击“确定”按钮保存打印设置

 打印预览：单击报表采集界面的表 按钮，可以预览该报金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

【报表采集打印预览】

4.5.2日志查询

功能：管理并查询操作日志信息。

操作：单击菜单“查询管理—日志查询”，进入“日志查询界面”。默认界面不显示数据。

【日志查询界面】

金三版电子申报软件（智慧财税）操作手册V1.0.1

 查询：单击按钮，弹出“日志查询窗口”，选择查询条件，点击“查询”按钮，日志查询界面显示符合条件的日志信息。

【日志查询窗口】

【日志查询结果】

 删除：选中想要删除的日志信息，单击当前选中的操作日志记录。

 退出：单击按钮，关闭此界面。按钮，可以删除

第五篇：安徽地税电子税务局(网上申报)系统纳税人操作手册

安徽地税电子税务局系统

纳税人端操作手册

神州数码信息系统有限公司

安徽地税项目组

目 录 概述.........................................................................................................................4 2 系统要求.................................................................................................................4 3 登录电子税务局.....................................................................................................5

3.1 3.2 系统登录....................................................................................................................5 系统主页....................................................................................................................9 办税服务...............................................................................................................11

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 4.9 4.10 4.11 4.12 申报..........................................................................................................................11 缴款..........................................................................................................................36 社保费单位申报......................................................................................................41 代扣代缴个人所得税..............................................................................................46 代扣代缴车船税......................................................................................................49 发票管理..................................................................................................................56 申办事项..................................................................................................................61 重点税源直报..........................................................................................................68 财务数据采集..........................................................................................................69 建安房地产..........................................................................................................71 房产税..................................................................................................................72 城镇土地使用税..................................................................................................81 查询服务...............................................................................................................90

5.1 5.2 5.3 5.4 登记信息查询..........................................................................................................91 申报缴款查询..........................................................................................................94 发票信息查询..........................................................................................................98 涉税信息查询..........................................................................................................98 咨询服务...............................................................................................................99

6.1 6.2 6.3 6.4 征纳互动..................................................................................................................99 12366纳税服务热线.............................................................................................100 纳税辅导................................................................................................................101 下载专区................................................................................................................101 管理服务.............................................................................................................102

7.1 登录管理................................................................................................................102

第2页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

7.2 7.3 7.4 组织管理................................................................................................................102 短信订阅................................................................................................................104 收藏夹管理............................................................................................................105 年所得12万以上个人管理..............................................................................107

8.1 8.2 8.3 8.4 8.5 个人登录................................................................................................................107 登记资料维护........................................................................................................108 申报信息录入........................................................................................................109 申报信息查询........................................................................................................110 修改密码................................................................................................................111 税务登记预登记.................................................................................................112

9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6 功能介绍................................................................................................................112 注意事项................................................................................................................112 操作界面................................................................................................................112 新增税务登记预登记：........................................................................................113 查询/修改税务登记预登记..................................................................................115 税务登记正式登记................................................................................................115 纯社保户预登记.............................................................................................116

功能介绍............................................................................................................116 注意事项............................................................................................................116 操作界面............................................................................................................117 新增纯社保户预登记：....................................................................................117 查询/修改纯社保户预登记..............................................................................119 纯社保户正式登记............................................................................................119 10.1 10.2 10.3 10.4 10.5 10.6 结束语.............................................................................................................120

第3页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

感谢您选择并使用由神州数码信息服务股份有限公司开发的安徽省地方税务局的电子税务局系统。

在电子税务局使用的过程中，如果您遇到税收政策和办税程序方面的问题，请您拨打12366纳税服务热线进行相关问题的咨询。概述

随着纳税服务概念的逐步深化，建立以纳税人为中心的税务服务体系将是安徽省地方税务局未来信息化发展的主要方向。为进一步提升纳税服务质量和效率，安徽省地方税务局整合目前的各个网上办税系统，重新规划设计的电子税务局已经于2013年1月1日起在铜陵市试运行，2013年5月1日起在合肥市正式运行。

电子税务局包括四个主要部分：

办税服务、查询服务、咨询服务和管理服务，包含了网上申报各种税费、网上申办涉税事项、网上采集财务数据、网上税源直报、征纳双方实时互动、智能提醒、网上咨询辅导等功能；

另外还提供了年所得12万以上个人管理、税务登记预登记、纯社保户预登记的功能；

以上四大服务及三大管理功能将为纳税人打造一个全天候、全方位、全功能服务的网上办税大厅。

缩略语：

电子税务局系统简称电子税务局 系统要求

 支持的操作系统：Windows XP、Windows 7。 支持的浏览器：IE7、IE8、IE9。 浏览器分辨率：1024*768及以上。

第4页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册登录电子税务局

3.1 系统登录

3.1.1 登录方式

电子税务局支持三种登录方式，采用统一的登录界面，登录方式分别为：  普通登录：

纳税人需要输入纳税人识别号、用户编号（默认0000，不需要输入）、用户密码、图片校验码即可登录系统。

优点：输入便捷；

缺点：安全性弱，如果用户密码被非法获取并修改，则必须到办税服务厅进行密码的重置后，才能再修改后使用电子税务局。

 手机验证码登录：

纳税人需要输入纳税人识别号、用户编号（默认0000，不需要输入）、手机验证码、图片校验码即可登录系统。

优点：输入便捷、密码随时变动，不易被破解和非法获取，安全性较强； 缺点：必须绑定特定的手机用来接收手机验证码，如果手机有问题则无法登录电子税务局。

 证书登录：

即CA登录，纳税人需要输入纳税人识别号、用户编号（默认0000，不需要输入）、用户密码、图片校验码后，再输入CA证书密码即可登录系统。

优点：输入较便捷，仅比其他方式多了一个CA证书密码的输入。通过登录时进行CA证书加签认证的方式，安全性方面得到极大的提高。不止是在登录系统时进行加签，在做申报及缴款时也需要做CA证书的加签认证，极大的保证了纳税人的权益。即使是CA证书丢失，因其内部有密码机制，也极大提高了被破解的难度。

 多用户的纳税人可以每个用户绑定一个CA证书进行使用，即支持多CA证书；

注意事项：

第5页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

 在使用CA证书登录之前，需要到主管税务机关进行电子税务局的网上申报开通并选择证书登录。然后到当地神州数码安徽纳服中心进行CA的办理。

3.1.2 登录操作

3.1.2.1 前提条件

 已办理税务登记并取得纳税人识别号；

 已在办税服务厅进行过电子税务局网上申报开通；  CA证书登录方式的已办理CA证书；

3.1.2.2 登录地址

 首先登录安徽省地方税务局官方网站（http://www.xiexiebang.com），如下图所示：

然后点击主页面中【在线办税区】【网上申报】【地市名称】超链接（红色方框内，其中的地市名称请根据纳税人所属的地税局进行选择），如下图所示：

第6页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

 直接在浏览器的地址栏中输入http://60.166.52.40/dzswj，如下图所示：

3.1.2.3 登录界面

进入电子税务局登录页面，如下图所示：

点击上图红色方框中的【点击进入登录页面】按钮，进入如下图所示登录页面：

第7页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

输入纳税人识别号、用户编号、用户密码以及校验码，用鼠标点击【登录】按钮或直接敲击键盘上【回车键】，普通登录方式的纳税人即可直接登录进入电子税务局。

如果采用的是证书登录方式，则会出现如下图所示的提示界面：

请检查确保计算机USB口已经插入了CA证书的物理介质后，输入正确的证

第8页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

书密码，点击右下角的【确定】按钮，即可登录进入电子税务局。

3.2 系统主页

系统登录成功后，进入电子税务局主页，如下图所示：

电子税务局主页，包括功能菜单、登录用户信息、纳税人的基本信息、待办事项、提醒信息、公告信息、未申报信息导航、未缴款信息导航等功能区域。

待办事项，即纳税人必须办理的事项，包括纳税人未申报信息、未缴款信息等，如下图所示：

点击更多，可以查看待办事项详细信息，或者可以直接点击具体的待办事项（图中方框标注处）。

提醒信息，即纳税人需要注意的事项，如下图所示：

第9页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

点击更多，可以查看所有的提醒信息，或者可以直接点击具体的提醒信息进行查看。

公告信息，即税务局向纳税人发布的一些公告公示，需要纳税人了解的税收政策、优惠政策等，具体包括欠税公告、定期定额公告、停业公告、非正常公告、限期改正公告、其他公告等，如下图所示：

点击更多，可以查看所有的公告信息，或者可以直接点击具体的公告信息进行查看。

未申报信息、未缴款信息导航，即纳税人所有未申报信息或者未缴款信息，都会在此导航处显示：

点击未申报/未缴款导航右侧的申报/缴款按钮即可进行申报/缴款。

第10页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册办税服务

4.1 申报

4.1.1 申报入口

电子税务局中，可以通过三种方式进入申报页面：

1）登录系统后进入主页页面，页面显示有未申报信息导航（如下图，标记为红色处），纳税人存在的未申报或未缴款信息，都会在此显示，点击右侧申报按钮即可进入电子税务局申报页面。

图表 4-1 主页未申报信息

2）点击申报缴款菜单下的纳税申报按钮，将打开申报页面。页面分为两个部分：未申报信息和其他申报缴款。

第11页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

未申报信息显示了目前还未申报的税种信息，点击操作栏中的“申报”按钮，将跳转到相应的申报表申报页面。

其它申报表信息显示其它税种申报链接，适用于纳税人未登记相应的税种但是需要进行申报的情况。点击链接可以跳转到相应的申报表页面。

其他申报缴款是纳税人根据需要申报的税种选择相应的申报表，要求申报的税种必须在税务机关事先进行登记，才能进行申报。

3）点击申报缴款查询菜单——未申报信息查询 输入属期，选择需要查询的征收项目，点击查询。

第12页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

如查询出未申报的信息，可点击操作栏中的“申报”按钮，系统会跳转到相应的申报页面。注意事项：

 “未申报信息”是根据系统目前纳税人税种登记信息和其他信息表明必须进行纳税申报的税种，如果纳税人实际发生了此表范围之外的应税行为，应根据税收法律法规的规定在“其他申报缴款”栏目进行纳税申报。

4.1.2 申报操作

4.1.2.1 其他申报缴款总览

点击【办税服务】【申报缴款】【纳税申报】,打开页面的下方显示了其他申报缴款的所有表格，如下图所示：

注意事项：

第13页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

 对于逾期申报情况，纳税人须根据实际情况接受相应处罚后才能提交申报表；如有异议，需要到主管税务机关大厅进行办理。

4.1.2.2 综合申报

 综合申报表

功能介绍： 本表适用于营业税、财产税、土地增值税、城镇土地使用税、印花税、水利基金等申报表的申报。操作方法：

点击其他申报缴款中的【综合申报表】超链接后，进入到如下页面：

点击所属时期输入框，弹出日期选择控件，选择需要输入的属期，一般情况下，属期起会自动转变为月初，属期止会自动转变为月末。如下图所示：

点击确定按钮后，跳转到综合申报表填报页面，见下图所示：

第14页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

综合申报主页面，由已申报信息和综合申报信息两个版块组成。

已申报信息版块包含纳税人在所属期内所有已申报的信息，对于申报后没有做过缴款或后续其它操作的申报表，点击右侧的修改按钮，可以对已申报信息进行修改。

综合申报信息版块，包含了纳税人所有应该在综合申报表进行申报的税种信息。勾选待申报的税种时，计税依据、减免税额、本期已缴税额等选项将处于可编辑状态，根据企业实际情况填入相应数据。如果当前操作人员所选择的登录方式为证书登录，点击正式申报时，系统会自动为本次申报信息进行CA加签，并且只会申报勾选的选项。

点击申报，如申报成功系统会有如下图提示：

完成申报还需要进行税款缴纳，可直接点击缴款按钮。

第15页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

申报成功但尚未缴款，如需要对申报表进行修改或作废，可点击“查看申报情况”按钮进入已申报信息查询页面进行操作。4.1.2.3 定期定额（定率）

 定期定额（定率）申报表

功能介绍：

本表仅适用于实行定期定额和定期定率征收的纳税人使用，纳税人要使用此表必须先到税务机关申请核定征收。操作方法：

点击其他申报缴款中的【定期定额（定率）申报表】超链接后，进入到如下页面：

如果该纳税人不是核定征收方式，则出现如下图所示的提示：

若果纳税人是核定征收方式并且进行了核定，则点击查询后，如果所属时期已经申报，则提示“本月已申报，无需再次申报”；否则，如下图所示：

根据界面中所列的定额定率信息，直接点击正式申报即可。

第16页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

4.1.2.4 企业所得税

 企业所得税月（季）度申报表

功能介绍： 本表适用于居民企业和非居民企业进行企业所得税月（季）度纳税申报，包括据实申报和核定征收（自动根据征收方式选择所填的报表）。操作方法：

点击其他申报缴款中的【企业所得税月（季）度申报表】超链接后，进入到如下页面：

点击界面中的重置按钮，将所属时期更改为默认上一季度的属期。修改需要申报的所属时期，只需要选择所属时期起的日期，所属时期止会根据核定的申报纳税期限自动计算所属时期止。点击界面中的确定按钮，进入所属时期的申报页面，如下图所示：

根据企业的实际情况填入营业收入、营业成本等相应的数值，点正式申报即可。如果申报逾期，则会出现相应的提示，应仔细阅读弹出窗口的提示，然后再

第17页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

进行相关的操作。如申报逾期，会出现如下界面的提示：

如果同意直接在缴款的时候缴纳滞纳金，则点击确定按钮可以直接进行申报；如果有异议，可以点击取消按钮，到办税服务丁进行办理。

 企业所得税申报表

功能介绍：

本表适用于居民企业和非居民企业进行企业所得税纳税申报，包括据实申报和核定征收（自动根据征收方式选择所填的报表）。操作方法：

点击其他申报缴款中的【企业所得税申报表】超链接后，进入到如下页面：

根据当年的年份，系统自动计算出所属时期为上一年的年初和年末，也可以手工选择所属时期起的时间，只需要选择年份即可。确认所申报的所属时期后，点击确定按钮，系统提示选择所属的企业类型，如下图所示：

根据企业的时期类型选择企业类型，本操作手册中以“一般企业”为例（不同的企业，对后续出现的界面会有不同的显示），点击确定按钮后，出现填报声明的界面，如下图所示：

第18页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

如果有关联业务往来，则必须进行“企业关联业务往来报告表”的申报填写，本界

面

会

再

次

让

纳

税

人

确

认，点击确认即可进行后续的申报。

无论是否有关联业务往来，点击确定后，出现如下图所示界面（定期定额（定率）纳税人）：

查账征收的纳税人出现下图所示的界面：

第19页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

点击界面中的浏览按钮，选择需要导入的申报表文件，然后点击确定导入按钮，则系统会将申报表文件进行校验，然后将所取得的数据结果显示在上图中所示的相应位置中，确认数据无误后，点击正式申报即可。申报成功，出现如下图所示界面：

第20页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

 企业关联业务往来报告表

功能介绍： 本表适用于发生关联业务往来的居民企业和据实申报的非居民企业进行申报时使用。操作方法：

点击其他申报缴款中的【企业关联业务往来报告表】超链接后，进入到如下页面：

选择所申报的，再选择是否有关联业务往来，如果选择是，则出现关联交易情况，根据实际发生的情况进行是否在境外投资和是否向境外支付款项。如果存在境

外

投

资，则

会

出

现，需要输入存在几项境外投资。确认输入完毕后，点击确定按钮，界面下方出现如下申报界面：

第21页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

按照界面中所提示的表一到表九的顺序进行报表的填写，每个报表的界面中有填写的详细规则及要求，本处不在赘述。

所有的关联交易及对外支付填写完毕后，若有错误的，可以点击右边的删除按钮进行删除后重新填写，确认无误后，点击正式申报即可。4.1.2.5 个人所得税

 生产、经营所得投资者个人所得税申报表（核定）

功能介绍：

本表适用于实行核定应税所得率征收的个体工商户业主、对企事业单位的承包承租经营者、个人独资企业和合伙企业的投资者，在申报“个体工商户的生产、经营所得”个人所得税时使用。操作方法：

点击其他申报缴款中的【生产、经营所得投资者个人所得税申报表（核定）】超链接后，进入到如下页面：

选择所属时期，点击确定按钮，如果不是实行核定应税所得率征收的纳税人，则提示：

第22页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

如果是按照核定应税所得率征收的纳税人，则出现如下界面：

选择投资人申报信息中的投资方名称，点击申报按钮（若已经进行过申报，还未缴款，则可以点击修改按钮进行申报信息的修改），出现如下图所示界面：

填入第1行中的收入总额，第10行中的减、免个人所得税额，其他的字段数值有系统自动计算得出，确认数据无误后，点击正式申报即可。注意事项：

 申报的所属时期根据申报期限会有按月申报和按季度申报，所以在选择所属时期时，只需要选择所属时期起的时间，所属时期止由系统自动计算得出。

第23页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

 生产、经营所得投资者个人所得税季度预缴申报表

功能介绍：

本表适用于实行查帐征收的个体工商户业主、对企事业单位的承包承租经营者、个人独资企业和合伙企业的投资者季度申报预缴个人所得税时使用。操作方法：

点击其他申报缴款中的【生产、经营所得投资者个人所得税季度预缴申报表】超链接后，进入到如下页面：

选择所属时期，点击确定按钮。

如果不是实行查账征收的纳税人，则提示：

如果没有税目为“个体工商户生产、经营所得”的个人所得税，则提示：

如果是查账征收且存在税目为“个体工商户生产、经营所得”的个人所得税的纳税人，则出现如下界面：

第24页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

选择投资人申报信息中的投资方名称，点击申报按钮（若已经进行过申报，还未缴款，则可以点击修改按钮进行申报信息的修改），出现如下图所示界面：

填入相应的收入总额、成本等，确认数据无误后，点击正式申报即可。注意事项：

 申报的所属时期根据申报期限会有按月申报和按季度申报，所以在选择所属时期时，只需要选择所属时期起的时间，所属时期止由系统自动计算得出。

 生产、经营所得投资者个人所得税汇算清缴申报表

功能介绍：

本表适用于实行查帐征收的个体工商户业主、对企事业单位的承包承租经营者、个人独资企业和合伙企业的投资者汇算清缴申报时填报。操作方法：

点击其他申报缴款中的【生产、经营所得投资者个人所得税年对汇算清缴申报表】超链接后，进入到如下页面：

第25页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

选择所属时期，点击确定按钮，进入到如下页面：

按照先附表一，后附表二的顺序，进行报表的填写或暂存，确认报表一和报表二中的数据无误后，点击正式申报即可。注意事项：

 如果界面中的是否填写为“已填写”，则点击填写/暂存按钮时，可以对已填写的数据进行修改后保存；  本界面同时提供查看和打印的功能；

 未点击正式申报按钮之前，数据只是暂存在电子税务局中，不会产生未缴款信息。

4.1.2.6 项目申报

 房地产项目申报表

功能介绍：

本表适用于房地产开发企业销售不动产申报营业税，申报前应先做房地产项目登记。操作方法：

点击其他申报缴款中的【房地产项目申报表】超链接后，进入到如下页面：

第26页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

选择实际的所属时期，点击查询按钮，进入到如下页面：

根据实际的情况选择零申报或结算申报。勾选房地产项目信息中的项目编码前的单选框的征收项目和征收品目，如下图所示：，房地产项目申报信息列表中出现详细

第27页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

填入实际的应税收入等数值，确认无误后，点击正式申报即可。注意事项：

 申报前需要先进行房地产项目的登记，目前项目登记只能在办税服务厅进行；

 不可填写的数据项由系统自动计算；

 房地产项目申报表填写完毕并正式申报后在此处不能作废，只能在4.10.1章节中的项目申报查询中进行作废。

 建安项目申报表

功能介绍：

本表用于纳税人从事建筑安装，有项目登记时申报。操作方法：

点击其他申报缴款中的【建安项目申报表】超链接后，进入到如下页面：

选择所属时期，或者填入已知的项目编码，点击查询项目按钮，如果存在已经登记的建安项目，则在项目信息中列出已登记的项目信息，如下图所示：

点击操作下的申报按钮，进入到如下页面：

第28页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

填入营业收入总额，如下图所示：

确认数据无误后，点击保存申报按钮即可。注意事项：

 申报前需要先进行建安项目的登记，目前项目登记只能在办税服务厅进行；

 申报的营业收入总额不能大于自营合同金额(+甲方供材金额)-自产货物金额-已申报金额；

 建安项目申报表填写完毕并正式申报后在此处不能作废，只能在4.10.1章节中的项目申报查询中进行作废。

4.1.2.7 社保费申报

 社保费单位申报表

功能介绍：

本表适用申报社保费单位申报。操作方法：

点击其他申报缴款中的【社保费单位申报表】超链接后，自行申报模式的进入到如下页面：

对于自行申报模式（合肥）的社保费，系统默认只能进行当月社保费的申报，点击查询按钮，进入到如下页面：

第29页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

勾选需要申报的社保项目和征收品目，填入缴费人数和缴费基数，系统根据缴费率自动计算应缴的金额，确认数据无误后，点击正式申报即可。

确认申报模式的进入到如下界面：

对于确认申报模式（铜陵）的社保费，可以选择申报的所属时期，点击查询按钮，进入到如下页面：

第30页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

由于是确认申报模式，所以缴费人数和缴费基数不允许进行修改，只能勾选所需申报的征收项目和征收品目，确认无误后，点击正式申报即可。注意事项：

 需要根据不同的申报模式进行不同的操作；  目前合肥是自行申报模式，铜陵是确认申报模式；

 芜湖是双基数申报模式，操作类似于铜陵的确认申报模式，就是在提取确认计划数据后，可以根据时期情况对计划数据进行修改，然后再进行正式申报。

4.1.2.8 其他申报

 代扣代缴、代收代缴报告表

功能介绍：

第31页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

本表适用纳税人代扣代缴申报。操作方法：

点击其他申报缴款中的【代扣代缴、代收代缴报报表】超链接后，进入到如下页面：

输入所属时期，点击查询按钮，系统在申报明细信息中显示经过核定的代扣代缴、代收吊脚的征收项目，根据实际的情况填入计税金额和税率，确认数据无误后，点击正式申报即可。

 纳税评估补税申报表

功能介绍：

本表适用纳税人补税申报代收代缴申报。操作方法：

点击其他申报缴款中的【纳税评估补税申报表】超链接后，进入到如下页面：

点击确认按钮后，进入到如下页面：

第32页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

根据评估出的纳税的金额据实进行填写，确认数据无误后，点击正式申报即可。

 委托代征税款（基金、费）报告表

功能介绍：

本表适用纳税人委托代征税款申报。操作方法：

点击其他申报缴款中的【委托代征税款（基金、费）报告表】超链接后，进入到如下页面：

输入所属时期，点击确认按钮，在后续的界面中填入相应的数据，点击正式申报即可。

第33页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

4.1.2.9 代扣代缴

 扣缴外国企业税收报告表

功能介绍：

本表适用于扣缴义务人或纳税人按照税法规定，对非居民企业扣缴申报营业税及附加、企业所得税以及代理申报非居民企业缴纳印花税。操作方法：

点击其他申报缴款中的【扣缴外国企业税收报告表】超链接后，进入到如下页面：

选择所属时期，点击确定按钮，进入到如下页面：

第34页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

第35页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

扣缴义务人基本信息自动带出，需要填入代扣缴的外国企业的纳税人基本信息中的纳税人识别号、申报所得类型及代码、本次申报所得取得日期，其他的项目根据发生额进行据实填写，其中灰色的项目为系统自动提取或计算所得结果。确认数据无误后，点击正式申报即可。

4.1.3 修改/打印/作废申报表

点击申报缴款查询菜单下的已申报信息查询链接，或者申报成功后点击查看申报情况，系统将链接至已申报信息查询页面。该页面提供已申报的申报表的查看、打印、修改及作废功能。

图表 4-2 已申报信息查询

注意事项：

 对于申报后做过缴款或后续其它操作的申报表，不允许修改、作废。 系统对申报表作废的次数有控制，不能超过三次；如超过三次仍需要作废处理的，需要到主管税务机关大厅进行办理。

4.2 缴款

4.2.1 缴款入口

电子税务局中可以通过四种方式进入缴款页面：

第36页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

（1）点击待办事项区的税款未缴清信息（下图红色方框所示），如下图所示：

或者直接点击主页面未缴款信息导航中的缴款按钮（红色方框所示），将打开申报缴款页面。

（2）点击申报缴款下面的税费缴纳链接，将打开税费缴纳页面。其中缴款主页面部分显示了纳税人目前已申报但尚未缴款的列表，选中需要缴款的凭证序号并选中缴款的银行，然后点击操作中的缴款按钮，如下图所示：

第37页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

点击确认后，将直接进行税款的缴纳。

（3）点击申报缴款查询菜单下的未缴款信息查询链接，将跳转至未缴款信息查询页（默认查询出截止当前日期尚未缴款的信息），如下图所示：

在该页面点击缴款按钮将跳转至缴款页面。

（4）正式申报成功后，点击缴款（下图红色方框所示），系统将进入缴款页面。

4.2.2 缴款操作

进入缴款页面如下图：

第38页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

在缴款列表中勾选所要缴纳的税款，系统将自动勾选同一次申报（凭证序号相同）的所有记录。另外，系统也会根据逾期情况自动计算出滞纳金。

本次开具的金额为欠税金额与滞纳金额的合计，可以一次性缴纳，也可以分次缴纳，通过修改本次开具金额来分次缴纳税款。电子税务局对同一税款所属税务机关同一凭证序号的税款必须一起缴纳。

如果该纳税人已开通三方账号，则会将账号信息显示在银行种类栏次。如果纳税人没有三方账号或者缴款时没有勾选银行信息，点击缴款会有如下提示：

注意事项：

 对于缴款异常的情况，纳税人不能再次缴款或作废税票，必须等到银行对账后再根据具体情况做相应处理。

第39页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

 有三方协议账户的纳税人才能在电子税务局缴款，无三方协议账户的纳税人可以进行申报和查询操作。

4.2.3 税费缴纳重扣款

因为网络环境的影响，纳税人在缴纳税款时可能因为数据响应时间过长，使税款处于锁定状态，如下图所示：

纳税人可以直接点击页面下方的锁定缴款信息查询或者也可以点击申报缴款查询下的状态不明税款查询，如下图所示：

点击查询后，如果系统提示没有符合条件的税款信息，则本次缴款没有成功，纳税人可以按照缴款流程的相关信息，重新进行缴款操作。如果，点击状态不明税款查询后，存在状态不明的税款，纳税人需要联系大厅操作人员，进行税款状态不明的解除操作。税款状态不明解除以后，纳税人可以在电子税务局通过税款缴纳重扣款模块完成缴款操作，如下图所示：

第40页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

注意事项：

 税款状态不明解除以后，纳税人可以在电子税务局通过税款缴纳重扣款模块完成缴款操作。

4.3 社保费单位申报

目前电子税务局为纳税人提供三种社保费单位申报的申报方式：确认申报、自行申报、双基数申报。

4.3.1 申报入口

电子税务局中，可以通过两种方式进入社保费申报页面：

登录电子税务局，点击办税服务下的申报缴款按钮，在右侧的功能菜单中点击社保费申报即可进入社保费申报页面：

第41页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

点击申报缴款——纳税申报，右侧将显示未申报信息以及其他申报缴款两个板块，点击其他申报缴款中的社保费单位申报表即可进入社保费申报页面，如下图：

4.3.2 申报操作

4.3.2.1 确认申报

通过申报入口点击社保费申报或者链接后，进入到如下界面：

第42页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

输入所属时期起止（若为自行申报，则所属时期系统自动计算，不需要手工输入）以及缴款类型（不是必输项），点击查询即可进入社保费申报主页面：

在社保费申报确认信息页面，勾选所要申报的社保费，系统会自动勾选同一社保费批次号并且属期相同的计划信息，点击正式申报即可。需要注意的是，在确认申报模式（核定导入模式）下，社保费计划信息不允许修改。

申报成功后，系统会提示申报成功。

您点击申报以后，仅完成了纳税申报，尚未进行税款缴纳。如果您需要继续对您所申报的申报表缴纳税款，请直接点击缴款按钮。

如果申报成功后，需要对申报表进行修改或作废。请点击查看申报情况按钮，进入已申报信息查询页面进行操作。4.3.2.2 自行申报

通过申报入口点击社保费申报或者链接后，进入到如下界面：

自行申报模式下，所属时期起止以及缴费类型均为不可填写状态，点击查询即可

第43页/共120页 安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

进入社保费申报主页面。

在社保费申报确认信息页面，勾选所要申报的社保费信息，则被勾选的信息将处于可编辑状态，按照实际情况填写要申报的社保费信息（缴费人数、缴费基数），点击正式申报即可。申报成功后，系统会提示申报成功。

您点击申报以后，仅完成了纳税申报，尚未进行税款缴纳。如果您需要继续对您所申报的申报表缴纳税款，请直接点击缴款按钮。

如果申报成功后，需要对申报表进行修改或作废。请点击查看申报情况按钮，进入已申报信息查询页面进行操作。4.3.2.3 双基数申报

通过申报入口点击社保费申报或者链接后，进入到如下界面：

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输入所属时期起止，缴费类型，计划通知单批次号等信息，点击查询即可进入社保费申报主页面，需要注意的是在双基数申报模式下，缴款类型为必选项。

在社保费申报确认信息页面，勾选所要申报的计划信息，系统将自动勾选社保批次号相同并且同一属期的计划信息，选中的计划信息将处于可编辑状态，按照实际情况修改要计划信息，点击正式申报即可。申报成功后，系统会提示申报成功。

您点击申报以后，仅完成了纳税申报，尚未进行税款缴纳。如果您需要继续对您所申报的申报表缴纳税款，请直接点击缴款按钮。

如果申报成功后，需要对申报表进行修改或作废。请点击查看申报情况按钮，进入已申报信息查询页面进行操作。

4.3.3 作废社保费申报表

作废社保费申报表的方式与4.1.3 修改/打印/作废申报表中的作废申报表一致。注意事项：

 电子税务局中，目前仅支持社保费的查看/打印和作废操作，暂不支持社保费修改操作。

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4.4 代扣代缴个人所得税

4.4.1 个税明细信息上传下载

点击“办税服务”——“代扣代缴个人所得税”——“个税明细信息上传下载”链接，进入个税明细信息上传下载模块。此业务模块又分为个税明细上传和个税明细下载两部分。

点击个税明细上传，进入个税明细上传主页面：

点击浏览，选择正确的个税明细信息文件（*.zip）,点击确定上传，如果上传成功，系统将会给予提示。可以点击查询，查询已经上传的(*.zip)文件。

个税明细信息上传成功以后，可以在电子税务局已申报信息查询模块中查询到已经申报的扣缴个税汇总申报。也可以在未缴款信息查询模块中进行缴款。

4.4.2 扣缴个税汇总申报

点击“办税服务”——“代扣代缴个人所得税”——“扣缴个税汇总申报”链接，进入扣缴个税汇总申报页面，如下图所示：

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点击右上角的增加按钮，增加一行扣缴个税汇总申报信息。根据企业实际情况，填入个人所得税项目信息、所属时期起止、国籍、纳税人数、总应纳税所得额等信息，如果当前操作人员所选择的登录方式为证书登录，点击正式申报时，系统会自动为本次申报信息进行CA加签。

点击申报按钮，如申报成功系统会有如下图提示：

完成申报还需要进行税款缴纳，可直接点击缴款按钮。

申报成功但尚未缴款，如需要对申报表进行修改或作废，可点击“查看申报情况”按钮进入已申报信息查询页面进行操作。注意事项：

 社保费的作废次数最大为三次，超过三次之后，如果仍需要作废，请到办税大厅进行处理。

4.4.3 年所得12万个人申报代开户

点击“办税服务”——“代扣代缴个人所得税”——“年所得12万个人申报代开户”链接，进入年所得12万个人申报代开户页面，如下图所示：

单条录入：

在上图中选择身份证类型，输入身份证件号码、纳税人名称、申报初始密码后，点击提交按钮。

多条录入：

点击增加，则自动增加一条信息，录入相关的信息后，点击提交按钮。文件导入：

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从系统中下载模板，根据模板的提示信息输入需要代开户的个人的信息，点击本地导入，出现如下界面：

点击浏览选择需要导入的文件，点击导入按钮，系统会自动判断所导入数据的合法性，如果信息不合法，则在错误原因中列出出错的内容，请根据内容的提示进行信息的修正。如下图所示：

对于输入错误的信息或者是不需要的信息，则勾选后，点击删除按钮进行信息的删除。

4.4.4 年所得12万个人申报代开户查询

点击“办税服务”——“代扣代缴个人所得税”——“年所得12万个人申报代开户查询”链接，进入年所得12万个人申报代开户查询页面，如下图所示：

选择身份证件类型，输入身份证件号码、纳税人名称、开户日期起止，点击查询按钮，则在页面下方显示出该纳税人所代开的所有个人的信息。

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4.5 代扣代缴车船税

4.5.1 车辆登记录入

点击“办税服务”——“代扣代缴车船税”——“车辆登记录入”链接，进入车辆登记录入页面。

录入车辆种类、车牌颜色等车辆登记信息，其中栏目项后边标注红色*的为必填项，输入完毕正确的信息后，点击保存按钮，若保存成功系统会有如下图提示：

完成登记后，如果还需要继续进行车辆登记，可直接点击继续登记按钮。

4.5.2 车辆登记批量导入

点击“办税服务”——“代扣代缴车船税”——“车辆登记批量导入”链接，进入车辆登记批量导入模块，如下图所示：

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点击下载文件模板，将模板保存到本地电脑。根据模板格式填写车船批量导入excel文件。需要注意的是，目前电子税务局仅支持XML格式的文件导入，所以填写完成的excel文件，需要做以下处理： 4.5.2.1 打开excel模板、启用宏。

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