正阳县投资项目批准核准备案程序

第一篇：正阳县投资项目批准核准备案程序

河南省正阳县

投资项目审批、核准和备案程序

一、政府投资项目的审批

1、政府性资金范围

（1）财政预算安排的资金；（2）纳入财政预算管理的专项建设资金；（3）政府融资以及利用国债的资金；（4）统借国际金融组织或者外国政府贷款的主权外债资金；（5）转让、出售、拍卖国有资产及其经营权所得的国有资产权益收入；（6）土地使用权出让金（含国有土地使用权作价入股）；（7）其他政府性资金。凡使用政府性资金建设项目一律实行审批制

2、政府投资的方式

政府投资资金根据资金来源、项目性质和调控要求，分别采用直接投资、资本金注入、投资补助、转贷和贷款贴息等5种方式。

直接投资即财政拨款，指对于纯公共产品领域的投资。资本金注入方式主要用于经营性基础设施、基础产业和高技术产业化领域，以及对国民经济发展有战略影响的项目。要界定出资人（控股方）代表。

投资补助方式主要用于对地方（或下级政府）事权的政府投资项目的资金补助和政策性引导。

转贷项目主要是指借用统借自还国外贷款的项目。

贷款贴息主要用于降低经营性或竞争类企业在结构调整、环境保护等投资中的风险。

3、政府投资的审批方式

直接投资、资本金注入两种政府投资方式的前期决策程序，一律由政府投资主管部门（发改委）审批项目建议书、可行性研究报告、初步设计、开工报告和竣工验收报告。投资补助、转贷、贷款贴息三种方式由承担事权的政府投资主管部门（发改委）审批项目建议书和可行性研究报告。项目前期决策过程中提交的项目建议书、可研报告、初步设计必经由具备相应资质的工程咨询机构编制。在投资项目决策时，须经过符合资质要求的咨询中介机构的评估论证。

采用直接投资的非经营性投资项目，实行代建制，即由投资主管部门通过招标等方式选择专业化的项目管理单位，负责项目的建设实施，建成后移交给项目使用单位。

4、政府资金监督管理

凡属于上级发改部门文号下达的项目资金（即前三类政府性资金）建设的项目，由县财政部门设立资金专户，实行专户储存，按工程进度分期拨款。项目法人单位或业主向发改部门报送开工报告，发改委根据项目的准备情况和年度投资计划审批，所需资金由项目法人单位根据施工进度先由主管部门提出意见，向县发改委提出拨款申请，县发改委核实工程量后，填制资金拨付单，主管部门、县财政局、县发改委签审后报县政府领导批准，再划拨项目资金。

对后四类政府资金，实行财政与发改委共同监管，由主管部门负责实施，报请县政府领导审批拨款。

工程完工后，建设单位应及时向发改委提出验收申请，各职能部门进行单项验收，发改部门进行综合验收，同时，建设单位将相关材料报送单位存档，以便上级审查验收。与此同时，国有资产管理等机关部门应按规定办理国有资产户权登记手续。

二、企业投资项目的核准

1、核准制适用范围

《国务院关于投资体制改革的决定》（国发[2004] 20号）规定：“对于企业不使用政府投资建设的项目，一律不再实行审批制，区别不同情况实行核准制和备案制。”按《河南省政府核准的投资项目目录》（简称《目录》）要求，凡在《目录》内的项目，一律实行核准制。

2、核准权限

实行核准制的项目，应由项目申报单位组织编制项目申请报告，报送项目核准机关，项目核准机关依法进行核准。

企业新建、扩建和改造项目由发展改革部门核准或转报。

3、项目申请报告的内容及编制

项目申报单位应向项目核准机关提交项目申请报告一式五份。

项目申请报告应由县备相应工程咨询资格的机构编制。其中：由国务院投资主管部门核准的项目，由具有甲级工程咨询资格的机构编制；由省政府投资主管部门核准的项目，由具有乙级以上工程咨询资格的机构编制；由设区市政府和县级政府投资主管部门核准的项目，由具有丙级以上工程咨询资格的机构编制。

项目申请报告应包括以下内容：（1）项目申报单位情况；（2）项目拟建情况；（3）建设用地及相关规划；（4）资源利用和能源耗用分析；（5）生态环境影响；（6）经济和社会效果分析。在提交项目申请报告时，应附以下文件：①环保部门出具的环评文件的审批意见；②国土部门出具的用地预审意见；③城市规划部门出具的城市规划意见；④根据有关法律法规应提交的其它文件。

4、核准规定及其效力

项目核准机关对同意核准的项目，以书面形式出具核准文件，同时抄送相关部门；对不同意核准的项目，应出具不予核准决定书，说明不予核准的理由，并抄送相关部门。

三、企业投资项目的备案

1、备案制适用范围

《目录》以外的企业投资项目，实行备案制。按照属地原则向地方政府投资主管部门备案。

2、备案的权限划分

项目备案实行分级管理。中央在豫企业、省直管企业、跨设区市项目，由省政府投资主管部门备案；设区市直管企业、跨县（区）企业项目，由设区市政府投资主管部门备案；其他项目由项目所在地县（市、区）政府投资主管部门备案。

3、备案申请报告内容

企业投资项目申请备案应提供项目申请备案报告，主要内容如下：（1）项目名称；（2）建设性质；（3）建设地点；（4）建设规模和主要建设内容；（5）产品方案和主要工艺技术；（6）总投资和资金来源；（7）备案机关认为必要的说明材料。

4、备案审查及期限

备案机关通过合规性审查后，认为符合规定的，予以备案并发给“予以备案通知书”；不合规的，不予备案，书面作出不予备案答复，并说明理由。

第二篇：企业投资项目核准程序

企业投资项目核准程序

一、提交项目申请报告和相关文件一式5份

1、项目申请报告应有相应工程咨询资格的机构编制。

2、项目申请报告应主要包括以下内容：（1）项目申报单位情况；（2）拟建项目情况；（3）建设用地与相关规划；（4）资源利用和能源耗用分析；（5）生态环境影响分析；（6）经济和社会效果分析。

3、同时附送以下文件：

（1）城市规划行政主管部门出具的城市规划意见；（2）国土资源行政主管部门出具的用地预审意见；（3）环境保护行政主管部门出具的环境影响评价文件的审批意见；

（4）市级节能行政主管部门出具的节能评估审批意见；（5）根据有关法律法规应提交的其它文件。

二、县发改委在5个工作日内对申报材料初审

1、材料齐全、符合有关要求，行文上报市发改委。

2、材料不齐全、不符合有关要求，一次告知申报单位。

企业投资项目备案程序

一、填写《河南省投资项目备案表》一式2份（电子版发至ryjjyx@163.com），同时附送：

1、工商营业执照或工商预核准名称、法人身份证复印件一式2份，加盖公章或法人签字。

2、具备相应工程咨询资格的机构编制的《可行性研究报告》。

3、综治部门批复的稳定风险评估表。

4、市级节能行政主管部门出具的节能评估审批意见。

二、县发改委在2个工作日内对申报材料初审

1、材料齐全、备案表填写符合规范要求、且属于备案范围的项目，通过网上送达省发改委。

2、材料不齐全、不符合有关要求，一次告知申报单位。

第三篇：资产评估项目核准和备案程序

资产评估项目核准和备案程序

一、政策依据

（一）《国有资产评估项目核准管理办法》(财企[2001]801号)；

（二）《国有资产评估项目备案管理办法》(财企[2001]802号)；

（三）《国有资产评估管理若干问题的规定》(财政部令第14号)；

（四）《国有资产评估管理办法》(国务院令91号)；

（五）《关于规范国有企业改制工作意见》(国办发[2003]96号)；

（六）《关于转发省国资委等部门〈建立健全全省国有资产监督管理体制的若干意见〉等11个文件的通知》（湘政办发〔2004〕25号）和《关于省属国有企业改革有关政策的补充意见》（湘政办发〔2005〕12号）。

二、核准或备案要件

(一)办理核准手续须报送的文件材料

１、国有产权持有单位审查同意转报省国资委予以核准的文件；

２、资产评估项目核准申请表；

３、与评估目的相对应的经济行为批准文件或有效材料；

４、资产重组方案或改制方案、发起人协议等其他材料；

５、资产评估机构提交的资产评估报告(包括评估报告书、评估说明和评估明细表及其软盘)；

６、资产评估各当事方的承诺函；

7、公示反馈意见。

(二)办理备案手续须报送的文件材料

１、国有资产评估项目备案表；

２、资产评估报告(包括评估报告书、评估说明和评估明细表)；

３、其他材料。

三、办理程序

（一）委托

1、委托的权限。改制企业国有产权持有单位在省国资委中介机构备选库中选择并委托会计师事务所和资产评估事务所分别进行财务审计和资产评估。

2、委托的要求。同一企业的财务审计和评估必须委托不同的中介机构进行；除国家有规定外，不得委托一个中介机构连续二次对某一个企业进行财务审计和资产评估。

（二）报批

资产占有单位（企业）收到评估机构出具的评估报告后，对评估报告无异议的，应当上报集团公司或有关部门初审，初审同意后，在企业内部实行公示，公示期为5个工作日。公示后提出核准或备案申请。

资产评估项目审核内容和标准如下：

1、进行资产评估的经济行为是否合法，是否经过批准；

2、资产评估机构是否具备评估资质；

3、主要评估人员是否具备执业资格；

4、评估基准日的选择是否适当，评估报告的有效期是否明示；

5、评估所依据的法律、法规和政策是否适当；

6、评估委托方是否就所提供的资产权属证明文件、财务会计资料及生产经营管理资料的真实性、合法性作出承诺；

7、评估过程、步骤是否符合规定要求；

8、其他。

四、办理时限

收到核准和备案申请后，对符合要求、材料齐全的，应分别在20和10个工作日内完成对评估报告的核准或备案，对不符合要求的予以退回，对材料不齐全的待补充完善相关材料后再予以办理。

五、责任单位

省国企改革办资产评估处置部

第四篇：企业投资备案、核准

企业投资项目备案（住宅项目）

1、服务流程

企业申报——审核——备案

2、办事须知

项目业主提出书面申请报告，并提供以下有关材料: A项目备案申请

B填写完整的《备案项目申请表》、《基础信息表》、《节能审查登记表》； C证明企业或项目业主身份的有效文件（包括营业执照、组织代码、法人身份证）及其复印件。

D委托人办理项目备案的应出具法人授权委托书和委托代理人的身份证。、E国土资源部门的项目用地预审意见。

F其他法律、法规要求提供的材料。

企业投资项目核准

1、服务流程

企业申报——审核——核准

2、办事须知

项目业主提出书面申请报告，并提供以下有关材料

A项目申请报告文本（应由具备相应工程咨询资格机构编制）B填写完整的《项目基础信息登记表》、《节能审查登记表》。C规划部的项目规划选址意见书。

D国土资源部门的项目用地预审意见。

E环保部门出具环境影响评价的审批意见；

F行业主管部门意见；

G其他法律、法规要求提供的材料。

第五篇：《境外投资项目核准和备案管理办法》解读

2016《境外投资项目核准和备案管理办法》解读

春秋无殇 春秋无殇 2016-02-25 12:02:38

国家发展和改革委员会（“国家发改委”）终于颁布了市场期盼已久的《境外投资项目核准和备案管理办法》（“9号令”）。国务院在去年12月2日颁布了《政府核准的投资项目目录(2013年本)》（“2013目录”）。就中国企业境外投资而言，2013目录对两个最重要的审批部门国家发改委和中华人民共和国商务部（“商务部”）的审批权限进行了大幅削减和下放。由于2013目录仅包含原则性规定，市场一直在等待两个关键审批部门颁布相关实施细则。

根据2013目录所确立的原则，9号令对国家发改委于2004年发布的《境外投资项目核准暂行管理办法》（“21号令”）进行了大幅修改。新的核准和备案制度将于5月8日起正式施行，将极大简化各级发改委部门对中国企业海外投资审批（核准或备案）的流程。

一、以备案为主的管理方式

9号令对21号令建立的现行核准机制最重大的修改是确认了以备案为主的管理方式。

在21号令下，核准是唯一的管理方式-中国企业的任何境外投资项目都需要向国家或省级发改委进行项目核准。而根据9号令，只有两类项目适用“核准”的管理方式：一类是中方投资额在10亿美元以上的项目；二是涉及敏感国家和地区或涉及敏感行业的项目（合称“敏感项目”）。其他境外投资项目一律适用备案管理。

上述10亿美元的金额门槛具有重要意义。据报道，2013年上半年的中国企业境外投资项目中，只有中海油对尼克森的收购项目金额超过这一门槛。这意味着对于绝大部分境外投资项目，除非属于敏感项目，否则只需要进行备案。

9号令同时首次明确了“中方投资额”的概念，即“投资主体为境外投资项目投入的货币、有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产和权益或提供担保的总额”，解答了实务中常常遇到的中国企业的债权投资部分是否应当计入中方投资额的问题。

9号令对“敏感国家和地区”以及“敏感行业”进行了定义。前者限于未建交或受国家制裁或正在发生战争或内乱的国家和地区。后者限于“基础电信运营，跨境水资源开发利用，大规模土地开发，输电干线、电网，新闻传媒等行业”，这些行业在多数目标国一般也都属于限制外资进入的敏感行业。

二、核准和备案适用同样的审核考量

9号令规定了下列是否予以核准或备案的考量因素（与21号令下的有关要求并无实质性差异），因此，发改委各级部门仍然享有绝对的裁量权：

● 符合国家法律法规和产业政策、境外投资政策；

● 符合互利共赢、共同发展的原则，不危害国家主权、安全和公共利益，不违反我国缔结或参加的国际条约；

● 符合国家资本项目管理相关规定；以及

● 投资主体具备相应的投资实力。

需要指出，9号令并未排除国家发改委对境外投资项目申请不予以核准或备案的可能性。同时，9号令也规定对不予核准或备案的境外投资项目，“国家发展改革委将以书面决定的方式通知申报单位并说明理由，投资主体享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利”。

三、进一步明确核准程序的时限

9号令也进一步明确了核准的程序和时限。适用核准的项目，企业将“直接”向所在地省级发改委报送申请报告，而不再需要通过区或市、县一级的发改委层层申报，这将缩短中间环节的报送时间。如果要求补正申请材料，国家发改委必须在5个工作日内一次性告知申请人。

对于需要评估的项目，评估时间并不计入国家发改委审核时限。21号令下没有对评估时限进行规定。9号令明确规定，国家发改委必须在受理项目申请报告后5个工作日内委托评估，评估时限原则上不超过40个工作日，且评估费用由国家发改委承担。

四、备案程序简便

9号令规定了非常简便的备案流程。

在备案层级上，除了中央管理企业实施的项目和中方投资额3亿美元及以上的项目需要向国家发改委备案外，其他项目均由省级发改委备案。

其次，备案将通过“表格化”的方式进行，备案申请表格式文本及附件将由国家发改委另行发布。

对于需要国家发改委备案的项目，将在7个工作日内决定 – 而核准项目一般需要20个工作日，该时限可以被延长。9号令未明确规定省级发改委备案的时间，预计各省级发改委将在实施细则中加以明确。

据报道，国家发改委正在开发全国境外投资网上备案系统，预计将在今年下半年上线运行，届时企业将可以通过互联网提交申请并跟踪办理进程。

五、核准和备案必须“事前”进行

21号令要求投资主体就境外投资项目签署任何具有最终法律约束力的相关文件前，须取得国家发展改革委出具的项目核准文件或备案证明。9号令并未对此进行实质性修改，只是另外明确投资主体也可以选择“在签署的文件中明确生效条件为依法取得国家发展改革委出具的核准文件或备案通知书”。

根据市场的交易惯例，中国企业的境外投资一般是将获得包括各级发改委的项目核准在内的中国境内监管审批作为境外交易文件的先决条件（而非生效条件）。因此，可以看出9号令虽然是考虑了市场的交易惯例而意图对原来不合理的规定进行修改，但尚未准确反映相关的法律机制。

六、适用的对象范围有变化

9号令适用于中国境内各类法人（也称为“投资主体”）以新建、并购、参股、增资和注资等方式进行的境外投资项目。此外，“投资主体在境外投资参股或设立股权投资基金”也同样适用9号令的相关规定。

对于“自然人和其他组织在境外实施的投资项目”，9号令仅规定“参照本办法规定另行制定具体管理办法”。这是比较让人困惑的规定。在“另行制定的具体管理办法”出台之前，我们并不清楚非法人性质的中国投资者（包括自然人或采取有限合伙形式的各种基金等）如何适用新的核准备案机制。根据我们过往的实务经验，在21号令建立的老核准机制下，中国私募及主权基金的境外投资项目仍然是适用了与各类法人投资主体一致的核准机制。

七、再投资审批一定程度放开

与通常的看法相反，对于中国境内的各类企业法人投资主体“通过其在境外控股的企业或机构”在境外进行的投资（含新建、购并、参股、增资、再投资）（“再投资项目”），21号令并未豁免其获得项目核准的义务。

从我们过去的实务经验来看，再投资项目的境内项目核准问题给不少大型中国企业（尤其是央企）带来困扰。这些企业很多已经在境外（如香港）设立了全资子公司或参股公司，且有关海外公司已经成长为拥有大量资产的当地公司。但由于21号令的适用范围明确包括这些当地公司的再投资项目，因此，即使这些投资并不涉及境内的资金换汇出境，他们的母公司仍需要完成境内的核准流程。

与21号令不同的是，9号令仅要求“以提供融资或担保等方式通过其境外企业或机构实施的境外投资项目”的投资主体进行项目的核准或备案。虽然如此，由于再投资项目往往涉及母公司担保或通过境内银行提供融资，因此预计9号令下仍然会有不少再投资项目需要完成境内的核准或备案程序。

八、保留项目信息报告制度

对于中方投资额1亿美元及以上的境外竞标或收购项目，21号令及其后的法规要求中国企业在“对外开展实质性工作”前，须向国家发改委报送项目信息报告，并取得国家发改委出具的确认函。

9号令保留了该制度的所有核心原则，包括对“对外开展实质性工作”的规定（即，境外收购项目是指对外签署约束性协议、提出约束性报价及向对方国家或地区政府审查部门提出申请；境外竞标项目是指对外正式投标），以及国家发改委出具确认函的时限（即，对于符合国家境外投资政策的项目，在收到项目信息报告后7个工作日内出具），只是将适用的项目金额提高到3亿美元及以上。根据市场的一致看法，设立前期信息报送制度的一个重要目的，是为了防止中国投资者竞购同一资产（最终导致国家承担增加的投资成本）。因此，尽管国家发改委从未有明确的官方表态，市场一直普遍认为国家发改委只会对一个境外竞标或收购项目出具一份确认函，并形象称之为“路条”。9号令仍然并未对此进行明确规定。

但是，从近期市场发生的相关交易来看，我们有理由相信，国家发改委会在新的核准备案机制下更加严格执行“单一路条”的政策。

值得注意的是，对于适用核准的项目，9号令并未要求企业在申请核准时需要提交确认函（21号令下对此有明确要求）。但是，对于“应报送项目信息报告但未获得信息报告确认函而对外开展实质性工作”的企业，9号令规定，“国家发改委将予以通报批评，责令其纠正，对于性质严重、给国家利益造成严重损害的，国家发展改革委将会同有关部门依法进行处罚，并提请或者移交有关机关依法追究有关责任人的法律和行政责任”。我们的看法是，真正足以对有关企业形成威慑的，恐怕还是违反相关规定后可能在发改委所留下的“违规记录”，从而有可能对相关项目在交易后期从国家发改委获得备案或核准证书造成负面影响。

九、前期费用支付的突破

根据21号令的规定，“投资主体如需投入必要的项目前期费用涉及用汇数额的（含履约保证金、保函等），应向国家发展改革委申请核准。经核准的该项前期费用计入项目投资总额”。根据其后颁布的配套外汇法规，有关前期费用的金额不得超过项目投资总额的15%。从交易的实务来看，各地外汇局通常对此采取非常保守的做法，一般要求相关的企业先拿到发改委的项目核准才能进行前期费用出境的外汇申请，而且对换汇金额有严格的限制。

9号令对上述限制有所突破，规定对于境外投资项目前期工作周期长、所需前期费用（包括履约保证金、保函手续费、中介服务费、资源勘探费等）规模较大的，可以根据现行外汇管理规定的需要，参照9号令中核准和备案的相关规定，单独对项目前期费用申请核准或备案。经核准或备案的项目前期费用仍然会计入项目中方投资额。无疑，该项规定的有效实施还需要外汇管理部门出台配套的实施细则。

十、核准及备案通知书的有效期及项目变更

根据9号令，核准文件和备案通知书应规定有效期，其中建设类项目核准文件和备案通知书有效期二年，其他项目核准文件和备案通知书有效期一年。如果在有效期内投资主体未能完成办理外汇、海关、出入境管理和税收等相关手续的，可以在有效期届满前30个工作日内申请延长有效期。

对于已经核准或备案的境外投资项目，如出现下列情况之一的，应当视情况（核准或备案）向国家发展改革委申请变更：

● 项目规模和主要内容发生变化；

● 投资主体或股权结构发生变化；以及

● 中方投资额超过原核准或备案的20％及以上。

十一、未依法核准或备案的责任结语

一个有意思的现象是，与21号令相比，9号令至少在形式上进一步强化了对违反核准、备案或项目信息报告制度规定应当承担责任的规定。

对于投资主体在境外投资项目申报过程中违反法律法规，隐瞒有关情况或提供虚假材料的，国家发改委将不予受理或不予核准、备案；已经取得核准文件或备案通知书的，国家发改委将撤销核准文件或备案通知书，并给予警告。

对于未依法进行核准或备案，或未按核准或备案内容实施的项目，一经发现，国家发改委将会同有关部门责令停止项目实施，并提请或者移交有关机关依法追究有关责任人的法律和行政责任。

同时，9号令强调，对于未按规定权限和程序核准或者备案的项目，有关部门不得办理相关手续，金融机构不得发放贷款。

十二、结语

9号令确立了发改委对于中国企业境外投资项目以备案为主的管理方式，同时大幅下放备案管理权限，并极大的简化了备案程序。这些积极的变化无疑将有利于解决境内审批程序与境外交易时间表之间的冲突，并在一定程度上解决境内审批给境外交易所带来的不确定性问题，从而给中国企业进行境外投资带来极大便利。

然而，对于3亿美元以上的境外项目，新的核准和备案制度仍然保留了项目信息报告制度（即“路条”）的要求。其次，中国企业的海外公司进行特定的再投资项目仍然需要考虑境内相关发改委部门的核准或备案。同时，对于是否予以核准或备案，各级发改委仍然享有斟酌权。因此，相关的改革并不彻底，仍然会给中国企业在境外的交易（尤其是竞争性投标）带来不确定性，而中国投资者仍然需要考虑将获得有关的核准和备案作为实施交易的先决条件。