关于个人所得税申报表调整后的升级操作说明

第一篇：关于个人所得税申报表调整后的升级操作说明

关于个人所得税申报表调整后的升级操作说明

近日国家税务总局发布了《国家税务总局关于发布个人所得税申报表的公告》（国家税务总局公告2013年第21号），对1993年以来陆续发布的多种个人所得税申报表进行了整合、修订，修订后个人所得税申报表将简化至12张。除《个人所得税纳税申报表（适用于年所得12万元以上的纳税人申报）》、《限售股转让所得扣缴个人所得税报告表》、《限售股转让所得个人所得税清算申报表》3张表沿用原有式样未作变动外，其他申报表均有变化。根据公告内容，该报表调整“自2013年8月1日起执行”，即9月份申报8月所得时用新的申报表。

此次升级为全国统一升级，面向纳税人部分涉及福建省个人所得税代扣代缴系统和福建省个人所得税自行申报系统两部分的升级。本升级操作手册针对当前福建省四类用户群：已使用易税门户软件的用户、即将使用易税门户软件的用户、已使用自行申报网站系统的用户和即将使用自行申报网站系统的用户，详细地介绍了升级操作流程。请各类用户根据自身情况，合理地选择升级步骤。

一、易税门户软件操作

（一）已使用易税门户软件的用户

福建省已使用易税门户软件的用户中分为有网络用户 1 和无网络用户两大类用户群。为保证纳税人顺利完成总局报表调整并实现个人所得税的申报，有网络用户通过个人所得税申报软件自动在线升级方式实现软件更新，而无网络用户通过安装手工升级包实现。

1.有网络用户选择自动在线升级

步骤一：数据库备份，在升级前请务必做好软件数据库备份工作。软件备份操作如下：

⑴双击【易税门户】图标，进入软件系统；

⑵双击软件左上角【系统管理】下的【数据备份恢复】，选择需要备份的“系统名称”、“数据库连接名”以及备份设置后，点击【备份】，即可完成备份操作。如图1：

图1 步骤二：用户于9月1日后启动个人所得税代扣代缴申报软件，若此时电脑联网，软件将自动获取在线升级文件进行升级。如图

2、图3：

图2

图3 步骤三：进入软件点击个人所得税代扣代缴后会进行数据库的字段更新。如图4：

图4 步骤四：升级后点击软件右上方的“关于”，检查个人所得税代扣代缴版本是否最新版本号，从而确认升级是否成 功，如图5:

图5 2.无网络用户选择安装手工升级包离线升级

步骤一：升级前请务必做好软件数据库备份工作,具体步骤参照“有网络用户选择在线自动升级”操作中的步骤一。

步骤二：下载或拷贝软件手工升级程序（三种途径，任选其一）

途径1：找一台可以上Internet的电脑，登录福建省地方税务局对外服务网站（http://www.xiexiebang.com/）的“下载中心”下载“升级程序”，并将其拷贝到报税使用的电脑，如图7：

图7 途径3：到主管地税机关税管员处拷贝“升级程序”，然后将升级程序拷贝到报税使用的电脑，实现升级。

步骤三：解压“升级程序”，然后点击【个税代扣代缴系统V1.2.110-V1.2.146手工升级包.exe】，如图8：

图8

步骤四：系统自动搜索安装路径，在弹出的升级对话框 中点击【开始升级】，如图9：

图9

步骤五：等待程序自动完成升级工作，软件自动弹出升级成功窗口，此时软件升级工作完成，如图10：

图10

步骤六：升级后确认已使用的代扣代缴软件版本不小于V1.2.146，查看软件版本号如图11：

图11 步骤七：此次升级主要对易税门户新增个人所得税基础信息表(A表)、扣缴个人所得税报告表、特定行业个人所得税年度申报表。若扣缴义务人下含有外籍人员申报数据，无论外籍人员是否离职，当用户完成升级工作后，首次登陆易税门户代扣代缴系统时，点击【纳税人信息】会弹出外籍人员信息补全窗口，用户只需根据外籍人新证照类型填写或修改新证照号码，保存后即可。若涉及人员信息调整量较大，可通过提示框中的“导入模板下载”，补充完整后批量导入。如图12：

图12

（二）即将使用易税门户软件的用户

步骤一：下载或拷贝软件完整安装程序（三种途径，任选其一）

途径1：找一台可以上Internet的电脑，登录福建省地方税务局对外服务网站（http://www.xiexiebang.com/）的“下载中心”下载“安装程序”，并将其拷贝到报税使用的电脑，如图14：

图14 途径3：到主管地税机关税管员处拷贝“安装程序”，然 后将升级程序拷贝到报税使用的电脑，实现升级。

步骤二：按照下列详细步骤安装软件程序

1.解压“安装程序”，双击【install.exe】直接进行安装，如图15：

图15 2.选择默认安装步骤即可自动完成安装过程，如图16：

图16 步骤三：易税门户初始化操作

1.双击桌面【易税门户】快捷方式，弹出登录界面，如图17：

图17 10 2．操作员代码为admin，原始密码123456，完成后点击“登录”，第一次使用会弹出“设置向导”，请根据要求填写相应信息，“通行密码”为税务登记证号后六位，如图18：

图18 3.点击“下一步”，如果是通过代理服务器上网，需要填写“代理设置”，具体内容可咨询单位网管。再点击“下一步”，填写“注册单位信息”。如果电脑能连接互联网，填写完成后会提示“恭喜您，已经完成注册的信息”，点击“确定”就会进入易税门户主界面；否则，会弹出输入序列号的页面，可以拨打省局四部免费电话获取。界面的左侧为功能模块区，【系统管理】模块主要是进行软件基本参数的设置，例如：参数设置、数据备份恢复等。【个人所得税代扣代缴】模块是本系统主要组成部分，纳税人基础信息的录 11 入，报表的填写、申报和反馈信息的获取都是在这里完成，如图19：

图19 4.在第一次使用该系统时，进入【系统管理】，首先要做的第一件事就是修改系统的登录密码。点击【修改密码】，进行密码的修改，如图20：

图20 5.密码修改完成后进行参数设置，点击【参数设置】→【网络参数设置】→【业务服务器】→【个人所得税代扣代 缴】。服务器地址http://218.5.2.50 端口：7888，升级服务器为默认值，如图21：

图21 步骤四：个人所得税代扣代缴系统初始化操作 1.首先点击主界面左侧的【个人所得税代扣代缴】，弹出【时间提示】，如果您是第一次使用，会弹出一个【系统时间确认】对话框；

2.确定后会弹出注册向导，让您进行扣缴义务人信息的录入，填写扣缴义务人编码（税务机关确定的13位电脑编码）、扣缴义务人名称、纳税人识别号（税务登记证号）。完成后点击“下一步”；

3.有两种获取税务局信息的方式，电脑能连接互联网的选择【网络下载】；否则，到主管地税机关办税大厅拷取初始化文件进行【介质导入】，选择相应初始化文件，点“下一步”就会提示软件获取信息后提示“成功”。

步骤五：按照软件首页右上角的【帮助】说明，完成纳 税人基础信息登记和报表填写申报。

二、自行申报网站操作

该部分操作仅针对税法规定的五类自行申报用户使用。此次升级修订了《个人所得税自行纳税申报表（A表）》、《个人所得税纳税申报表（B表）》、《生产、经营所得个人所得税纳税申报表（A表）》、《生产、经营所得个人所得税纳税申报表（B表）》、《生产、经营所得投资者个人所得税年度汇总纳税申报表》。

（一）已使用自行申报网站系统的用户

步骤一：对用户信息进行补充（途径二选其一）途径1：登录福建省地方税务局对外服务网站（http://www.xiexiebang.com）的“网上办税”-“个人所得税管理系统对外服务中心”-“自行申报系统”，输入用户名和密码，选择“普通用户登录”或“CA用户登录”进入主界面，选择“修改个人信息”，补充纳税人信息，如外籍人新四证号码等。如图22：

图22 14 步骤二：根据调整后的报表及相关税法政策，选择所需报表进行填写申报。

（二）即将使用自行申报网站系统的用户 步骤一：新用户注册登录（途径二选其一）

途径1：登录福建省地方税务局对外服务网站（http://www.xiexiebang.com）的“网上办税”-“个人所得税管理系统对外服务中心”-“自行申报系统”，选择“新用户注册”，税管员针对上传的身份证扫描件及纳税人信息审核通过后，纳税人即可使用该系统。如图23：

图23 途径2：用户联系所属税管员，申请开通自行申报网站系统使用权限并获取登录密码。

步骤二：根据自行申报税法政策，选择所需报表进行填写申报。

三、支持与服务

（一）在9月1日发布升级包之前，用户可通过登录易税门户软件或税友软件公司网站获取相关升级操作说明书。其中，易税门户软件自动弹出通知说明，如图24：

图24

（二）在使用过程中如遇任何技术或业务问题，用户可拨打以下电话咨询：

1.福建省地方税务局免费咨询热线：0591-87858160/ 87858172/87886670/87886770；

2.国家税务总局百望呼叫分中心统一服务电话：010-62466669。

第二篇：个人所得税申报表填写说明

《扣缴个人所得税报告表》填表说明

一、本表根据《中华人民共和国税收征收管理法》（以下简称征管法）及其实施细则、《中华人民共和国个人所得税法》（以下简称税法）及其实施条例制定。

二、本表适用于扣缴义务人申报扣缴的所得税额。扣缴义务人必须区分纳税人、所得项目逐人逐项明细录入本表。

三、扣缴义务人不能按规定期限报送或上传本表时，应当在规定的报送期限内提出申请，经当地税务机关批准，可以适当延长期限。

四、扣缴义务人未按规定期限向税务机关报送或上传本表的，依照征管法第六十二条的规定，予以处罚。

五、填写本表要用中文，也可用中、英两种文字填写。

六、表头项目的填写说明如下：

1、计算机代码：填写税务登记表中的计算机代码（原征收管理码）。

2、扣缴义务人名称：填写扣缴义务人单位名称全称，不得填写简称。

3、填表日期：是指扣缴义务人填制本表的具体日期。

七、本表各栏的填写如下：

1、纳税人姓名：纳税义务人如在中国境内无住所，其姓名应当用中文和英文两种文字填写。

2、身份证照类型：填写纳税人的有效证件（身份证、户口簿、护照等）名称。

3、国家与地区：按国家与地区编码表填写，详见国家与地区编码表（附件3）

4、职业：按照职业编码表填写，详见职业编码表（附件4）

5、所得项目：按照规定项目填写，详见所得项目编码表（附件2）。同一纳税义务人有多项所得时，应分别填写。

6、所得期间：填写扣缴义务人支付所得的时间。

7、收入额：如支付外币的，应折算成人民币。

8、免税收入额：指按照国家规定缴付的基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、住房公积金，按照国务院规定发给的政府特殊津贴、院士津贴、资深院士津贴和其他经国务院批准免税的补贴、津贴等按照税法及其实施条例和国家有关政策规定免于纳税的所得。

此栏只适用于工资薪金所得项目，其他所得项目不得填列。

9、允许扣除的税费：只适用劳务报酬所得、特许权使用费所得、财产租赁所得和财产转让所得项目。

（1）劳务报酬所得允许扣除的税费是指劳务发生过程中实际缴纳的税费；

（2）特许权使用费允许扣除的税费是指提供特许权过程中发生的中介费和相关税费；（3）适用财产租赁所得时，允许扣除的税费是指修缮费和出租财产过程中发生的相关税费；

（4）适用财产转让所得时，允许扣除的税费是指财产原值和转让财产过程中发生的合理税费。

10、除法律法规另有规定的外，准予扣除的捐赠额不得超过应纳税所得额的30%。

11、已扣税额：是指扣缴义务人当期实际扣缴的个人所得税税款，当期如有减免税事项，已扣税额=应扣税额-减免税额。

12、如有减免税事项，须在备注栏反映。

13、表间关系：

（1）应扣税额=应纳税所得额×税率-速算扣除数

（2）应纳税所得额=收入额（人民币合计）-免税收入额-允许扣除的税费-费用扣除标准-准予扣除的捐赠额

注：全年一次性奖金等特殊政策的应纳税所得额计算除外。

（3）收入额（人民币合计）=收入额（人民币）+收入额（外币折合人民币）

14、声明人：填写扣缴义务人名称。

第三篇：个人所得税操作说明

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个人所得税代扣代缴软件

操作说明

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目录 2 登陆........................................................................................................................................................3 日常操作................................................................................................................................................3 2.1如何使用“个人所得税代扣代缴”...................................................................................................3 2.1.1纳税人填写的说明.......................................................................................................................4 2.1.2正常工资薪金收入.......................................................................................................................5 2.1.3全年一次性奖金收入...................................................................................................................7 2.1.4 企业年金......................................................................................................................................9 2.1.5生成申报数据.............................................................................................................................10 2.1.6 申报及反馈................................................................................................................................11 3 个税辅助工具箱V2.0.012..................................................................................................................12 3.112万自行申报助手（备注：使用该功能，是必须具有上数据）......................................12 3.1.1 开始统计分析..........................................................................................................................12 3.1.2

导出清单................................................................................................................................12 3.1.3

导出收入纳税明细................................................................................................................12 3.1.4

导出自行申报表....................................................................................................................12 3.1.5

查看明细................................................................................................................................12 3.2分项目分税率汇总表.........................................................................................................................12 3.3个人收入纳税统计............................................................................................................................12 3.4智能查询统计....................................................................................................................................13 3.5信息批量修改....................................................................................................................................13 3.6身份证号码验证转换.........................................................................................................................13 4 龙山税友V1.0.013..............................................................................................................................13 4.1系统功能............................................................................................................................................13 4.2在线咨询............................................................................................................................................14 4.3信息频道............................................................................................................................................14 4.4我的账户............................................................................................................................................14 4.4.1 帐户信息....................................................................................................................................14 4.4.2 到期提示....................................................................................................................................15 4.5意见建议............................................................................................................................................15 5 备份和恢复数据..................................................................................................................................15

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四川省地方税务局网站http://www.xiexiebang.com/template.go?_template=1754&specialId=1667

网上办税

下面软件下载

汇算清缴企业端软件（涉税通·个税代扣代缴双软整合版）.rar 下载解压 点开

涉税通·个税代扣代缴双软整合版文件夹

点击install安装文件

安装好后

点击：，登录界面的用户名为：admin，密码为：123456 日常操作

2.1 登陆后，进入易税门户的主界面，每个月办税点第二个项目“个人所得税代扣代缴”

进行办税：

2.1如何使用“个人所得税代扣代缴”

点击“个人所得税代扣代缴”按钮，这个模块是进行纳税人信息填写、工资及相应收入填写，生成申报数据、申报及反馈的工作内容。

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2.1.1纳税人填写的说明

1）增加纳税人信息有两种增加方式：一种是点击 “增加”按钮进行单条增加；另一种是通过模板导入；（备注：纳税人信息模板是在界面右上方帮助——附录二——Excel模板文件下载）,如图所示。

备注1：单位人数比较少、操作员电脑不熟悉可以通过“增加”按钮录入人员信息，如图所示；标注星号的空格需要内容的填写。

备注2：人员比较多，准备好电子表格，可以通过“导入”按钮进行，批量导入人员信息，如图所示；标注红框的一行，需要与第二行的内容进行一一对应，才能把人员信息进行导入。

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如以下截图显示，标题行对应后，才能导入。（点击不导入字样，选择对应列）

2）通过模板填写纳税人信息时，必填项为；姓名、证照类型、证照号码、国籍（地区）、性别、出生年月、是否残疾烈属孤寡、是否雇员、是否股东等带*号的项目。（详细见纳税人信息模板表中红色标示）2.1.2正常工资薪金收入

报表填写

1）点击正常工资薪金收入按钮，出现正常工资薪金界面，点击导入就可把工资导入系统中； 2）正常工资报表的三种导入方式： 第一种方式：

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第二种方式： 图一：

图二：

通过电子表格导入后，出现一个对话框，标注红线的一行需要与第二行进行一一对应后，再进行导入；

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第三种方式：

3）从外部导入数据的工资表模板Excel模板文件下载）2.1.3全年一次性奖金收入

（正常工资薪金模板是在帮助——附录二——1.填写注意事项： 1）、本表填写时，要求先录入纳税人本月工资薪金数据。如果当月没有正常工资薪金而需要填写本表时，可先将本月正常工资薪金明细表中所有项目填写为零。2）、一个纳税人在一个纳税内只能使用一次后，因此使用时，请在发放年终年金时进行录入。3）、员工第13个月工资不能通过全年一次性奖金收入进行报表的填写。

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2.填写说明 1）、导入“全年一次性奖金收入”表，可以通过“增加”、“导入”两种方式进行填写。

2）、使用“增加”逐一添加人员的全年一次性奖金收入。

3）、使用“导入”进行批量导入全年一次性奖金收入。第一种方式：

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第二种方式:

2.1.4 企业年金

可点击“增加”添加人员，也可以导入“企业年金（企业缴纳部分）”

起始日期及终止日期为申报的上一个月的起始日和上一个月的最后一天，可自行按季、半年、年进行调整。企业缴费额，是指计入个人账户的部分。

1）使用“增加”添加人员，输入工号后系统自动显示人员信息以及起始日期和终止日期，输入企业缴纳额及减免税额进行保存。

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2）导入“企业年金（企业缴纳部分）”，模板是在帮助——附录二——Excel模板文件下载，表格中需要填写证照类型，证照号码，企业缴纳额，减免税额，所的起始日期，所得终止日期。模板中所得起始日期和所得终止日期要改为文本格式，并且中间的0不能省略，例如2010-07-01

2.1.5生成申报数据

当把人员信息及所有需要填写的报告全部填写完成后，点击“生成申报数据”，由软件自动生成“扣缴个人所得税报告表”。如图。

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2.1.6 申报及反馈

点击“生成申报数据”后，再点击“申报及反馈”，申报方式选择网络申报，选择好后，点申报，右边进入倒计时，等待60秒后，获取反馈，反馈成功则申报完成。

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服务热线：40071-12366 税友软件集团四川分公司个税辅助工具箱V2.0.012 3.1 12万自行申报助手（备注：使用该功能，是必须具有上数据）

分析出应到税务局进行“年所得12万以上”自行申报的人员列表，自动生成对应的自行申报表。

3.1.1 开始统计分析

显示上一各项所得超过12万，需自行申报的人员 3.1.2

导出清单

打“√”选择人员，点击[导出清单]，将用户所选12万自行申报人员的清单保存到Excel文件清单数据包括：所得额和缴税额。3.1.3

导出收入纳税明细

打“√”选择人员，点击[导出收入纳税明细]，导出用户所选人员全年的收入纳税明细清单，清单数据包含各项纳税明细。3.1.4

导出自行申报表

打“√”选择人员，点击[导出自行申报表]，导出用户所选人员的自行申报表，按照自行申报表模板，一个人为一个Excel文件，该文件可以导入进基础信息管理系统。3.1.5

查看明细

只能查看一个纳税人的明细，可导出个人详细明细数据清单。

3.2分项目分税率汇总表

自动生成分所得项目分税率的汇总申报表，用于打印留存或提供给税务局，申报类型可选择：正常申报、自查申报、修正申报，但是必须对应相应的所得月份。

3.3个人收入纳税统计

查询个人的收入和纳税情况，随需导出或打印出各种个人收入纳税明细表，便于您索取完税证明，或应员工需要打印。导出清单部分可进行相应项目的勾选和排序。

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3.4智能查询统计

各类明细报表的智能查询、统计、打印、导出。可根据工号进行排序打印。

3.5信息批量修改

批量修改纳税人状态、联系地址、置空工号，提供多种方式的批量人员筛选方法。

3.6身份证号码验证转换

检查身份证号是否符合规则，提供15位和18位的身份证相互转换，自动提取身份证中隐含的各类信息。龙山税友V1.0.013 4.1系统功能

登录：从主界面中输入您已注册的帐户和密码登录龙山税友。操作说明 1.安装完毕后，桌面上自动建立本系统的快捷方式，双击该图标启动程序。或者在进入易税门户时自动启动龙山税友。2.用户登录本系统。用户帐号：企业税号，注册密码：相应注册编码（税号后六位或者123456）

3.可选择“记住密码”“自动登录”，“自动登录”的勾选要求先勾选上“记住密码”。

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4.2在线咨询

提供在线即时问题咨询、屏幕截取、文件发送等功能，有效解决用户的疑难问题。点击龙山税友主界面中的按钮，切换到在线咨询界面，可对服务人员进行一对一人工咨询。

1.技术咨询：提供个人所得税代扣代缴服务的技术支持。帮助您解决在使用中遇到的问题。2.商务咨询：提供网络用户在选购产品，付款，配送等方面的问题咨询。

4.3信息频道

目前内容分为三大类： 第一类：通知公告 第二类：政策解读 第三类：软件辅导

每类中的内容将与用户购买本软件的服务进行定制。

4.4我的账户

4.4.1 帐户信息

即时查看您帐户的个人信息,龙山税友版本,用户使用的产品列表等信息。

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4.4.2 到期提示

当您的帐户即将到期，在主界用户信息中会有相关提示信息提醒您续费。

4.5意见建议

在意见工具栏中点击右下方的我要提意见按钮 弹出填写对话框。备份数据（重要）

关闭个税系统后会提示：数据，备份后安全拔出携税宝。，选择“确定”备份注意事项：

1．纳税人信息第一次使用软件需要填写，以后只要企业员工信息和人数不变就不需要填写，如果有员工离职或退休，在纳税人信息中，把该员工状态由正常改成非正常即可。

2．在申报前一定要确认各项数据的正确性，申报并反馈成功后只能通过复杂的修正申报或自查申报进行修正！如果漏报的月份需要进行补录数据进行补录申报。

服务热线：40071-12366

税友软件集团四川分公司 二〇一五年六月一号

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第四篇：操作说明：个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表

个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表

点击申报主界面“个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表”按钮，进入“个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表”申报界面：

首先需要选择税款所属期：以及季度（或汇总），并输入投资者姓名和身份证号（或护照号码）。

如果是申报当期正常税款，应点击“确定”；如果是对以往季度进行补申报，则应点击“补申报”。

1、申报当期正常税款

进入个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报操作界面。

此时，用户只需要录入投资者本年的累计数。系统将自动根据上个季度的累计数计算出本期数。表中灰度显示的行次（如第5行“企业利润总额”等）为系统自动计算得出，用户无需录入。

全部数据录入完成后，点击“申报预览”。

系统此时会弹出确认申报页面。

用户确认申报数据无误后，点击“确认申报”，确认成功的页面如下所示，否则点击“取消申报”。

至此本次申报全部完成。

2、对以往季度个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税进行补申报

点击“补申报”按钮后，进入个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表操作界面如下所示：

注意，补申报与当期正常申报不同，用户此时需要录入本次数，而不是累计数。累计数将由系统自动累加产生。

随后，用户依次点击“申报预览”、确认申报数据无误后点击“确认申报”，即可完成此次补申报，有关界面与当期申报的界面相同。

第五篇：企业年金职业年金个人所得税申报表填写说明

企业年金、职业年金个人所得税申报表

填写说明

2014年1月1日起，对个人的年金缴费或领取的年金，扣缴义务人应按以下要求填写个人所得税申报表：

一、缴费环节

扣缴义务人应将个人允许税前扣除的年金缴费部分填入《扣缴个人所得税报告表》第14列“允许扣除的税费”。其余项目仍按《扣缴个人所得税报告表》的填表说明填写。

二、领取环节

年金托管人在第一次代扣代缴年金领取人的个人所得税时，应在《个人所得税基础信息表（A表）》“备注”中注明“年金领取”字样。其余项目仍按《个人所得税基础信息表（A表）》的填表说明填写。

扣缴义务人应将个人领取的年金所属期间填入《扣缴个人所得税报告表》第6列“所得期间”，将领取年金金额填入第7列“收入额”，将允许减计的金额填入第15列“其他”。其余项目仍按《扣缴个人所得税报告表》的填表说明填写。