2014年山东银行招聘考试章节辅导：工商企业流动资金贷款的基本原则

第一篇：2014年山东银行招聘考试章节辅导：工商企业流动资金贷款的基本原则

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2014年山东银行招聘考试章节辅导：工商企业流动资金贷款的基本原则

第三节工商企业流动资金贷款的基本原则和规定

工商企业流动资金贷款的基本原则

工商企业流动资金贷款的基本原则：贷款按计划发放和使用，必须有经济担保，必须按期归还和计划利息，以及区别对待，择优扶植。这四条原则是银行管理贷款、企业使用贷款所必须遵守的准则。

2014年山东银行招聘考试章节辅导：现金计划的基本内容和主要项目

第五节现金计划的基本内容和主要项目

一、现金计划的基本内容

现金计划是采用收支平衡表形式，由三种部分组成。着三个部分是，现金收入各项目及其总计，现金支出各项目及其总计，现金平衡项目，即现金收支差额。现金收支计划的手指项目是按内容设置的，它们分别反映我国货币流通的渠道。现金收入各项目反映银行通过各个渠道回笼市场现金的数量。现金支出各项目反映银行通过各个渠道向市场投放的现金数量。现金收支相抵后的差额，是向市场发行货币或回笼货币的数量。现金支出大于收入的差额称投放，从全国来说，就是货币发行数，反映市场货币流通量增加了。现金收入大于支出的差额称净回笼，从全国来说，它反映市场货币流通量的减少。

二、现金计划的主要项目

(一)现金收入项目主要有商品销售收入、服务事业收入和城乡信用收入等。

(二)现金支出项目主要有工资和对个人其他支出、农副产品采购支出、行政企业管理费支出以及财政信用支出等。

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2014年山东银行招聘考试章节辅导：银行管理工商企业流动资金的原则与规定

四、银行管理工商企业流动资金的原则与规定

(一)坚持流动资金和固定资金、专用基金分别管理、分别使用的原则

企业流动资金只准用于生产流通周转和经营活动，不得用于基本建设和购置固定资产，不得使用专用基金和其他财政性开支。

(二)实行流动资金计划管理

实行流动资金计划管理，建立健全流动资金管理责任制，坚持资金与物资相结合，正确使用和管理流动资金，保证流动资金完整无缺。

(三)新建、扩建企业要有铺地自有流动资金

工业生产企业，物资供销企业和零售商业企业的铺底自有资金，最低不得少于计划需要量的30%;商业批发企业的自有铺底资金不得少于10%。

(四)建立企业自有流动资金补充制度

企业每年应从留利中提取一定比例，用于增补自有流动资金。

(五)企业库存物资和商品，因国家统一调整价格而增殖部分，要按规定定调增国拨或自有流动资金，不得用于上交财政或作为企业收益。

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第二篇：2014年山东银行招聘考试章节辅导：工商企业流动资金贷款的概念与特点

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2014年山东银行招聘考试章节辅导：工商企业流动资金贷款的概念与特点

第十章工商企业流动资金贷款

第一节工商企业流动资金贷款的任务与作用

一、工商企业流动资金贷款的概念与特点

工商企业流动资金的贷款，是银行(包括其他金融机构，下同)对工商企业在生产经营过程中，为保证生产和流通正常周转，以及季节性、临时性的流动资金管理需要，而发放的一种贷款。

工商企业流动资金贷款，同工商企业国拨流动资金和自有流动资金，都是再生产过程中物质的货币表现，都具有预付、周转、增殖的共同属性。但是，工商企业流动资金贷款又具有自身的特点。工商企业流动资金贷款时银行通过存款方式，把社会暂时闲置的货币资金聚集起来，在不改变所有权的前提下，再以流动资金贷款方式借给工商企业的。借贷资金的贷放，只是有条件的资金使用权的暂时让渡。工商企业必须按期归还贷款，并支付一定利息。信贷资金的所有权与使用权相分离，并由此而产生的有偿性，是工商企业流动资金贷款同工商企业企业国拨流动资金和自有流动资金的根本区别于特征。

工商企业流动资金同银行固定资产贷款投放贷款的区别有以下几个方面：

1.流动资金贷款主要用于解决现有企业劳动对象的资金周转需要。固定资金贷款可以发放给现有企事业单位，也可以发放给新建企事业单位，用于解决劳动手段的资金需要。

2.贷款的作用不同

流动资金贷款时补充流动基金差额的贷款，用于保证生产与流通的正常进行，具有为企业垫付长期周转资金的性质。固定资金贷款能促进企业恢复资产原有价值和创造新价值，为社会再生产提供物质条件，以扩大生产规模，提高生产能力。

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3.贷款数额确定的根据不同

流动资金贷款时以一定时期的库存商品物资的合理储备为根据，确定贷款发放额度。固定资金贷款时以经过有关机关批准的工程项目的设计概算为最高额度。

4.归还贷款的资金来源不同

流动资金贷款本息是用经过某些扣除后的销售收入归还。固定资金贷款本息主要是用贷款项目投产后，实现的新增利润，更新改造资金和生产发展基金归还。

5.贷款期限不同

流动资金贷款期限较短，一般不超过一年。固定资金贷款期限较长，一般为1~3年，长的可达7年货更长。

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第三篇：2014年山东银行招聘考试章节辅导：金融市场概述

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2014年山东银行招聘考试章节辅导：金融市场概述

一、金融市场的概念

金融市场 是通过金融商品交易，实现资金融通的场所。此处商品的内容十分广泛，包括现金、银行存款、保险、信托、黄金、外汇、票据、债券、股票、金融期货、金融期权等繁多的种类，这些金融商品类型随着经济、金融的发展而不断创新更替。现代金融交易的场所不仅包括各种具体的、有形的场所，也包括没有固定空间和工作设施，而是通过通讯、互联网等网络构成的无形场所。一般认为金融市场和商品市场、劳务市场、技术市场共同构成一国的市场体系。

金融市场的功能 是指金融市场本身的机能以及对经济的能动作用。这种作用主要表现在以下方面：

（1）聚集资金的功能

金融市场聚集资金有两种途径：一是将分散沉淀于居民手中的消费性货币聚集起来转化为生产型货币，为经济发展提供资金来源；二是把分散、闲置于各企业的不能形成投资规模的小额生产资金聚集起来，形成具有一定投资能力的巨额资金，促进经济发展。

（2）促进资金有效分配的功能

金融市场通过严格监管、规范运作，提供相对充分的信息，有利于及时发现公正的市场价格，在竞争的基础上能把资金配置给效率好的企业和经营能力强的经理层，同时淘汰那些劣质企业和能力差的经营者，从而促使社会资金的有效利用。

（3）促进有效投资的功能

不同的投资者暂时闲置的资金性质不同，投资需求也是完全不同的。金融市场多种商品和投资形式，使投资者有了更多的选择余地，能满足不同的投资需求，以便控制风险，获取相应的收益。

（4）宏观调控的功能

金融市场是国家宏观间接调控的基本工具。国家的宏观金融政策，通过中央银行传导到金融市场，引起货币流量和流向的变动，作用于各产业部门，从而导致国民经济局部或整体变动，达到宏观调控的目的。

二、金融市场的形成条件

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（1）商品经济高度发达，社会上存在着庞大的资金需求与供给；（2）拥有完善和健全的金融机构体系；（3）金融交易的工具丰富，交易形式多样化；（4）有健全的金融立法；

（5）政府能对金融市场进行合理有效的管理。

三、金融市场的分类

按照资金配置渠道不同，金融市场具有不同种类。

不同金融市场资金实现储蓄-投资转化流程，主要是按照风险-收益关系进行配置的，即呈现风险配置特点，例如股票市场、债券市场、信贷市场、衍生品市场的风险特点不同。

金融市场的类型

1、按金融交易的期限划分

短期金融市场（货币市场），交易期限在一年以内。

长期金融市场（资本市场），交易期限在一年以上。

2、按金融交易的程序不同，分为发行市场和流通市场。

发行市场（一级市场）是新金融工具最初发行上市的市场。

流通市场（二级市场）是已上市的旧的金融工具买卖转让的市场。

金融市场分类

（1）证券发行市场又称“一级市场”（primary market），是发行人以筹集资金为目的，按照一定的法律规定和发行程序，向投资者出售新证券所形成的市场。

在一级市场上，普通股的发行有两种方式：

新发（seasoned new issue）是指一种证券第一次提供给公众投资者，也称为（initial public offering, IPO）。

增发（unseasoned new issue）指增加发行一种已发行的证券。

债券的发行方式

山东中公金融人

在债券市场上，一级市场的债券发行也有两种方式：

公募（public placement）是指债券面向广大公众发行，这些债券可在二级市场上交易；

私募（private placement）是指债券发售给一个或特定机构投资者，通常这些投资者要持有债券到期。

投资银行业务

证券在一级市公开场发行一般由投资银行（investment banks）负责，通过承销（underwriting）方式协助投资者和筹资者达到各自的目的。

证券公开发行过程中，一般需要”路演”（road-show）方式向投资者进行推介，发行人和承销商根据投资者的反馈来决定发行量、发行价和发行时机。这是境外上市公司惯常采用的用来沟通投资者与股东关系的方式。

“路演”主要有现场推介会和网上推介会两种形式

网上推介会就是通常所说的网上路演，主要针对所有的投资者和大众

现场推介会主要就基金及机构投资者进行财经公关的一种路演形式，即通常所说的财经公关。

路演的结果：预约

大量的投资者与承销商商谈他们购买首次公开发行证券的意向。这些预购表示称为预约。统计潜在投资者的过程称为预约准备。预约为发行公司提供有价值的信息，因为大机构投资者时常对证券市场的需求、发行公司的前景、竞争者情况具有敏锐的洞察力。

投资银行经常根据投资机构反馈的信息重新修订证券销售价格和销售数量的初次估算值。

证券承销商的主要职责

（a）提供顾问功能

由于投资银行聘请许多具有股票与债券等有价证券承销专业能力的人才，所以在证券承销方面，可提供发行企业重要的顾问服务。

投资银行根据发行企业的财务结构与证券市场状况，提供最佳融资途径，并对将要发行证券的类型、期限、发行规模以及发行时间等方面提出建议。

证券承销商的主要职责

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（b）承销功能

承销功能是指投资银行将发行企业的证券出售给投资者的职能，有两种承销方式。

包销是投资银行先向发行公司购买证券，再将证券转卖给社会公众投资者。

发行公司会以一个低于发行价的价格将其卖给投资银行，称为“包销承诺”，承销商承接了证券的发行工作，并承担了证券不能以规定的发行价格卖出的风险。

证券承销商的主要职责

代销是指承销商在承销期满后，事先约定代销证券的未能销售部分，将退还给发行企业。

在代销方式下，承销商不承担证券发行风险，因而承销费通常较包销低。

证券承销商的主要职责

（c）行销功能

为安全，主承销商通常会组成一个承销团（underwriting syndicate），以分散风险。

由承销团和其他承销团证券商所组成的分销团（selling group）将证券分售给公众投资者，而各承销商对自己承销的部分负责。

(2)证券流通市场

证券流通市场又称“二级市场”(secondary market)或“次级市场”，是已发行的证券通过买卖交易实现流通转让的场所。

流通市场是各种证券保持其流动性的场所，也是发行市场得以持续运转的基础。

证券流通市场的分类

按交割时间的不同，分为现货市场与期货市场。

现货市场即现金交易市场，是当天成交、当天交割，最迟三日内交割完毕。期货市场是以标准化的合约为交易对象的市场。

按金融交易的存在场所划分，分为有形市场与无形市场。

按金融交易的标的物不同，分为：货币市场、资本市场、外汇市场和黄金市场。

山东中公金融人

按存在地域或活动范围来划分：国内金融市场和国际金融市场。

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第四篇：银行流动资金贷款管理暂行办法考试试题及答案

流动资金贷款管理暂行办法考试试题

一、单项选择题

1、贷款核销后，应怎么处理？（）

A、销毁档案;B、向信贷员追偿;

C、应继续向债务人追索或进行市场化处置;D、什么都不用做

2、针对借款人何种情况，贷款人可与其协商重组？（）

A、丧失经营能力;B、不可抗力;

C、家庭变故;D、确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的3、流动资金贷款需要展期的，贷款人应审查什么?（）

A、借款人的信用状况;B、贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要;

C、借款人的实际需要;D、借款人的经营能力

4、受托支付方式下，应当通过谁的账户进行支付？（）

A、借款人;B、借款人的交易对象;C、担保人;D、贷款人

5、贷款人应建立和完善什么样的制度，采用科学合理的评级和授信方法，评定客户信用等级，建立客户资信记录？（）

A、风险评价制度;B、风险监测制度;C、授信制度;D、内部评级制度

6、下列哪个机构负责对流动资金贷款业务实施监督管理？（）

A、中国人民银行;B、中国银行业监督管理委员会;

C、中国人民银行和中国银行业监督管理委员会;D、税务局

7、贷款人应根据什么合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制？（）

A、借款人的还款意愿;B、借款人的信用等级;

C、借款人生产经营的规模和周期特点;D、借款人的净利润

三、多项选择题

1、贷款人有下列哪些情形之一的，中国银行业监督管理委员会可采取《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十七条规定的监管措施？（）

A、流动资金贷款业务流程有缺陷的;

B、未将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位的;

C、贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的;

D、对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未及时采取有效措施的2、贷款人应根据法律法规规定和借款合同的约定，参与借款人哪些活动，来维护贷款人债权？（）

A、大额融资;B、资产出售;C、兼并、分立、股份制改造;D、破产清算

3、贷款人应把贷款品种、额度、期限与借款人的哪些因素进行匹配程度评估，作为与借款人后续合作的依据？（）

A、经营状况B、还款能力，C、还款意愿，D、信用状况

4、针对借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，贷款人可根据合同约定采取哪些措施？（）

A、加强关注;B、提前收贷;C、追加担保;D、提起诉讼

5、贷款支付过程中，针对借款人出现的何种情况，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付？（）

A、借款人信用状况下降;B、担保人或抵押物发生变化;

C、主营业务盈利能力不强;D、贷款资金使用出现异常的。

6、用借款人自主支付的，贷款人应并通过什么方式核查贷款支付是否符合约定用途？（）

A、借款人报告;B、账户分析;C、凭证查验;D、现场调查

7、下列哪些贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式？（）

A、与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般;

B、支付对象明确且单笔支付金额较大;

C、支付金额较大;D、贷款人认定的其他情形

8、贷款人应根据借款人的哪些情况合理约定贷款资金支付方式？（）

A、行业特征;B、经营规模;C、管理水平;D、信用状况

9、出现哪些情形时，借款人应承担违约责任？（）

A、未按约定用途使用贷款的;B、未按约定方式进行贷款资金支付的;

C、未遵守承诺事项的;D、发生重大交叉违约事件的10、贷款人与借款人应当在合同中约定，借款人发生何种重大事项前需征得贷款人同意？（）

A、对外投资;B、实质性增加债务融资;

C、进行合并、分立、股权转让;D、变更地址

11、借款合同中应约定由借款人承诺哪些事项？（）

A、向贷款人提供真实、完整、有效的材料;

B、配合贷款人进行贷款支付管理、贷后管理及相关检查;

C、贷款人有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款;

D、发生影响偿债能力的重大不利事项时及时通知贷款人

12、《流动资金贷款管理暂行办法》合同签订部分所称“支付条款”主要包括哪些内容？（）

A、贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准;

B、支付方式变更及触发变更条件;C、贷款资金支付的限制、禁止行为

D、借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料

13、贷款人应在流动资金借款合同中与借款人约定哪些主要条款？（）

A、金额和期限;B、利率;C、用途和支付;D、还款方式

14、贷款人应根据什么原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程？（）

A、贷审分离;B、贷审合并;C、分级审查;D、分级审批

15、合理确定贷款结构需要考虑的因素有哪些？（）

A、现金流;B、负债;C、还款能力;D、担保

16、下列哪些是测算借款人营运资金需求的要素？（）

A、经营规模;B、业务特征及应收应付账款;C、存货;D、资金循环周期

17、下列哪些属于尽职调查的内容？（）

A、借款人所在行业状况;

B、借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况;

C、贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况;

D、借款人关联方及关联交易等情况

18、流动资金贷款申请应具备什么条件？（）

A、借款用途明确、合法;B、借款人生产经营合法、合规;

C、借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源;

D、借款人信用状况良好，无重大不良信用记录

19、流动资金贷款不得用于哪些领域和用途？（）

A、固定资产投资;B、股权投资;

C、生产经营;D、国家禁止生产、经营的领域和用途

20、下列哪些行为是禁止的？（）

A、确定内部绩效考核指标;B、制订贷款规模指标;

C、恶性竞争;D、突击放贷

21、流动资金贷款管理暂行办法》对开展流动资金贷款的贷款人内控机制建设有哪些原则性要求？（）

A、实行贷款全流程管理;

B、建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制;

C、将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位;

D、建立各岗位的考核和问责机制

22、银行业金融机构开展流动资金贷款业务应遵循哪些原则？（）

A、依法合规;B、审慎经营;C、平等自愿;D、公平诚信

三、判断题

1、贷款人应通过借款合同的约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。（）

2、贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。（）

3、贷款人不必设立独立的责任部门或岗位，负责流动资金贷款发放和支付审核。（）

4、贷款人应建立完善的风险评价机制，落实具体的责任部门和岗位，全面审查流动资金贷款的风险因素。（）

5、流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人项目投产的本外币贷款。（）

流动资金贷款管理暂行办法考试答案

一、单项选择题

1、C；

2、D；

3、B；

4、A；

5、D；

6、B；

7、C

二、多项选择题

1、ABCD；

2、ABCD；

3、AB；

4、BC；

5、ACD；

6、BCD；

7、ABD；

8、ABCD；

9、ABCD；

10、ABC；

11、ＡＢＣＤ；

12、ＡＢＣＤ；

13、ＡＢＣＤ；

14、AD；

15、ＡＢＣＤ；

16、ABCD；

17、ABCD；

18、ABCD；

19、ABD；20、CD；

21、ABCD；

22、ABCD

三、判断题

1、T；

2、T；

3、F；

4、T；

5、F

第五篇：2014年山东银行招聘考试章节辅导：金融市场的分类

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金融市场的分类

按照资金配置渠道不同，金融市场具有不同种类。

不同金融市场资金实现储蓄-投资转化流程，主要是按照风险-收益关系进行配置的，即呈现风险配置特点，例如股票市场、债券市场、信贷市场、衍生品市场的风险特点不同。

金融市场的类型

1、按金融交易的期限划分

短期金融市场(货币市场)，交易期限在一年以内。

长期金融市场(资本市场)，交易期限在一年以上。

2、按金融交易的程序不同，分为发行市场和流通市场。

发行市场(一级市场)是新金融工具最初发行上市的市场。

流通市场(二级市场)是已上市的旧的金融工具买卖转让的市场。

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(1)证券发行市场又称“一级市场”(primarymarket)，是发行人以筹集资金为目的，按照一定的法律规定和发行程序，向投资者出售新证券所形成的市场。

在一级市场上，普通股的发行有两种方式：

新发(seasonednewissue)是指一种证券第一次提供给公众投资者，也称为(initialpublicoffering,IPO)。

增发(unseasonednewissue)指增加发行一种已发行的证券。

债券的发行方式

在债券市场上，一级市场的债券发行也有两种方式：

公募(publicplacement)是指债券面向广大公众发行，这些债券可在二级市场上交易;

私募(privateplacement)是指债券发售给一个或特定机构投资者，通常这些投资者要持有债券到期。

投资银行业务

证券在一级市公开场发行一般由投资银行(investmentbanks)负责，通过承销(underwriting)方式协助投资者和筹资者达到各自的目的。

证券公开发行过程中，一般需要”路演”(road-show)方式向投资者进行推介，发行人和承销商根据投资者的反馈来决定发行量、发行价和发行时机。这是境外上市公司惯常采用的用来沟通投资者与股东关系的方式。

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“路演”主要有现场推介会和网上推介会两种形式

网上推介会就是通常所说的网上路演，主要针对所有的投资者和大众

现场推介会主要就基金及机构投资者进行财经公关的一种路演形式，即通常所说的财经公关。

路演的结果：预约

大量的投资者与承销商商谈他们购买首次公开发行证券的意向。这些预购表示称为预约。统计潜在投资者的过程称为预约准备。预约为发行公司提供有价值的信息，因为大机构投资者时常对证券市场的需求、发行公司的前景、竞争者情况具有敏锐的洞察力。

投资银行经常根据投资机构反馈的信息重新修订证券销售价格和销售数量的初次估算值。

证券承销商的主要职责

(a)提供顾问功能

由于投资银行聘请许多具有股票与债券等有价证券承销专业能力的人才，所以在证券承销方面，可提供发行企业重要的顾问服务。

投资银行根据发行企业的财务结构与证券市场状况，提供最佳融资途径，并对将要发行证券的类型、期限、发行规模以及发行时间等方面提出建议。

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(b)承销功能

承销功能是指投资银行将发行企业的证券出售给投资者的职能，有两种承销方式。

包销是投资银行先向发行公司购买证券，再将证券转卖给社会公众投资者。

发行公司会以一个低于发行价的价格将其卖给投资银行，称为“包销承诺”，承销商承接了证券的发行工作，并承担了证券不能以规定的发行价格卖出的风险。

证券承销商的主要职责

代销是指承销商在承销期满后，事先约定代销证券的未能销售部分，将退还给发行企业。

在代销方式下，承销商不承担证券发行风险，因而承销费通常较包销低。

证券承销商的主要职责

(c)行销功能

为安全，主承销商通常会组成一个承销团(underwritingsyndicate)，以分散风险。

由承销团和其他承销团证券商所组成的分销团(sellinggroup)将证券分售给公众投资者，而各承销商对自己承销的部分负责。

(2)证券流通市场

证券流通市场又称“二级市场”(secondarymarket)或“次级市场”，是已发行的证券通过买卖交易实现流通转让的场所。

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流通市场是各种证券保持其流动性的场所，也是发行市场得以持续运转的基础。

证券流通市场的分类

l按交割时间的不同，分为现货市场与期货市场。

现货市场即现金交易市场，是当天成交、当天交割，最迟三日内交割完毕。期货市场是以标准化的合约为交易对象的市场。

l按金融交易的存在场所划分，分为有形市场与无形市场。

l按金融交易的标的物不同，分为：货币市场、资本市场、外汇市场和黄金市场。

l按存在地域或活动范围来划分：国内金融市场和国际金融市场。

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