第一篇：行政管理自考毕业论文
湖北省高等教育自学考试本科毕业生论文
浅论我国行政体制存在的问题和对策
主考学校： 武汉大学 专 业： 行政管理学 指导教师： 刘杉 准考证号： 考生姓名：
2013 年 3 月 18 日
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摘要„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（2）关键词„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（2）
一、文献综述„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（2）
二、前言„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（5）
三、中国行政体制现状„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（5）1.法制制度不健全„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（5）2.行政效率低下„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（7）3.官本位思想严重„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（8）4.形式主义严重„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（9）5.缺乏透明度„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（9）6.缺乏民主、平等„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（10）
四、完善我国行政体制的必要性和紧迫性„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（10）1.全面建设小康社会的需要„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（10）2.是构建社会主义和谐社会的需要„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（10）3.是促进社会经济发展的迫切要求„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（11）4.是继续推进改革开放的迫切要求„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（11）
五、我国行政体制改革的对策„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（12）1.加强行政管理的法制化„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（12）2.转变政府职能提高行政效率„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（13）3.加强化行政监督、考核制度„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（16）4.建立官员财产公开制度„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（18）5.建立健全民主制度„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（19）
六、总结„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（20）
七、参考文献„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（21）
浅论我国行政体制存在的问题和对策
摘要： 行政体制又称行政管理体制，主要是指政府系统内部中行政权力的划分、政府机构的设置以及运行各种关系和制度的总和。从国家层面看，是指行政机关与立法、司法机关的权利的划分。行政体制涉及到人民生活的方方面面，行政权力的运用最为广泛、最经常、最密切地关系着社会公共利益和公民个人利益，一个国家的行政体制是否完善、合理直接影响着人民的生活，直接影响着社会的公共利益和广大人民的个人利益。改革开放30年来，虽然我国一直致力于行政体制的改革，在行政体制改革上取得了巨大的成就，但目前仍然还存在一些问题严重影响了广大人民群众的利益，严重败坏了社会的风气和政府的声誉，由此可见，完善行政体制制度与广大人民群众利益密切相关，深化行政体制改革，提高行政效率，转变政府职能已是刻不容缓、不可逃避的问题。本文针对我国现有国情，对我国行政体制存在的问题和对策进行了探讨。
关键词： 行政体制；行政体制改革；政府职能；问题和对策
一、文献综述
目前关于行政体制改革的文献有很多，对于当前我国行政体制存在的问题和对策，学者们从不同的角度进行了深入的研究。万军的《社会建设与社会管理创新》（国家行政院出版社，2011
年），吴爱明、刘文杰的《中国行政改革模式与经验》（新华出版社，2010年），宋曾伟、徐艳晴的《服务型政府建设的理论与实践》（中国经济出版社，2012年），魏礼群的《中国行政体制改革的回顾与前瞻》（国家行政院出版社，2012年），周天勇的《中国行政体制改革30年》（格致出版社，2008年）这些文献是撰写本次论文的重要参考文献。
万军的《社会建设与社会管理创新》该书科学系统的阐述了探索新形势下对新经济组织，新社会组织管理服务的方法和措施，深入推进社会建设和社会管理创新，深入开展社会矛盾化解，进一步筑牢社会建设和社会管理的基础。对于我国行政体制存在的问题和对策，该书以专门的章节介绍了相关问题：第一章新时期的社会建设与社会管理概论，第二章社会公共服务建设与管理，第四章社会组织建设与管理，第五章社会工作人才队伍建设与管理，第七章网络与社会管理。
宋增伟、徐艳晴的《服务型政府建设的理论与实践》，本书分为三篇：理论篇、实践篇和海南篇。理论篇将基于对公共管理理论的系统梳理，为服务型政府建设提供理论支撑，主要探索服务型政府的基本理论，行政管理体制改革的创新动力，服务型政府与行政管理体制改革的关系等问题；实践篇将努力回应如何加快行政管理体制改革，推进服务型政府建设这一核心问题，主要从法治型政府，效能型政府，责任型政府，阳光型政府，回应型政府建设等视角研究如何构建服务型政府；海南篇探索独具海南特
色的社会管理模式和生态管理模式，为我国服务型政府建设提供地方经验。
吴爱明、刘文杰的《中国行政改革模式与经验》共分为10个章节，主要对中国行政改革模式与经验作了探讨和研究，具体内容包括全球金融风暴促使我们反思行政改革运动，中国政府机构改革历程及启示，中国行政问责制度化建设实践，行政改革与市场经济体制改革的互动关系，行政审批改革实践等。
魏礼群的《中国行政体制改革的回顾与前瞻》全书共收到了来自社会各界关于中国行政改革的论文100余篇，经过专家的认真评选出30篇优秀论文，并会同论坛研讨中的精彩演讲编辑成书，主要论述了中国行政体制改革要以转变政府职能为核心，不断深化行政管理体制改革，分别从转变政府职能，优化政府结构，深化政府自身改革，推进事业单位改革，社会管理及其他这几个部分论述中国行政体制改革方向和具体的改革方法。
周天勇的《中国行政体制改革30年》全面总结了中国改革开放30年行政体制改革的历程，全面细致的描述了中国行政体制改革的重大事项，深入分析了中国式行政体制对建设中国经济发展的重要作用，该书不仅对政企分开、政事分开、政社分开、公务员制度改革等中国行政体制改革中的重大面向做出了细致入微的分析，还深刻总结了中国渐进式改革所残留的问题，进而对中国行政体制改革的未来提出了明确的政策建议。
二、前言
行政体制主要是指政府系统内部中行政权力的划分、政府机构的设置以及运行各种关系和制度的总和。从国家层面看，是指行政机关与立法、司法机关的权利的划分。其中行政职能是行政体制的核心内容，在行政体制中占有重要地位，行政职能是确定各级政府权利范围和任务的基础，同时也是确定以非营利为目的，以一般社会公众和本组织成员提供服务为宗旨的组织的职能、作用和活动。建立健全行政体制制度能够提高行政效率，能够大幅度的促进社会发展、提高国家竞争力，能够为国家造就大批优秀的公务员，能够确保公民的各种权力和生命财产不受侵害；科学的行政体制是构建多元化社会的前提条件，是公共行政有效展开的有力保证，是推进行政法制建设的重要基础。因此建立健全我国的行政体制制度是刻不容缓的事情，是必须做好的事情。
三、中国行政体制现状
（一）法制制度不健全
依法治国是党中央领导人治理国家的基本方略，依法行政是依法治国的关键，是建设高效、廉洁、勤政、务实政府的根本要求，然而，当前我国依法行政总是存在这样或那样的问题，主要还是法制制度不健全，行政执法不严，主要表现在以下几点①：
① 万军，《社会建设与社会管理创新》，国家行政院出版社，2011年版，第53-65页
1）行政立法不完善
我国从计划经济转变成市场经济，一些领域还没有制定相应的行政法律，致使某些领域的法律、规章出现一片空白，导致发现问题，行政机关无法可依，无规可循，严重影响了依法行政。例如2012年12月，一位患者因左前臂尺骨骨折，手术后需每天到西湖区人民医院消炎并更换纱布绷带。其间，患者母亲王琴因对医院收费有意见，多次找到医院诊室。2012年12月25日上午，周天平刚上班，王琴又因收费问题责骂其是“臭医生”，并乘其不备一拳打在他的左眼上。事后，经杭州市人民医院诊断，周天平为“左眼钝挫伤及视网膜震荡”，周天平向领导汇报情况，领导认为为患者提供好服务是医院的职责，根据“依法维护职工权益”，决定要对周天平进行批评教育，要他向病人家属赔礼道歉，随后周天平认为单位对此事处理不公，心中很气愤，心里无法平衡，最终经医院诊断患上“轻度躁狂症”，周天平一张诉状将王琴和单位告上法庭，要求赔偿，但最终因“没有事业单位工作人员工伤认定的法定职能，无权就周天平的申请作出认定”，法院驳回他的诉讼请求。2）行政执法不严、职责不清
当前，我国行政执法问题十分突出，有法不依，知法犯法，执法不严、违法不究的现象大量存在，例如2009年9月16日，上海白领张军因搭载一名自称胃痛又打不到车的路人，遭遇闵行区城市交通行政执法大队“钓鱼执法”，被扣车并罚款1万元。
其后，一系列案例相继曝光，司机孙中界断指以示清白一事更是引起轰动。像这样以权压法、徇私枉法时有发生，行政执法人员素质参差不齐，执法水平不高，力度不够，欺软怕硬，严重影响了行政执法的效果和政府的声誉。3）行政执法监督力量不强
行政执法监督是指上级人民政府对下级人民政府、各级人民政府对其所属工作部门，以及行政机关对其所属工作人员的执法行为进行的监督。但是在实际的行政执法监督方面，政府部门自身监督能力差，对执法过错存在家丑不可外扬和护短的侥幸心理，责任追究不到位，大事化小，小事化了的问题普遍存在，从而导致执法不严，依法行政难以实施。
（二）行政效率低下
行政效率是衡量行政管理是否科学的重要指标，是政府能力的主要表现，对于政府来说行政效率是行政管理的出发点也是落脚点，我国自改革开放以来行政效率低下主要表现有以下几点②： 1）机构膨胀、人员众多，行政经费高涨
长期以来，我国党政职能交叉，政企不分，导致政府无所不管，职能增多，机构膨胀，人员众多，从而使行政经费进一步高涨，机构和人员越来越多导致职能越分越细、越分越乱，从而引起一系列问题，导致行政效率低下。2）职能定位不准确，职责任务不清晰
② 吴爱明，刘文杰《中国行政改革模式与经验》，新华出版社，2010年版，第41-59页
由于机构膨胀，人员众多，导致职能定位不明确，职责任务不清楚，从而导致有些事情重复做，有些事情没人做，事情总是一拖再拖，从而直接影响办事效率，导致行政效率低下。3）责权界限不分明，相互推诿
由于职能定位不准确，职责任务不清晰，导致职权界限不分明，遇到麻烦事情，总是相互推诿，扯皮拉经，特别是涉及到部门或者个人利益时，显得更加严重，这样不仅仅使行政效率低下，还严重影响了政府的声誉。4）程序繁琐，手续众多
在行政机关办事，往往需要跑多个部门，层层请示、报告，一道公文往往需要十几个公章，老百姓申请个证件也需要几个月的时间，如果一道手续还没办完，整件事情就做不了，结果常常失时误事。
（三）官本位思想严重
官本位思想是中国传统思想意识之一，所谓“官本位”就是以官为本，一切为了做官。2013年1月31日，有网民举报陕西省神木县农村商业银行原副行长龚爱爱在京拥有41套房产共计9666.6平方米，随后北京警方组织专案组调查，情况属实，现已对龚爱爱的房产证及身份证予以查封。官本位思想是封建社会留下的产物，伴随着中国封建社会两千多年；中国人认为官员象征着金钱与权力，并且这种思想意识一直流传至今。官本位思想强调皇权至上，“事无大小，皆取于上”，这种思想导致我国行政权
力过分集中，官员乱用职权，为所欲为，从而严重影响了我国行政体制的建设，同时也败坏了社会风气。
（四）形式主义严重
中国传统的行政文化就是很注重形式，并且一直延续至今，2012年10月18日，在郑州龙湖引黄灌溉调蓄工程蓄水仪式上，铺设了数百平米的红地毯，这种红地毯要8到10元一平米，公款消费来自于公共财政，公共财政来自于人民的血汗钱，人民的血汗钱要用在刀刃上，而不是给政府用来搞面子工程，要实实在在为人民谋利益，真正做到取之于民用之于民。形式主义不注重调查，不了解实际，严重妨碍了党的方针落实，影响实际工作，导致信息失灵，决策失误，其次形式主义败坏社会风气，导致官僚主义猖獗，严重危害了人民的切身利益，使人民深陷水火之中，民不聊生。
（五）缺乏透明度
中国的行政体制缺乏透明度，特别是行政财政上的透明度，清华大学《中国市级政府财政透明度研究》告发布，报告称，国内81个市政府，财政透明平均水平仅43%，81个城市财政透明度及格仅7个，及格率为8.6%。在财政公开上，政府更愿意公开财政预算而非决算，对预算外的花销，81个市政府没一个愿意公开，在中国每个公民都要纳税，政府的财政来源绝大多数来自于人民，那么人民自然有权力知道自己的钱是怎么花的；然而政府却不愿意公开财政支出，这难免让人浮想联翩，其实追究到底还是我国的行政体制还不够全面，有些规定的制度并没有得到落实，政府的有些行政支出根本就上不了台
面。多年来，行政财政缺乏透明度一直是影响中国行政制度停滞不前的重要因素。
（六）缺乏民主、平等
中国的民主是指由最广大的人民群从当家作主，人民当家作主是中国社会主义民主的本质，具有普遍性和真实性。一切国家的公职人员，从国家主席到基层干部再到一般的公务员，都是人民的公仆，都要为人民服务；然而现实生活中却并不是这样，公务员好像并没有意识到自己是人民的公仆，挂着“人民政府”，“为人民服务”的牌子，办事效率低下，而且态度极差，求政府办个事总是难上加难，另外当今中国社会贫富差距越来越大，经济运行机制的不健全，税收制度的不合理，社会保障制度的不完善，社会不平等竞争的存在，导致穷人越穷，富人越富，贫富悬殊越来越大，社会越发不平等、不公平。
四、完善我国行政体制的必要性和紧迫性
（一）是全面建设小康社会的需要
全面建设小康社会，不仅仅着眼于提高人民的生活水平和生活质量，更是为了加快建设中国特色社会主义经济、政治、文化发展的需要，这要求我们转变政府职能、推进机构改革，全面实现从“全能政府”向“有限政府”转变，从“管制政府”向“服务政府”转变，因此深化行政体制改革，完善我国行政体制制度是全面建设小康社会的根本制度，是全面建设小康社会的重要保障。
（二）是构建社会主义和谐社会的需要
构建社会主义和谐社会，就必然要求中国社会主义更加注重协调利益关系、化解社会矛盾、促进社会公平正义；更加注重依法行政，进一步搞好社会服务和社会管理，规范政府职能，构建政府、社会、公民多元化的的和谐关系。然而这些都对行政体制改革提出了更高的要求，所以只有深化行政体制改革，建立科学的行政管理体制，才能有效的协调利益关系、化解社会矛盾，促进社会公平正义，才能够建政府、社会、公民多元化的的和谐关系。
（三）是促进社会经济发展的迫切要求
改革开放以来，我国社会经济转向市场经济，取得了举世瞩目的伟大成就，随着市场经济的飞速发展，原有的行政体制已经不能适应当前社会经济发展的趋势，社会经济发展的不平衡、不协调、不可持续等问题日益凸显出来，所以深化行政管理体制改革，加快行政管理体制建设，使行政体制能够适应当前迅速发展的经济，建立起一个可以持续发展的社会经济。
（四）是继续推进改革开放的迫切要求
改革开放三十年来，我国先后经过了6次重大的行政体制改革，取得了巨大的成就，行政体制改革已日益成为全面提高对外开放水平的关键，对于全面推进中国特色社会主义事业建设具有重要意义。现在改革开放已进入关键时期，越来越触及各种深层次的社会制度保障，越来越牵涉到各方面的利益调
整，改革开放的阻力已是越来越大，因此深化行政体制改革，完善行政体制制度是继续推进改革开放的唯一办法，我们要以党和人民的利益为最高利益，建立健全行政体制制度，毫不动摇的坚持改革开放，为继续推进改革开放，发展中国特色社会主义提供强大动力。
五、我国行政体制改革的对策
（一）加强行政管理的法制化 1）加强行政立法
行政立法是为行政管理提供有法可依的依据，加强行政立法首先要从全局出发，克服过去行政立法中存在的部门保护主义、地方保护主义的倾向，维护法制的统一性；其次行政立法要适应社会主义市场经济发展条件下转变政府职能的要求，遵循政企分开、政事分开的原则，鼓励企业自主经营，充分尊重企业合法的经营自主权；再次行政立法要科学、合法、可行，在立法时应当注重对实事的调查，不能搞形式主义，要有法律依据，更要有实践依据，使出台的每一项立法都切实可行。2）加强行政执法
加强行政执法，切实做到有法可依，执法必严，违法必究，加强行政执法，具体规范行政行为，必须要做到：第一行政执法主体合法，只有合法的行政机关和法律、法规授权 的组织才有权利执法，其他机构、组织一律不得越权执法；第二加强执法队伍素质建设，行政执法人员必须具备执法的资格持证上岗，加强培养执法人员的法律知识和道德修养；第三严格遵守行政执法程序，注重调查事件的真实情况，对当事人作出处罚要主动给予解释说明，对整个事件要做好案例备案，保留证据。3）加强行政执法监督
加强行政执法监督是有效执行依法行政的关键，行政执法涉及行政管理的方方面面，与广大人民群众的利益密切相关，因此加强行政执法监督是防止行政执法权滥用的最有效方法，加强行政执法监督，主要是加强权利机关的监督、人民法院对行政诉讼的监督，人民群众对国家机关的监督，新闻舆论的监督，国家专门行政机关的监督和行政机关内部的监督。
4）加强法制学习，强化法律意识
加强法制学习，强化法律意识是依法治国、依法行政的必备条件之一，只有提高全民族的法律意识，我国的行政法制制度才能够顺利的进行，尤其是在市场经济条件下，我们更应该加强法律意识，自觉地遵纪守法，对于公民来说，国家应当加强对法律知识的宣传，使公民知法、懂法、守法；对于国家机关工作人员，更应当严格要求，防止“钓鱼”执法事件再次发生，使他们成为人民的榜样，这样才能为依法
行政打下坚实的基础。
（二）转变政府职能提高行政效率
转变政府职能提高行政效率是行政体制改革的重点也是难点，我国自1988年提出转变政府职能以来，经过了20多年的改革，政府职能转变虽然取得了一些成效，但却一直未能跳出“精简—膨胀—在精简—在膨胀”的怪圈，造成这种现象的原因是多方面的，包括政府职能扩大，导致党政不分、政企不分、政事不分；干部人事制度不合理，导致能进、能上而难出、难下，还有政府机构本身的体制问题等等，因此想要转变政府职能提高行政效率必须科学的界定政府职能，改革管理体制，提高行政效率，具体要做到以下几点③： 1）科学合理界定政府职能
科学合理的界定政府职能，要弄清楚政府该管什么，不该管什么，在市场经济条件下，政府应当更加注重社会管理和公共服务，创造有利的社会条件，维护社会公正和社会次序，加强对公共教育，医疗卫生，社会保障，劳动就业等基本公共服务的投入；从整体上看，政府应当加大宏观调控力量，重点搞好宏观规划、决策和指导，逐渐退出微观调控领域，更多的运用法律手段调节社会活动，努力做到从“全能政府”向“有限政府”转变，从“管制政府”向“服务政府”转变。2）合理划分各级政府职责关系
③ 周天勇，《中国行政体制改革30年》，格致出版社，2008年版，第87-102页
合理划分各级政府职责关系主要是指能够正确处理中央和地方政府关系，根据责任与权力相统一、财权与事权相统一的原则，依法规范中央和地方政府的职能和权力，确定中央和地方政府的职责和分工，在确保中央统一领导的的情况下，适当放权给地方政府，充分发挥地方政府的积极性、主动性和创造性，加强地方政府管理职责，防止出现上面看不到也管不到的现象。3）建立服务型政府，提升政府形象④
转变政府职能提高行政效率需要建立服务性政府，提高工作效率，提供优质服务，改变以往政府事事都做、事事都管的思想观念，努力使“万能政府”转变成“有限政府”，加强政府工作人员的为民意识，要时刻牢记党的宗旨，尽心尽责，处处为人民着想，实实在在为人民谋利益，耐心耐烦为人民解决实际问题，在人民心中树立一个新的政府形象，其次还要大兴学习之风，加强学习政治理论，努力提高综合素质，不断改善政府部门的服务质量，造福广大的人民群众。4）改革管理体制，减少行政审批
改革管理体制，减少行政审批，通过对政府各部门所有行政审批进行一次大规模的整理，对不符合市场经济要求的一律予以取消，对于还保留的行政审批的事项，按要求予以精简、规范，对各个部门之间重复、交叉的事项予以归纳合并。同时建立健全行政审批监督制度，积极推进行政审批的政务公开和民主监督。④ 宋增伟，《服务型政府建设的理论与实践》，中国经济出版社，2012年版，第72-156页
总之，改革管理体制，简化办事程序，完善“一站式”服务，做到“进一家门办成、盖一次章办好、交规定费办完、按承诺日办结”。
5）继续推进政企、政事分开制度
继续推进政企、政事分开制度，按照市场经济发展的要求，全面梳理各级政府管理的事项，理顺政府与企业、政府与市场、政府与社会的关系，做到政企分开、政事分开，充分发挥市场在社会事物管理中的自身调节能力，把政府不该管、管不好、管不了的事项移交出去，还权于民、还权于市场、还权于社会，使政府从过去繁琐的工作中解脱出来，集中精力搞好公共事务和社会服务，逐步建立一个与当前市场经济相适应的行政管理体制。
（三）加强行政监督、考核制度
权利缺乏监督，必然导致腐败。完善监督、考核机构相关制度，相互协调运行，深化政务公开，让人民群众能够直接地监督政府，确保权力的规范性，确保政府部门、领导干部廉洁从政。因此加强行政监督、考核制度要做到以下几个方面⑤： 1）建立科学行政监督机制
建立健全科学行政监督机制，各级政府要自觉接受同级人民代表大会及上级人民代表大会的监督，接受人民群众和社会舆论的监督，加强互联网网络反腐的监督，互联网是人民群众参加反腐倡廉的重要渠道，要加强建设互联网反腐的权利和责任，制定 ⑤ 魏礼群，《中国行政体制改革的回顾与前瞻》，国家行政院出版社，2012年版，第47-73页
相关法律法规，要保障人民反腐的权力，也要防止人民蓄意造假污蔑官员。加强行政监督的力度，做到权力到哪，监督就到哪。2）推行绩效管理和行政问责制度
推行绩效管理和行政问责制度，是加强行政监督、提高政府公信度的重要手段，建立科学有效的绩效管理和行政问责制度，把广大人民群众的评价作为重要标准，把绩效考核与干部选拔任免制度联系起来，客观评价干部工作，规范干部行为，把行政问责制度规范化、广泛化，要将责任追究到个人，监督国家行政机关人员，特别是领导干部要依法履行职责，建立健全全岗位责任制，促进政府廉政勤政。3）深化政务公开
2009年3月，河南灵宝市24岁的青年王帅，因为在网上发了一个贴子，批评家乡政府违法占地的问题被河南公安部门派人到上海捉拿“归案”，在上海和灵宝两地的看守所一共关押了8天，《中国青年报》2009年4月8日公开批露此事，众媒体网民纷纷质疑河南警方追捕的合法性，后经河南省副省长兼公安厅长出面道歉，纠正错误并给予国家赔偿才平息事态⑥。深化政务公开是实现人民群众直接监督政府的最有效途径，这项政策虽然开展多年，但是效果不好，人民依然不能够直接的监督和批评政府的工作，也无法方便的知晓政府的工作情况，因此深化政务公开，创造条件保障人民群众的知情权、参与权和批评建议权，政府应当支持 ⑥ 聂方红，《涉政公共事件：地方政府行为新挑战》，人民出版社，2012年版，第56页
广大的人民群众公开批评政府工作，有则改之无则加勉。4）加强公务员考核制度
加强公务员考核制度，有利于加强对公务员的管理，有利于工作效率的提高，对公务员的考核实质上是对公务员的工作情况进行全面的考察和评价，并对考核的结果进行奖惩和处罚，促使公务员尽职尽责，勤奋工作，从而提高工作效率，另外对于公务员的考核应当多注重平时的随机考核，增加平时考核的次数，考核要注重实际绩效，不能只搞表面工作，应付差事，否则考核只是一个形式，毫无意义可言。
（四）建立官员财产公开制度
十八大以来，反腐成为社会关注的焦点，十八大报告中提出，我国未来的反腐工作方针是“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”，而建立干部财产公开制度是防止腐败现象的最有效方法，公开官员财产制度是反腐的重要手段，只要公开了，很多腐败现象就无处藏身，只要解决了腐败问题，我国的行政体制改革的其它问题也就迎刃而解了，从所周知，只要是法制比较健全、清廉度较高的国家和地区，一个共同的经验就是建立了公开官员财产制度，可见，对于建设一个清廉、高效的政府，公开官员财产制度是一个多么行之有效的方法。但是，针对我国目前的国情，实行公开官员财产制度还有些难度，公开官员财产制度是一项重大的制度安排，想要长时间持续，大面积推广，需要顶层设计，必须立法，将公开官员财产制度作为一项专门的法律，规定法律
上的权力和义务，比如官员拒绝申报或申报不实所要承担的责任；其次可以实行先试点，在小范围内公开，然后再循环渐进扩大范围，自上而下依次逐渐公开。
（五）建立健全民主制度
建立健全民主制度是实现人民当家作主的重要途径，是人民行使权力的重要保障，是促进社会发展，推进行政体制改革的必要条件，建立健全民主制度首先需要扩大人民群众的知情权、参与权和建议权，通过建立专门的机构积极宣传政府工作，积极询问人民的意见，让人民更多的参与、配合政府工作；其次加强基层民主制度，扩大基层的民主权，包括选举权、批评建议权、决策权等；另外构建民主和谐社会还需要缩小贫富差距，可以建议：1）富人应该多纳税，穷人应该少纳税甚至不纳税；2）社会保障制度应当偏向于穷人，给穷人优惠，防止城镇、农民这些退休人员得不到充足的社会保障，进一步拉开贫富差距；3）杜绝不平等竞争的存在，特别是一些部门或者行业，甚至是一些个别的社会成员能在垄断行业或通过垄断经营获得颇高的利润，而其他社会成员却不能这样，最终形成非常不合理的收入差距，拉大贫富差距。
六、总结
一个国家的行政体制直接决定一个国家的综合国力，一个国家的行政体制是否完善、是否符合国家国情，可以直接从人民的满意指数和幸福指数反映出来，只有当人民觉得自己的生活过的幸福，国家才能真正的强大起来，建立健全我国行政体制制度，是我国走向繁荣昌盛的必要条件，一个国家存在的意义就是让自己的人民过上幸福美满的生活，所以我们应当正视目前我国行政制度存在的种种缺陷，加大力度完善行政制度，转变行政职能，实实在在的搞好行政体制改革工作，为中华复兴崛起之路打下坚实的基础。
参考文献：
[1] 万军，《社会建设与社会管理创新》，国家行政院出版社，2011年版 [2] 吴爱明，刘文杰《中国行政改革模式与经验》，新华出版社，2010年版 [3] 魏礼群，《中国行政体制改革的回顾与前瞻》，国家行政院出版社，2012年版 [4] 宋增伟，徐艳晴《服务型政府建设的理论与实践》，中国经济出版社，2012年版 [5] 聂方红，《涉政公共事件：地方政府行为新挑战》，人民出版社，2012年版 [6] 周天勇，《中国行政体制改革30年》，格致出版社，2008年版 [7] 张磊，《中国行政体制改革模式探析》，中国政府创新网，2012年版 [8] 宁骚，《公共政策学》，高等教育出版社，2010年版 [9] 罗旭，《促进政府职能转变》，瞭望新闻周刊，2008年版 [10] 薄贵利，《深化行政体制改革》，中国发展观察，2009年版
第二篇：2013年郑大行政管理自考本科毕业论文命题
2013年3月论文答辩行政管理自考本科论文题目及写作要求
1、以行政角度审视中国现代化进程中的一些社会问题
2、浅谈人口与生态环境的关系
3、行政管理现代化评价系统初探
4、依法保护我国环境问题的几点探讨
5、全面建设小康社会的内涵及其目标确定原则
6、浅谈政府干预与市场调节
7、提升政府公共行政职能 适应社会快速发展
8、关于社会发展中的行政道德问题的思考
9、中国政府行政管理应对WTO挑战的对策选择
10、基层领导干部的素质要求之浅见
11、浅论企事业发展中人才培养的作用与途径
12、关于非公有制企业中养老保险工作的思考
13、浅谈收入分配中的公平问题
14、当前农村基础教育发展问题的几点探讨
15、当代社会依法理财问题的探讨
16、谈谈中小企业如何吸引人才的策略建议
17、谈我市党政机关管理体制和运行机制改革的思路对策
18、试论传统文化与现代管理的融合
19、现代化进程中乡村治理的相关问题思考 20、城市化建设中的信访问题及其对策措施
21、论我市民营企业的地位作用与发展对策
22、论地方政策的决策模式
23、牢记为民服务宗旨 树立良好政府形象
24、浅谈市场经济社会的民主建设
25、浅谈加快我市农村人口非农化的几点政策措施
26、服务行政－－21世纪中国行政管理的方向选择
27、浅谈公共管理学与行政管理的关系
28、论行政相对人与行政法制监督
29、试论经济法与现代行政管理 30、减轻农民负担的几点思考
31、乡镇政府体制改革之我见
32、公共管理的社会性内涵之浅见
33、关于完善我市社会保障体系的思考
34、浅析知识管理的目标与策略
35、浅析国有资产流失及管理体制的完善
36、试论信息经济时代企业知识型员工的管理
37、浅析我国公务员制度
38、试论依法行政
39、论行政管理效率观－－兼谈我国行政管理效率的现状及其改观对策 40、浅谈公共行政管理的信息技术化
41、浅论行政监督中的舆论监督
42、论行政管理现代化的根源
43、谈谈中小企业发展的现状与对策
44、略论“三农问题”的出路建议
45、试论构筑科学规范的人才选用机制
46、浅谈农村经济发展的问题与解决对策
47、浅谈民办非企业单位职工的社会保障体系问题
48、解决“三农”问题的对策探析
49、略论遏制吏治腐败的治本之策
50、创新流动人口治安管理工作之我见
51、浅谈腐败现象及其成因与惩治策略
52、浅议政府工作中的浮夸问题及治理对策
53、浅论我国当前社会诚信缺失的原因与重塑策略
54、浅论“机关效能建设”的意义与对策
55、浅谈当前农村思想政治工作的原则与对策
56、当前提高村级组织威信的几点想法
57、浅谈我市农业产业化经营面临的问题及其工作措施
58、当前农村剩余劳动力流转制度建设的思考
59、浅谈企业行政管理的功能特点及其要求 60、浅谈实施农村信用工程存在的问题和对策 61、加入世贸组织对中国行政改革的影响 62、论我国入世以后的反腐新课题 63、试论行政程序法治化
64、试论市场经济条件下的政府职能转变 65、对我市实施小城镇战略若干问题的探索 66、浅述领导干部正确的权力观
67、浅谈政府保护自然资源的若干措施 68、管理策略浅论
69、试述知识经济背景下的管理变革 70、浅谈管理中的“人本”问题
71、浅谈统筹城乡经济社会发展的意义与措施
72、浅谈我市农村社会保障工作存在的主要问题及其工作措施 73、经济全球化背景下的中国行政发展方向 74、正确认识并解决“三农”问题的几点想法
75、关于加快城镇化与解决农村问题的关系之我见 76、公共管理基本问题的初探
77、尽快建立和健全我市农村社保体系的理由分析 78、新时期企业如何做好管理创新 79、浅析干部腐败现象的成因与防治
80、依法行政阐释毕业论文参考网lw61.com收集整理论文 81、对加快实现农业和农村现代化的认识 82、行政效率中出现的问题及解决的方法
83、论传统文化对我国管理的影响 84、社区工作的实践与探索
85、当前行政违法的原因分析及其预防与矫治 86、坚持人本管理，尊重员工价值 87、成人教育的现状与对策建议
88、论我市农村保险业发展的历程、影响因素及其对策 89、管理学问题初探
90、我市政府优化发展环境的对策探讨
91、我市目前城管行政执法队伍建设现状与措施 92、加强流动人口计划生育管理的探讨
93、浅谈知识经济时代行政领导者的创新能力 94、国家公务员职业道德建设之我见
95、行政管理体制改革与电子政务的关系 96、公共行政现代化的多重思考
97、浅谈当前我市社区民主建设的基本内容与要求 98、农村养老保险必须由家庭养老向社会养老过渡 99、关于行政道德失范的原因及治理对策的思考 100、浅谈领导干部权利信用的缺失表现与重建对策 101、浅谈我市全面建设小康社会的战略措施 102、小议企业行政管理
103、浅谈企业人力资源的内部开发 104、论人本管理
105、浅析WTO与政府职能的转换 106、浅析知识社会中行政组织的创新
107、论政府人事管理的变革—从传统人事管理到现代公共资源管理 108、浅析中国公务员制度
109、行政违法状况及其相关分析
110、政风评议方法初探
111、浅谈行政道德的制度化 112、浅议我国政府采购制度
113、中国“电子化政府”的现状及对策初探
114、浅谈对中国入世后行政管理体制的几点认识 115、论我国现阶段社会保障制度中公平优先的原则
116、在推进城市化进程中加强“城中村”改造与管理的几点思 117、浅谈公共行政的公共管理 118、管理在于创新
119、试论知识经济时代的领导艺术 120、统筹城乡发展 提高农民生活水平
121、谈谈当前基础教育失衡发展的现状及对策 122、浅谈行政复议与行政诉讼
123、试论民政工作对巩固党的执政地位的作用
124、我国政府机构改革之我见
125、进一步推进我市依法行政工作的思考 126、农村人力资源开发问题浅析 127、农村基层行政科学化思考
128、对深化行政体制改革的几点认识
129、知识管理与行政组织创新关系的初探
130、浅论我国当前成人教育管理体制的局限性及其改革策略 131、浅论提高我市农民收入的二大对策
132、浅论政府职能转变与社会中介组织的关系 133、谈我市行政管理效率的现状及其改观措施 134、从农村社会分层看村民自治与配套制度 135、论乡村三重关系
136、论政府作风的制度化建设 137、治本新本：提高腐败“成本” 138、论根除吏治腐败的几项对策
139、政府提高社会公共管理水平的对策思考
140、关于完善民主评议领导干部制度的对策研究 141、关于中国现阶段农村劳动力流动制度的思考 142、浅论完善政府形象的现实措施选择 143、试论领导干部必须树立正确的权利观 144、论社会公正与公共政策
145、试论构筑科学规范的人才选用机制 146、论政风建设
147、论公共行政领域中的价值选择
148、反腐斗争 任重道远——腐败现象及其成因与治本策略 149、论公民在民主治理与政治秩序中角色
150、税收征管改革后如何有效实施税源管理的几点思考 151、入世对廉政建设的影响及其相关对策
152、浅谈行政监督体制改革中的以权力制约权力原则 153、浅谈加入WTO对农村文化的影响及对策 154、提高现代企业管理者全面素质之我见 155、当前下岗职工再就业工作的难点与对策 156．浅论行政管理的科学化、法制化、现代化 157．行政功能转变的意义与途径 158．论行政领导权威 159．论行政领导艺术
160．论行政领导的权力与义务
161．行政领导廉洁自律的现实意义与途径 162．我国现行人事制度的缺陷与对策 163．提高行政效率的有效途径 164．试论中国行政管理的特色
165．行政管理与行政环境关系初探
166．在行政管理中如何体现以人为本
167．完整统一原则在行政组织改革中的运用
168．“协调”功能在行政运行中充分发挥之案例分析 169．行政决策科学化初探
170．信息在行政管理中的地位与作用 171．建立行政信息网络的研究 172．行政信息的管理与应用 173．略论行政执行中的控制
174．行政法规建设中的问题与对策 175．行政监督的民主化与法制化 176．行政监督与廉政建设 177．试论行政机构改革
178．系统方法在行政管理中的应用 179．试论“目标管理” 180．试论“权”与“责”
181．试论我国客观行政职能的手段 182．论行政执行中的灵活性与创造性 183．试论分权管理的行政组织指导原则 184．论行政权力
185．反腐败斗争与政府职能的实现 186．城市流动人口管理初探 187．行政改革趋势初探
188．试论如何处理集权与分权
189．试论政府职能及其政府职能的转变 190．谈谈依法行政 191．试论行政监督
192．试论行政管理的技术方法
193．浅析××单位行政管理的现状及改革（可泛论或就某一侧面）194．寻租行为研究与治理
195．关于社会保障制度若干问题的探索
郑大行政管理专业自考本科论文写作要求：
一、郑大行政管理专业论文报名暨提交毕业论文或毕业考核
1、报名时间：上半年3月11～15日；下半年9月11日～15日。
2、报名办法：考生本人持准考证和相关资料到郑州大学自考办（大学北路75号）或当地“郑州大学自学考试实践性环节工作代理站”（见附件五）报名。
3、报名程序：<1>审验资格，提交本科毕业论文（毕业设计）或专科毕业作业（实习报告）者需交验全部课程合格证复印件。<2>采集报考信息。<3>考生核对报考信息（若有误，现场修改），确认无误后，在《报考信息确认单》上签名！<4>持《报考信息确认单》交费。<5>交回《报考信息确认单》，交毕业论文、毕业考核等，领取《考核通知单》。
二、关于提交本科毕业论文（毕业设计）
1、考生应于全部课程考试合格后提交毕业论文，并参加论文答辩。毕业论文成绩保留2年：即自论文答辩之日算起，2年内成绩有效！
2、工科类考生应在教师指导下独立完成一项给定的设计任务或专题研究，撰写符合要求的说明书或毕业论文，并按要求独立绘制出有关的1号图纸4～8张和有关图表等。
3、计算机信息管理专业做毕业设计的考生，须交相应的系统盘一份。
4、提交毕业论文（毕业设计）时必须提交全部课程合格证复印件。
5、考生可从本网站查找毕业论文参考题目（见附件一）。也可自拟题目。
三、郑大行政管理自考本科论文撰写与打印要求基本要求
1、毕业论文必须由学生本人独立完成，不得弄虚作假，不得抄袭他人成果。
2、毕业论文应中心突出，内容充实，论据充分，论证有力，数据可靠，结构紧凑，层次分明，图表清晰，格式规范，文字流畅，结论解释合理。
3、毕业论文中所使用的计量单位一律采用国际标准单位。
4、毕业论文篇幅以5000～8000字为宜。
郑大行政管理自考本科论文内容要求：
1、题目：要求简洁、确切、鲜明，有概括性。字数不宜超过25个汉字，如果有些细节必须放进标题，可以分成主标题和副标题。
2、摘要：叙述本论文的主要内容、特点，文字要精练，不宜超过300字。
3、关键词：从说明书标题或正文中挑选3～5个最能表达主要内容的词作为关键词。
4、目录：写出目录，标明页码。
5、正文、前言、本论、结论三个部分。
（1）前言（引言）：是论文的开头部分，主要说明论文写作的目的、现实意义、对所研究问题的认识，并提出论文的中心论点等。前言要写得简明扼要，篇幅不要太长。
（2）本论：是毕业论文的主体，包括实验材料、研究内容与方法、实验结果与分析（讨论）等。在本部分要运用各方面的实验结果和研究方法，分析问题，论证观点，尽量反映出自己的科研能力和学术水平。
（3）结论 是毕业论文的收尾部分，是围绕本论所作的结束语。其基本的要点就是总结全文，加深题意。
6、参考文献：毕业论文说明书末尾要列出在论文中参考过的专著、论文及其他资料，所列参考文献应按论文参考或引证的先后顺序排列。
注明引用文献的方式统一采用“文末注”的方式（以出现的先后次序编号，编号以方括号括起，放在右上角，如[1]，[3～5]）。
科技书籍、专著注录格式和科技论文的注录格式如下：
作者．书名．版本，出版社，出版日期．引用内容所在页码。例如：
高景德.交流电机及其系统的分析.清华大学出版社，1993年8月．120～125 中国古代典籍（先秦部分）作注可简化。例如：
[1] 《哲学原理》 第二章
[2] 《论语·学而》
3、打印要求
1、文字要求、汉字必须使用国家公布的简体规范字。
2、标点符号、标点符号应按新闻出版署公布的“标点符号用法”使用。
3、名词、名称、科学技术名词术语尽量采用全国自然科学名词审定委员会公布的规范词或国家标准、部标准中规定的名称，尚未统一规定或叫法有争议的名称术语，可采用惯用的名称。使用外文缩写代替某一名词术语时，首次出现时应在括号内注明其含义。外国人名一般采用英文原名，按名前姓后的原则书写。一般很熟知的外国人名（如牛顿、达尔文、恩格斯等）可按通常标准译法写译名。
4、标题层次、毕业论文的全部标题层次应有条不紊，整齐清晰。相同的层次应采用统一的表示体例，正文中各级标题下的内容应同各自的标题对应，不应有与标题无关的内容。
5、郑大行政管理自考本科论文的封面参照学校提供的项目内容自行填写或打印。所有文字部分一律用A4纸激光打印，一级标题用三号黑体；二级标题用四号黑体；其他标题和正文用小四号宋体（表格内填写内容用小四号楷体），段落前空2个汉字，单倍行距。页码标在右下。郑大行政管理自考本科毕业论文的装订
按以下顺序装订：（1）封面、（2）封
二、（摘要、关键词）、（5）正文、（6）注释、（件八）可从本网站下载区下载。
3）目录、（4）摘要（含标题、7）参考文献。封面和封二（见附
第三篇：行政管理毕业论文
农村“留守家庭”现状及对策分析
内容摘要：留守家庭”,是指农村劳动力输出后由家庭剩余人口形成的特殊家庭。比如：“留守妇女”、“留守儿童”、“留守老人”随着农村为数众多的“留守家庭”的不断涌现，带来了一系列的社会问题。目前,农村留守家庭问题对新农村建设的影响已引起社会广泛关注。本文以xxxx个乡镇的近xxxx户留守家庭为范本，以点带面，从广大留守家庭普遍存在的困境、现状、消极影响等方面进行了论述与探讨，并提出了改善问题的方法与对策。
关键词：留守儿童
留守妇女
留守老人
从改革开放起，中国农村日渐出现了一种现象：留守，指的是家庭中的一部分成员外出打工，而其他家庭成员留在家里的情况。留守家庭”,是指农村劳动力输出后由家庭剩余人口形成的特殊家庭。如丈夫外出打工而妇女、小孩留守的家庭，儿女出外打工由老人和小孩留守的家庭,或几种情况兼而有之的家庭。
一、留守问题基本状况
目前,农村留守家庭问题对新农村建设的影响已引起社会广泛关注。为此,笔者从2012年3月10日至3月31日集中三周的时间,在xx市xx县xx个乡镇的范围内进行了关于“留守家庭”的实地调查。被调查的各镇外出务工人员占总人口的比例在17.4-66.8%不等。交通便利、道路通畅,镇域工业生产企业发展好,能够吸纳相当数量的农村劳动力就近打工,这是个别被调查村里外出务工人员比例相对较低的主要原因。而被调查村所处镇域经济如果不发达,工业生产企业少,区位偏远,外出务工人口比例则相对较高。这些村的务工流向地主要以省外、县外为主。外出打工人员的年龄分布集中在40岁以下,占73%。40-59岁之间打工的比例迅速减小,而60岁以上的极少。外出务工是当前农民增收的主要来源，对于个体家庭来说，留守是权衡利弊后的理性选择。从当前农民增收的各种途径比较来看，打工增收这一途径是向农民开放程度最大，并唯一可能由农民个体掌握和决定的。因此，是当前农民增收、尤其是货币性增收最主要的途径。这一点在调查中是农民强调得最多的一点。为此，尽管外出打工将带来留守的一系列困难，但是与货币贫困相比，两权相害取其轻。个体家庭在决定打工的同时，大多数已经计算好其中的利害关系，并做出承担的心理准备。大部分留守家庭通过小病依靠亲戚、邻居帮忙照看，大病自己
回来伺候，来克服家中老人无人照看的问题；通过提前安排入学、父母帮忙照看等方式，来克服小孩教育问题；通过出租、协商转让、组成农忙小组和花钱请人的方式，来解决劳动力短缺的问题。
二、留守问题的具体表现
对于留守问题，不同的家庭和个体关心的侧重点有所不同，例如，被调查妇女组特别提出“安全”和“家庭关系不稳定”作为困难之一。但是总体看来，子女教育、养老、家庭关系、情感问题是留守家庭面临的四个最主要的问题，留守问题的各种具体表现大多集中在这四点上。这四点又主要通过“留守妇女”、“留守儿童”、“留守老人”这三类人来体现。
1、“留守妇女”问题
随着社会的进步发展和农村劳动力的不断转移，农村“留守妇女”正成为目前社会主义新农村建设中一群非常重要但容易被遗忘的特殊群体。“留守妇女”承担着家庭中的生产劳动、教育孩子、照料老人等责任，诸多调查分析表明：劳动强度大、心理与精神负担重、缺乏安全感以及严重的孤独感已经成为压在农村“留守妇女”头顶上的四座大山，而由此产生的农村家庭非正常分离便成了农村社会不和谐的隐痛。社会主义新农村就是要建设和谐社会、和谐农村及和谐家庭，因此对农村“留守妻子”问题的关注具有非常重要的现实意义。新农村建设需要众多的农村家庭参与，尤其是素质较高的青壮年型家庭，而正是这样的家庭出现了农村已婚妇女在外出与留守中的博弈与抉择。在乡村生活与城市生活、自我发展与家庭责任等比较优势的抉择和理性分析中，农村已婚妇女无奈地选择了留守。她们在留守中承受本应由夫妻双方共同肩负的双重责任，虽然丈夫的外出在一定程度上减轻了家庭的经济压力，但是也产生了一些不和谐的影响。农村留守妻子面对这种不和谐和矛盾只能是担忧、焦虑、忍受。在调查中发现丈夫外出后留守妻子最担心的两件事情是子女的教育问题和丈夫在外面的安全，而很少有人担心自己的安全和健康问题。因此，农村留守妇女安全和健康保障问题应该引起我们的极大关注。留守妇女关系着新农村建设的进程和结果，农村留守妇女是独立支撑家庭的顶梁柱，健康、安全与被尊重是留守妇女在新农村建设中的必要保证，留守妇女问题是关系是关系到整个社会和谐发展的大事。
2、“留守儿童”问题
随着农村大量剩余劳动力涌向城市，很多进城务工人员把孩子留在农村，托付他人代为照看。这形成了中国特有的一个新的弱势群体——“农村留守儿童”。由于对儿童的年龄界定有不同的方法，本文所指儿童，是15周岁及以下的儿童。目前全国留守儿童已达4000多万，在一些农村劳动力输出省留守儿童占当地儿童总数的50%左右，并且其数量正呈现日益增长的趋势，这些留守儿童的心理特点的形成与自身“留守儿童”这一身份有着密切的联系。留守儿童的监护类型大致有以下四种情况：祖辈监护、单亲监护、亲朋监护、同辈监护，大多数留守孩子平时的生活学习娱乐完全不在长辈的监护之下，享有高度的“自治权”。在谈到自己对父母外出打工的态度时，大多数孩子都是无奈+否定型。受调查的孩子大都承认由于父母外出打工，自己的幸福感降低，甚至有的孩子说：由于父母外出打工，自己无幸福可言。“留守儿童”成长过程中容易产生情感冷漠，自卑心强；厌学情绪严重、缺乏安全感；叛逆心强、心理负担重的现象。还容易受不良行为的影响，走上违法犯罪的道路。对留守儿童的消极影响如下：
（1）留守儿童身体素质较差。由于父母外出打工，留守儿童的体力劳累程度增加、生活变得无规律，再加上由祖辈监护的监护人年岁较大，有的要同时照看三四个孩子，活多，力不从心，以上原因种种，致使留守儿童的身体素质较差。
（2）心理情感上的孤独与无助。留守儿童长期与父母分离，极易使他们的性格变得内向、自卑、悲观、孤僻。由于父母不在身边，留守儿童长期间缺乏亲情的抚慰与关怀，往往焦虑紧张，缺乏安全感，人际交往能力较差。
（3）学习状况不佳。留守儿童的监护人普遍年龄大，文盲比例较高，不但在学习上无法给留守儿童切实有效的帮助和辅导，而且由于还要承担家务劳动和田间农活，根本没有时间和精力去关注孩子的学习。
（4）行为品质凸现不良。父母外出务工，让孩子在其发展关键期失去了最好的引路人，再加上社会上一些不良分子的误导，使留守儿童缺乏自觉性和自律性，有少部分留守儿童有放任自流的现状。
3、“留守老人”问题
随着子女纷纷外出务工，农村留守老人群体的不断扩大，带来的一系列社会
问题不容忽视，主要表现在以下几个方面：
（1）经济收入低，生活质量差。目前虽然部分省市试行了农村居民养老保险，但远远没有普及，而且在年龄、金额、覆盖面方面有很多限制。大部分地区除部分享受低保的户有得到扶助外，绝大部分农村老年人没有养老保障。在丰县农村虽然执行了新农合医疗及六十岁以上的老人享受每月60元的养老补助，在很大程度上缓解了老人的生存压力。但农村留守老人的经济来源主要还是依靠自己劳动所得和子女贴补。随着孝道观念的不断淡化及子女在外务工谋生压力加大，子女贴补缺乏稳定性，农村老人的经济收入更是少得可怜，由于无经济来源，三餐基本的油、盐、柴都无法保证；吃的菜大多数是左邻右舍的乡亲送的；炊事用燃料有的是烧废旧木料，生活很是艰难
（2）生活缺少照料，安全隐患多。由于子女不在身边，日常生活的一些小事，诸如理发、换电灯泡等都成为难题。特别是老人身体不好，需要子女陪同上医院看病治疗时，子女不在身边，老人更是觉得孤苦无靠，感到很失落。有的老人生病了，连饭都做不了，想哭旁边连一个听的人也没有。此外，老年人发病往往具有突然性，家中无人或抢救不及时，可能会错过治疗时机，导致严重后果。随着年事渐高，一些农村老人记忆力下降，有的行动不便或身有残疾，一些日常生活行为都有可能留下安全隐患，甚至导致悲剧。
（3）对隔代教育造成心理负担重。如果单从照顾孙辈的生活起居方面而言，只是增加老人的生活压力，增加劳动强度。但对小孩教育方面心理负担更重，主要因为农村老年人大多数识字不多，无法辅导小孩的学习，担心学习成绩差。其次目前农村交通、通讯得到迅速改善，电视、网吧到处有，孩子在外的时间长，担心发生一些意想不到的事情。老年人总觉得管理小孩力不从心。
（4）精神缺少慰藉。人老了有喜静的一面，但人老了最怕孤独。农村老人过惯了苦日子，对物质生活往往无过高的奢求，因此来自子女的精神慰籍是老人身心健康必不可少的主要来源之一。由于子女不在身边，农村老人大多过着 “出门一孤影，进门一盏灯”的寂寞生活，这很容易使他们感到孤独。特别是独居老人感到有心里话没处述说，有时间没事打发，很可能出现抑郁症状，觉得生活没有意思，严重的会产生自杀的念头。另外，农村精神文化生活比较单调，老人大多是“蹲墙根、找树阴、聊聊天”，在家庭外边也难以找到精神寄托。
三、留守问题对新农村建设的影响
留守家庭的问题，表现在家庭层面上，是劳动力短缺、儿童教育困难、老人养老无保障、医疗无保障、家庭情感分离痛苦等。表现在社区层面上，是留守在农村的人口整体素质偏低，而新农村建设需要“新农民”。劳动力、儿童教育、养老等问题不是直接影响新农村建设的问题，作为城市化的衍生问题，将会随教育、社保、医保、养老、救助的城乡统筹发展得到解决，并可以通过制度安排逐步完善。而人才和人的素质问题才是直接影响新农村建设的首要问题。这反映出当前农村不是简单的劳动力数量短缺，而是质量的缺乏，即有农业技能、懂农业经营的人才的缺乏。新型农民缺乏的表现从整个农村社区来看，说他们都是老弱病残并不完全准确，现有人口中至少还有一半不是老弱病残，并仍然以各种方式留在农村，从事农业或非农业生 产活动。但是在调查中笔者发现，除了少数村干部，大部分村民对新农村建设的认识还很不够，也不认为自己是新农民，具有建设新农村的能力。
四、对策
改变留守家庭的现状与困境是亟待解决的民生问题，需要全社会的关注，特别是我们政府部门的关注。
1、发展受欢迎的务工模式：在乡镇就近务工。他们没有留守问题这个后顾之忧，经济水平上升又很快，在心态上比较平衡，最容易继续留在农村，而他们的家庭将形成一种新型半边户，在外面的一半能接收充分的外来信息，有开明的头脑，又见多识广，从而指导留在农村的另外一半发展 农业生产，搞活农村建设。但是，这种就近打工的模式要求本地有充分的工业和第三产业发展，才能吸纳相应的农村劳动力。由于各地经济、社会和文化发展水平差异，这种模式的推行具有很大的难度。
2、改变城乡二元化结构的格局，大力发展新农村社会保障事业，扩大农村医疗、养老覆盖面。广大进城务工人员虽是城镇化的产业工人，但他们的户口栏上还写着农民，还受着国民差别待遇，在就业、医疗、养老、子女受教育等诸多方面受到限制。在社会保障、社会救助和公共服务的获取上，农村人口无法获得与城市人口相同的待遇。而这些是难以靠农民非制度性方式来解决的，需要政府朝着缩小城乡差
距，统筹城乡发展的方向上持续迈进，工业反哺农业，城市反哺乡村。进一步完善新农合医保及农村养老保险制度，将“留守家庭”的相关民生问题纳入覆盖城乡居民的社会保障体系加以解决。党的十七大报告强调的坚持科学发展观、改善民生、实现又好又快发展等思路，已经为我们展开了这样一种普惠共享的美好前景。
3、大力发展本地区经济，创造良好的投资环境，大力发展第三产业，提供更多的就业岗位，吸引广大的进城务工人员回乡创业或就业。这样做不但会带来本地区经济的良性发展，还会解决一系列的诸如“留守妇女”、“留守儿童”、“留守老人”等社会问题。
五、改善“留守家庭”相关问题的积极做法
在调查中笔者发现xx县一些乡镇在处理和改善“留守家庭”相关问题的做法上很有借鉴意义。
（一）改善“留守儿童”问题方法探索
1、建立留守儿童档案和联系卡制度。充分发挥村支部、村委会、村计生协会等组织的力量，全面摸清摸准留守儿童情况，按照统计口径建立和完善专门的留守儿童信息管理台帐和电子数据库。分村建立0-6周岁、6-l4周岁“留守儿童”信息台帐，对“留守儿童”登记建卡，做到底数清、情况明。基本内容包括：留守儿童家庭详细地址和联系电话；家长姓名及务工单位详细地址和联系电话；监护人或其委托监护人姓名、年龄、职业及联系电话。要安排专人对留守儿童的档案进行管理，并根据留守儿童变动情况，及时补充或变更联系卡的有关内容，并按时将年初统计情况及变更情况报告留守儿童和空巢老人社会管理服务工作领导小组办公室。
2、建立留守儿童部门联动管理服务制度(1)推行一项工作制度。领导小组每个季度召开一次联席会议，及时汇总工作情况，落实工作措施，提高工作实效。(2)构建五大联动网络。建立以镇党委、政府及村级基层组织为主体，督促留守儿童家长和现有监护人履行法律责任的监护网络；建立以学校教师为主体，实施农村留守儿童思想、生活、心理、情感教育的学校教育网络；建立民政、妇联、团委、关工委为主体，保障农村贫困留守儿童获得应有的社会扶助网络；建
立以政法、公安、工商部门为主体，净化校园周边环境，加强对农村留守儿童的管理号保护，维护儿童合法权益的环境净化与安保网络；建立卫生部门加强对农村留守儿童的医疗保健网络。(3)开展维权四大行动。一是司法部门要开展维权宣传行动。认真贯彻落实《未成年人保护法》，广泛开展农村留守儿童权益维护宣传，建立农村留守儿童维权中心，开展农村留守儿童维权热线电话；二是教育部门要开展就学扶助行动。要完善农村留守儿童的就学状况动态监测机制，加大义务教育执法检查力度，确保农村留守儿童不因家庭经济困难、学习困难等原因失学，消除农村留守儿童的辍学现象；三是公安部门要开展校园安全行动。建立健全农村中小学校园安保队，预防和制止侵害农村留守儿童权益的恶性案件发生；四是公安部门和文化部门要开展环境净化行动。加强校园周边网吧、歌舞厅等场所的整治和监管，严禁其向未成年人营业。坚决打击利欲熏心、屡教不改和触犯法律的网吧和电子游戏经营净化农村留守儿童成长环境。
3、推行留守儿童学校教育管理制度(1)建立在校留守儿童档案登记制度。各学校每期期初组织专人对在校留守儿童进行摸底调查，清楚留守儿童的姓名、性别、年龄、性格、爱好、病史；清楚留守儿童父母的务工地点和联系方式以及临时监护人的姓名、地址、联系方式。留守儿童档案及调查统计表做到学校管理人员人手一册，同时报教育主管部门备案，做到心中有数，工作任务明确，各班级、班主任和任课教师深入分析问题，着手研究对策，切实解决留守儿童生活、学习、思想等方面的困难。(2)建立农村留守儿童普惠资助制度。要认真落实贫困儿童“两免一补”政策，建立贫困留守儿童社会资助制度和助学金制度，切实解决留守儿童实际困难。团委、妇联、民政等部门筹措爱心经费，捐助特困留守儿童对象。(3)建立“代理家长”、“监护人”家教培训制度。强化家长学校的规范化建设，组织专家免费对留守儿童家长、代理家长、监护人进行培训，全面提升家庭教育水平。(4)建立留守儿童健康教育制度。各学校按规定配齐心理健康教师和寄宿制生活管理、卫生保健人员，积极开展留守儿童心理情感辅导，开设“心理咨询室”、“心理咨询中心”，全镇中小学每学期至少要开设7课时心理健康课，加强对留
守儿童的心理辅导，健康教育课开设率达到100％。开展留守儿童营养指导、生长发育监测、计划免疫、儿童常见病诊断等基本卫生保健服务；加快全镇中小学食堂建设和管理，安全饮用水达到100％。(5)建立留守儿童情感联线制度。建设一个设施配套、功能齐全的“留守儿童之家”，留守儿童的家长经常与学校老师及临时监护人取得联系，掌握孩子的动态，加强对孩子的教育。要建立班主任责任制，具体实施“六个一”工作机制：每班成立一个留守儿童互助小组；“代理家长”每周至少与“留守儿童”谈心一次；每月与“留守儿童”父母通电话或视频聊天一次；学校教师每学期对留守儿童家访一次；学校每月对“留守儿童”进行一次集中的心理辅导活动；要求留守儿童每月给家长写一封信。
4、实施农村中小学校标准化建设计划
(1)加快农村寄宿制学校建设。加大教育投入，建设一所九年一贯制寄宿学校。(2)全面推进学校标准化建设。实施学校改建、扩建、新建工程，确保农村适龄“留守儿童”入学率达100％。(3)全面实施农村幼儿园建设。加大幼儿园建设投入，逐步建立以公办幼儿园为主体的农村幼儿园办园体制，努力形成公益公平、普及普惠的农村学前教育服务体系，切实解决好农村学前留守儿童“入园难”的问题。
5、建立留守儿童社会服务机制
(1)开展关爱留守儿童的社会帮扶活动。广泛发动社会力量，积极开展针对留守儿童的各种帮扶活动。由村支部联系干部、教师、关工委老同志、计生协会会员、共青团员等，采取“一对一”或“一对多”的形式，为在校留守儿童一一落实“代理家长”，建立代理家长档案，不遗漏任何一位留守学生。镇团委、妇联要广泛开展志愿行动，为家庭贫困、品学兼优的留守儿童面向社会招募亲情志愿者或条件较好的志愿家庭，配对“爱心家长”，长期深入联系，给他们以温暖与呵护。要以正在接受九年义务教育的健全家庭子女为主体，推行“牵手成长”活动，让留守儿童结交一个家庭健全、气氛融洽的“手拉手”小伙伴，引导他们互助互学，共同成长和进步。
(2)搭建留守儿童活动和交流的新平台。镇成立“留守儿童工作站”，各村相
应建立有专人负责、专人管理的“留守儿童工作站”。各村要整合本村村级活动中心、农家书屋等场地，请一些热心的退休老教师、老干部为留守儿童进行课外辅导。
(3)鼓励和引导农民工返乡创业就业。加快推进新型工业化、城镇化和新农村建设，促进劳动力就地就业，把青壮年劳动力留在本地，积极为农民工提供就业信息和创业机会，从根本上解决留守儿童和空巢老人问题的途径和保障。
（二）改善“留守老人”问题方法探索
留守老人的难题若得不到解决，不但将会影响到他们的晚年生活与身体健康，在外打工的子女也难以安心，而且也是与我们建设和谐社会的理念相违背的。要真正破解留守老人面临的问题，需要政府、社会各界给予更多的关怀和支持。农村有农村的优势，政府可在发展农业生产上找出路，加大对农村的财力与科技投入，让更多有知识、有文化、有技术的劳动力留在农村，进行农业开发，使他们在农村有钱可赚，既不影响致富，也能照应老人。
(1)发挥主观能动性，做积极参与社会的主人。农村留守老人自身要注意调节好心态，增强心理上的自立程度；生活上，锻炼自己的自立能力；并且注意锻炼身体，养成良好的生活习惯；并保持勤学好问的习惯，不断学习新事物，跟上时代步伐。积极寻找精神寄托，充实新的生活内容。寻找精神寄托的方式有许多，如：和邻居聊聊天，下下棋；参加村里的公益事业活动，帮助村里做些力所能及的工作，加入计生协会会员，帮忙做育龄人群的计生工作，把自己融入社会之中。
(2)强化尊老、爱老、养老、敬老的宣传教育。在农村社会化养老机制尚未形成之前，传统式家庭化养老仍是农村养老的唯一形式。尊老爱老是中华民族的传统美德，要加强农村年轻人的孝道教育，对在敬老爱老等方面做得较好的年轻人应予以弘扬表彰，对歧视、排斥老人等行为给予曝光、鞭达。架起亲情时时沟通的桥梁，在外子女要经常与自己父母保持联系，按时给老人寄钱送物。家中大事多征求父母意见，即使没有事也要经常与老人通通话，加强彼此之间的沟通与联系。
(3)逐步建立农村老年人自愿者服务队。为留守老人提供诸如理发、环境卫生清理、房屋修缮等日常服务，可由民政或共青团、妇联等部门组织牵头，尽可能在各乡镇都成立农村老年人自愿者服务队，建立一支常年服务的队伍，以缓解
留守老人存在的困难。
(4)完善农村医疗保险制度。农村留守老人大多数身体虚弱，小病不断，门诊费用大。按照目前农村医疗保险规定，只有住院才能报销，且报销比例较低。因此要在逐步提高住院费报销比例的同时，对60岁以上的农村参保老人门诊费给出报销标准，以减轻这部分弱势群体医疗费用。
(5)逐步建立农村养老制度，为农村留守老人提供生活保障。首先是扩大农村最低生活保障范围，把符合条件的农村老人全部纳入最低生活保障范围，从经济上保证老年人达到基本生活水平。其次是鼓励企业、个体老板捐资设立老年人基金，对需要帮助的老人给予扶持。
(6)兴办农村养老福利事业，走家庭化养老与社会化养老相结合之路。有条件的地方，可由乡、村组织牵头，通过招商引资、当地能人投资等多渠道的办法兴办养老院、托老所等，建立一个温暖的大家庭。如成立农村老年人休闲活动中心、老年人互助协会等，让老年人重新找到归属感。在老年人组织内部，可实施老年人互助机制，低龄老人为高龄老人义务服务，把义务服务的时间进行累积并建档，等将来自己需要这方面服务时，可以免费享用所累积的服务时间。并逐步将农村老年人福利事业引向市场，对于年龄较大的留守老人，可以考虑由其子女出部分钱，搬进托老所，进行社会化养老，促进诸如个别留守老人无人管等问题的解决。
（三）改善“留守妇女”问题方法探索 “留守妇女”困境的解决对策及建议：
(1)改革户籍制度，打破城乡分割的局面；完善劳动法律，给予外出男性农民工探亲权；强化科技培训，提高留守妇女的致富能力；
(2)全社会共同关注“留守妇女”：政府的制度供给，社团的组织支持，积极发挥妇联、共青团等社会团体的组织优势，有效整合多方社会资源，共同致力于营造一个关注留守妇女、关爱留守家庭的社会氛围；社区、村委会可以建立家长学校、家教咨询站，帮助留守妇女解决子女教育上遇到的难题，改善亲子关系，也可以创办一些托管中心，配备专门人员，负责管理孩子校外的学习、活动和安全，或者负责老年人的饮食起居，从而解除留守妇女的后顾之忧。有条件的村也可以利用部分村活动室开展一些集娱乐和服务为一体的活动，使留守妇女既能够
有地方交流、娱乐，增添生活的色彩和乐趣，也能够通过活动获得一些法律、政策的咨询与服务。
总之，“留守妇女”、“留守儿童”、“留守老人”问题不仅事关千千万万个“留守家庭”的幸福安康，也关系到我们整个社会的和谐稳定。需要政府、社会公益组织以及我们每一位公民共同去关注。
参考文献：
1叶敬忠，《留守中国》，社会科学文献出版社。2010年9月第1版。
2吕卫民，《解决农村留守老人孤独问题刍议》，重庆科技学院学报，2011年第20期。3叶敬忠，《关爱留守儿童：行动和对策》，社会科学文献出版社。2008年03月第1版。4钟淼淼，《6000万家庭共同关注留守家庭教子经》，江西科学技术出版社。2010年9月1日第1版。5叶敬忠，《静寞夕阳：中国农村留守老人》，社会科学文献出版社。2008年12月第1版。6杨诗琪、洪克非，《他们是当下中国最容易受伤害的人》，中国青年报。2006年5月29日。
7郭书田、刘景山，《建设社会主义新农村》，人民日报出版社。2006年6月。8熊丙奇、国庆波，《农村家庭教育100问》，华东师范大学出版社。2010年9月。9秦淮川，《留守儿童相约自杀的苍凉》，羊城晚报，2010年07月06日。10山西妇联，《留守儿童渴盼5类关爱》，山西晚报，2008年03月10日。11人民网，《改善农村留守儿童现状，需要做好8方面工作》，2008年02月27日。12全国妇联，《中国共有农村留守儿童5000万》，2010年05月26日。
第四篇：行政管理毕业论文
行政管理毕业论文范文-我国上市公司管理层收购的研究
随着国有企业改革进程的加快，资本市场的不断发展，越来越多的上市公司在明晰产权和强化激励的要求下正逐步实施管理层收购，通过股权激励等制度安排使企业管理层获得控制权，实现管理层自身利益与企业经营的有效统一，有利于提升企业运作质量和创造价值的能力。
一、管理层收购的概述
（一）MBO的起源及其涵义
1、MBO的起源
管理层收购MBO(Management Buy-outs)起源于20世纪70年代的美国证券市场。这一时期，美国证券市场扩容速度过快，许多私人公司乘机上市，迅速发展成为具有一定规模的公众公司，一些上市公司没有业绩支撑，股价泡沫程度很高。后来，伴随石油价格的上涨，西方国家出现了严重的通货膨胀，持续的、较高的通货膨胀的直接后果就是使泡沫性股市迅速回落，道琼斯工业指数从1972年的1036点降至1974年的578点，相当一部分上市公司的股票市值严重偏低于实际价值，上市公司的Q值(市场价值/重置成本)从1965年的1.3大幅下降至1981年的0.52，这意味着在资本市场上购买企业要比在实际资产市场上购买企业便宜一半。在这种情况下，作为上市公司内部人的管理层，比外部的投资者知悉更多关于上市公司的真实信息，巨大的价差促使管理层通过收购上市公司的股份来实现所有者收益，上市公司MBO就这样运用而生了。
美国KKR(Kohlberg Kravis Roberts)公司是世界上最早运作MBO的公司，1975年，KKR公司决定收购罗可威尔公司的一个制造齿轮部件的分厂。KKR公司与目标公司的管理层携手，以每股一美元的价格对该分厂实施了MBO(管理人员持股20%，KKR公司控股80%)，收购后由于改进了库存品的管理，加强了收账制度，削减了不必要的费用开支，使公司的现金大量增加。5年后，以每股22美元的价格卖给其他公司，KKR公司和管理人员取得丰厚的回报。MBO在美国的活动主要经过三个阶段:第一阶段，20世纪70--80年代，由于经济持续增长，各种并购活动频繁，并通过立法鼓励MBO的发展，这一时期的MBO具有两个基本特征:一是MBO的产生通常是销售额受国民生产总值波动影响较小，而且具有有限成长机会的成熟产业，如食品加工业、零售业、服装业等；二是这些风险较小、可杠杆化资产较多的产业的大量现金或被低估的资产增强了经理人员的举债能力。第二阶段，20世纪90年代初期，由于1990——1992年发生了经济衰退，公司的收入增长和盈利能力受到影响。同时，80年代迅速发展的管理层收购使许多机构的价格/预期现金流倍数大幅增加，需要相应的调整，因此，这一时期的MBO活动大幅下降。第三阶段，1992年以后，美国经济又开始了持续的增长，股价连续创新高，债券市场规模扩大，金融产品不断创新，使MBO的操作人员能获得更多、更灵活的资金。MBO的交易呈现由成熟产业向高科技产业转移的趋势。自20世纪80年代以来，在美国企业并购浪潮中，MBO被视为减少公司代理成本，完善公司治理结构的一种有效手段而成为并购的一种重要方式，这次并购浪潮不仅带动美国经济走出低谷，更促进了美国企业制度和金融制度的演变。
2、MBO的涵义与特点(l)MBO的概念
MBO(Management Buy-outs)即管理层收购是指目标公司的管理层包括董事、监事和总经理等，利用借贷融资的方式筹措资金收购本公司股份，从而改变本公司的所有权结构、控制权结构和资产结构，进而达到重组公司的目的，并获得预期收益的一种收购行为。通过收购，完成了企业经营者向所有者的转变，使经营者与企业的发展紧密联系在一起，实现了所有权与经营权的统一。因而，MBO在激励内部人积极性，降低代理成本，改善企业经营状况等方面起到了积极的作用。(2)MBO的主要特点
MBO作为一种新型的企业并购方式和制度创新形式，有其自身的一些特点，主要包括: 收购主体的特定性。MBO与其他并购方式相比最大的区别在于其收购主体最终是本企业的管理层，企业实施MBO后，采取的是所有者与经营者合一的方式解决经营者激励与约束机制，这种方式有利于管理层摆脱过去的盲目指挥和过多限制，全身心地经营好属于自己的资产，这实际上是对现代企业制度的一种反叛。
收购价格的公允性。MBO完全按照市场化原则公开竞争定价，应回避管理层收购过程中的单边交易，建立一个公开、公正的市场，增加买方数量，民营资本、外资资本、社会法人资本和管理层资本都是合法的收购主体，享有平等的待遇。因此，实施MBO应采取市场化定价，通过竞争最终形成一个合理的收购价格。
主要收购资金的外部性。MBO所需资金一般依靠银行贷款、债券为主体的外部组合融资来完成。MBO属于杠杆收购(LBO)的一种，一般情况下，90%以上的收购资金来源于外部融资。管理层在全面考虑资金成本和使用效率的前提下，融集足够的资金来进行收购，是成功实施MBO的关键。同时，实施MBO还需要中介机构、财务顾问进行必要的指导。
目标公司具有潜在的效率性。MBO多发生在拥有稳定现金流和具有良好经营潜力的行业，而且目标公司又存在管理效率低下的状况，具有巨大的资产增值潜力和潜在的管理效率空间。一方面，管理层可以采用协议收购的方式用较少的资本获得对公司的相对控制权，再通过重组和降低代理成本的方式，提升公司的整体管理效率，为公司的股东创造更大的价值;另一方面，管理层为了偿还收购过程中借入的巨额债务，通常会出售部分目标公司的非核心资产或业务来满足对现金流入的需求，从而提高资源的利用效率，使企业获得更高的收益。管理层目标的一致性。成功地实施MBO的企业必须具有显著的人力资本特性。一方面，企业管理层应具有企业家精神，有良好的素质和强烈的事业进取心;另一方面，企业管理层必须是一个很好的合作团队，团队成员之间的目标必须一致，有良好的合作心态，最大限度地发挥每个成员的聪明才智。(3)MBO的相关概念
MBO与ESO的区别。ESO(Executive Stock Options)经理股票期权是指经营者可以按照约定的价格和数量在约定的期限内购买本公司股票，并有权在一定时间后将所购的股票在证券市场上出售，但股票期权本身不可转让。期权买方(Option Buyer)以支付一定数量的期权费(Premium)为代价而拥有股票期权，但不承担必须买进或卖出一定数量某种股票的义务:期权卖方(Option seller)则在收取了一定数量的期权费后，承担在一定期限内服从期权买方的选择，卖出或买进一定数量某种股票的义务。在国外，解决股权来源一般有三种方法，一是原股东将其股权出让给经营者;二是公司增发新股给经营者;三是公司自二级市场回购股票来满足经理股票期权的要求。MBO和ESO都是对管理层实施激励的模式，但股票期权与MBO并不是一回事，前者是利用股权激励，解决经理人激励约束问题的一种机制，而后者在以收购方式获得股权的过程中则必须按照一般的市场原则面对其他收购者的竞争。ESO存在着管理层最终是否购买股票的选择权，即使在行权购入股票时，也不会产生公司控制权的转移，而实施MBO的管理层则是为了获得本公司的股票所有权和对公司的实际控制权。
MBO与ESOP的区别。ESOP(Employee Stock Owner ship plans)员工持股计划是指由公司内部员工通过自筹或借债所融资金购买本公司部分股份，从而以劳动者和所有者的双重身份参与公司生产经营管理和所有者分配的一种制度。ESOP的目的不在于筹集资金，而旨在扩大资本所有权，使公司普通职工可以同时获得劳动收入和资本收入，从而增强职工的参与意识，调动职工的积极性，同时，在一定程度上有利于完善监督机制，改善公司治理结构。当实施ESOP后使公司实际控制权发生转移时，这在本质上与MBO是一致的，属于并购的完成，不同的仅仅是收购主体。当收购主体不仅包括目标公司管理层，还包括公司职工时，此种收购又演变成为管理层职工收购(Management & Employee Buy一outs，MEBO)，由此可见，MBO可以与ESOP同时实施。(二)MBO在我国的产生与发展
MBO在我国的产生是为了解决经济转轨时期的产权问题，尤其是在入世后国有企业结构调整和业务战略性重组的客观要求下，催生了国家对国有企业控股政策变革的政策背景。1995年，中央提出“抓大放小”的思路，要求“区别不同情况，采取改组、联合、兼并、股份合作制、租赁、承包经营和出售等形式，加快国有小企业改组步伐”。此外，在企业激励机制普遍存在严重不足和扭曲的情况下，如何进一步降低企业运营成本，挖掘企业人力资本潜能，建立健全行之有效的激励约束机制，以充分提高管理层的工作积极性和企业经营效益。在这种情况下，MBO被认为是国有股权退出的重要渠道，有助于明晰企业产权，完善公司治理结构，解决所有者缺位和内部人控制等问题的一种企业并购方式及制度创新形式而产生了。
1998年，在香港上市的四通集团被认为是中国第一例成功实施MBO的企业。四通集团是典型的民营企业，但其性质却长期被确定为乡镇集体所有制企业。四通集团的管理层和员工出资成立了职工持股会，职工持股会共有会员616人，注册资金5100万元，段永基、沈国等管理层实际认股份额超过50%，再由职工持股会出资51%与原四通集团共同组建四通投资有限公司。继而，四通投资有限公司通过借贷等形式收购原四通的资产，并拥有上市公司香港四通50.5%的股权，也就是在原四通公司之外搭建一个产权完全清晰的平台，再将原四通公司拉入这个平台，实现整个企业的产权明晰。1999年9月，党的十四届五中全会通过了《关于国有企业改革和发展若干问题的决定》，国有经济布局按照“坚持有进有退，有所为有所不为”的原则，上市公司国有股转让的案例开始出现。2000年粤美的公司管理层和职工持股会共同出资组建美托投资有限公司，转让美的集团股本总额的14.94%，股份转让后，美托投资有限公司持股比例为22.19%，取代了代表政府的第一大股东原顺德市美的控股有限公司而成为粤美的集团第一大法人股东。粤美的集团管理层通过控股美托投资有限公司间接持有粤美的集团股份有限公司的股权，成为我国第一起上市公司MBO成功运作的案例。2001年，上市公司宇通客车总经理汤玉祥为收购宇通客车国有股与22名自然人(其中21名自然人是宇通客车职工)一起，共同设立了上海宇通创业投资有限公司，这家由汤玉祥任法人代表的企业，借助于拍卖，绕过了国资委的审批，并最终通过司法途径于2003年1月5日完成MBO。这被认为是第一家由国有管理者实施MBO的案例。2002年6月24日，鉴于当时证券市场极其低迷的状况，中国证监会发布了《关于停止国有股减持的通知》，提到“恢复国有股向非国有资本的协议转让”。党的十六大报告也明确强调:“除少数必须由国家独资经营的企业外，积极推行股份制，发展混合所有制经济，实行投资主体多元化”。在“国退民进”政策背景下，深方大、伊利股份、胜利股份等多家上市公司相继推出了MBO计划。最近，国资委《关于规范国有企业改制工作的意见》出台后，该办法第一次对管理层收购MBO问题进行了明确表态并提出了基本规划。自此，越来越多公司的MBO与外资并购、民营企业收购并列成为我国证券市场三大并购题材。(三)上市公司MBO运作的意义
1、解决所有者缺位，优化股权结构
长期以来，国有股所占比例过高，处于控股地位或第一大股东地位，国有股“一股独大”和国有出资人虚置，实际上成为“内部人控制”的产权基础。根据党的十六大提出的改革国有资产管理体制的方针，国有经济的战略性调整已是当前经济改革的一大主题，其最终目的是要使国有企业通过体制转轨或机制改造后获得更高的效率。MBO作为一种制度创新，通过协议收购国有股权，使股权结构趋于多元化，国有股“一股独大”的局面将有所改变，开辟了一条国有资本的战略退出通道，有利于解决国有企业所有者缺位，优化股权结构，对国有企业的产权改革具有重要的意义。现行的僵化的国有资产只能保值增值，不能流动的思维症结，客观上造成了国有资产流失的“冰棍”效应，通过实施MBO，一方面，国有资本的跨所有制流动，社会资产总量并没有减少，非但不会造成国有资产流失，反而盘活了原来的国有资产，大大促进了社会资源的有效配置，最终有利于国有资产增值;另一方面，国家出售中小企业所有权所获得的资金可充实社会保障基金或投向关系国计民生的重要行业，逐步从竞争性领域退出，促进国有经济进行战略性结构调整，实现国有资产的合理布局。
2、降低企业代理成本，提高企业运营效率
代理问题产生于现代企业制度中所有权与经营权的分离，根据代理理论，“代理关系存在于一切组织、一切合作性活动中，存在于企业内部的每一个管理层次上”。代理关系产生的经济基础是公司股东向经营者(代理人)授予经营管理权可降低公司的成本，但是代理关系的确定又必然产生代理成本。代理成本是指因经营者偷懒、不勤勉尽责，偏离股东目标和以种种手段从公司获得财富等而发生的成本。由于我国国有股“一股独大”和“内部人控制”的存在，极易产生经济学中的“道德风险”和“逆向选择”现象，代理成本的存在会影响公司经营效率，甚至可能威胁公司的存续。詹森(Jensen)和麦克林(Meckling)认为管理者持有公司股份越少，他们日常中的偷懒或不恪守职责的动机就越强烈。通过实施MBO，可以使企业的经营者同时成为企业的所有者，由内部人控制转变成内部人参股，有助于降低公司运作的代理成本，使经营者和公司的整体目标和利益相一致。同时，经营者用较少的自有资金和大部分借贷资金收购企业产权，这种高负债的融资结构迫使管理层减少对自由现金流的分配，有利于进一步约束经营者的经营行为，提升企业管理效率以及增强提供融资支持的金融机构的外部有效监督。
3、优化企业内部结构，促进企业业务调整
任何企业都是在动态的环境中经营，经济周期的变化、技术的进步、产权发展趋势及政策的改变等都可能使企业目前的内部结构与业务安排成为低效率的组合。随着我国加入世贸组织，社会分工越来越细，企业的生产经营更应放在全国乃至全球范围内的协同与合作，传统的“小而全”的经营理念正越来越不适应全球竞争的需要，企业的经营方向与战略目标也应做出相应的调整和改变，企业尤其是国有企业应积极参与全球分工与协作，剥离和分立那些缺乏效益或发展优势不足的子公司以及不适应企业主营业务发展的部门，而MBO正是用于此类公司的资产剥离、业务分拆等。通过实施MBO可以有效地促进企业结构调整，重新整合经营性业务，以使公司的经营重点集中于主营业务，重构企业的核心竞争力。
4、培养企业家队伍，实现企业家才能
企业家(人力资本所有者)是企业最重要和最有活力的生产要素，是先进、生产方式的开拓者和创造者，是社会化大生产的具体组织者。在资本、劳动力、土地和企业家才能这四大生产要素中，应更加注重企业家的才能，20世纪90年代以来，高科技产业的发展和风险投资的兴起使得企业家雇佣资本成为可能，企业家的定位、职业经理人市场的形成等使企业家的地位、价值和作用日益显现，企业实施MBO有利于培养和造就一批专业化、高素质的企业家队伍。企业家作为企业经营管理的决策者，他的才能能否充分发挥是企业能否实现可持续发展的重要前提。由于国有企业普遍存在的产权不明晰、政企不分等原因，企业家往往不能充分发挥自己的才能，人力资本受到了抑制。而MBO为管理者实现企业家才能开辟了一条崭新的途径，极大地激发了管理者的创业热情，充分地施展企业家才能，有利于形成一大批充满活力、富有想象力和创造精神的企业家群体。
二、管理层收购的基本理论
（一）委托代理理论
1、委托代理关系的产生
在企业发展的最初时期，由于企业规模比较小，生产所需的资本极其有限，企业所有者通常可以胜任企业的经营管理工作，企业的所有者与经营者往往是合二为一的，即业主经理。但随着企业的进一步发展，生产规模的扩大，社会分工的日益复杂，尤其是在19世纪末20世纪初，股份公司逐渐发展成为一种典型的企业组织形态以后，由于众多的企业经营者无法有效地直接参与公司决策与生产经营管理，同时，客观上存在着企业所有者管理才能与企业资产规模明显的不对称，促使企业所有者寻求与经营者合作，并通过契约方式实现资源的互补。在现代企业的财产所有权与其实际的经营权相分离的条件下，公司不再由股东直接经营;而由股东大会选举产生的董事会经营管理，股东即使在掌握投票权的情况下，也只能通过选举董事会等方式间接地影响公司的生产经营活动。这样，在资本所有者与企业经营者之间就形成了一种委托代理关系(被定义为契约)。这种代理关系存在于财产所有者与企业经营者之间，也存在于企业高层管理者与中层管理者之间。根据代理理论，“代理关系存在于一切组织，一切合作化活动中，存在于企业内部的每一个管理层上”。
4、MBO可以有效降低代理成本
代理成本的存在会影响公司的经营效率，甚至可能威胁公司的生存。一方面，股东对经营者实施的监督，可以在一定程度上避免“道德风险”和“逆向选择”，但受到合理成本的限制，不可能做到全面事事监督，无法彻底的解决经营者背离股东目标问题。另一方面，股东虽然可以采用诸如年薪制，经理股票期权等激励制度来使经营者分享企业增加的财富，鼓励他们采取符合企业最大利益的行动，部分降低代理成本，但仍不是解决问题最佳途径。因为，报酬过低，不足以激励经营者，股东不能获得最大利益;报酬过高，股东付出的激励成本过大，也不能获得最大利益。MBO是一种可行的企业改制方案，通过实施这种方案，公司经营者与所有权形成联盟，既建立了公司股东与经营者互相制约的责任机制，也建立了以股权为基础的利益共享的激励机制，并造就了忠诚的经营者。
（二）公司治理结构理论
1、公司治理结构的运行机制
良好的公司治理结构不仅是一个国家、企业树立市场信心，吸引投资者的重要手段，也是企业长期稳定发展的制度基础。如果不具有完善的公司治理制度，一个国家的经济可能在全球化的过程中暴露出严重缺陷，甚至丧失已经取得的经济发展成果，亚洲金融危机就是例证。为了进一步增强企业核心竞争力，构建完善的公司治理结构体系，当前，一个重要趋势是公司治理结构由“股东至上”向共同治理转变。一方面，公司的最高权利机构不仅仅是股东大会，也应包括利益相关者代表组成的团体;另一方面，公司的目标也不再只是股东利益最大化，也应包含承担社会责任的股东、经理层、员工和其他利益相关者的利益最大化。从风险与收益均衡的原则看，由于各产权主体都是在企业中投入了专用性资产，都承担着一定的风险，治理公司的要素也由单一的股东出资资源转向人力资源、技术资源、品牌资源、文化资源等多重复合化。现代要素理论认为，企业家投入知识和经验等管理要素，使整个企业的价值增值，因此，企业的控制权和剩余索取权理应由股东、经理层、员工等各利益相关主体共同拥有。在“共同治理”的模式下，企业的各利益相关主体通过合理的制度安排和良好的沟通合作，降低各相关主体间达成契约的交易成本来提高效率，达到企业长期生存与稳定发展的目的。
公司治理结构(Corporategovernance)指公司的股东、董事、经理层以及其他利益相关者(如:员工、债权人、客户、政府、社会公众等)有关公司控制权和剩余索取权分配的一整套法律、法规、文化和制度性安排，这些安排决定公司的目标，何人在何种状态下实施控制，如何控制，风险和收益如何在不同企业成员之间分配等。公司治理结构就是公司所有权合约的具体运行机制，一般将其划分为内部治理机制和外部治理机制两部分。
内部治理机制主要由股东大会、董事会、监事会以及经理层共同组成，这些部门的协调运作依赖于有效的投票机制、监督机制以及经理的激励机制和员工参与机制，其中极为重要的是如何对经理层实施有效的激励与监督。内部治理机制，关键必须理清两个基本原则(机构治理原则与责权划分原则)和两种主要关系(股东会与董事会的信任托管关系与董事会与经理层的委托代理关系)。外部治理机制是以公司控制权市场的外部监督机制，主要表现为敌意收购和代理权争夺战等。通过产品市场、资本市场和人力资源市场提供有关企业的绩效的信息，评估企业行为和经营者行为，并通过自发的优胜劣汰机制、激励和约束企业经营者，其中最重要的是通过资本市场的接管机制达到约束经营者的目的。
内部治理机制是公司治理一种基本形态，外部治理机制只是对内部治理的一种必要的补充，只有在内部治理机制难以有效发挥作用甚至无法发挥作用的情况下，才会出现以控制权市场的形式对经理层实施监督。一般说来，股权结构相对集中的公司，大股东由于持有上市公司大量股权，通常将收益寄予公司经营效率的提高上，会积极行使对公司经营者管理的监督权，内部治理机制发挥主导作用;而股权结构相对分散的公司，小股东“搭便车”心理使股东大会作用削弱，不能构成对经营者的有效监督，外部治理机制发挥主要的作用，而外部治理发挥作用的前提仍然是内部治理机制。
第五篇：行政管理毕业论文
负面清单模式下事中事后监管制度研究
摘要：对国家的负面清单准入制度推进的难点、外商投资的准入前国民待遇和负面清单的管理模式做了介绍，通过对美、英两个很有特色的发达国家的外资管理体制实践的介绍，引出了如何既要推进好负面清单制度，又要维护好国家安全的问题，需要通过完善安全审查机制、更好地执行《反垄断法》、完善社会信用体系建设、法制建设，社会多元力量参与等多种方式，使负面清单制度之下的监管更加科学、完善和高效。
本团队长期从事论文写作与发表服务，详情伍老师扣扣：三零零四零九八三
关键词：负面清单准入制度；多元共治的监管平台；反垄断专业化
DOI：1013939/jcnkizgsc201613035
一、负面清单准入制度推进的背景
目前，外商投资在我国改革发展过程中仍发挥积极重要的作用；新的国际贸易规则与传统贸易规则相比发生了变化，贸易环境相对过去也发生了很大变化。
（一）外商投资在我国改革发展过程中仍发挥积极重要的作用
外商投资在我国改革发展的进程中发挥了非常重要、积极的作用。现在我国的对外投资快速发展，而且在量上超过外商投资，且随着经济规模的扩大，外商投资占整个中国全社会投资的比重与20世纪80年代相比降低的比率较大。有人认为，外商投资不太重要了。但国家的有关政策取向非常明确：在新形势下，仍然要看到，外商投资将对我国改革发展，发挥重要积极的作用。
当然，应该注重通过引入外商投资，学习先进的管理经验和理念，引进高素质的人才和先进的技术。2015年外商直接投资实际数增长64%，达到了1623亿美元，在全球贸易投资相对低迷的情况下，还是保持了增长态势。从结构上来说，2015年投入中国服务业的外商投资达到772亿美元，同比增长173%，比外商投资总量增幅64%快得多。服务业2015年占中国外商投资比重上升到611%，六成多是外资。外商投资，特别是发达国家也认为，其比较优势是在服务业，其中包括金融业。
在这样一个形势和格局下，既要发挥好外资的积极作用，深化对外商投资管理制度的改革，又要使事中事后的监管能够科学、高效、透明、公开，这是在今后的工作推进中需要花大力量的。
（二）新的国际贸易规则与传统贸易规则相比发生了变化
负面清单准入制度推进在外商投资作用日趋重要的前提下，其重要性也越来越凸显。从全球来看，现在全球新一轮的贸易投资规则正在形成，像TPP、TTIP、TSA，新的贸易规则与传统的贸易规则有很大不同。主要体现在以下三个方面。
第一，公平交易。以前追求WTO框架下的自由贸易。一个国家能和另一个国家进行自由的通商、自由的贸易，这是追求的目标。进入21世纪以后，中国加入WTO，在国际贸易方面取得了巨大的成就，一些国家认为国内在环境保护、劳工成本方面有些标准过低，低于谈判国家，所以，现在越来越强调公平贸易规则。
第二，要有公平贸易规则。很多的程序、规则、约束都会从“准入前”放到“准入后”，在边界内进行设定。
第三，在国际国民待遇方面，全球已经签订了3200多个投资贸易方面的协定，其中大部分协定都是准入后国民待遇。这两年提的贸易投资规则程序主要的是以准入前国民待遇为标准的。
（三）贸易环境相对过去发生了很大变化
国际贸易的规则发生变化，一方面，有中国的因素，但不是主要因素，主要因素是，现在的贸易环境相比过去发生了很大的变化。交通便利、信息发达，全球化的程度在加深。中国进入新常态，增长速度呈中高速增长，产业发展向中高端产业发展，提出了供给侧结构性改革。一个产业链的改革，从供给到需求，最终落实到政府层面还是加强监管。如果放开监管的话，让市场发挥配置资源的作用，监管能不能跟上，如果监管不到位，改革可能就很难有大的突破。另一方面，现在的投资也发生了大的结构性变化，过去是以吸引外资为主。从近两年来看，现在走出去的步伐在加快。尤其2014年，从“走出去”的投资量、吸收的投资量来看，我们成为资本输出国家。我国在全球进行投资时，可能会遇到阻力，这就要求我们要和其他国家进行谈判，要放开多一点，他们放开多一点，我们也放开多一点，大家相互进行调整。
我国现在处于中华民族伟大复兴的过程中。回顾历史，我国的发展有两个特点。一是属于大陆型的国家，是内生的，与其他国家通过海洋交往进行贸易交流很少，明朝以后基本就断了。二是从外贸看，我国是相对封闭的国家，包括鸦片战争时，贸易顺差特别大，外国人想打开中国的市场。从这个角度来看，现在我国对TPP不必过于担心。过去外国人就想通过战争的方式打开中国市场，而现在面对中国这么大的市场，更不会把我们排斥于这个体系之外。现在用贸易规则进行谈判，我们在规则谈判当中还处于学习的地位。要求中国在国际社会当中，在经济治理规则中承担更大的责任，而我们对国际责任还相对了解不多。
1979年联合国通过的各国经济权利和义务当中，当时规定了国家对外商投资有管理监督权，外资转入属于国家经济主权，加入WTO以后，我国明确给予外商准入后的国民待遇。党的十八届三中全会提出了准入前国民待遇加负面清单管理模式的管理战略。要求在整体上加强对外监管。加强投资的监管，实际也不专门针对外商，无论是内资还是外资，应该是一种系统性的监管。改革开放将近40年，外商投资对于中国经济做出了巨大贡献。无论是产业结构调整、外资外贸，还是技术发展，外商投资对我们的带动性是很大的。2015年1月底，累计吸收外资超过了16万亿美元，而我国对外投资的存量刚好超过1万亿美元，吸收的投资比对外投资多6000亿美元。
二、负面清单准入制度推进的难点
（一）外商投资存在的问题
一个是垄断性问题。在很多行业隐性或者显性地发现，很多公司、行业实际已经被国外的跨国公司所垄断。随着我国自身技术的发展，外资企业对国内企业技术性的带动和溢出效应正在减弱。长期以来，我国对于外商投资的待遇是超国民待遇。 另一个是结构不合理问题，外资企业当时进来是劳动成本密集型的行业，转移的产业并不是高端产业，而是一些中低端产业。同样地，企业可能把低附加成本的环节转移过来，包括在环境方面有更大的污染。
（二）外商投资管理体系存在的问题
我国外商投资的体系可以从以下几个方面来看。
第一，从法律法规来看，外商投资项目当中，有指导外商投资方向的规定，包括国务院投资体制改革的规定。关于外商企业设立运营方面有“三法”，即中外合资、企业中外合资、企业外商独立这“三法”。
第二，是从产业导向政策看，《外商投资产业指导目录》经过了几次修订，目前负面清单还没有实施，未来《外商投资产业指导目录》将在上海几个自由贸易区试验之后，与负面清单整合，《外商投资产业指导目录》与负面清单下一步如何进行调整，也是一个重要的难题。在西部大开发当中，为了鼓励、吸引外商投资西部地区，出台了《中西部地区外商投资优势产业目录》。近两年来，我国外商投资管理改革做了许多大的改进：一是放宽准入，《外商投资产业指导目录》从一开始的核准制到大部分的备案制，限制性、禁止性行业比例大大减少，放宽准入方面有了很大进步。提高透明度方面，现在发改委在制定投资产业指导目录时会在网上公开，也会征求企业、社会各方面的意见，不断增加透明度，探索准入前国民待遇加负面清单管理模式，这主要体现在两个方面：一个是对外签订双边协定中进行考量。另一个是通过上海自由贸易试验区的试验进行试点。
第三，从负面清单来看，2015年10月《国务院关于实行市场准入负面清单的意见》中明确提出，2018年正式实行全国统一的市场准入负面清单制度。目前来看，资金是针对自由贸易区试验，自由贸易区范围有限，要扩展到全国，时间比较紧迫，我国作出的承诺力度相当大。负面清单是全国统一的负面清单，包括内资与外资。上海自由贸易区要试验一个“大”清单，外资企业要进入，首先要看“大”清单，“大”清单里如果没有，再去看“小”清单，“大”清单就是针对内外资的负面清单。
中美战略对话中焦点问题是负面清单的谈判。对美国来说，可能不需要太大的改革，但对我们来说，要进行负面清单的改进。从一开始的190多条到现在的122条，对我们来说是比较难的。因为无论是从监管机构、法律制度。还是从社会团体、行业、协会建设来说，我们远远没有达到那个程度，制度监管层面硬件不健全。美国内制度已经相当完善了，尤其国家安全侦察制度，外资进来以后，再通过安全审查来限制和禁止交易，即便有些交易成立了还可以取消。美国是以国内法来保护自己国内经济的发展。
以准入后监管为主、准入前负面清单管理为辅的模式，要求监管中心同以前前项的审批到事中事后的全过程的监管，以前监管范围是准入阶段到运营阶段的监管，监管方式严格完备有效的监管体系和风险体系。在加强风险管控机构力量方面进行新的部门、职能机构的设置，包括法律方面，行政执法方面的改革，还需要一套系统的改革。目前来看，我们在监管当中还存在一些问题，从政府的角度来说，30多年的改革开放，建立了一个平台，好像是政府搭建了一个发展的平台，政府在企业运作中发挥引路人的角色。实际上，要求政府从一个引导企业发展、打造发展的平台，现在要转变为打造一个监管的平台。但是我们现在对事中事后监管不是很熟悉，自由贸易区在试验当中也遇到了很多问题，包括专业化的问题，包括人员配备的问题等。
另外，市场管理体制的分散化。在管理方面，很多监管功能、监管机构是分散在不同部门，下一步是否整合，还需要进一步研究。在保险金融方面的监管，尤其是跨境的监管能力需要发挥，资本项下的开放程度也依赖于跨境监管能力的提升。下一步开放的力度越大，需要监管的程度也就越大，如果监管跟不上，开放的力度可能就会受到影响。法律方面也需要完善。
（三）开放中需要考虑的几大关系
我们在开放当中要考虑以下四个关系。
一是开放与安全的关系。特别是美国认为，开放与安全是相关的，这是美国自身的特点决定的。美国作为全球的霸主国家，有一种不安全的意识，在吸引企业投资中会首先把安全放在第一位。
二是开放与发展的关系，这是相辅相成的。但是要考虑到一些新生产业是否需要保护，国内产业先发展起来，一定程度上再引进和开放。
三是内资与外资的关系。内资与外资，以后是否还要对内资、外资进行划分，现在还要三法合一，是否用竞争法或者企业法就可以包含，通过行业监管对外资进行限制，是否应该区分内资与外资的关系。
四是考虑开放力度与谈判空间的关系。现在制定的负面清单，尤其2018年全国执行一个大的负面清单，国际上其他国家谈贸易或者投资协定时，贸易投资协定里的负面清单是不是会受到影响，如果自身开放的力度大，谈判的空间会小一点，这方面可能也要考虑。
（四）自由贸易区监管问题
从自由贸易区面临的监管来看有四个问题。
一是自由贸易区受面积的限制的问题。上海自贸区从以前20多平方千米到现在的120多平方千米，尽管范围扩大了，但很多产业，即便是在负面清单中的一些行业放开了，但在那个地方也没法做。比如采矿业，那个地方没有煤炭，放开了在那儿也不能做，这样的话在试验方面就会受到影响，试验效果也会打一定的折扣，所以面积对我们有一定的限制。
二是措施不协调。在一定范围内，现在改革牵扯海关、税务、环保部门、安全、金融，这些部门之间如何进行统一协调，目前也是比较困难的，部门之间的沟通协调还需要进一步努力。
三是专业化问题。比如：怎么判断一个行业是否垄断。因为不同的行业需要不同的背景，在认识上单靠政府部门的监管人员来进行识别还是比较困难的，尤其是自由贸易区刚建立，成立两年多的时间，这么短的时间，人才方面、专业化方面可能还跟不上。
四是海量信息的问题。自贸区成立两年多，大量企业涌入。以前是要审批、登记，提供的信息比较完备，现在，在备案过程中，各部门的信息不能达到共享。比如，上海自贸区有8万～9万家企业，海量的信息，如果没有信息方面的协调和识别，进行监管也是非常困难的。
三、美、英两国外资管理体制的实践
以下对美、英两个很有特色的发达国家的外资管理体制实践进行介绍。
（一）美国的国家安全监管审查
美国将外资的监管放到国家安全的地位来考虑，是以国家安全为核心的外商投资审查。美国建国时，对外资没有限制，很多外国企业都可以进去。“一战”时期，开始对德国进行限制，从那时开始，逐渐加强对外资安全方面的监管。而后，开始不断加强监管程度，把国家安全提到了一个非常高的高度。尤其是1975年，成立了美国外资投资委员会，行使管理外国在美国投资、股票投资活动的功能。1988年，通过综合贸易竞争法，进一步提出了著名的佛罗里奥修正案，授权美国总统在证据充分时可以采取适当的措施，阻止一些外国投资，把权利交给了总统，总统最终需要国会的批准。
总体来看，美国国家安全审查有四个特点。
一是强调是否影响到了国家的国防安全、卫生安全和经济安全领域等。从国家整体层面来审查，是否有安全的影响，二是强调外国政府控制的企业进行并购，一定要进行审查。不仅对有形资产进行审查，对于无形资产也进行审查。如果无形资产对美国造成影响，将会受到禁止。如果对生命或者民政信息产生损失的关键资产进行交易，也会受到限制。比如，我国现在对美国有很大的外汇储备，如果改变外汇储备的管理方式，拿出一大部分比例来投资美国实体企业，美国有可能会认为该行为将影响民众的信心，或者对美国产生影响，可以终止交易。
三是通过追溯制度来挽回损失。从国家安全方面对整个国家做了非常严密的保护。即便交易成功，如果发现对国家安全有影响，仍可以通过追溯行为来挽回损失。
四是在外资并购中，美国尤其强调高技术方面的影响。如果并购影响到美国的关键技术领域在世界当中的地位，也会被认为影响到美国的国家安全。
总之，国家安全对外资的限制是美国外资管理体制的核心。金融危机爆发以前，美国有一个规定，外商投资低于10%，不审查。金融危机以后，这个规定被取消了。从这个角度来讲，任何外资并购在美国都是可以被否决的。
尽管美国国家层面没有统一的负面清单，看上去似乎任何一个企业、行业都可以进来，但是实质上，美国通过国家安全审查来进行监管。2014年，美国国家安全审查了147项交易当中，其中有24项的美国资产收购方是中国投资者。
（二）英国的公平竞争反垄断监管审查
英国的外资管理体制与美国相反。英国作为一个老牌的资本主义市场化国家，在过去长达几百年的发展历史中，在制度创新方面确实做了很大的前沿性的安排，很多制度性的安排和框架都是英国提出来的。英国也有国家安全审查，但对于这方面的审查不多。审查的重点放在媒体上。比如，媒体进入可能会受到一些限制。到目前为止，英国还没有任何一项外资并购是因为国家安全而被禁入的。
英国的审查工作重点放在公平竞争方面。以国内的竞争法、企业法为依据，主要审查并购，不管是内资还是外资，均一视同仁。并购如果对英国的市场竞争产生垄断影响，则会责令调整，如果调整不了，就会终止交易或者进行罚款等。监管机构设置上，英国设有竞争与市场管理局，对交易和企业进行监管。还有重点的基础设施行业，包括金融部门，铁路、电力、航空等重点的关系民生的领域，都设有重点的行业监管机构。行业监管机构、综合的竞争与市场管理局和高等法院形成了英国对外资并购的监管体系。行业监管机构、竞争与市场管理局解决不了的问题，可以到法庭解决。企业可以上诉，上诉到法院解决。欧洲也设有专门的市场监管机构和法院，如果交易涉及在欧盟内的几个国家，在欧洲法院达成一致。
四、加强事中事后监管的建议
以下提出加强我国事中事后监管的七个建议。
（一）完善国家经济安全审查机制
2011年2月，我国发布了《关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》，当时确立了部级联席会议制度，具体由商务部进行操作。2015年7月，《中华人民共和国国家安全法》出台，从法制上对国家经济安全审查做出了一些规定。从总体上来看，国家经济安全属于兜底条款，为国家监管部门提供了自由裁量权，东道国的执行国家在安全审查过程中享有充分的灵活性。原来审查的、由商务部具体操作的部级联席会议制度，是否需要进一步升级，设立单独的审查机构，是否应该将安全审查置于更高的高度。在此基础上，是否需要建立一个专门的、金融领域的安全审查机构，我国的弱项是在金融领域可能遇到很大困难。如何保证审查的专业化水平值得思考。英国的反垄断审查每次都要成立一个专家小组，公平和贸易局出一个人，从社会上聘专家，有经济学家、会计师、律师等，有一定的任期，通过专家团队来进行审查。
（二）反垄断的专业化
目前反垄断存在多头执法的情况。反垄断机构设置在不同的部门中，上层是反垄断审查委员会。国家发展与改革委员会下设监管价格方面垄断问题的司，商务部主要是监管企业集中时是否存在垄断行为，国家工商行政管理总局主要是做一些企业日常行为的社会监管，看是否存在垄断行为。从国外的经验来看，反垄断部门一般都是相对集中的统一的部门。而就我国目前的状况来看，存在各个部门多头执法，信息沟通障碍的问题。有些案件在判断方面，到底属于哪个类型，这方面也有困难，下一步是否进行整合，值得思考。反垄断并不是专门针对外企的，属于行业监管的一部分，而且要做到动态监管、实时管理和定时稽查。
（三）防止不正当竞争
1993年12月我国颁布了《反不正当竞争法》，国家工商行政管理总局从2003年开始进行修正，2010年年初步完成了修订稿，但现在一直没有出台。这也说明了改革在监管方面还需要加快步伐。随着时间的推移，不正当竞争的条件、方式发生了很大变化，打擦边球的现象越来越多，难以适应新的竞争环境。《反不正当竞争法》并不完全是针对外资企业的，要向行业监管靠拢，向行业监管转变。过于强调国资、民资、外资的身份限定，对不同企业进行区别待遇，无论是在程序上还是在企业自身的感受上，可能都会有一些歧视。如果还是这种性质的划分，将有悖于市场机制下权利平衡、规则平衡、机会平衡的理念。因此，要改变这种监管的路径依赖，进行系统化、顶层设计，同时要结合创新，以行业监管为主，可以学习英国的经验，在一些重点行业进行监管，上层建立统一的监管部门。
（四）以信息共享为基础
前文提到了海量信息的问题，这方面必须加强信息的共享。上海自贸区建立了信息共享平台，同时推出了管理办法，深圳前海与中国香港地区加强市场监管方面的市场共享，推行前海跨境数字丰富和互联应用等。
（五）以金融管理体制为核心
要建立市场主体性风险分类管理制度。天津自贸区提出了分类风险的管理制度。有四个类别：良好、警示、失信、严重失信。从信誉角度进行识别。信用好的企业自由度就大一些。上海设立了信用信息综合查询窗口，也提供金融信息查询和公共金融信息的查询。再将竞争部门的市场监管与社会信用体系相结合，尤其现在是网络时代，用户也可以起很好的市场监管作用。建立信息收集、共享披露以及政府多部门的信用联动，惩罚制度放在重要的地位。完善信用管理体系，形成企业各部门优势。比如，促进市场秩序。
（六）加强依法监管
我们碎片化还比较严重，没有形成系统的法律准则，如何处理好改革与法制之间的关系，也是需要考虑的。上海自贸区对负面清单的外商暂时停止实施外资企业三部法律，暂时停止了有关规定，时间为三年。下一步2018年要通过全国的负面清单，这种监管法律需要尽快出台。
（七）打造社会多元共治的监管平台
现在的监管不是政府一家，是行业协会、律师、会计师事务所、社会大众要共同进行监管。充分调动社会力量参与的监管，建立多部门、多层次、多功能的监管体系。同时要建立专业而独立的第三方机构进行代管，国外来看，监管外包也是可行的。
五、需要解决的问题
加强事中事后的监管需要解决以下六个问题。
一是政府监管的动力问题。从政府层面进行监管，政府监管的动力是什么。以前说政府发展经济自身是有动力的，财政收入会提高，如果让政府在监管方面下大力气，如何提高政府监管的动力，包括其他结构的动力是需要解决的问题。
二是谁来监督监管者，监管者自身是否需要监管，需要保证公平性。
三是社会监管主体的权威性。如果让社会的第三方，比如会计师、律师事务所来监管，如何保证它的权威性、可信性。
四是如何提高保障的专业化水平。
五是如何保证监管的协同性。各个部门协同监管，如何达到信息共享，在监管同步方面做更大的尝试。监管涉及国家安全、系统金融风险、消费者权益方面、环境等方面，需要对这些方面进行划分监管，还是需要进行合并监管。
六是新技术新产业新业态新模式带来的问题。负面清单没有提到的产业可以随便进入。现在，我们生活的时代，每天都会产生很多新的行业和产业，如何进行协调。如优步软件的使用。不需要进行注册登记，法律上来说，不一定合法，在监管方面还需要进一步加强。
监管外包制度、德国自由贸易港综合监管快速反应机制、中国台湾的分级监管机制等都值得学习。
参考文献：
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（编辑：韦京）
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