我国商业银行信用卡风险管理中存在的问题研究

第一篇：我国商业银行信用卡风险管理中存在的问题研究

我国商业银行信用卡风险管理中存在的问题研究

由于信用卡在我国发展的历史还不长，特别是发卡量从百万张跨越千万张、直至目前的上亿张，只用了短短五年时间，其中必然存在着诸多问题和风险，对此如不引起足够重视，相应的风险累积也可能酿成大的风暴。

一、关于信用卡业务发展中存在的不足与风险

1、法规制度建设相对滞后。目前，我国适用信用卡业务发展的主要规范性法律文件是中国人民银行于1999年3月1日颁布的《银行卡业务管理办法》。相关规定已与我国信用卡业务飞速发展的现状不相适应，从防范风险、加强监管以及打击信用卡违法犯罪等角度，缺少可操作性：第一，对信用卡发展过程中产生的新问题，如委外发卡、委外催收等目前众多发卡行已实际运用的业务发展模式的监管、规范尚处空白；第二，对信用卡发展中业已存在且日趋严重、危害性较大的问题，如非法套现等，尚没有明确定义和衡量标准，致使银行和执法机关在实际工作都面临着界定难、取证难的问题，给不法分子钻法律漏洞提供了机会，为违法经营活动创造了条件；第三，有关法律法规对信用卡犯罪的打击和威慑作用较突出，但对那些尚不能定罪的信用卡违法行为，惩戒手段和力度却显不足。有关部门对银行信用卡发卡有风险警示，但对消费者的权益保护并不明晰。

2、个人信用体系亟需完善。社会信用体系严重滞后也是制约信用卡业务进一步良性发展的另一个突出问题。首先，目前已投入使用的人民银行个人征信系统，数据主要来源各商业银行，在实际运行中尚存在数据更新不及时、信息滞后等问题，难以据此对个人信用状况做完整、准确的判断。其次，由于我国个人信用体系的建设尚处初建阶段，虽已实行了个人存款实名制，但是因涉及个人隐私、部门利益等原因，至今尚未真正建立对自然人的身份、收入来源、各项金融资产、个人可用于抵押的其它实物资产以及过去的信用状况等情况进行评估和调查的制度。再次，目前各银行在调查申请人的资信状况方面缺少可采信的客观依据，存在难度大、成本高且不全面等实际困难，不能有效预防各类信用风险的发生，特别是欺诈、恶意透支等风险有上升趋势。

3、对特约商户的管理缺乏有效制约。特约商户违规操作已成为目前信用卡重要的风险源之一。由于目前特约商户市场竞争激烈，出此考虑，银行往往对特约商户违规造成的损失比较迁就，缺乏有力的制约措施。一些不良商户（特别是夜总会、卡拉OK厅等娱乐场所）还趁机与社会不法分子勾结作案欺诈银行，如安装POS机进行套现，对伪卡、假卡识别不力等，给发卡行或清算银行造成了重大风险和损失。

二、关于商业银行经营中存在的问题和风险

1、规模和效益不对称，制约了发展空间。从国际信用卡市场的发展经验看，信用卡具有“规模经营”的特点，即只有达到一定的发卡量才可能实现盈利。然而，当前我国虽然大

多数发卡行规模已达百万，个别行业龙头如工行、建行、招行还突破了千万张大关，但盈利状况都不尽如意。造成这种规模与效益不对称的主要原因：一是无序竞争、营销过度而带来的严重的资源浪费，导致银行发卡成本居高不下；二是在激烈的市场竞争压力下，盲目追求规模效应，致使各银行大打价格战，几乎都放弃了年费这一重要的收入来源；三是量入而出的传统理念依然牢固，在一定程度上也制约了利息收入的快速提高。目前，除招行外，大部分银行信用卡业务收入主要来源于商户回佣及跨行交易等其它业务收入，而且这些收入也同样受制于持卡人消费能力和已发卡的动卡率不足的客观现实。

2、发卡门槛降低，潜在风险增大。2003至2007年的5年间，中国内地信用卡发卡量从300万张飙升到9000多万张。为了扩展业务，银行信用卡的扩张方式多样化，被动办卡现象日益普遍。与信用卡发展前期办卡手续复杂、申请人综合要求较高的审慎发卡理念相比，现在发卡的门槛可谓是一降再降，办卡手续也极为方便。最典型的例子，就是在校大学生虽无稳定收入来源，但被各发卡行视作潜在的目标客户，仅凭身份证和学生证就可申领信用卡。发卡门槛降低、审核把关不严，是目前整个信用卡行业的通病。重规模、轻质量，不能有效区分潜在客户，对客户授信未予以严格把关，多头授信所引发的持卡人信用风险以及诸如套现等各类利用信用卡进行违法犯罪活动和针对信用卡的各类投诉有明显上升的趋势。这不但使各发卡行后期的催收难度增加、追讨成本加大，从而面临资产质量下降的风险，而且会使发卡行面临比资产损失更大的风险，即来自社会舆论的压力和整个商业银行商誉受损的风险。

3、引发道德风险。银行作为经营货币业务的特殊高风险行业，道德风险的防范历来是其内控工作的重中之重。然而，目前国内信用卡发展过程中，大多数发卡行所采用的量化考核办法（根据我国商业银行特别是国有银行的经济体制，各级管理者对上负责，首要任务实完成指标，奖金可以上不封顶，而一旦发生风险，处罚数额最多也就区区几千元，责任认定在绩效考核中风险占比很小），鞭打快牛，上有指标考核，下有奖金刺激，大大弱化了内控管理和合规经营的约束力。

4、监管部门对信用卡风险认识不足。如一些地方银监部门对信贷等业务频频开展大检查，而对信用卡业务却疏于专项检查。

第二篇：我国商业银行信用卡风险管理研究

摘要：信用卡业务是一项高风险与高收益并存的业务，我国商业银行的信用卡业务在近几年取得了迅猛的发展，逐渐成为各商业银行一项新的盈利增长点。然而，美国次贷所引发信用卡危机对我国的信用卡市场发展以及风险管理敲响警钟。本文首先介绍了我国信用卡业务的风险，进而分析我国商业银行的信用卡风险的成因，并提出针对性的解决建议。

关键词：信用卡，信用风险，风险管理

Abstract：Credit card is a business with high-risk and high-yield existing simultaneously, and the credit card business in our commercial banks has made a great development during the recent years, which becomes a new profit growth point for every commercial bank.However, the credit crisis triggered by the sub-loan crisis in the United States gives a warning for the credit card market development and the risk management in our country.First this article introduce the risk of credit card business in our country, further analysis the reasons of the credit card risk in commercial banks and propose targeted solutions finally.Keywords: credit cards, credit risk, risk management 美国次贷危机所引发的金融灾难已经蔓延全球，然而按揭市场尚未止血，信用卡市场又临深渊。随着危机的恶化，美国信用卡债务有可能继次贷之后成为另一颗炸弹。根据最近的《Business Week》显示，美国高达9500亿美元未偿还信用卡债中的相当一部分已经“染毒”。摩根大通和美国银行是最主要的信用卡经营商，其信用卡贷款规模均超过1500亿美元，来自信用卡的盈利比重均超过20%。作为信用卡的主要运营商，他们将面临严峻考验。

与美国相比，我国信用卡业务起步较晚。1986年中国银行发行了第一张信用卡---人民币长城卡，从2003年开始我国信用卡业务有了飞速发展。截至2006年底，中国信用卡发卡量近5000万张，比上年增长22.7%。银行卡受理市场快速发展，持卡消费习惯初步形成。2006年，中国银行卡支付的消费交易额为1.89万亿元，同比增长97%。目前，信用卡业务已成为各个商业银行一个新的盈利增长点。但是随着信用卡业务的不断发展，信用卡的风险问题逐渐暴露出来。尽管金融海啸不会引发我国的信用卡危机，但美国信用卡危机的爆发带来的警示，却值得我国银行业深思。去年5月，银监会下发《关于信用卡套现活跃风险提示的通知》之前，信用卡非法套现活动曾大量出现，循环信用账户透支余额和循环信用使用户数猛增，同时一些不法中介开始进行空卡套现，收取的套现手续费大幅提高，暴露出商业银行信用卡循环信用业务环节存在较大风险隐患。

一、我国信用卡业务风险现状

1.1信用风险整体指标较低

和国外发达国家以及港台地区信用卡风险指标相比，我国大陆地区发卡银行信用卡的信用风险整体水平不高，大大低于同业的水平。其中主要原因有宏观经济的快速增长，居民可支配收入增加，信用卡在国内支付结算比例也逐渐增加，透支余额逐年快速上升，相比之下，延滞账户透支余额和损失账户透支余额增长比例不大。居民的信用卡消费意识并未完全形成，传统的先存再用的借记卡、储蓄账户的金融理念仍然被大多数人认可，因此，对透支消费缺乏动力，而且信用卡高企的透支利率也是持卡人倾向于在免息期内还款。

1.2 信用卡信用风险管理的外部环境仍需加强，规范、有序的经营环境是信用卡行业健康发展的保障。

近年来，我国信用卡产业的法律法规与政策环境在不断改善，出台了包括《关于促进银行卡产业发展的若干意见》等多项法律、法规和规范性文件，包括了银行卡工作的全面部署、金融市场开放、金融创新、银行卡交易风险控制等。我国刑法就信用卡犯罪专门增加了条款，主管部门也就信用卡委外营销、发卡审核等风险点专门出台了指导意见。这些法律法规的出台促进了信用卡产业发展制度环境的进一步规范和优化。但是目前也存在法律、政策环境不够完善的问题，主要包括征信体系不健全，条块分割局面难以改变；居民信用意识和用卡文化尚待普及、信用卡产业未形成清晰的组织模式、信用卡财务会计制度不健全等，需要进一步加强。

1.3 发卡银行信用风险在不断积聚，逐渐进入业务发展的拐点期

由于信用卡业务的系统投入、人员投入、客户服务和市场推广的费用高，发卡初期，各商业银行在承受内部较大的经营压力状况下，根据传统业务的经营理念，希望在短时间内得到较大的业务回报。但由于业务本身的收益的滞后性，根据国际经验，一般在发卡5年后方可能赢利。国内银行因此采取以发卡量作主要的经营目标，扩大市场份额和市场品牌。单纯追求发卡量的粗放式经营模式和缺乏信用卡业务开展经营的状况，导致各主要发卡行在经历了2003年急剧扩张后，2004年由于各发卡行信用卡信用风险的普遍显现，以及快速发卡后，客户服务、用卡环境等方面出现的普遍不足，各行相应采取了措施，省视自身经营战略，并相应进行了调整。但是由于信用卡审批缺少诚信体系的制度基础，审批要求相对简便，和国外银行相比，我国商业银行信用风险识别、计量和管理手段落后，大多靠人工来进行审批，信用评分模型的应用并不广泛，审批缺乏准确性，给后续的风险管理带来很大的困难，也无法及时预测客户的违约概率和违约损失率，影响信用卡信用风险的控制水平。

二、我国信用卡业务风险的成因

信用卡业务作为一项与高科技发展密切相关而又不断创新的业务，有其自身突出的特点，它不同于单一的信贷业务，其业务环节涉及到银行传统的资产、负债和中间业务领域，又与这些传统业务有着本质的区别。首先信用卡交易涉及到银行、特约商户、持卡人三方当事人，法律关系复杂；其次信用卡具有传统的交易渠道，又有自助设备、网上银行和电话银行等新兴电子化交易渠道，可以实现24小时、全球范围的“全天候”的交易服务；第三是信用卡业务流程复杂，牵涉环节众多，风险存在信用卡业务的每一个环节和过程。按照信用卡风险的分类及表现形式，产生信用卡风险的原因可以归纳为以下几个方面：

2.1 社会个人征信体系不完善

从整个信用卡发展的大环境来讲，目前我国个人征信系统还不完善，特别是个人信用记录的正面信息和负面信息的完整性、信用记录的历史数据积累量、实效性等都存在一些问题。国外消费信贷在百余年的发展过程中建立起了完善的个人信用制度，银行通过个人信用信息库可以随时查询客户的信用档案，为金融机构提供信贷决策辅助信息。目前，我国多数发卡银行的信用卡征信审核及额度管理主要还依靠人工操作，程序烦琐，不确定性因素多，可操作性差，动态跟踪管理功能弱，在信用卡第一道风险防范关口上陷于困境。

2.2 风险合作机制尚未建立

目前，我国银行间的风险信息还未实现共享，而且风险管理标准不统一；银行与税务、公安等机构之间没有很好的风险合作交流机制，缺乏相应的风险信息共享平台。从单个银行的角度来看，风险管理似乎是有效的，但因为来自其它渠道风险信息的缺失，造成风险敞口没有被正确测量、评估和管理，反而降低了实际的风险管理效率，造成非预期的风险损失。

2.3 持卡人信用与银行信息不对称

持卡人的信用状况具有不确定性，首先表现为持卡人行为的不确定性，一个具有良好行为准则的持卡人可能由于各种原因成为恶意透支者；其次持卡人的财务状况具有不确定性，宏观经济走势、持卡人所在行业的变化，财产突然损失或贬值甚至持卡人的身体状况都会对持卡人的财务状况产生影响。持卡人则可以完全掌握和熟悉信用卡业务，这种不对称性决定了银行所面临的风险的不可控性。

三、我国商业银行信用卡风险控制措施

3.1 制订切合实际的风险管理策略，增强控制风险能力

信用卡业务本质上是提供消费信用的电子支付工具，对于信用卡这项特殊的信贷业务，不能按照固有的借记卡经营思路来经营和管理，也不能将其作为传统业务的附属业务和个人金融平台上的补充产品来对待。应从改善银行资产结构和增强盈利能力的战略高度来看待信用卡业务，需要认识到信用卡业务经营成功的关键在于拥有强有力的风险控制能力，风险管理的目标是在可接受的风险级别下的收益最大化，而不是风险最小化。在信用卡风险控制政策上要遵循“大数法则”，不能简单套用传统信贷业务的风险管理模式，片面强调风险性，忽视盈利性。风险策略要与发卡行的经营管理水平、风险控制能力、市场和客户状况等有机结合起来。在严格信用审批、加强风险监控、有效转化不良资产的同时，要积极鼓励信用消费，扩大应收账款，坚持风险管理为效益服务，不应违背信用卡的产品特性和业务发展规律，片面苛求过低的风险指标。通过制定适当的信用风险管理策略并根据市场情况及时调整，运用科技和数理统计手段，探寻风险与收益的对应规律，将风险控制贯穿于产品设计、授信政策、审批发卡、交易监控、催收以及客户服务的全过程，形成合理的风险—效益比，使业务收益在完全覆盖风险损失的基础上，保证应有的盈利空间。

3.2 制定合理的授信政策，从源头上控制风险

严格适度的信用卡授信政策，可以有效提高对总体风险的研判水平，对信用卡业务目标的实现至关重要。一个好的信贷政策，就是要找准产品拓展与风险控制两者之间的临界点。选择适合发展信用卡的目标客户群体，是控制信用卡风险的有效措施之一。目前国内各主要发卡行的信用卡客户主要来源于各自已有的客户群，而客户在申请卡片时，也更倾向于经常光顾的发卡行。由于信用卡市场空间大，客户选择性较大，各发卡行只有根据自身的整体优势和以往客户群的素质，有针对性地锁定信用卡产品的目标客户，才能在市场竞争中处于有利地位。银行在发卡前明确了市场定位，就避免了市场开发的盲目性，减少了大量无效卡造成的资源浪费。明确了目标客户群体，商业银行应从源头上控制风险，理性把握发卡对象。在我国外部信用环境和社会保障体系未得到有效完善之前，真正意义上的信用卡客户将继续定位于风险比较容易控制的高端客户。

3.3 加强征信审核业务管理，优化作业流程

我国信用卡业务起步较晚，社会信用环境不够完善，信用法律法规建设滞后，加强信用卡征信审核显得更为重要。只有通过有效的征信审核才可以最大限度地过滤风险，杜绝信用卡欺诈，促进信用卡业务的健康运行。信用卡风险的防范在很大程度上依赖于征信审核业务流程的健全和完善，发卡行应建立分散受理申请、集中征信调查审批和集中风险监控的运营体系；调整基层网点的角色定位，将基层机构职能定位于发卡营销渠道，以前台营销宣传、业务受理和客户服务为主。基层机构不再承担征信调查和发卡审批职能；建立差别化的发卡审批流程。对于经济较为发达、信用卡业务量较大的重点地区，基层机构可以集中负责所在地区的独立尽职征信调查和审批工作，而经济欠发达、信用卡业务量较少的地区的发卡审批权限可以上收到总行集中处理，以确保授信政策的统一性；实行有效的审贷分离，形成平衡制约机制，以便明确职权和责任，防范信贷审批风险。相对于其他银行业务，信用卡业务具有较强的专业性，其风险构成和管理要求也有自身特点，适于采用标准化流程。发卡行应从制度和流程上对风险进行过滤和规避，减轻因流程缺陷而引致风险的可能性。征信审核业务流程应尽可能地科学、清晰并符合逻辑，对于与实际运行不符的操作应及时修正，对征信审核业务流程中的各个环节进行研究和简化处理，压缩对风险控制不起作用的无效环节。同时，在征信审核工作中应不断总结和研究征信审核技巧，提高征信审核能力。征信审核人员要充分利用现有的征信审核手段，通过各种方式校验客户办卡信息，改进征信审核技术手段，前移风险防范关口。

3.4 建立风险预警机制，防范欺诈风险

发卡行可以借鉴国外成熟的信用卡个人风险管理系统，加以改进，建立先进的风险预警系统，对持卡人的交易行为进行实时的监控。对开卡后立即连续取现或频繁交易等异常情况做到及时跟踪，加大对持卡人的监测力度。通过分析客户用卡交易习惯和发生信用卡欺诈特征，建立风险预测模型，强化对持卡人的信用分析和用卡情况的监侧，定期向信控人员提供具有高风险倾向的持卡人名单和不良商户名单，实现自动监控，将管理关口前移，由被动防范变为主动规避。在风险案件防范方面，首先要建立风险案件处理预案，力求在第一时间和最小范围内予以处理，杜绝风险的蔓延。对风险案件信息及时通报，跟踪和监控风险案件的发展及解决情况，对已经发生的一些案例及成功的做法建立风险案例库，实现风险经验的积累和共享。风险管理人员要增强风险敏感性，善于总结摸索风险规律、风险发生的特征，深入研究风险案件的特点。对于发卡客户要加强分析，形成对当地某些行业、某些区域的预警通报。对于风险高发人群要主动规避，对于一些风险高发地段要主动控制发卡。发卡机构要加强同业协作，互相通报信息，形成信用卡安全防范的攻守同盟。欺诈伪卡案件的发生，很大程度上是由于持卡人自我保护意识不强，不注重风险防范而造成的。因此，必须有针对性地加强面向持卡人的安全教育和宣传工作，培养其风险防范意识。

3.5 建立有效的催收体系，完善催收手段

催收工作是控制信用卡业务风险、保证资产质量的最后一道关口。保证信用卡业务的健康快速发展，就要不断加大催收工作力度，提高逾期贷款回收率，有效降低不良率。发卡行必须建立配套的催收机制和流程，充实催收人员，对不良透支进行有效控制。在催收过程中，应正确区分合理透支与恶意透支，对拖欠最低还款额的客户，应及时采取追索措施，避免形成风险损失。对催讨有难度但有还款意愿的持卡人，银行可在保证本金、利息全额收回的前提下，灵活运用政策，适当减免费用。

第三篇：商业银行信用卡风险管理研究

济南大学毕业论文

摘要

改革开放以来,中国经济迅速发展,居民消费水平不断增强,对外交流也日渐加剧。随着金融自由化、金融衍生工具的不断发展，近年来我国商业银行信用卡市场发展速度非常迅猛，从2003年我国信用卡业务起步至今，每年的发卡量均增长80%以上。信用卡作为一种现代化、大众化的金融产品，其迅速发展一方面越来越受到市场和客户的普遍欢迎，另一方面，由于受多种因素的影响，商业银行在信用卡业务发张过程中，面临的未知风险也越来越大。目前，我国商业银行内部对于信用卡风险管理的理念和技术相对落后，而信用卡风险管理的外部环境也不健全。因此，商业银行信用卡风险管理应站在整体高度，系统了解信用卡风险特征、风险业务现状与形成原因，全面树立风险管理理念，坚持内部严格管理与构建完善的外部环境相结合，来提高我国信用卡风险管理水平，促进信用卡业务健康发展，带动金融行业稳步前进。

关键词：信用卡；信用卡风险；信用卡风险管理

济南大学毕业论文

目录

摘 要..............................................................Ⅰ ABSTRACT..............................................................Ⅱ

一、前言...............................................................4

（一）研究背景.........................................................4

（二）研究内容.........................................................4

二、我国商业银行信用卡发展概述.........................................5

（一）信用卡涵义义与业务特点........................................5

（二）商业银行信用卡风险分类........................................5

三、商业银行信用卡业务风险现状及其形成原因.............................7

（一）我国商业银行信用卡业务风险的现状..............................7 1．我国的社会征信不完善，尚未建立科学的风险管理体系...........7 2．商业银行发卡授信和审批政策不严格...........................7 3.我国发卡银行风险管理人才严重匮乏以及信息技术的运用也严重滞后 7 4．信用卡欠款人口结构发生明显变化和不良率不断上升.............8

（二）国外信用卡业务风险现状........................................8 1.具有完善防范信用卡风险的法律体系............................8 2.形成了完善的社会征信系统和个人信用制度......................8 3.建立了审慎的监管机制和个人风险预警机制......................9

（三）我国商业银行信用卡风险问题形成的原因..........................9 1.信息的不对称................................................9 2．尚未形成正确的风险管理理念，缺乏全面风险管理意识...........9 3．持卡人对还款责任不重视以及道德缺失........................10 4．我国相关法律法规建设滞后..................................10

四、商业银行信用卡风险管理的必要性....................................11

（一）有利于创造良好的用卡环境.....................................11

（二）有利于商业银行的发展.........................................11

（三）有利于提升商业银行自身的盈利水平.............................11

（四）有利于促进金融业规范化建设，促进国民经济的健康发展...........11

五、商业信用卡业务风险管理的对策与建议................................12

（一）建立高效准确的社会信用体系和个人信用制度.....................12

（二）商业银行应当全面树立风险意识，打造高素质风险管理团队.........12

（三）制定合理的授信和审批政策，选择理想的目标客户群...............13

（四）加强风险管理信息技术建设，提高风险管理水平...................13

（五）强化对商业银行信用卡业务监管，加强金融立法健全信用卡相关法律 14 结论..................................................................15 参考文献..............................................................16 致谢..................................................................17

济南大学毕业论文

二、我国商业银行信用卡发展概述

信用卡1915年起源于美国。当前，我国的信用卡业务快速发展，各大商业银行把发展信用卡业务视为最具发展潜力的个人金融业务，先后设立自己的信用卡中心，发行自己的信用卡。由于商业银行恶性竞争、盲目扩张和缺乏风险管理意识，在商业银行信用卡发展过程中信用卡的风险安全隐患逐步显现，信用卡风险已成为影响商业银行信贷资产质量的重要因素。因此，在现阶段有效防范信用卡风险，加强信用卡风险管理是我们面临的重要问题。

（一）信用卡涵义义与业务特点

1.信用卡的涵义

信用卡（CreditCard）是一种非现金交易付款的方式，是简单的信贷服务。信用卡一般是由银行或信用卡公司依照用户的信用度与财力发给持卡人.。持卡人持信用卡消费时无须支付现金，待结帐日时再行还款。除部份与金融卡结合的信用卡外，一般的信用卡与借记、提款卡不同，信用卡不会由用户的帐户直接扣除资金。2.商业银行信用卡业务的特点

（1）功能丰富，参与者众多，涉及业务领域范围广。信用卡作为转帐结算、存取现金、购物消费、透支于一体的新型金融工具，跨越了资产、负债和中间银行三大支柱业务。

（2）自动化程度高，使用的范围广阔，不受地域的限制，商业银行的服务外延化。打破了传统商业银行的柜面服务模式，商业银行服务延伸到商业银行固定经营场所以外，并涉及到很多领域。

（3）信用卡的申请门槛较低，手续简单，风险难以防范。申请信用卡是一种“免担保”的信贷服务，其安全性几乎全依赖于持卡人本人的信用，对信用卡的风险防范较难。

（二）商业银行信用卡风险分类

广义上，信用卡风险是指在信用卡业务经营管理过程中，因各种不利因素而导致的发卡机构、持卡人、特约商户三方损失的可能性。狭义上，信用卡风险是指因信用卡循环信贷的产品特性和贷款发生的非计划性、无固定场所、授贷个体多、单笔金额小等特点，导致发卡机构产生损失的可能性。信用卡风险危害很大，需要加以防范。信用卡风险的种类要有以下几种： 1.持卡人的风险

济南大学毕业论文

三、商业银行信用卡业务风险现状及其形成原因

（一）我国商业银行信用卡业务风险的现状

我国信用卡业务起步较晚，但随着电子商务、网络购物等时尚消费方式在我国的兴起和快速发展，使用信用卡消费也被越来越多的人追捧。与此同时，信用卡作为一种免担保的信贷服务，在我国尚处于典型的初级阶段，信用卡的风险问题逐渐显露。1．我国的社会征信不完善，尚未建立科学的风险管理体系

随着信用卡业务竞争日益激烈，商业银行为抢占更多市场份额，商业银行都积极拓展信用卡的直接贷款功能，但制约我国信用卡发展的最大障碍是没有建立完整的社会征信系统，我国信用制度建设仍在初级阶段，社会征信主要采集个人银行贷款和担保状况以及身份识别信息，而对个人收入来源和个人资产的评估和调查不确切，社会征信中没有建立完整的信息数据库，缺乏预警和控制各类风险的方法，与此同时各大商业银行之间没有建立的适时信息共享的系统，导致商业银行之间信息不能共享，加之全社会的信用意识不强烈带来的个人不良欠款，很有可能商业银行之间都将遭受损失，加大信用卡风险防范难度。2．商业银行发卡授信和审批政策不严格

目前中国各商业银行为争夺信用卡这一高利润的市场，除少数几家银行还没有发行信用卡，大多数银行都建立了各自的信用卡中心，各发卡银行只是注重自己的业绩抢占更多的市场，进行忽视风险管理的恶性竞争盲目追求发卡的规模和数量，对授信和审批政策的制定并不严格，在征信过程中往往放松了对申请人的信用调查而对其发卡，商业银行开展银行卡业务面临信用风险、操作风险、合规风险等等。3.我国发卡银行风险管理人才严重匮乏以及信息技术的运用也严重滞后

目前，金融衍生产品层出不穷，风险管理工具和技术日新月异，然而，我国信用卡从业人员接触信用卡时间不长，整体素质普遍较低，缺乏专业技能，管理人员风险管理严重失控，即使信用卡前端经办人员盲目追求业绩违规操作发，后端风险管理人员也没有能力发现风险问题，致使银行遭受损失。

我国发卡银行在风险管理和控制上对网络信息技术的使用方面远远落在了西方国家之后，西方信用卡发达国家已经运用先进的风险管理工具，大量使用金融工程技术和数理统计模型进行风险管理，迄今为止国外许多先进工具和技术仍然没有被国内发卡银行有效利用，尚未建立从申请、审核、发卡、后期管理等统一的风险管理信息系统，依然依赖于传统的风险管理工具，风险管理技术系统落后，缺乏科学的信用卡管理平台，信用卡在使用过程中，电子联网率不高，联网技术不稳定，电子化和网络化程度还有待于进一步提高，同时，国内缺乏科学的信用卡账户管理平台和高效的风

济南大学毕业论文

信息的透明度不够高，没有可以信赖的个人档案记录，在情况不明的情况下发卡给自身带来风险。由于我国没有完善的社会征信系统，很有可能带来的问题就是一些犯罪分子在一家银行作案以后又跑到另外一家银行作案，造成了大量不必要的损失。3.建立了审慎的监管机制和个人风险预警机制

在完善的信用卡法律法规条文件之下，发达国家许多发卡机构是按照严格的法律程序成立股份制发卡公司而不是国内的信用卡中心，独立规范运作以及有效地公司产权制度和约束机制，大量使用专业化的风险管理人才，将现代管理学、网络技术相结合突破传统风险管理模式运用现代资产负债管理模式对发卡机构尽心有效监管。发达国家政府强制商业银行预借现金比例、建立个人信用数据库等措施加大风险预警；发卡机构自身根据个人信用档案记录，科学设计出一个风险评估模型，进行科学、准确的信用风险评级，对不同年龄、性别、婚姻状况、职业性质、收入来源等等的申请人资料做出不同的风险预警数据信息，当个人的经济状况、社会地位和信用发生变化时，相应的数据信息会迅速的存入模型中，并在个人信用档案中反映出来，风险评估模型可以根据变化分析出风险等级的变化，为发卡机构是否发卡提供依据。相比之下，我国信用卡发卡机构只是商业银行的一个部门，商业银行外部监管缺乏科学监管办法，商业银行内部监管不能面面俱到，使得信用卡风险问题不断膨胀。

（三）我国商业银行信用卡风险问题形成的原因

从整体来看，中国的信用卡处在初级发展阶段；对于信用卡市场刚刚兴起的中国而言，信用卡风险的形成既有来自虚拟经济自身的影响，也有外不的制度带来的原因。主要原因表现为以下几个方面： 1.信息的不对称

目前，中国的信用制度建设尚处于起步阶段，尤其是个人信用体系建设更是薄弱环节。发卡机构征信手段和渠道有限，往往根据申请人提供的信息进行核实，经常当面向本人核实，存在不能准确掌握申请人资料的可能性。持卡人在经济状况发生恶化时，银行也不能及时得到信息，只能在持卡人不能按期偿还透支时才能发现，往往为时已晚，银行已经承担了持卡人信用风险所带来的损失。由于个人信用数据相对分散，银行与客户之间信用信息的不对称；银行与相关部门之间信息不对称；银行与银行之间信息不对称。发卡银行发行信用卡时，不能参考外部许多信息，如银行与公安司法部门、税务部门难以实现在个人信用数据方面信息共享，使发卡银行不能对申请人的信用价值进行准确、及时的判断。

2．尚未形成正确的风险管理理念，缺乏全面风险管理意识

由于我国商业银行开展信用卡业务时间还不是很长，业务经验相对匮乏，处于业务开展前期，商业银行尚未形成正确的风险管理意识，全面风险理念不到位，对信用

济南大学毕业论文

四、商业银行信用卡风险管理的必要性

商业信用卡风险是客观存在的,且风险涉及范围大、形式多样,因此加强信用卡风险管理对促进我国信用卡业务健康发展就显得极其重要。

（一）有利于创造良好的用卡环境

加强信用卡风险管理能维护银行自身形象，进而创造一个良好的用卡环境，达到最佳社会效益。风险发生率低的银行自然能在公众中留下好的印象，银行在扩大业务量的同时也为广大民众着实提供了不少方便。发卡行按章办事、特约商户不违规操作且数量不断增加以及现代科学技术的采用等等都能增强持卡人用卡的数量和安全感，整个社会的用卡环境也就会明显改善。

（二）有利于商业银行的发展

信用卡风险发生的一个重要原因是商业行自身所导致的。商业银行自身操作上的失误为信用卡不法分子提供了许多机会，从而造成信用卡风险的发生。加强商业银行信用卡风险管理，有利于促进商业银行信用卡从业人员依法经营，提高商业银行从业人员的业务水平和维护商业银行执行能力；有利于促进商业银行建立规范有效的信用卡风险防范体制，有利于整个商业银行的信用卡风险防范工作顺利的进行

（三）有利于提升商业银行自身的盈利水平

加强信用卡风险管理是维护银行自身经济利益的需要。如果能对信用卡风险进行有效的管理，银行就能在科学分析风险管理的成本上找到最经济可行的管理方法避免或减少风险，从而将风险损失降到最低，以至实现发卡机构收益的稳定增长。因此，商业银行有必要进行风险管理，化解各种不利因素的影响，从而提升商业银行的盈利水平。

（四）有利于促进金融业规范化建设，促进国民经济的健康发展

加强信用卡风险管理有利于企业在面对风险时做出正确的决策，提高企业应对能力。在经济日益全球化的今天，商业银行所面临的环境越来越复杂，不确定因素越来越多，科学决策的难度逐渐加大。商业银行是一种特殊的企业，在一国金融乃至经济体系中的地位是非常重要的，商业银行只有实施有效地风险管理，建立科学的风险管理机制，才能更好促进金融业规范化建设，以金融业业的健康发展促进整个国民经济的良性发展。

济南大学毕业论文

（三）制定合理的授信和审批政策，选择理想的目标客户群

目前我国信用卡的发行相当混乱，信用卡发行机构只注重信用卡发行数量，缺乏合理的授信政策，商业银行在发行信用卡的过程中应制定出合理的授信和审批政策，在制定授信和审批政策时，要充分考虑信用卡业务风险环节较多和分散，风险监控的技术要求较高，当事人法律关系较复杂等有别于银行传统业务的特点，对政策的制定也要适应信用卡业务的特点和有利于业务的发展，更要选择适合发展信用卡的目标客户群体，避免盲目抢占市场份额，有效控制信用卡风险。

信用卡审批要有规则可依。前端工作人员一定要做到“三亲”，即“亲见信用卡申请人本人、亲见申请人身份证原件和亲见申请人签字”，后台审批人员严守信用卡审批程序，实行分级审核制度，加大对信用卡申请人资质的审核，提高信用卡持卡人群的质量，对银行负责避免银行坏账发生。我们应当根据自身的整体优势和以往客户群的素质，调整授信和审批，把发卡重点确定为国家机关(事业单位)公务员、国企管理人员、员工、民企高管、私营企业主等个人信誉良好、还款能力较强人员，对在校大学生和外地人办卡进行从严控制,一般情况不明和无业务往来的外地人不予办理有透支额度的信用卡。

因此，我们应当汲取经验制定合理的授信和审批政策，对不同的客户制定不同的授信政策，有针对性地锁定商业银行信用卡的目标客户群，提高持卡群体的质量，才能有效控制风险。

（四）加强风险管理信息技术建设，提高风险管理水平

随着商业银行信用卡业务的不断发展以及网络技术的飞速更新，商业银行信用卡风险管理是依靠高技术的管理。我们应当学习借鉴发达国家的经验，加快信用卡风险管理的信息化和网络化建设。

首先，商业银行应当集中人力、物力、财力研究开发适合我国信用卡风险特点的风险控制和管理模型，使用先进的信息技术，全方位的构建风险管理的信息管理系统，全面提升风险管理能力，依托技术的进步降低风险。其次，商业银行还应利用先进的信息技术建立电子信息档案、个人信用资料电子自动评分以及个人信用状况电子等级分化来建设完善的风险管理信息数据库，根据信用卡风险形式的变化作出适时的调整。第三，商业银行在继续沿用传统的风险管理技术之上，全面总结以往经验针对我国实际情况，应尽快制定与我国信用卡业务相协调的电子化发展规划，在技术上制定一整套信用卡技术规范，加强商业银行内部之间和外部之间的合作，打破目前由于体制上的原因而造成各行其是，技术标准各异，设备重复投资的局面，建立适应我国信用卡发展变化的资信评估和风险预警模型，降低信用风险等级，真正的实现信用卡风

济南大学毕业论文

结

论

正如本文所述，我国信用卡业务还刚刚起步。由于目前我国信用环境有待完善，信用文化有待进一步普及。从表象看，信用卡业务容易造成不良资产居高不下，被认为是高风险业务。但应该看到，银行卡在审核批准方式、贷款者数量和特征、透支利息等方面，与公司贷款和其他类型的个人贷款存在显著的差异。形成信用卡风险损失的原因十分复杂，不仅在于持卡人的信用风险，还有各种欺诈和操作风险。同时，通过对济南市信用卡市场的现状进行调查并反映出我国商业银行信用卡风险的现状进行调查研究，提出改进建议，使我国信用卡市场行业更加规范化，从而改变我国现有的信用卡风险意识淡薄的局面，使信用卡发卡机构业从业人员牢固树立信用卡风险意识，使商业银行信用卡业务也达到预期想要的结果。商业银行制定合理的授信政策以后，可以使目标客户的选择提高而达到更高一层次，从而将金融行业的整体质量提上去，在社会征信体系不断完善中，加强商业银行内部与外部之间的联系，在商业银行法律法规不断完善和信用卡监管体系的监督之下，我国商业银行信用业务才能够不断健康稳定的向前发展。从跨国银行的发展趋势，新巴塞尔协议的全面风险管理理念来观察，信用卡业务是值得中国银行业倾情关注的朝阳业务。我国商业银行信用卡业务风险管理的关键是，无论从政策环境还是从银行内部管理及考核方面，都要充分认识到信用卡业务的发展前景及其业务的特殊性，真正按照其业务特性，在经营中真正发挥其业务优势。

本文是我前期调查信用卡市场状况与后期研究结果的综合。但需要说明是，由于篇幅有限，因此在研究深度、研究角度的把握上还有待进一步提高。如信用卡的风险管理工具和风险技术方法在商业银行信用卡业务风险管理中也是非常重要的部分，与风险管理的实施效率、风险管理效果有着密切的联系。在认识和处理信用卡业务风险时，可以划分合理人群的行为模式，参考以往信用卡欺诈方面的损失数据，测算出信用卡产品的基本风险成本，从而通过风险管理将信用卡业务变成一种风险完全可 控的低风险业务。我希望能在今后将这项研究继续下去，进一步深入研究我国 商业银行的信用卡风险管理。

济南大学毕业论文

致

谢

在论文写作过程当中，有许多人给了我启发和帮助，在毕业论文完成之际，我要在此表达对他们最诚挚的感谢，感谢他们的谆谆教诲。

首先我要感谢的是我的论文指导老师马黎老师。从论文的选题到结构安排，从内容到文字润饰，都凝聚了她大量的心血。马老师，多次与我就论文中许多核心问题作深入细致地探讨，给我提出切实可行的指导性建议，并细心全面地修改了我的论文。更令我感激的是在我因为搜集不到最新的数据和材料的时候，她不辞辛苦地帮我搜集资料，并把相关网址转发于我。

另外要感谢的是我的同学和朋友们，他们为我的论文提出各种意见和建议，并在我遇到困难的时候给以帮助。这份友情、这份真诚实在是我生命中一笔宝贵的财富。

最后，我要感谢我的母校济南大学，是她给我提供了论文写作所需要的材料和场所，我会永远将我的母校放在心里，希望有朝一日我能为母校贡献自己的绵薄之力。

第四篇：我国商业银行中间业务风险管理存在的问题及对策研究

我国商业银行中间业务风险管理存在的问题及对策研究

此文章为非原创有所删减 作者 国家开发银行黑龙江省分行 裴玉，此处内容仅供转载！在经济全球化和金融一体化趋势不断加强的背景下，为适应金融改革不断深化和日益增长的市场需求，近年来，我国商业银行大力发展中间业务，推动金融创新，中间业务已经与传统的资产业务、负债业务共同构成商业银行三大主要业务板块，中间业务发展水平已经成为衡量商业银行综合竞争力的重要指标，但在市场经济中，收益和风险总是相伴而生的，中间业务迅猛发展的同时，也造成了潜在风险的急剧累积。风险一旦发生，将给商业银行带来不可估量的损失。对此，我们必须保持高度警觉，客观认识中间业务风险管理中存在的问题，加强风险防范意识，提高风险管理水平，推动商业银行中间业务健康稳健发展。

一、商业银行中间业务风险管理存在的主要问题

（一）金融监管方面存在的问题 1．金融监管力度相对薄弱。由于我国商业银行中间业务大规模发展时间不长，发展中存在的问题并没有引起金融监管部门的足够重视，对中间业务的监管力度和监管频次不够，严格规范的监管体系尚未形成。从整体上看，我国对商业银行中间业务的监管相对滞后，商业银行中间业务不同程度地潜伏着风险隐患。2．金融监管理念和方式相对落后。公平竞争的市场环境是化解中间业务风险必不可少的外部条件。我国目前实行的分业经营模式，虽在一定程度上遏制了商业银行间的恶性竞争，但也使得有些合理的、有助于促进金融市场效率的竞争遭到压制。3．金融监管的法律法规相对滞后。多年以来，我国商业银行中间业务开展主要依赖于《商业银行中间业务暂行规定》、《商业银行价格法》，二者均属于较为概要性的法律文件，缺少行之有效的配套实施细则。近年来，商业银行中间业务不断推陈出新，新品种、新工具的推广运用所引发的一系列经济、法律问题得不到相应法律法规的明确界定，商业银行中间业务规范化管理缺少相应的法律依据和制度支持，经营风险增大。

（二）商业银行自身风险管理存在的问题 1．中间业务内控机制不健全。首先，商业银行整体上尚未建立起一套完整的中间业务风险管理办法和操作程序，现行管理办法普遍缺乏前瞻性、实用性和全局性。其次，商业银行对中间业务的组织管理考核缺乏科学性和系统性，导致商业银行难以建立一套完整规范的风险评估与监控制度，严重影响中间业务健康发展。最后，部分商业银行在中间业务运作中，业务操作程序随意性大，存在管理不严、透明度不高的问题。例如，有些商业银行办理票据承兑或贴现业务时审查不严，擅自放宽业务条件，甚至内外勾结，弄虚作假，违规办理票据承兑和贴现，票据到期时无法兑付，给银行带来巨大损失，这跟银行的内控机制不健全直接相关。2．中间业务风险披露机制不健全。商业银行的现行财务报表在中间业务信息方面的披露具有较大的局限性。第一，现行财务报表主要是历史信息的简单列示，无法较好地满足信息使用者对未来状况的预计；第二，对整体经营状况可能有重要影响的项目，如衍生金融工具、或有事项等在财务报表中无法予以反映；第三，上市银行与非上市银行中间业务信息披露的约束机制不同，加上各家商业银行中间业务覆盖内容及业务量计算标准不同，导致中间业务在各家商业银行披露的信息存在较大偏差，中间业务有关信息在各行之间的可比性较差。3．对中间业务风险重视程度不够，风险意识淡薄。目前，在商业银行尤其是国有商业银行内部，提到风险，很多员工首先想到的是信贷风险，关注的是到期贷款本息能否顺利回收。对中间业务风险重视程度不够，普遍认为中间业务风险较传统信贷业务来说风险很小。或者认识到发展中间业务的重要性，但对其带来的风险认识不足，存在重业务轻风险的倾向。

二、提高商业银行中间业务风险管理水平的对策建议

（一）加强对商业银行的监管力度，转变金融监管理念，优化金融监管方式 金融监管部门对商业银行中间业务既要严格监管，又要给予指导，为中间业务的发展与创新提供良好的外部环境和政策导向。针对新品种、新业务，应尽快出台相应的政策法规，规范商业银行经营行为。要将金融监管部门的职能从条块型的专业市场管理转变到以提供优质服务为主上来，维护金融机构的稳健经营，维护市场公开公平交易，力求实现维护金融安全和提高市场效率的双重目标，更好地服务于经济发展。

（二）进一步完善金融信息报告与披露制度，增强信息实用性 进一步明确商业银行信息披露有关数据、指标、范围等，增强商业银行中间业务经营状况及财务情况的透明度。以此为前提，监管部门要着力建立一套科学的风险识别和预警体系，及早发现问题，向商业银行发出风险隐患预警提示，敦促商业银行采取有效措施予以防范，将风险消除在摇篮之中。

（三）建立健全内控制度，防范中间业务风险 有效的风险控制必须是内部控制和外部监管的有效结合和统一。银行内部控制是基础，外部监管必须辅之以完善的内部控制制度，才能起到风险防控作用。因此，商业银行必须建立健全中间业务风险内控体系，防范相关风险。首先，完善中间业务内部规章制度和操作规程，保证各项业务有法可依。其次，细化管理，根据风险类别制定不同措施。中间业务是多元化经营业务，信贷、信息、财务等部门都与中间业务有关，风险触发点较多，要针对不同种类的风险寻找最关键的风险控制点，制定相应的控制措施。最后，建立责任追究制度，加强对中间业务的内部稽核和监督。对执行制度到位、表现突出的员工给予奖励，对违规经营、漠视风险防控的员工予以处罚，同时追究相关负责人的责任。

（四）加强风险管理文化建设，提高中间业务风险意识 数事实证明，强化从业人员风险管理理念的极端重要性，不少因风险控制不当而造成银行倒闭的案例中，都是从业人员的风险意识过于淡薄所致。因此，商业银行要高度重视风险管理文化建设，营造浓厚的合规文化氛围，让遵章办事成为每一位员工的习惯和本能，使中间业务风险管理理念真正入耳、入脑、入心。近年来，金融同业竞争形势日益严峻，存贷利差逐渐收窄，中间业务以其特有的优势逐渐成为商业银行角逐的焦点，中间业务收入成为其新的重要利润增长点。但是，风险与收益同在。商业银行在大力发展中间业务的同时，应切实做好防范风险工作，实现商业银行效益和可持续发展的综合平衡，最终实现长期利润最大化。

第五篇：商业银行信用卡业务风险问题的研究

商业银行信用卡业务风险问题的研究 ——以建设银行为例

本科毕业（设计）论文

摘要

我国信用卡业务发展迅速，每年发卡规模都成倍增长，从事信用卡业务的商业银行也越来越多，可以说，未来我国信用卡业务发展潜力是无穷的。但是在信用卡业务长足发展的同时，我们也看到了层出不穷的信用卡风险，包括信用卡诈骗、恶意刷卡以及伪造证件冒领信用卡等等的信用卡犯罪事件。信用卡业务是国外银行主要的利润增长点，而我国目前信用卡业务整体却基本处在稍微亏损的境地，如何完善信用卡风险管理成为目前商业银行发展信用卡业务面临的首要问题。

本文首先对建设银行信用卡业务风险管理现状的进行了描述，找出此行信用卡业务风险管理仍然存在的问题，并对产生这些问题的原因进行了剖析；最后，基于前面的分析结果，文章给出了提高信用卡业务风险管理水平的建议。关键词：信用卡业务；商业银行；风险管理

本科毕业（设计）论文

Abstract The credit card business of our country is developing rapidly, each card size is doubled, engaged in commercial bank credit card business is also more and more, can say, the future of China's credit card business development potential is infinite.But in the rapid development of credit card business at the same time, we also see emerge in an endless stream of the credit card risk, including credit card fraud, malicious charge and forgery claim credit card and credit card crime.But the credit card business is the main profit point of growth of foreign banks, and China's current credit card business is basically in the whole little loss position, how to improve the credit risk management has become a major issue at present the development of commercial bank credit card business face.Firstly，based on former view points，this paper describes Present situation of risk management of credit card business of The Bank，and Points out some existing Problems in the aspects of risk management.Finally，this Paper Puts forward some element countermeasures，related to risk management of credit card.Key words： Credit card business；Commercial bank；Risk management

本科毕业（设计）论文

目录

第一章 引言.........................................................1 1.1研究背景及意义..................................................1 1.2研究内容及结构安排..............................................2 第二章 建设银行信用卡业务风险管理现状分析...........................3 2.1 建设银行信用卡业务的现状........................................3 2.2建设银行信用卡业务风险管理现状..................................4 第三章 建设银行信用卡业务风险管理的问题及原因分析...................6 3.1 建设银行信用卡业务风险管理的问题................................6 3.2 建设银行信用卡业务风险管理问题原因分析..........................6 第四章 信用卡业务风险管理的对策建议.................................8 4.1 加强信用卡风险管理外部体系建设..................................8 4.2 完善发卡行内部风险管理体系......................................8 结论...............................................................10 致谢...............................................................11 参考文献...........................................................12

本科毕业（设计）论文

第一章 引言

1.1研究背景及意义

近年来，随着我国国民经济总体保持较快增长，社会信用环境不断完善，作为非现金支付工具的信用卡获得了空前良好的发展机遇。各家商业银行纷纷瞄准信用卡这一高风险、高收益的中间业务，积极参与信用卡产业，提供的信用卡产品和服务日益多样化，不仅满足了持卡人多层次客观需求，还对方便支付、促进消费、拉动内需起到了积极的推动作用。但在信用卡业务繁荣的背后，各类风险也在不断积聚，商业银行信用卡业务发展和风险管理面临着新的挑战[1]。

根据中国银行业协会银行卡专业委员会发布的《中国信用卡产业发展蓝皮书》，截至2012年底，中国信用卡新增发行量达4600万张，累计发行3.3亿张；全年信用卡交易金额达10万亿元，同比增长31.6%，全国信用卡交易金额在社会消费品零售总额中的占比达到48.26%。信用卡业务已成为商业银行利润的重要来源之一，商业银行围绕信用卡业务的竞争日趋激烈。但是，由于信用卡用卡环境、持卡人安全意识、发卡行功能设计、营销理念、客户定位、服务水平、管理手段、安防技能等等各方面原因，信用卡业务风险日渐凸显。国内商业银行普遍对信用卡业务的特殊性认识不足，风险管理基础薄弱，风险管理意识、技术和手段赶不上信用卡业务的发展变化，在一定程度上制约了我国信用卡业务的健康发展。据中国人民银行发布的《2012年全年支体系运行总体情况》显示，信用卡授信总额、信用卡透支余额和信用卡逾期半年未偿信贷总额呈大幅增长态势。截至2012年末，信用卡授信总额3.49万亿元，较上年末增加8843.37亿元，增长34.0%；期末应偿信贷总额1.14万亿元，较上年末增加3257.13亿元，增长40.1%。信用卡逾期半年未偿信贷总额146.59亿元，较上年末增加36.28亿元，增长32.9%。

信用卡业务是国外银行主要的利润增长点，而我国目前信用卡业务整体基本却处在稍微亏损的境地。为什么信用卡业务在国外可以成为银行业的利润增长点？而在我国却是处于亏损的境地呢？为什么在采取风险管理措施的情况下信用卡风险仍然层出不穷呢？本文以建设银行为例进行分析，此商业银行具有良好

本科毕业（设计）论文 的品牌形象、规范的管理和一定的资源优势，如何在发展业务时控制好风险，在控制好风险的情况下，创造更大利润，实现银行经营的“三性”有机的统一。必须把握时机、克服不利因素，借鉴国内外成功经验，釆取有效的风险防范和控制策略，在有效管理信用卡业务风险的同时进一步做大做强市场，在信用卡市场中占据有利地位，实现信用卡业务的良性发展，提高商业银行的综合竞争能力，促进建设银行全面转型，这就是本文的选题意义所在。

1.2研究内容及结构安排

本文试图以建设银行的信用卡业务及其风险管理为分析对象，探讨如何提高我国商业银行信用卡业务风险管理水平。文章对建设银行信用卡业务风险管理现状进行分析，找出风险管理中存在的问题并分析原因，根据出现的问题及问题原因给出了解决风险管理问题的对策。

第一章为绪论部分。主要介绍了选择我国商业银行信用卡业务风险问题的研究背景及意义，并对全文结构的一个简要说明；

第二章介绍了建设银行信用卡业务风险管理现状，归纳了建设银行信用卡业务风险管理的特征；

第三章根据上述现状，分析了建设银行信用卡业务风险管理问题及原因； 第四章根据建设银行信用卡业务风险管理中存在的问题，结合当前我国商业银行信用卡业务发展的实际情况，给出了提高信用卡业务风险管理水平的对策；

最后是本文简要的结论部分。

本科毕业（设计）论文

第二章 建设银行信用卡业务风险管理现状分析

随着我国国民收入的持续、稳定增长，中产阶层的规模逐渐增大，个人消费的理念和模式也将面临着重大转变，“信用卡时代”即将到来。然而，风险管理水平和效率不高已经越来越成为制约我国商业银行信用卡业务持续壮大的瓶颈所在。出于对这一问题的关注，笔者以建设银行信用卡业务发展及风险管理为研究对象。首先，我们从建设银行信用卡业务发展及风险管理现状的描述开始，为下文问题的提出和对策的思考提供合理的依据。

2.1 建设银行信用卡业务的现状

截至2012年底，中国信用卡新增发行量达4600万张，累计发行3.3亿张；2012年信用卡市场份额如图1所示。据建设银行信用卡部相关统计资料显示，在2010年、2011年、2012年新增发卡量分别为371万、430万、807万。历年累计发卡量如图2所示。

近两年来，随着竞争的加剧，各发卡行为争夺市场，采取了放松发卡条件、以卡办卡或者强行办卡等客户营销手段，对持卡人审查不严等导致信用卡业务风险急剧上升。例如，2007年1月至2010年9月，该行信用卡逾期60天不良率增长约0.293个百分点；90天不良率增加约0.5个百分点；180天不良率增长约0.7个百分点。

按性别来看，男女比例约为2：1；按客户年龄层次来看，透支客户主要集中在年龄为27-37岁之间；按客户交易特征来看，自2007年开始，涉嫌套现交易的不良客户频率大幅上升。当年该行发现疑似信用卡套现金额较上年增长近6倍，此后几年均在高位稳步增长。

本科毕业（设计）论文

图1 2012年信用卡市场份额

发卡量***0200010000年份***9201020112012发卡量

图2 建设银行信用卡历年累计发卡量

2.2建设银行信用卡业务风险管理现状

2.2.1信用卡业务风险定义

广义上来说，信用卡业务风险包括在发卡和交易过程中可能发生的，涉及发卡银行、特约商户或持卡人的经济损失。本文所探讨的信用卡风险是指信用卡发卡机构在信用卡业务经营或管理过程中，由于各种不利因素造成银行资金损失的不确定性和可能性[2-4]。

信用卡风险存在于信用卡业务的各个环节中，包括：信用卡设计、业务流程、交易授权、打卡和寄送过程、持卡人用卡服务、差错与争议处理、透支催收等。

本科毕业（设计）论文

资金损失可能涉及发卡行、持卡人、特约商户以及资金清算组织等。一般来说，信用卡业务风险主要有信用风险和操作风险两种类型。2.2.1 建设银行信用卡业务风险管理现状

风险管理的目标就在于实现风险和收益的最佳平衡，没有风险管理的保驾护航必然导致信用卡业务发展难以为继[5]。为此，建设银行始终坚持一手抓业务发展、一手抓风险管理，力图实现信用卡业务的健康协调发展。2013年信用卡风险控制良好，资产质量良好，4月底不良率为1.51%，低于全国平均水平(2.14%)。具体而言，此行目前采取集中审批方式，由风险部门负责征信审核。2013年进件量基本是去年同期的两倍，征信审核的工作压力非常大，但信用卡部在保证质量的前提下采取了一系列的措施，有效提高了征信审核效率，同时安排加班(每周四个晚上加周末一天)，有效保证进件的及时审批，1-4月份，累计完成进件审批3万多份。

从此商业银行目前的情况看，尽管不良率低于全行平均水平，但形势也较为严重，新的不良透支不断涌现，透支压缩、催收的任务非常艰巨，难度也相当大。从不良透支户情况看，两个明显特点：一是额度核定还不合理，对于某些客户核定额度过高，导致客户透支后归还困难；二是对于一些风险客户、低端客户没有有效排除。从风险形式看，新的风险点不断出现，不法中介、团伙欺诈申请、商户套现风险等；其作案技巧及科技含量也不断提高，增加了防范的难度。一是中介公司不断变化手段，不法中介与套现商户相互勾结，材料近乎完美，欺骗性和危害性很大；二是内部客户经理的道德风险凸现，内外勾结；三是直销团队发卡的风险防范是个新课题。

本科毕业（设计）论文

第三章 建设银行信用卡业务风险管理的问题及原因分析

3.1 建设银行信用卡业务风险管理的问题

3.1.1 风险意识淡薄影响风险管理的执行力

该行管理层虽然一再强调对信用卡风险的管控，但该行在制度遵循性、有效性方面尚存不足，特别是在个别基层机构，有章不循现象仍时有发生。究其原因，主要是部分基层行风险意识淡薄，心存侥幸，或为追求业务的拓展、完成考核指标，而选择性的低估风险暴露后的损失程度，导致信用风险被人为的制造或放大。如向不符合发卡条件的客户办理信用卡；为完成业务指标，未经有权人审批，为行内员工办理多张信用卡，造成虚增发卡；行内员工虚假交易，套取积分等违规现象屡禁不止。

3.1.2 风险管理制度及内控机制建设相对滞后

毋庸置疑，此商业银行信用卡中心在信用卡业务风险管理方面取得了长足进展，积累了丰富的经验，但与信用卡业务规模的迅速扩张相比，该行信用卡中心的风险管理制度以及内控机制建设可以说仍然是相对滞后的，若不引起高度重视，必然会成为信用卡业务继续发展壮大的制肘之患。总体而言，信用卡业务风险管理制度以及内控机制建设存在以下五个“薄弱环节”。第一是侧重于外部风险防范，内控机制相对薄弱；第二是侧重于业务风险管理，信息系统的风险防范相对薄弱；第三是侧重于满足本行的风险管理标准，而在提高自身安全要求与其他银行同业标准的可参照性和可衔接性上所采取的措施相对薄弱；其四是侧重于事后的风险防范，事前的风险预警和实时的风险管理相对薄弱；其五是侧重于传统业务的风险管理，对新业务、新技术的风险管理相对薄弱。

3.2 建设银行信用卡业务风险管理问题原因分析

3.2.1操作风险控制不严成为信用卡业务风险产生的重要原因之一

信用卡业务的操作风险涉及市场营销、信贷审批程序、制作、行政支持、客户服务、收款等环节，引发操作风险的原因既包括内在组织权限不清、审核不严、守则不尽；也包括外在客户的有帐不管、管不及时、讨债不力和防冒不力、法令不严[6-8]。目前，此行信用卡中心在以下方面存在的操作风险问题亟待解决：第

本科毕业（设计）论文

一，在信用卡业务进件管理环节征信审核存在把关不严的现象，资料审查不严格，额度核定不准确等问题也是非常值得注意的：第二，在信用卡业务的录入环节，可能由于操作人员的失误导致录入客户资料的错误或遗漏；第三，仍然存在冒领信用卡、商户利用POS机套现和非法中介或独自或与客户经理勾结办卡的现象。3.2.2 没有建立起完善和共享的个人信用制度

我国建设社会主义市场经济的时间还不长，还没有建立起和发达国家一样健全的个人征信体系[9]。此外，我国在个人信用制度建设上各部门各自为政，表现为两个“不共享”，即第一，各商业银行信用卡部门之间的风险信息不共享，而且风险管理标准不统一，难以监督客户多头办卡、透支的行为，及时动态地跟踪信用卡业务风险状况；第二，银行与税务、公安以及监管机构等外部相关者的信息不共享、不沟通，信用卡业务的风险管理合作机制还没有建立起来，不利于对信用卡欺诈等犯罪行为进行有力的打击。

本科毕业（设计）论文

第四章 信用卡业务风险管理的对策建议

本章将在上一章分析建设银行信用卡业务发展的现状以及存在的问题的基础上，结合发达国家和地区的先进的信用卡风险管理经验，提出信用卡业务发展的一些对策建议。

4.1 加强信用卡风险管理外部体系建设

4.1.1 加快信用卡专项法律法规建设

完善的信用卡法律体系能有效控制和防范信用卡风险，是信用卡产业健康发展的重要保障和动力[10]。因此，立法机关和金融监管机构的当务之急便是制定并完善信用卡产业的法律制度。目前，信用卡业务相关的法律、法规分散在多部法律中，立法机关应将其加以整合，加快相关立法进程，尽快出台专门用以规范信用卡市场行为的级别较高的法律法规，明确信用卡业务参与各方的权利、义务关系，明确信用卡产业的监管体系中监管机构的监督管理职责，规范并整治各类不法行为。

4.1.2 建设和完善个人征信系统

个人征信系统是个复杂和庞大的系统工程，涉及的范围广，部门多。它是一个强大的、全社会的信息平台，需要以法律制度为保障，将全国各地区、各行业、各部门的分散的个人信息收集、集中、整理并加以有效运用。依靠某一个银行的力量是难以作到的，只有政府和人民银行牵头组织，才可以建立起一个社会共同的征信系统，社会征信系统建立后，可以实现跨行业、跨系统的风险信息共享，降低风险管理成本，提高风险管理效率。对信用卡业务而言，建立和完善个人征信系统最重要的作用在于为信用卡征信审核工作提供真是、准确的客户资料，方便发卡机构更加快捷地帐务客户的信用记录，积极做好征信审核工作，把住准入关。

4.2 完善发卡行内部风险管理体系

4.2.1 建立完善的风险管理组织体系和业务办理流程

首先，建立完善的风险管理组织体系架构。信用卡业务的和银行的其他业务的风险管理不同，信用卡业务的风险管理需要很强的专业性，而且信用卡业务风

本科毕业（设计）论文

险比较集中，因此信用卡业务的管理管理工作比较适合集中、统一的风险管理部门进行操作，现在很多银行都建立了信用卡中心，单独处理信用卡的相关事务，信用卡中心会设置相应的风险管理部门对信用卡业务进行风险预防和控制。

其次，建立科学的业务操作流程。在信用卡风险的管理过程中，需要制定合理的审批流程和授信政策，并在用户使用信用卡的过程进行跟踪和监控，且运用国外较为规范的信用风险评分模型，对用户的个人基本信息、一般用卡习惯等进行分析，以期找出持卡人具有的信用风险的特征，并在审核和授信环节进行控制，能最大限度地降低因信用卡风险所造成银行资金损失的可能性。4.2.2 运用高科技进行信用卡业务风险管理

现代金融的发展在很大程度上依赖于信息技术的高速发展，信用卡的风险管理也一样。要运用高科技在支付手段上加大科技投入，在信用卡上附加多种安全特征来降低伪造信用卡的风险，除了在卡上添加技术安全措施以外，还可以在 ATM机、POS机等终端设备上增加安全措施。例如，验卡装置可以防止一些不法分子使用盗窃信用卡盗走现金。最后，要及时推动技术的升级换代，用新的更发达的技术更换传统的过时的技术，这样可以更加提高信用卡的安全性能，还能抵抗一些高科技的犯罪风险。

本科毕业（设计）论文

结论

面对发展迅速的信用卡市场和日益激烈的市场竞争，我国商业银行需要制定出风险和收益平衡的可持续发展战略，才能在竞争力处于不败之地。日益暴露的风险管理能力的不足，如何提高风险管理的水平，是当前商业银行面临的主要问题。

本文在考察了建设银行信用卡业务运行情况及其风险管理现状的基础之上，发现风险管理的水平与当前信用卡的发展速度是不相匹配的。在对于风险管理重要性的认识、风险管理体系的建设、风险管理技术的应用以及风险管理策略的执行上，也都存在着差异，这导致我国各家银行信用卡业务风险管理的能力存在参差不齐。本文针对当前存在的问题，给出了从外部环境和内部管理两个方面建立不同的风险管理框架、提高风险管理水平的建议。

本科毕业（设计）论文

致谢

本篇论文完成之际，四年的大学生涯也将进入尾声。由于学识浅薄，经验匾乏，论文的写作过程并不是一帆风顺。期间，许多老师和同学从各方面对我的论文进行了指导，并提出了许多良好的建议。在此，我向他们致以衷心的感谢。

在本篇论文的研究思路和研究方法以及开题、写作、修改的过程中，我的指导老师给予了悉心的指导。在日常的生活中，他教会我治学严谨的美德、为人处事的原则，使我受益终生。

另外，要感谢和我共同度过四年时光的同学们，你们的尊重和包容让我充分享受到校园生活的乐趣。最后，我要感谢我的父母，是你们的培养和支持，让我成才。

本科毕业（设计）论文

参考文献

[1] 陈建.现代信用卡管理「M].北京：中国财政经济出版社.2005.[2] 郭从秀，杨剑愕.信用卡业务风险与风范措施.中国信用卡，2005，(8)：16-22 [3] 韩静.我国信用卡业务的风险及其防范探析[J].经济师，2003, 8： 40-41 [4] 张勇菊.中国商业银行信用卡业务风险控制研究[D].大连：中国海洋大学，2006 [5] 张劲波.信用卡业务信用风险管理研究[D].西安科技大学，2008 [6] 龟井利明.风险管理论[M].北京：中国金融出版社，1984：

45-52 [7] 刘海燕.浅析个人信用卡的风险管理[J].产业与科技论坛，2007，6(8)：155-157.[8] 王春峰，万海晖，张维.商业银行信用风险评估及其实证研究[J].管理科学学报.1999(9)：68-72.[9] 王钰.完善我国个人征信系统的若干问题[J].中国信用卡，2007，6：44-45 [10] 周显志，郑佳.论消费信用卡透支风险的法律监管制度建设.法学论坛，2005，(3)：10-14