总务管理制度

第一篇：总务管理制度

总务管理制度

总务工作是学校工作的重要组成部分，认真做好总务工作，不仅能创造育人环境，而且能提高教师教书育人的积极性，提高教学质量，为此，学校特制定本制定。

一、学校总务工作的主导思想：

1、学校总务工作，必须坚持管理育人，服务古人，环境育人。

2、总务工作必须为教育教学服务，为学校各部门服务，为师生的生活服务。

二、建设一支素质优良的总务队伍：

要搞好学校的总务，必须有素质优良的总务队伍，因此，总务人员必须做到：

1、要提高政治业务，提高文化修养，要掌握学校工作的规律，提高业务能力。

2、要爱校如家，有一定的责任感和创业精神。工作上能任劳任怨，工作扎实，作风上要勤谨，廉洁奉公，思想上要以改善教师工作条件，以育人为己任。

3、总务人员要一专多能，团结协作，做好学校总务工作。

三、总务人员要严格财务制度，严格财务管理

1、根据学校办学条件和特点，坚持“少花钱、多办事、办好事”和“集中财力办要事”的原则，把握财源。

2、严格执行上级有关规定，杜绝乱收费。

3、一切现金，均由出纳员负责办理，任伺人员不得带存现金。

4、健全财务账册，建立财务档案。

四、严禁财务审批手续：

1、学校一切开支，必须征得校长同意，一切票据需由校长审批。总务人员应在开学前、期中两次与各部门协商，征求购置开支计划，送校长审批，儿未经校长同意，随意购买并造成事实者，由当事人负责。

2、一切购物票扰，须由经手人、证明人（实物验收人)、批准人三者具全，方准报销，验收人员如发现数量、质量与票据不符，不予验收签报。

3、凡—切借款、借条需校长批准，如没有校长批准，出纳员有权拒付借款。

4、财务人员每月按时结清一次，并把结清情况报告校长室。

5、学校组成财务稽核小组，每学期刘学校财务进行一次稽核。

五、总务处的职责：

1、学校一切校产由总务处负责管理。

2、总务处要设立校产登计册，要分类登记： A、课桌椅，电脑桌椅、讲台办公桌橱； B、电器：学校电器设备、电化教仪等； C、乐器、体育器材、少先队室； D、各专用室器材、教仪。

3、总务处每学期结束，必须对学校财产进行一次全面地检查，并收调查结果书面上校长室。

4、凡借用学校电器、乐器、体育器材等其它设备，必须校长批准，借用其它器具也要校长同意。

5、一切办公用品，包括日记本、稿纸、纸张、笔、粉笔等，需建立购进登记、领用登记、期末结算得制度。

6、总务处要经常地教育学生爱护学校一切公物，经常检查使用情况，受损情况，及时维修，减少耗失。

7、总务处制定安全措施，做好防火防盗工作。

8、总务处对校舍的管理，负有直接责任。因此要经常做好维护校舍，确保坏境美的管理，经常巡视校舍，认真做好常规性的总务工作。

六、要保证学校工作顺利：

1、开学前做好领运课本、作业簿等工作，并按班分妥。及时购进教学及办公用品，保证丌学用具齐全。

2、学期结束，要对总务工作做一次检查，并切实做好下学期的准备工作。

第二篇：学校总务管理制度--精品

会计人员工作职责

1、执行各项财经制度，遵守财经纪律，以身作则，秉公守法，坚持财会监督原则，履行检查学校及各部门遵守财务制度情况的义务，及时向领导汇报。

2、根据主管部门的规定，规范设置各种会计帐簿，做到日清月结，账目清楚。按期编报各种会计报表，做到真实、准确，不弄虚作假。

3、做好的编制预算、决算工作。每月向主管领导上报财务收支情况及预决算书面报表。要求做到内容完整，数字准确。

4、负责职工的工资关系的变动工作。

5、参与学校财产管理工作，会同有关人员定期核定固定资产、教学及其它主要设备，及时办理添置、纳入、报废的手续。做好固定资产的清查核对工作，做到账账相符，账证相符，账物相符。

6、办理单位银行帐户年检。办理收费票据的购买及核销工作。配合财务主管接受物价、审计部门的年检。

7、分清资金来源渠道，按专款专用原则使用资金。及时清理暂付款，督促经办人员及时结帐。年终必须进行帐目清理（包括工会），以防公款外流。

8、妥善保管会计凭证、帐簿、报表等原始档案材料，保守财经机密。

9、负责会计档案的整理、立卷并统一保管一年后，移交综合档案室。

10、加强政治和业务学习，不断提高自身素质和业务能力。

11、完成学校布置的临时任务。

出纳人员工作职责

1、负责全校预算内外的一切现金收付和银行往来结算业务，负责各项经费的领拨、使用、管理。学校实行财务一支笔的审批制度，凡属学校公用经费支出由校长审批（财务部门审核）；重大财务支出，由学校行政会研究决定。

2、根据会计制度相关规定，规范设置现金日记账，登记现金日记账。

3、严格按照主管部门及审计部门的有关规定，对报销单据认真审核，核对收付款凭证是否符合相关会计事项、金额是否相符，审核无误后方可办理现金报销工作。

4、认真执行财务政策，遵守财经纪律，严格掌握费用的开支范围和标准，认真审核原始凭证，做到手续完备。

5、按财务制度办理现金收付手续，和银行存款的收付业务，逐笔顺序登记。现金日记帐要日清月结，帐款相符。银行日记帐的帐面余额要及时与银行对帐单核对，发现未达帐项，及时查询。

6、随时掌握银行存款余款，不得签发空头支票，不准出租、出借银行帐户，不准套取现金。

7、保管库存现金和各种有价证券，对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人。

8、保管有关印章、空白收据和支票的管理和收发，严格按照规定用途规范使用。

9、加强政治和业务学习，不断提高自身素质和业务能力。

10、完成领导交办的其它总务工作。

学校财产管理制度

1、学校所有财产不论来源如何，均由学校登记管理。各处室、年级、班级对财产只有使用权，不得私自将财产出租、出借、变卖或向外调拨。特殊情况须经领导批准。

2、学校财产保管员负责财产验收、入库、登记、编号，实施物品的维护、保养、安全管理。

3、校产保管员设财产明细帐，学校每学期清查财产一次，做到帐物相符，财产物资管理有序。

4、严格遵守固定资产的报废和转让审批规定。凡属固定资产报废的，经管人员必须用书面说明原因，由保管室填写固定资产减少凭证和报废单据，经学校负责人批准后核销。报废固定资产收回的残值应上交财务室，按财务制度入帐。大型精密贵重的设备，仪器报废和转让（一般批原值5000元以上的固定资产），应经过学校领导同意，有关部门鉴定后，报主管部门批准，招标转让处理。

5、学校教职工调离本校，必须将借用的办公设备等还清，并由有关处室盖章后，方可办理调离手续，否则由过失人员负责追回或赔偿。

6、教职工出外开会、学习时以公费购买的音像书籍等均如数上交，由学校保管人员造册入帐，方可使用，不得据为已有。属上级机关无偿调拨或其它单位个人赠送、捐献的财产一律由学校进行估价造册入帐入库，不得隐瞒和擅自处理。

7、各实物使用部门要有财产使用、维护和安全制度，对不按操作规程损坏或丢失财产应照价赔偿。各处室、年班级所使用的财产，实行责任制管理。

学校物资管理制度

1、采购审批制。学校采购物资首先保证办公和事业发展需要，优先解决急需。购物时，先填写请购单，经校长审批后，方可采购。

采购工作应根据教学、维修等方面的需要，遵照保质、保量、齐全配套、经济合理、保障供应的原则，做好预测和采购计划。必须做到坚持原则，掌握标准，执行制度，严格纪律，做到无计划不采购，质量规格不明不采购，价格不合理不采购。采购物资要做到及时、准确、质量高。

2、购物验收制。学校购置的各种物资，需带实物和发票经保管员验收登记签字，领导审批，出纳才能付款。购置各种财产物资，没有经过保管人员办理入库验收手续一律不得报销。

仓管验收时，对数量、质量、规格等应认真检查，并做到发票与实物相符，否则，不予入库。

各处室未办请购、审批手续而擅自采购的物品，一律不得验收入库。

3、登记建账制。学校物资主要分为固定资产账、低值耐久帐，低值易耗用品。财产保管人员必须按物品的价格分别入固定资产账、低值耐久帐、低值易耗用品账等，建立完整的财产帐册。属固定资产的由学校保管填写固定资产增加凭证报财务部门有关处室入帐。

学校各部门采购的物品，都必须办理验收、入库手续，由保管人员登记入册后方能领用。

4、领发登记制。领取物资须按计划执行，凭主管领导批领手续，办理领物登记签字后领取，以明责任，掌握校产的去向及用途，防止校产遗失。物资领取不符合手续的不予发放。

5、保管责任制。各处室组领取使用的办公用具和必需的工具，要有专人管理，负责物资的保管义务，实行“谁使用，谁保管，谁损坏，谁赔偿”的管理

原则。

6、报废申报制。学校各种仪器设备、图书光盘、教学办公用品等财产，确定是自然损坏不能再用，又无法修理或已无修理价值，需报废的，应由使用处室负责人或使用者个人填写财产设备报损单，一式二份报送学校鉴定，经校长批准同意后报废，一份送去记帐，另一份作财产注销单。报废报损的物品由学校统一处理。

财产保管员岗位职责

1、认真贯彻执行学校的财产管理相关规定，遵守学校制定的各项规章制度。财产保管员必须以身作则，奉公守法，不询私情。

2、负责学校固定资产、低值耐久、低值易耗品的管理工作，对学校所有的财产做到帐目清楚，帐物相符，帐帐相符。

3、负责学校教学用品的管理和发放工作。对购回的物品要及时验收入帐，平时发放物品要登记，并检查库存物品，除做到心中有数外，要保证物尽其用，经常与有关处室联系，定期对房屋、设备、教学仪器等资产使用情况进行监督，防止浪费和不积压浪费。

4、对学校各部门采购的物品验收时，对数量、质量、规格等应认真检查，并做到发票与实物相符，否则，不予入库。对各处室未办请购、审批手续而擅自采购的物品，一律不得验收入库。

5、仓库管理要做到三清、两齐、四号定位和九不，即：(1)三清：规格清、材质清、数量清；

(2)两齐：库容整齐、摆放整齐；

(3)四号定位：按物类或设备的库号、架号、格号、位号存放；

(4)九不：不锈、不潮、不冻、不腐、不霉、不变质、不坏、不漏、不爆。

6、要做好修旧利废，延长物品的使用，更好地为教学服务。

第三篇：总务后勤管理制度

总务后勤管理制度

不管是学校的后勤工作还是公司的后勤工作，为规范总务后勤管理，根据单位或学校的后勤工作特点，都要制定后勤管理制度，以下整理了详细的总务后勤管理制度的范本，仅供参考。

第一章总则

第一条为了规范学校的总务后勤管理，结合总务后勤工作的特点，制定本制度。

第二条基本原则，贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度，总务工作为教书育人和为师生服务的思想原则；要有实事求是，因校制定的思想原则；要有勤俭办学的方针，正确处理事业发展需要和资金供给的关系、社会效益和经济效益的关系。

第三条主要任务：加强财务管理和财产管理，加强校园建设和管理，加强校舍管理和设备管理。根据财力合理编制学校预算，依法多渠道筹集事业资金，加强核算，提高资金使用效益。加强资产管理和设备管理，建立健全各种规章制度，对学校经济财务活动进行严格控制和监督。

第二章总务管理体制

第四条学校总务后勤工作，实行“统一领导、统一管理”的体制。坚持后勤工作服务于教学一线的原则，在校长的领导下，由总务处统一管理。

第五条总务人员的工作职责，工作权限严格按照《会计法》和有关部门规定执行。

第三章各种管理制度

第六条

（一）财务管理制度

第七条

（二）固定资产（财产）管理制度

第八条

（三）办公用品管理制度

第九条

（四）水、电管理制度

第十条

（五）总务后勤人员岗位责任制

第十一条

（六）财务稽核和票证管理制度

第十二条

（七）财务内部牵制制度

第十三条

（八）会计档案管理制度

第十四条

（九）财产登记制度

第十五条

（十）财产损坏、损失处理和赔偿制度

第四章附则

第十六条学校范围内的各部门、全体教职员工均执行本制度。

第十七条总务后勤管理人员和工作人员如没有严格执行本制度，校长可根据《会计法》和有关规定进行调整该部门管理人员的岗位工作，并按照有关制度追查该人员的责任和经济损失。

第十八条本制度由总务处负责监督执行和解释。

第十九条本制度自1999年1月1日起执行。

（一）财务管理制度

一、严格执行《会计法》和财政部、国家教委颁发的《中小学校财务制度》。

二、每学期初，做好财务收、支预算，报校长批准后方可严格执行。

三、收入管理

1、学校收入主要指“财政补助收入，事业收入，勤工俭学收入，其它收入。

2、收费时，要使用符合国家规定的合法票据，严格执行收支两条线的财政专户管理。

3、学校的各项收入必须全部纳入学校预算。统一管理，统一核算。

4、学校的各部门，各班主任除按学校统一要求的收费外，不得向学生收取其它任何费用。

四、支出管理

1、工资性质的支出，财务人员必须按上级批准文件执行。

2、公务费中的水电费、邮电费财会人员要严格按照实际发生额进行支出。

3、办公用品支出，必须按照总务主任审定后的计划采购，并交保管入库签章后，出纳方可记日记帐。

4、大中小型维修和设备购置统一报校长审批。

5、差旅费和公务接待费原则上要严格把关，必须发生时，由总务主任审核后，报校长审批。

五、资产管理

1、流动资金（现金、银行存款、应收及暂付款、材料），做到日清月结。保证帐实相符。

2、固定资产按分类管理。做到帐、卡、实物相符。

六、负债管理

1、学校的负债主要指借入款项、应付及暂存款、应缴款项、代管款项等。

2、按不同性质的负债分别管理。按规定办理结算。

七、财务报告和财务分析

1、学校的财务报表的财务分析，按主管局的规定和要求按时上报。

八、财务监督

1、财会人员必须接受国家有关部门的财务监督，设立严密的内部监督制度。

2、财会人员有权按《会计法》及其它有关规定行使财务监督权。对违反国家财经法规的行为，有权提出并向上级主管部门和其它有关部门反映。

3、学校内的一切经济合同，必须由总务处实行全面监督和签订。

（二）固定资产（财产）管理制度

一、教室财产

1、开学时一次性将教室所有财产交给各班主任，并签订合同书。

2、放学时一次性将教室所有财产按合同书进行验收。如有损坏，根据情况进行赔偿。

二、各办公室财产

1、各办公室财产由本室负责人签订合同书，并负责管理。

2、本室和财产不能占为己有。

3、调整办公室时，由总务管理人员进行统一调整，不得私自搬动和调换，室内设备、门锁钥匙移交给本室负责人。若财产损坏，根据情况进行赔偿。

三、各保管室的财产

各保管室的财产按《总务后勤人员管理责任制》执行。

四、学校财产按配备数额使用，租借学校财物，必须征得学校领导及主管理人员同意后再履行借用手续。

（三）办公用品管理制度

一、凡购回物品必须先办理入库手续，并在发票上签章。

二、各办公室领物品时，必须由负责人（派人）领取，并按要求填写“领物登记簿”。

（四）水、电管理制度

一、各教室按需要开关电灯，节约用电。

二、各办公室要做到节约用电，随出关灯。

三、各用户用电，按电表度数全额收费，并在发工资时收回。

四、从进入学校总电表后，引出的电路，一律不准校外接用。不准偷接用电。

（五）总务后勤人员岗位责任制

一、总务主任岗位责任制

1、主持全校的总务后勤工作。

2、按照国家财政制度和有关规定，认真做好财务计划和核算，并严格执行。

3、安排检查和监督总务后勤人员的各自岗位工作。

4、拟定、修改总务后勤各项管理制度。

二、会计岗位责任制

1、按照国家财政制度的规定认真编制并严格执行财务计划。预算、遵守各项收入制度、费用开支标准，分清资金渠道。合理使用资金。

2、按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐、做到手续完整、内容真实、数字准确、帐目清楚、按期报帐。

3、按照经济核算原则分析财务计划，预算的执行情况，及时向总务主任提出建议。

4、按照国家会计制度的规定，妥善保管财务档案材料。

5、遵守、宣传、维护国家财政制度和财经纪律。同一切违法乱纪行为做斗争。

三、出纳岗位责任制

1、按照国家财务制度的有关规定，严格执行财务计划、预算、按照各项收入制度，费用标准和开支范围，弄清资金渠道，合理使用资金。

2、按照国家会计制度的规定。认真记帐，做到手续完备内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结。

3、按照银行制度的规定，加强现金管理，做好结算工作。

4、遵守、宣传、维护国家的财政制度和财经纪律，同一切违法乱纪行为作斗争。

四、保管（实物）岗位责任制

1、按照国家财务制度的规定，认真管理好实物，保证财产不受损失。

2、按照国家会计制度的规定。认真登记实物的入库和出库，做到手续完备、数字准确、帐目清楚、定期公布。

3、严格执行学校拟定的《办公用品管理制度》。充分发挥每件物品的使用价值。

4、遵守、宣传、维护国家财政制度和财经纪律。同一切违法乱纪行为作斗争。

五、管理员（仪器室、电教室、体育保管室、图书室）岗位责任制。

1、严格执行学校管理制度并建入、出库帐。

2、本室财产不属于教学所需一律不准借用。

3、教学借用必须先登记，然后借用限定借用期限。

4、因教学损坏、损失、先落实责任，再根据情节处理。

5、未经校长或主管领导同意擅自借出财物要追究保管员的责任，若损坏、损失、由保管员照价赔偿或加倍赔偿。

6、保管员不负责任损坏、损失时，由保管员按价或加倍赔偿。

（六）校园环境管理制度

一、教学楼、办公楼、舞台内外不允许个人私自堆放与教学无关的杂物，一经发现，学校按无主物者统一处理。

二、操场上不允许随便堆放煤、碳和杂物，特殊情况，经学校总务处批准后方可临时堆放，但必须限制时间，如超过期限学校将另行处理。

三、校门口和校园内不允许私自摆摊设点，违者学校没收并罚款50—200元。

四、校园内不允许任何人随便搭设厨房、碳池、杂物棚。特殊情况，必须经学校批准方可施工，否则，令其拆除或学校没收。

五、校园内一律不准喂养家畜家禽，若发现，由爱委会处以罚款50—150元。

六、校门要严格管理，总务处主任工作职责

一、在校长的领导下具体管理学校总务工作。教育管理总务人员要以教育、教学为中心、全心全意为教育、教学服务，经常巡视校园，及时处理偶发事件。了解教育、教学工作的需要，主动配合，为提高教育、教学质量创造条件。

二、按照勤俭办学的原则，掌握和编制全校每学期的收支预算。

三、建立健全财务管理制度，严格财经纪律。合理使用经费．坚持规章制度，督促并支持财会人员把好财务关。

四、做好开学前的准备工作和期末结束工作，组织校舍维修，保证教学设备的购置和教学用书及教材的供应。积极改善教学、体育、卫生条件，为教学创造必要物质条件和良好环境。

五、管理好校产、校具，建立严格的保管制度，定期检查校产、设施等的保管维修情况，合理配置，登记造册。

六、全心全意为师生生活服务，多办实事。加强对食堂的管理，保证饭菜卫生、多样、价廉、质高。

七、进一步绿化、美化、净化校园，并建立健全绿化卫生责任制，为师生创造雅致洁净的环境。

八、建立健全总务部门的资料档案。对校产建立各种档案(包括图纸、图片、结构、面积、维修时间和情况等资料)。

九、管理调配总务人员的工作，组织总务人员学政治、学业务，不断提高总务人员的政治素质和业务素质。

十、完成校长交给的工作任务。

财务管理制度

1、贯彻执行国家有关方针、政策，遵守财政、财务制度和财经纪律，通过对资金的领拨、筹集和运用，对单位的经济活动进行综合管理。

2、科学编制预算，严格执行预算，准确分析决算。

3、严格执行经费开支范围、标准，严格审批手续，坚持一支笔审批制度。

4、加强财务分析与财务监督。定期向领导汇报，掌握财务活动规律，保证国家有关方针、政策和财政、财务制度贯彻执行，维护财经纪律，促进事业健康发展。

5、财务会计必须遵守职业道德，廉洁奉公，坚持原则，按照会计制度的规定，严格审查每张单据，做到手续完备，凭证合法，数字准确：帐目清楚，做到帐帐相符，帐表相符。

6、妥善保管会计凭证、帐单、报表等档案材料。

7、加强现金管理，不坐支，不开空头支票。

会计工作职责

1、按照财政主管部门要求，负责编制全年经费的预算、决算，并监督预算执行情况。

2、协助校长执行财经纪律，进行财务监督，对违反财经制度的现象，坚持予以抵制，当好校长的参谋。

3、每季度向校长汇报财务计划执行情况，按时正确编报各项财务报表，供校长参考。

4、认真审核每笔经济流动的原始凭证、报销凭证和其他副件的正确性，防止漏洞，发现问题及时查实和汇报。

5、正确编制工资表，发放无误。

6、每学期末做好学生代办费的使用结算工作，办好补、退款手续，并向学生公布。

7、与出纳相互配合、相互监督、各尽其责，共同为学校管好财、用好财。

8、认真完成校长交办的工作任务。

出纳员工作职责

1、熟悉国家的有关财政制度和学校的有关规定，按章报销。

2、工作时间精力集中，防止收支出错，认真检查报销凭证的经办、验收、证明、审理单位公章的可靠性，对来报销的同志热情服务，对不能报销的，耐心解释。

3、管理好现金收据，开出现金收据需附交(收)款通知或注明收款的原因。

4、要认真及时开好转帐支票(支付款的银行帐单)和现金支票，并到银行办理或提取。

5、与会计要相互配合，相互监督，各尽其职，共同为学校管好财、用好财。

6、建立好现金进出帐，随时掌握现金积成情况。

7、建立好银行存款日记帐，随时掌握银行存款结存数，不开空头支票。

1、认真完成校长交办的工作任务。

学校财产管理办法

为了进一步加强学校的财产管理，根据闸北区教育局关于学校财产，校舍必须贯彻“三分建，七分管”的精神。结合本校的具体情况，总务处将一手抓硬件，一手抓软件，建立较为完善的财产管理机制，改变过去那种“用而不管，管而不用”所造成的管理责任不明的不良状况。校领导及总务处有关同志一直认为，加强财产管理势在必行，必须努力降低本校的财产损耗，真正做到当好家，理好财，管好物，提高财产的使用率，现制定如下财产管理办法。

第一章申购

一、凡申购各类物品，均需填写申购单，写明品名、规格、数量、用途、申购人。

二、申购一般教学用品，须在使用该物品三日前提出申请，特殊及难购物品应适当放宽申购日期。

三、申购技术要求较高的特殊物品，申购部门也可在经总务部门同意下自行采购。

四、申购控购物资，因要上级审批更须放宽申购期限。

五、急需申购物品，总务处可作为特殊特办予以处理，但遇采购困难，申购部门应当予以理解。

六、申购物品根据价格不等，分别由有关部门核准后，方可采购。

错误！未找到引用源。申购100元人民币以下的一般教学用品，经教研组或年级组长，教导主任同意，并经总务主任核准后，方可采购

错误！未找到引用源。申购100元人民币以上，或20元以上至100元内人民币的两用物资，由总务主任核准后，经校长同意方采购。

第二章入帐

七、凡购置、或调入及自制物品，价格在100元人民币以上或价格低于100元人民币，由财产管理员登记，编号，统计，验收。

八、低值易耗物品及固定财产，均须经财产管理验收签字并经总务主任核准后，方能报销。

九、固定资产的购置，调人，自制，由固定财产管理员验收，填写一式二份固定财产入帐单后，一张随发票一同作为报销凭证。

十、自制物品，必须对该物品进行核价后（材料费+人工费/件数=每件单价）方可入帐，领用。

十一、本次财产管理将建立四本台帐。

错误！未找到引用源。低值易耗物品账本。

错误！未找到引用源。固定资产分类账

错误！未找到引用源。劳动防护用品及工具账本

错误！未找到引用源。个人保管或教学使用的教学仪器的设备账本。

十二、经费核算的划分

错误！未找到引用源。各组室经费，由总务处根据权重的不同相应核算各组室，每经费额度。

错误！未找到引用源。各组不得任意超支，不得随意变相使用，一经发现将停止使用。

错误！未找到引用源。各组室在使用经费过程中，如有节约，将按比例，留至下学年使用。

错误！未找到引用源。经费使用不够，经校领导批准，方可适当增加。

第三章领用及保管

十三、凡购置、调入、自制的物品，在办理好入账手续后，由使用人领取并负有保管义务，不得无故遗失，损坏或移作他用，如发生遗失，损坏或揿作他用，须书面说明情况，以便作出处理。

十四、各组室或实验室，因教学需要的设备及工具类，属固定资产的应当设立账册。（品名、数量、单价、用途、领用日期）。

十五、对于二用物资及工具类，应当做好保管工作，如有遗失须说明情况，并酌情处理。

十六、课堂设备，按教室管理细则实施，班主任负有监管义务。

十七、劳防用品及工具类物品使用办法，将按期限发放，不得提前或超额领用。

十八、各组室因教学需要可向总务处借用备用教学设备，但需办理借用手续。填写，（写明用途、品名、借用人等事项），借用人负有保管义务，不得损坏和遗失，使用完毕后，应及时归还。

第四章修缮、报废

十九、凡教学设备的损坏，使用人应填写报修单，并向总务处有关人员申报

二十、总务处在接受报修后，首先应查明原因，并及时予以修缮，`如属损坏，将酌情作赔偿处理。

二十一、属于固定资产的教学设备，如经技术鉴定确实无法修复，不能使用，可由使用人或保管人，填写报废单、申请报废、报废单须由教研组或教导主任签字，并报固定资产管理员。由总务主任核准后，方可报废。

二十二、固定资产的使用人变更，应首先办理好转帐手续，注销后方能变更。

第五章附侧

二十三、本办法适用校内属固定资产的各内教学仪器设备。

二十四、本办法所指教学需要，系指个人教学负责管理的财产（如工具、实验器材）

二十五、本办法所指二用物资，系指单件物品、不属固定资产，但该物品用于教学，同时具有一般民用价值（工具、电工、器材、彩色胶卷等）

二十六、本管理办法的解释权属总到处。

二十七、本方案经学校行政会议讨论并讨论后，自公布之日起生效。

报销制度

财产管理员岗位职责

学校财产管理员负责全校各类设备，物资财产的管理。做到家底清楚，物尽其用，充分发挥设备财产的使用效能，确保教育教学需要，树立全心全意为教育第一线服务的思想，领物坚持勤俭办学精神，发扬大公无私，坚持原则认真负责勤勤恳恳工作。

一、认真做好全校财产管理工作，监督检查财产供应、管理、使用、维修情况。

二、做好财产的请购、验收，登帐领发、使用、出借、收回报损工作，做到管理规范化帐目清楚，帐帐相符物尽其用。年终时对财产进行全面清点。

三、建立班级用具保管使用，损坏赔偿制度，学期结束对财产进行全面清点检查。

四、领发物资做到精打细算，修旧制度，做好勤俭办学宣传解释工作。

一、保管好库存内的物资，做到堆放整洁，防霉、防潮、防火、防盗工作。

财产管理及损坏赔偿制度

学校的财产是保证学校完成教育教学任务的物质保证，每位师生都应该倍加爱护。为进一步管理好学校的财产，特制定如下条例。

1、全体师生应该树立爱护校产思想，管理使用好学校内一切公共财物。

2、财物使用中若发现人为或管理不善引起的损坏，应及时到总务处填写保修单，修理后责任人应该按照修理零配价格赔偿，如无法修复将按物品全额价赔偿(按目前市场价)。如无法查清责任人，由班级集体负责赔偿。

3、财物使用中属于自然损坏或质量原因损坏，亦应该及时向总务处报修。

4、教室内应该保持清洁、整齐、不随地乱吐乱扔废物。严禁在墙上，桌椅上随意刻画、涂写、踩踏、粘贴，如发现及时清除。严重者并要追究责任。

5、每学年换教室时，各班级若发现问题要及时反馈总务处，否则由现班级负责。

水电工工作职责

l、每天巡视各处室、教室，保证电路畅通，盏盏灯亮，保证安全用电，严防漏电、走火，闸刀无盖。发现问题及时修理。电路维护、安排电器要符合安全接电要求，要有保险装置。

2、管理学校各处用水装置，保证水路畅通，做好日常的维修保养工作。

3、管理好配电房，掌握全校教室用电，下班后，特别加强检查、防止灯亮过夜现象。协助广播员做好外线与广播喇叭的维护工作。

4、按时查好校内住房的电表使用度数，及时报会计收费。

5、工作精益求精，努力钻研电工业务。

6、树立全局观念，服从工作需要，承担好校长和处主任安排的其他任务。

门卫制度

1、门卫工作人员要始终保持警惕性，坚守岗位，高度认真负责，坚决按制度办事，如有失职行为，要追究责任。

2、出入校门，一律凭校徽或学生证、工作证、临时通行证。

3、外单位来校联系工作，一律凭介绍信，会客要填写会客单并与联系人联系是否在校后方能入校；会客完毕，接见人签字后交回会客单方能放行。

4、家长与学校或班主任联系工作，值班人员需询问联系人是否在校后并填写会客单方能入校，会客完毕，接见人签字后交回会客单方能放行。

5、学生除放学时间外，不允许外出校门。特殊情况，必须持班主任批准的假条。

6、除放学、上学时间外，必须关好大门；外单位车辆入校前，必须问明情况，再决定是否予以放行。

7、自行车进出校门，一律停放在指定地点。

8、凡携带建材、物资、器材、行李等出校门时，必须凭部门主管批准的出门证方能放行。

9、租借场所给外单位使用，必须得到校长批准。

10、门卫人员还要负责清理外单位、个人在大门外摆摊、设点、报名等，严禁一切摊贩、收报纸废物者入校。

11、全校师生员工和进出我校的外单位工作人员，必须服从门卫和值勤人员的检查督促。“保卫学校，人人有责”，遵守门卫制度，协助门卫人员工作是我们的责任。违反门卫制度者，门卫和值勤人员有权处理解决，情节严重者要追究其责任。

第四篇：总务后勤工作管理制度

重庆市渝北区大湾中心卫生院

总务后勤工作管理制度

为切实加强医院后勤管理工作，使后勤管理有序开展, 为临床业务工作开展提供良好的后勤保障。根据当前医院实际情况，特制定以下管理制度：

一．药品管理制度

每季度末盘存药品1次。当天药品收入需与收费室对账，做到无差错。药房人员应随时清理药房及库房药品情况，避免发生药品过期失效，杜绝常用药品脱档, 确保临床用药需要。每月拟定采购药品1次，采购药品3天前，药剂人员应拟定药品采购计划，经领导审批后按计划采购。

二．物资管理制度

原则上每月采购物品耗材1次。分管物资和护理工作人员分别负责拟定采购计划，经领导审批后按计划采购，既要做到保障临床需要，又要做到不积压物资, 提高资金使用率。

三．安全保卫制度

对医院水电气每半个月督查1次，及时消除安全隐患，对督查发现的安全隐患问题，应做好记录，并向分管领导提出整改建议，并采取有力措施及认真加以整改。特别是在重大节假日和值班期间加强安全巡查，确保医院安全生产，避免重大安全事故发生。应加强院内防火、防盗巡查，避免火灾和药品、器材、物资被盗。

四．消毒管理制度

为防止院内交叉感染，凡职工工作服、病人床上用品需用消毒液浸泡后清洗，工作服每次清洗1次，住院病人出院后的床上用品及时更换清洗。对各类手术包、医疗器械应严格按照《卫生部消毒管理办法》执行。

五.职工生活管理制度

鉴于医院目前处于艰难发展期间，全院职工应顾全大局，克服短期困难，每天中、晚餐每人补助伙食费7元，以实际上班人数计算。

六.清洁卫生管理制度

清洁工在早上上班前、中午和下班后分别打扫清洁1次。院内地面每天帚地1次，门窗每周擦1次，病房床头柜每天擦2次，并保洁。每15天做1次大扫除。

七．救护车辆管理制度

驾驶员应做好车辆的定期检查及维护，确保行驶安全。严禁任何职工公车私用。车辆加油经需分管领导批准同意并签字，方能报销。

以上总务后勤管理制度，希全院职工监督并严格遵照执行。随着医院业务发展, 在广泛征求职工意见的基础上，进一步修订完善。

二0一0年十一月

第五篇：小学总务管理制度

主良小学总务管理制度及人员职责

1、总务处工作制度

一、牢固树立全心全意为教育教学、为师生员工服务的思想，认真贯彻“高、严、细”的管理要求，努力搞好各项管理和服务工作。

二、积极参加政治和业务学习，不断提高政治和业务素质，努力提高服务质量和水平。

三、自觉遵守工作纪律，做到不迟到、不早退、不擅离职守，工作时间不办私事，有事请假。

四、发扬雷厉风行的工作作风，讲求工作效率，限时完成的工作必须按时完成，不得无故拖延。

五、养成良好的工作方式和习惯，对外来人员和师生员工要热情接待，主动搞好服务。

六、自觉搞好环境卫生，培养文明生活习惯。

七、认真履行工作职责，努力完成岗位职责规定的工作任务。

八、坚持原则，大公无私，平等待人，分工负责，团结互助，通力合作，共同提高。

2、建设节约型学校工作条例

为进一步贯彻执行关于节约能源的方针、政策和法规，我校加强学校用水、用电、办公用品的使用和采购等管理，杜绝能源和经费浪费，结合学校实际情况，经学校研究决定，制定《主良小学建设节约型学校工作条例》。学校全体党员干部、教职员工应认真学习，自觉 贯彻落实，并将好的节能建议向学校领导提议。学校将对在节能中作出贡献的教职工予以表彰奖励。

第一章 总 则

第一条：根据我校能源消耗的特点，本条例所指能源主要是：用电、用水、办公用品采购。通过资金的合理利用、科学管理和经济结构合理化等途径，以最小的能源消耗取得最大的经济效益。

第二条：学校将把各部门节约使用和管理能源以及用水、用电、办公用品采购等情况，作为考核的参考条件和依据。

第三条：本条例适用于使用学校能源的任何人。

第二章 节能管理体系

第四条：学校成立建设节约型学校工作领导小组（简称节能领导小组），在节能领导小组领导下，校长负责全校的水电等节能管理工作。

第五条：根据学校特点，节约能源管理实行二级管理。学校校长室为一级管理机构，各班主任为二级管理机构。

第六条：节能领导小组负责节能工作的日常管理。

（一）负责贯彻执行国家有关节能方针、政策、法规和市、县有关节能规定，制定学校节能管理办法和工作规划。

（二）负责审核有关节能计划和技术改进措施，部署、协调节能工作任务，发现问题，及时改造。

（三）负责组织实施节能技术方案，从购买或更新设备时，积极采用新型的、绿色设备；做好完善节能科学管理、降低能源消耗的各项监督、检查、考评和管理工作。

第七条：节能领导小组负责制定本单位节能计划和节能措施，认真宣传节能方针、政策及节能科技知识，提高教职工和学生对节能工作的认识，积极开展群众性的节能活动，配合学校节能部门做好节约能源的各项管理工作。

第三章 节能管理工作

第八条：水电节能的范围：凡属学校的公用房屋及设施都实行水电节能管理，包括办公室、实验室、计算机房、厕所、基础建设修缮施工工地等。

第九条：水电节能管理规定：

（一）学校内所有水、电设备，由中心校统一安排、维修和管理。新建、改建、扩建、拆卸、临时安装水、电管线，须经校长同意后方可施工，严禁私接乱拉。

（二）未经校长和校节能小组同意的，任何人不得擅自安装和使用电加热器具等电器设备，一经发现，按违章用电处罚。寒暑假期间确需加班的部门，应报学校备案，批准后方可使用。

（三）人员离开本室时，电灯、电扇、电脑、水闸等水、电器具应及时关闭。杜绝“长明灯”、“长流水”、“空摇扇”等现象。办公室、电脑房的电脑待机时间不得大于30分钟。暑期、寒假等长假应拔除电源插头，以免造成能源浪费现象。

（四）节能领导小组应督促每位学生，加强对公共场所设备、设施的管理和维护工作。

第十条：办公用品节能规定：

1、教师需办公用品按规定向校长申请领用，并进行登记手续，对特殊品种应提前登记。

2、采购办公用品，必须填写有关申请表，经校长签字同意后，按照学校采购制度采购。对未经同意，私自购买办公用品的责任自负。

3、使用打印机、复印机印刷试卷等资料，应按规定到教导处登记，并采取双面印刷。未登记一律不予印刷，对违反规定者，学校按有关规定处理。

第十一条：招待节能：

1、严禁重形式、讲排场、摆阔气等铺张浪费现象，严格遵守勤俭办事的原则。

2、上级领导来校工作指导，遇用餐时间需招待时，必须经校长同意，并按一定的招待标准执行。

3、因工作需要，学校领导、中层行政或教师接待上级有关领导或兄弟学校领导、教师，需要学校招待，以供应盒饭为主，标准在每人8-10元。

4、因工作需要和学校举办各种活动时以及学校领导、中层行政或教师在学校加班或超时工作，需要工作餐的，经学校校长同意后，一般安排盒饭形式，标准在6-8元左右。

5、食堂供应工作餐及盒饭时，必须经学校后勤管理部门许可。

第四章 奖励与惩罚

第十二条：学校按照定额使用、节约奖励的原则，努力开展双增双节等工作。对于在工作中有显著贡献的部门，根据学校奖励条例给予表彰奖励。

第十三条：对违章用电、用水、用车、采购办公用品、招待等情况，经劝阻仍不采取措施予以纠正，节能小组报校领导同意后，可对该部门或有关人员酌情处理。

第十四条：对违章用电、用水、招待等任意浪费，造成各类事故者，应给予必要的纪律处分和相关其他处理。

第十五条：对于在工作中玩忽职守，造成事故或人身伤亡、经济上严重损失，除应赔偿外，还应追究其行政责任直至送交司法部门追究其刑事责任。

第五章 附则

第十六条：本条例自下发之日起试行。第十七条：本条例只适用于主良小学教职工。

第十八条：本条例由主良小学建设节约型学校领导小组负责解释。

3、财产管理制度

为加强学校财产管理，防止积压、浪费，减少损坏。牢固树立以教学为中心的工作指导思想，努力提高教育资源使用效率，根据有关法律法规制定本制度。

财产管理的工作职责：贯彻执行国家的有关法律、法规和总务规章制度，坚持勤俭办学、教书育人，向管理要质量，向管理要效率。

财产管理的任务：加强财产管理，防止国有资产流失，建立健全各项规章制度，确保学校及师生财产安全，为师生服务，为教学服务。

一、财产内容

（一）、固定资产（单价500元以上、成批同类2000元以上，使用年限一年以上的物质）

1、学校的所有土地、建筑物、活动场地、设备和环境设施等。

2、各专用教室、班级内配备的各种电器、电脑、电教设施、文件柜、桌、椅等物品。

3、图书馆、阅览室内设备及各类图书。

4、实验室内各类仪器、电教设备、教具等物品。

5、音乐器材、美术器材、体育非易损器材。

6、其它固定资产。

（二）、非固定资产

1、各类办公用品、学生实验用药品、器皿等。

2、学校正常维修购置的材料、配件及其它物品。

3、体育教学用各类易损器材。

二、财产管理

（一）财产管理与组织分工

1、学校的财产实行“归口领导，层层负责、统一管理”的原则，避免重购轻管、只用不管的倾向。

2、校长对全部财产负责，各班主任在校长的领导下，对全校财产负责管理。

3、各班主任要对本部门本班级的财产负责日常管理，保证办公、教学的正常使用和财产安全。班主任为本部门本班级财产日常管理的直接责任人。

（二）、财产的购买、登记与领用

1、财产的购买审批程序制度

学校各部门因教学、办公需要购买设备及物品，应由各班主任向校长提出，经校长同意，然后填写《物品购置申请表》，经校长审批签字后，由总务处购买。使用部门到总务处办理手续，领取物品。

2、财产登记中要依照规定，正确分类，以货币为计量单位反映固定资产的价值。

3、购入、调入的固定资产，按实际支付的买价或出售单位的帐面原价、调拨价等记帐。

4、自行建造的固定资产，按建造中实际发生的工资、材料费用全部成本记帐。

5、接受捐赠的固定资产，按照同类资产的市场价格或根据捐赠者提供的价值凭据记帐。

6、财产管理要做要做到制度化、规范化。

7、特殊情况如办公、教学需要进行财产调整，经校长同意后，有关负责人须经总务处办理变更手续。

（三）、财产的年核制度

1、学校的财产实行年核管理制度，以学年为一阶段，总务处根据学校规定的配备设施目录，学年初负责财产配发、登记工作，学年末负责财产核实验收工作。

2、各班主任学年初要对总务处配备的设备、用品目录单要验收签字，并负责日常使用管理，保证一切财产的安全。

3、总务处和电教室维修人员对各处室、部门财产要执行平时与集中相结合的维修制度，集中维修在寒、暑假进行，保证办公、教学的正常使用。

（四）、财产的报损与报废

1、学校财产报废，应由管理人员、总务处工作人员及技术人员做出鉴定，经确定无修复价值后，经有关人员上报，校长批准后，方可报废（填写物品报废申请单）。大型、精密、贵重设备仪器的报废和转让，应当经过有关部门鉴定，报主管部门或国有资产管理部门批准。

2、低值易耗品做到节约和爱护使用。如有损坏，及时报损，然后到总务处登记。

3、报废固定资产残值，不得任意销毁或转给私人，按合法程序作变价处理。

4、固定资产变价收入计入修购基金，本着专款专用的原则，用于固定资产的维修和购置。

三、公物的借用与赔偿

（一）、公物私借与借转租制度

1、学校公共财产一般不予外借，因有特殊情况确需借用的须经校长批准。

2、因工作需要借用公物的应出具借据。借用期间因保管不当造成物品丢失的应照原价赔偿，因使用不当造成物品损坏的，根据损坏程度给予合理赔偿。

3、私人借用公物，出具借条时应按规定注明借用期限，并按期归还。

4、严禁私拿公物，否则按所拿公物价值的两倍以上扣发工资做为赔罚金。

5、学校教职工携带公物出大门必须持总务处开出的物品出门证。没有物品出门证的，一经发现扣发门卫与放行物品价值等同数额的工资。

6、非本校人员不得借用本校公物，因情况特殊确需借用，须经校长批准。

7、私人所借物品超出学校规定期限者，借用关系自动转为租赁关系，从超期下月起，按月从工资中扣除相应的公物租赁费。归还后由保管人员通知财务人员从当月起停扣租赁费。

（二）、公物损失赔偿制度

1、教室课桌课凳开学时按班级实有人数配备。定人、定位。谁用谁管，期末按班级点清数量交总务处验收。

2、学生人数增减，教导处把班级和增减人数通知总务处，由总务处增设或收回桌凳，学生和班级之间不得私自乱拉或自行调动桌凳。

3、发现学生不爱护公物，将桌凳乱刻、乱画、乱拉或人为损坏丢失者，除批评教育外，视其损坏程度，实行经济赔偿，木制课桌赔偿5－55元，课凳赔偿1－10元，铁制课桌赔偿10-65元，椅子赔偿5-35元。

4、电教、实验设备要妥善保管，人为损坏要酌情赔偿；如果丢失要照价赔偿。

5、教室门窗玻璃要保护好。做到：上学开门窗，放学、放假关门窗，由当天值日生负责管理，责任到人。无意损坏酌情赔偿，属责任事故或有意损坏者加倍罚款。

6、住校生对寝室配给的床柜等住宿设备要严加爱护，做到定人、定位。无意损坏的酌情赔偿，有意损坏除严加处理外加倍赔偿。

7、全校师生应爱护学校花草树木，不准在花草上拉绳晒衣，有意损坏使花草树木致残者按原价的两倍赔偿。

8、归还所借公物时，如发现因使用不当而损坏的，根据公物损坏程度酌情赔偿。

9、对非正常损坏的公物，谁损坏谁赔偿；找不到直接损坏者，由直接责任人负责赔偿。

四、财产管理的监督

1、学校各级管理人员如果不能认真履行职责，由校长提出批评，限期改正；造成财产损失或流失的，由责任人承担经济责任，情节严重者给予纪律处分。

2、学校教职工有权对财产管理中违规违纪行为和学校资产的完整与完全进行监督，各级管理人员应当正确对待。

五、本规章制度解释权在校长室。

4、主良小学财务工作管理制度

1、坚持勤俭办学的方针，贯彻双增双节的原则，遵守国家的财经纪律，做好学校的财务工作。

2、建立健全收费管理办法，一切收入要入帐。严格按照上级规定向学生收取代办费用，不得额外收取其他费用。

3、执行预、决算，有计划地使用经费，专款专用。学期初，各条线提出学期经费使用要求，由总务财务部门综合编制学期经费使用计划及购物计划，交校长审批后实施，未列入经费使用计划的原则上不予开支，财务部门要做好月报、年报工作。

4、严格审批报销手续。根据期初经费使用计划，购物原则上由总务部门或总务部门委托有关部门、人员办理，所购物品一律交总务部门专人进行验收，并在学校校产登记帐册登记，然后按规定分交各班主任使用，严禁先用后批。购物凭证由采购、验收人签字，经校长审批后方可报销。教职工的医疗经费的报销办法按有关规定执行。

5、严格执行银行结算纪律和现金开支使用范围。采购人员领用现金必须履行批报手续，及时结算帐目，不得拖欠和挪用公款。

6、必须从严掌握开支。预算外不合理的和审批手续不齐全的发票、不符合规定的收据、白条不予报销。不合理的开支，会计必须拒付。

7、调出人员必须结清所有帐目，还清所有借用公物，方可开出工资转移证和人事介绍信。

8、执行国家会计档案管理办法，做好财务档案管理工作。财会人员变动时，办好交接手续。

9、坚持民主理财，定期审查学校财务帐目，做到经济民主，帐目公开，去除不合理的开支，严禁浪费，杜绝贪污，努力把好财务关。

5、经费管理的若干规定

为了进一步加强学校经费管理，提高教育经费的使用效益，按照国家有关法律法规和财务制度的要求，根据教育局的文件精神，制订本规定。

一、加强经费收支计划管理。学校在年初对全年总经费制订用款计划的基础上，要对学校全年的公用经费再制订一个比较详细的单项收支计划，并将计划草案提交教代会讨论审议。学校公用经费、学杂费必须按照有关文件规定使用。其中公用经费必须全部用于学校公务、业务及维持性修理购置开支；财政补助给义务教育阶段学校的杂费，必须全部补充学校公用经费不足。学校公用经费、学杂费收支计划一经确定，必须排除干扰严格按计划执行。年终时，学校总务部门应当向教代会报告计划执行情况和产生的效益。

二、资金安排要突出重点、兼顾一般。学校要避免投资无重点或重点不突出现象。学校每年的公用经费、学杂费要相对集中使用，办几件实事，如校舍维修、校园绿化、场地及道路改造、教学设备的添置和更新、校本教材的开发和利用、特色教育活动的开展等。编制计划时还要兼顾一些学校必要的日常开支，要确保学校各项教育教学活动的正常开展。学校要特别注意分清所要解决问题的轻重缓急，要优先考虑学校教学方面的需要，严格控制办公用房特别是行政办公用房的装修标准，严格禁止添置豪华办公设备和会议室设备。

三、控制人员经费支出，确保公用经费、学杂费按规定用途使用。学校要严格按照县人事局、县财政局核定的标准和额度发放教职工的工资外收入。本县义务教育阶段学校教职工人员经费所需资金，已由县财政基本予以保证，因此，义务教育阶段学校由财政核拨的公用经费和补助的杂费必须按规定足额用于学校公用性开支，不得挤占用于人员开支。

四、要管好用好专项经费。学校取得的专项资金，不论来自于何种渠道，都必须按照“专款专用”的原则管好用好。专项经费使用前，学校要认真制订详细的使用计划，涉及需要办理政府采购报批手续的项目，都必须先报批后采购。

学校要搞基建修理类、设备添置更新类、教育教学业务活动类等专门项目需要上级补助资金，必须事先向教育局提交书面申请，经教育局审批同意后方可实施，不得擅自确定项目。鉴于县财政对学校经费保障水平有了较大的提高，特别是县财政对义务教育阶段学校的公 用经费拨款定额标准作了大幅调整，今后学校向教育局申请专项经费，数额较小的原则上由学校自行解决，教育局不再批拨。

五、要切实加强预算外资金管理。学校取得的预算外资金，不论来自于何种渠道、何种形式，都必须进入单位财务账，都必须及时上缴财政专户，实行“收支两条线”管理。学校要订立专门制度，对学校取得的各种手续费、劳务费、回扣、折扣等资金实施规范管理，此类资金均属于单位预算外资金，必须严格按有关规定管理和使用。严禁以各种方式藏匿和转移预算外资金，严禁以各种名义设立“小金库”。

6、物资采购管理制度

为了提高学校经费使用效率，合理采购，杜绝浪费，经学校行政会研究决定，特制定如下物资采购管理制度，请遵照执行。

学校物资和办公用品实行“请购——审批——采购——验收——保管——领用（借用）——维修”一条龙制度。

1、请购

⑴各科教师凡要采购教学用品、教学设备等，均应填写物品采购申请表。特殊情况应事先征得校长或总务主任同意后，并及时补填物品采购申请表。

⑵各班主任一般应在开学初制定采购计划，报总务主任统筹安排。

2、审批

凡请购学校办公用品者，均应由学校领导审批。

3、采购

⑴、购买仪器、设备、材料等各种物品，由总务处按计划统一购买，各使用科室不得自行购买。在特殊情况下，必须自已购买时，须经校长批准，由总务处验收入库。

⑵、采购员必须凭领导审批的物品采购申请表采购，特殊情况，如：教学仪器设备可选派内行的同志协助采购，并办理交接验收手续。

⑶、采购员必须认真负责，确保采购用品的质量，采购的用品必须交总务人员验收、登记、保管。

⑷、采购员不得将未进库的物品交请购者使用。

4、验收

保管员必须严格审核物品采购申请表、发票与采购的物品是否相符，然后验收签名，并登记造册。

5、报销

采购员向出纳报销时，发票应有采购员的经办签名，保管员的验收签名及学校领导的签批，同时要把物品采购申请表一齐上缴，出纳员方可给予报销。

6、领用

⑴、所购物品，必须实行登记入帐制度，属固定资产类要填写固定资产增加凭证，属低值易耗品要由学校保管员登记入帐后再领用。所购物品要切实做到帐帐相符，帐物相符。

⑵凡属易耗物品，以不浪费为原则，根据工作需要，由使用者经总务处批准向保管室办理领用登记手续。

7、借用

凡属耐用性物品，都应填借条或借用物品登记表，期限一到应及时归还。

⑴、校内教职工或科室借用，由校长审批出借。

⑵、校外单位或个人借用，须经学校领导审批，保管室方可出借。

⑶、若出现人为损坏或遗失，应照价赔偿。每学期结束时，教职工向保管室借用的东西应全部归还，否则不得办理离校手续。

8、维修

⑴各科室、年段（班级）应在期初和期末按时把财产损坏情况书面报送总务处（或保管员），以便及早统一安排维修。

⑵学校财产的大宗维修一般安排在假期进行，特殊情况另行安排。

⑶未经学校许可私自安排维修的，维修费用自付（特殊情况除外）。

7、教育收费工作责任追究制度

为了坚决贯彻中央及市、县有关部门关于“加强行风建设，树立良好形象”主题活动和严厉禁止学校违规收费的通知精神，落实对违规收费等实行责任追究的具体要求，我校对教育收费工作制订如下责任追究制度。

1．对违反教育收费有关规定，在“一费制”以外另行为学生统一办理征订和购买教辅材料等行为的，相关工作人员负直接责任，分管领导承担领导责任。2．相关人员在代收费和服务性收费中牟取利益的，学校校务会根据事件情节予以严肃处理。情节轻的以教育为主，情节严重的予以警告、扣除当全部或部分奖金等处理。

3．对在违规收费中，在社会造成一定影响，并对本单位在考核中造成损失的，上报上级有关部门，对相关人员予以取消评选先进和职务晋升的资格。

4．严格执行财务纪律，根据上级部门的要求，加强代办费项目收费管理。对挪用、贪污学生代办费的行为，坚决予以严厉处理，情节严重的移交司法部门处理。

5．在教育收费和代办费管理过程中，对严格执行有关规定的，得到师生及社会好评的相关人员予以表扬和奖励。

8、财务支出管理规定

为了提高教育经费的使用效益，保障教育经费的供给，促进教育教学事业的发展，现根据《会计法》、《会计基础工作规范》和有关财经纪律制度的要求，也结合我校的实际情况，对财务支出作如下管理规定：

一、支出报销程序

为开展学校各项工作，而发生的支出，应按以下规定程序报销：

1、报销人提供有效支出凭证（单据），让经手人在其单据上签字（牵涉到有关费用标准到会计室核定）；

2、送交有关部门负责人或知情人签字；

3、需入库的材料、固定资产、固定资产的支出单据，报销人要将材料、固定资产、固定资产送交资产管理人员并从其取得材料、固定资产、固定资产的验收单附后。

4、将有效单据及附件送给审批人审批支出；

5、将审批后的单据送交会计室复核，复核无误后按规定结算支出：小额支出当时结算，事先有付款的实行多退少补；大额支出有预算的先登记、约定付款日期和付款方式、付款额度，若事先有付款也要予以冲回。

二、支出的单据有效性规定 符合以下规定的属有效单据：

1、是税务发票，若是外地税务发票，持票人必须把其税务发票送到本县税务部门进行监证，确认是真的税务发票。发票上的内容真实、完整、书写清楚，无涂改，金额的大小写一致。收款单位、收款人的章印齐全。是撕票或定额发票必须附发票清单。

2、从其他事业单位转让材料、固定资产等，其支出单据是市财政监制的结算凭证等可视同税务发票，其他单据无效。

3、符合规定的自制凭证，如：工资发放表、加班费发放表等。

三、办理各项支出的基本要求

1、购置材料、固定资产的支出：（1）、支出单据为有效单据。

18（2）、内部管理的签字手续齐全。签字手续有：经办人或经手人签字并详细注明用途或事由、有关负责人或知情人签字证明、资产管理人员签字、审批人签批。

（3）、需要入库的材料和固定资产，其单据后应附有材料验收单或固定资产验收单。不需要入库的材料、固定资产，必须由其使用人在发票上签字验收。

（4）、若购买的材料、固定资产品种太多，只填写了总金额，没有一一填写品名、规格、单价、数量、金额，那么必须附有发票清单。发票清单上要加盖出票单位公章和收款人私章（或有收款人签名）。

2、由学校各项维修而发生的支出：（1）支出单据为有效单据。

（2）必须附具体维修项目、工时、造价等计算清单，附有关人的审核意见。

（3）内部管理的签字手续齐全。签字手续有：经办人或经手人签字并详细注明用途或事由、有关负责人或知情人签字证明、审批人签批。

3、由学校基本建设而发生的工程项目支出：（1）支出单据为有效单据。

（2）内部管理的签字手续齐全。签字手续有：经手人签字、有关负责人或资产管理人员签字、审批人签批。

（3）竣工结算时，必须附有关部门的立项批文或批复手续、协议书、工程项目预算书、工程项目决算审核意见。

19（4）平时付款按工程进度，竣工结算前付款总额不准超过造价的70%，其余工程款在竣工结算后一年内结清。

4、会议费、培训费支出（指本校主办的）：（1）支出单据为有效单据。

（2）必须附会议、培训通知、与会人员签到簿、有关领导的审批手续。

（3）若收取参会人员费用的，结算支出时要冲销。

（4）内部管理的签字手续齐全。签字手续有：经办人签字并详细注明事由、有关负责人签字证明、审批人签批。

5、因公出差、到外地参加短期培训学习的费用支出：（1）支出单据为有效单据。

（2）参加培训、学习须附上级通知或本校教导处签发的通知单。（3）补助费、住宿费不得高于标准。

6、招待费：

（1）支出单据为有效单据,是撕票或定额发票必须附发票清单；（2）在支出单据上注明事由、经办人或附单位来客招待通知单；（3）内部管理的签字手续齐全。签字手续有：经办人或经手人签字并详细注明用途或事由、有关部门负责人签字证明、审批人签批。

7、工资（包括工资外收入）支出：

（1）岗位工资、薪级工资、教龄工资、地方津贴等按县人事局审批标准造册执行；

20（2）学校的各项考核工资（含班主任津贴、补助）支出要符合有关要求、科学、不突破当年预算。有关科室根据考核工资的分配方案造册，并履行审批手续，交学校财务部门执行。

（3）各科室应在学年初之前制定好考核工资的分配方案，并报送校长室、财务科等有关部门各一份。没有分配方案的不予发放考核工资。

8、奖金支出：

（1）支出单据为有效单据；

（2）必须附发放依据，依据主要有上级文件、考核兑现办法等。（3）必须在预算的额度内。

（4）内部管理的签字手续齐全。签字手续有：制表人签字并注明奖金类别、有关科室负责人签字证明、审批人签批。

（5）由会计室用现金一一发放，或通过银行打卡发放，不得有其他人代领。

四、支出的审批制度

审批人为单位法人代表（校长），其他人员无权审批支出。审批的基本要求：

（1）、必须在有效单据上签批。

（2）、签批意见一般为“同意报销”、“同意付款”、“同意转账”、“同意领款”、“同意借款”、“同意垫付”等字样，不得出现含糊其辞的审批意见。

（3）、在较小的票据上不好签批的，应在粘贴簿上签批，签批时要注明单据张数和注明支出的大写金额。（4）、实际支出金额小于票据金额时，要注明其差额的处理意见。（5）、其他签字手续（同发票报销程序的前4条）不齐全的，审批人不得审批其支出。

（6）、未列入当年预算的项目及金额不得批准支出。

9、现金管理规定

1、要严格执行上级有关现金管理的规定。切实做好日常现金的管理工作。

2、建立健全现金日记帐，逐笔记载现金收付业务，日清月结，做到帐款相符。

3、收入现金及时入帐，存入银行，支付现金不得透支。

4、收支现金做到手续完整，严格按财务制度办事，要做到无丢失、无损坏、无收支假币现象。

5、每日现金余额不得超出开户行核定限额，保险柜密码要及时变更。

6、现金盘盈盘亏均先登入有关帐户，待查明原因，经领导批准后再做处理。

7、用现金购物，应当日结清。

8、公款不准私借私存，不准白条抵库，不准挪用公款。

10、票据使用管理办法

1、学校财务室凭票据使用证明到教育局计财科统一领取票据。学校会计负责保管领回的票据，保证其安全完整，防止遗失、损坏。22 票据遗失、被损或被盗，应及时申明作废，并查明原因，书面报学校领导处理。

2、学校财务室收费必须按规定开具收费票据，学校各班主任所需票据统一到财务室领取、登记、不得自制或自购。经办人员对所领用票据应妥善保管，如经办人调转工作，必须在票据处理完毕后方可办理调转手续。

3、学校其他部门所收取的款项必须及时上交财务室入账，纳入学校统一管理、统一核算，不得截留、隐瞒、挪用、私存、私分或透支。

4、财务室及校内其他科室收费时不得私自转借、串用、转让、代开票据，不得自行扩大专用票据使用范围。违纪款项做没收处理。

5、票据管理实行领用登记、验旧领新制度。领取票据数量按业务量核定。领用收费票据时，经办人应检查票据是否缺页、漏页、重号等情况。票据领用后发现上述情况的由经办人负责。

6、收费时必须按规定的用途使用票据，不得跨规定的用途使用。票据填写必须内容完整、书写工整、印章齐全。票据不得拆本使用，开具票据时各联一次复写，编号一致，内容一致。如有填写错误，应另行开具，不得涂改、挖补、撕毁，错开票据需加盖作废戳记，并将各联粘贴在存根上一并备查。否则，按财政、物价部门有关规定给予处罚。

7、票据开具人员必须按上级主管部门的收费项目及标准进行收费。新立收费项目及标准，须经学校领导批准后方可收取。

8、票据使用完毕应及时将票据存根送交财务室验收。送交时经办人应检查票据号码是否连续齐全，戳记是否完整。