第一篇:银行高管考试论述题及简答题_50道
(四)论述题-二级分行及以下高管
4.我国目前的货币政策偏向紧缩,存款准备金率上调了多次。存款准备金率的上调对于商业银行会产生怎样的影响?
第一,影响商业银行的利润水平。对商业银行而言, 存款准备金率上调则意味着商业银行存放在央行的准备金金额增加, 这将直接导致其可以用于发放贷款的资金减少。
第二,促进商业银行提高资金管理水平。商业银行的新增存款之中可用资金比例比原来降低了, 资金来源制约资金运用的自我约束管理体制下, 促使商业银行更重视存款工作, 以便进一步增强资金实力。
第三,促进商业银行优化资产结构, 有效地降低不良贷款。第四,实行差别存款准备金率制度也是对商业银行综合经营水平提出了更高的要求。
20.为什么说信用评级是信用风险管理的重要内容,谈谈你的认识和理解。1.信用评级具有对信用风险的度量功能,在评级过程中,以基本的经济信息为基础,以相对评级为主要的评级方法,揭示不同企业之间的信用风险大小,并通过特设的专门符号表示信用风险的大小。
2.信用评级对信用风险具有检测功能,信用评级对信用风险的度量一般采用谨慎、保守的原则,评级结果要能够适应经济环境的变化。信用评级对信用风险具有预警功能。信用评级的预警作用主要体现在两个层次上,第一层次是信用风险预警是对具体信贷企业、某一行风险的预警,第二层次是信用风险预警是信用评级不同信用等级风险的预警。
3.信用评级对信用风险具有解释作用,信用评级的基本作用在于揭示信用风险,将被评级企业或其所发行证券的信用状况用简单的符号公之于众,使投资者快速、方便地将得到可观、简明的信用信息,为投资者的决策提供参考,帮助投资者理解并控制信用缝隙那。
21.结合工作实际,试论对银行业金融机构实行统一授信的现实意义。
(1)统一授信管理是金融部门对单一法人客户统一确定最高综合授信额度,实施集中统一控制客户信用风险的信贷管理制度,对客户核定的统一授信额度,是金融部门授予客户可使用的信用贷款最高限额。
(2)客户统一授信管理是金融部门信贷管理制度的重大创新,是防范信贷风险,调整信贷结构,提高资产质量的重要手段。
(3)实施统一授信管理,做到四个统一,即:授信主体、授信内容、授信对象和授信标准的统一,由各金融信贷管理部门从整体上控制客户信贷风险,可以防止分头授信,化整为零的风险,以变相扩大审批权限,增加贷款规模。
(4)通过科学评价客户,合理确定,动态调整客户授信额度,金融部门能够更好地把握客观经济风险和行业风险,合理分析客户生产周期,确保新增贷款投向效益好成长性强,市场前景广阔的客户;同时也能够逐步、退出劣质客户,有预见性地压缩处于衰退期客户的贷款,优化信贷资产存量结构。
22.谈谈你对银监会制定和出台一系列贷款新规的必要性和深刻意义的认识和理解。
贷款新规是我国银行业综合监管制度的一部分,也是银监会实施依法监管的重要组成部分。贷款新规的出台有三个方面的重大意义:
(1)有利于银行贷款风险监管制度的系统化调整与完善,促进贷款业务的健康规范发展。
(2)有利于银行业金融机构实现贷款的精细化管理,促进公平竞争和科学发展。(3)有利于规范和强化贷款风险管控,保护广大金融消费者的合法权益,支持实体经济又好又快发展。
23.“三个办法一个指引”尽管包括四个文件,但其核心要义是完全一致的,其思想精髓是完全相同的。总的来说,贷款新规的核心要义体现在七个方面,即七大原则,谈谈你对这七大原则的认识和理解。
七大原则包括全流程管理原则、诚信申贷原则、协议承诺原则、贷放分控原则、实贷实付原则、贷后管理原则和罚则约束原则,其中全流程管理、协议承诺和实贷实付原则是精髓。
24.为什么可以说流动资金贷款需求测算是《流动资金贷款管理暂行办法》的要义和精髓?谈谈你对此的认识和理解。对流动资金贷款进行需求测算是《流动资金贷款管理暂行办法》的核心指导思想。这主要是考虑流动资金贷款支付频繁,周转速度快,支付管理控制的成本较高,但影响企业流动资金占用的因素相对较为明确,流动资金需求可进行合理测算等因素,同时实践中流动资金贷款挪用也多是源于贷款人发放的流动资金贷款金额超出借款人实际流动资金需求。所以,《流动资金贷款管理暂行办法》的规范重点之一定位为银行业金融机构应贴近借款人实际,合理测算借款人的流动资金需求,进而确定流动资金贷款的额度和期限,防止超额授信。《流动资金贷款管理暂行办法》希望通过对流动资金贷款的合理测算,做到既有效满足企业正常经营对流动资金贷款的需求,同时又有效防止因超过实际需求发放贷款而导致的贷款资金被挪用。
25.结合工作实践,谈谈对“实贷实付”核心要义的认识和理解。(1)满足有效信贷需求是“实贷实付”的根本目的;(2)按进度发放贷款是“实贷实付”的基本要求;(3)受托支付是“实贷实付”的重要手段;
(4)贷放分控是“实贷实付”的内部治理机制;(5)协议承诺是“实贷实付”的外部执行依据
26.结合工作实际,试论贷款新规的协议承诺原则在合同中应当如何体现。(1)要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺申贷材料信息的真实有效(2)要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺贷款的真实用途
(3)要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺贷款资金的支付方式(4)要求借贷双方通过签订贷款合同等协议文件承诺各方的权利义务
27.结合贷款新规,试述商业银行个人贷款支付管理要求,何种情况可采取自主支付。
(1)一借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元人民币;二借款
人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式。上述个人贷款,经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。
(2)一明确贷款资金用于生产经营且金额不超过50万元人民币的,可以采用借款人自主支付方式;二规定个体工商户和农村承包经营户申请个人贷款用于生产经营且金额超过50万元人民币的,可以按贷款用途适用相关贷款管理办法的规定。
29.结合工作实际,谈谈贷款项目评估的主要内容。(1)项目建设的必要性评估。(2)项目建设配套条件评估。(3)项目技术评估。
(4)借款人的人员情况及管理水平。(5)项目财务评估。(6)贷款担保评估。(7)银行效益评估。
31.结合贷款新规,试述贷后管理的主要内容和操作要点包括哪些。
(1)贷后管理的主要内容:贷后检查;贷款质量分类与风险预警;贷款本息到期收回;不良贷款管理。
(2)贷后管理的操作要点:动态、持续风险监测与分析;适时贷后检查;及时风险预警;启动应急预案;做好资金账户管理;做好不良贷款管理;贷款收回;贷后管理报告;信贷档案管理。
36.结合工作实际,试述银团贷款的操作流程,并分析其主要风险点。银团贷款的操作流程:组织银团贷款一般须围绕三条主线来进行,具体内容包括:
1、制定融资方案;
2、筹组银团和准备文件;
3、协议谈判、签署和执行。
主要风险点:在制定融资方案是,存在因前期信息搜集不齐全而导致制定的方法不符合实际情况;在筹备阶段,由于经济形势的变化而导致贷款人和借款人的资金情况发生变化,从而影响银团贷款的正常进行,在协议签署时,由于法律部门审核合同存在疏忽或者签订人身份的合法性无法证明而存在合同实效等风险。
40.结合你的工作实践和个人理解,试述个人住房贷款业务的发展历程。1.起步阶段,我国的房地产信贷业务可追溯到上世纪90年代初。继1988年第一次住房体制改革会议召开后,我国房贷政策逐步出台。1991年建设银行、工商银行都成立了房地产信贷部,办理个人房贷业务,并制定了职工住房抵押贷款管理办法,这标志着我国的房贷业务开始起步。由于住房体制改革进展较慢,在1992年在许多城市出现了房地产热,管理层于1993年着手进行控制。1995年8月中国人民银行颁布了《商业银行自营住房贷款管理暂行规定》,标志着我国银行商业性住房贷款走上正轨。但当时的条件比较严格:一是要求提供双重保证即抵押(质押)担保与保证人担保,二是最长贷款期限为10年,三是要求借款人有稳定的职业和收入。1997年初,中国人民银行颁布了《个人住房担保贷款管理试行办法》,这一办法对原暂行办法进行了修正,主要表现在:
一、要求借款
人具有城镇常住户口或有效居留身份
二、要求借款人先有存款,且不低于购买住房所需金额的30%,并以此作为购房首期付款;
三、明确规定按同期固定资产贷款利率减档执行;
四、贷款期限最长延至20年。按揭贷款的推出是与土地有偿使用和房屋产权私有化并列的伟大革命,极大地释放了中国人积压多年的消费冲动和资产欲望。
2.稳步推进阶段。1998年4月7日,中国人民银行发出了《关于加大房贷投入支持住房建设与消费的通知》,明确要求各银行加大房贷投入、扩大房贷业务范围、大力促进住房消费、积极支持普通住房建设、促进空臵商品房的销售。同年5月,央行再次颁布经修订的《个人住房贷款管理办法》,规定个人住房贷款利率按法定贷款利率减档执行,利率更加优惠。同时扩大了贷款实施城市范围及办理个人住房贷款的金融机构范围。这一政策的推行直接刺激了住房贷款的增长,1999年个人住房贷款就增加了324亿元。1999年,为刺激消费、拉动内需,人民银行再次下发《关于鼓励消费贷款的若干意见》,将住房贷款与房价款比例从70%提高到80%,鼓励商业银行提供全方位优质金融服务。同年9月,人行调整个人住房贷款的期限和利率,将个人住房贷款最长期限从20年延长到30年,将按法定利率减档执行的个人住房贷款利率进一步下调10%;同时,对公积金贷款期限也作了相应调整,5年以上的公积金贷款利率按4.59%执行,5年以内的按4.14%执行。贷款比例的上升意味着贷款人要筹备的自有资金减少了,期限的延长、利率下调意味着每期还本付息压力减轻了。因此,2000年住房贷款增长进入了快速增长阶段,新增贷款的一半用于个人住房贷款。2002年2月21日开始,中国人民银行降低个人住房公积金贷款利率水平,5年以下(含5年)由现行的4.14%下调为3.6%,5年以上由现行的4.59%下调为4.05%。这一阶段贷款比例的上升、期限的延长、利率的下调使中国房地产走上了快车道。3.完善政策,调控阶段。2003年6月13日,人民银行发布了《关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》,对房地产开发企业贷款作出新的政策规定:商业银行对房地产开发企业申请的贷款,只能通过房地产开发贷款科目发放,严禁以房地产开发流动资金贷款及其它形式贷款科目发放;商业银行发放房地产贷款,只能用于本地区的房地产项目,严禁跨地区使用;房地产开发企业申请银行贷款,其自有资金应不低于开发项目总投资的30%。在个人住房贷款方面,《通知》指出,商业银行的贷款应重点支持符合中低收入家庭购买能力的住宅项目,对大户型、大面积、高档商品房、别墅等项目应适当限制。《通知》规定,对购买第一套自住住房的,个人住房贷款仍执行现行的优惠住房贷款利率和首付款比例不低于20%的规定,而对购买高档商品房、别墅或第二套以上(含第二套)商品房的借款人,商业银行可以适当提高个人住房贷款首付款比例,并按照中国人民银行公布的同期同档次贷款利率执行,不再执行优惠住房利率规定。另外,《通知》规定,商业银行只能对购买主体结构已封顶的居民发放个人住房贷款,而对个人商业用房贷款则更加严苛,要求申请个人商业用房贷款的抵借比不得超过60%,贷款期限最长不得超过10年,所购商业用房必须为竣工验收的房屋。
41.请结合工作实际,谈谈你对个人汽车贷款业务流程的了解和认识。1.贷款的受理和调查(1).贷款的受理个人汽车贷款的受理是指从客户向银行提交借款申请书、银行手里到上报审核的全过程。银行通过现场咨询、窗口咨询、电话银行、网上银行、业务咨询宣传手册等渠道和方式,向拟申请个人住房贷款的个人提供有关信息咨询服务。贷款受理人应要求借款申请人填写个人汽车贷款借款申请书,并按银行要求提交相关申请材料。对于有共同申请人,应同时要求共同申请人提交有关申请材料。银行受理人应对借款申请人提交的借款申请书及申请材料进行初审,主要审查借款申请人的主体资格及借款申请人所提交材料的完整性与规范性。经初审符合要求后,经办人应将借款申请书及申请材料交由贷前调查人进行贷前调查。(2).贷前调查。贷前调查是指个人汽车贷款贷前处理中非常重要的环节,主要由贷前调查人审核申请材料是否真实、完整、合法、有效,调查借款申请人的还款能力、还款意愿、购车行为的真实性以及贷款担保等情况。
2.贷款的审查和审批。贷款审查人负责对借款申请人提交的材料进行合规性审查,对贷前调查人提交的面谈记录等申请材料以及贷前调查内容是否完整等进行审查。贷款审查人审查完毕后,应对贷前调查人提出的调查意见和贷款建议是否合理、合规等提出书面审查意见,连同申请材料、面谈记录等一并送交贷款审批人进行审批。
3.贷款的发放。在完成贷款审批后,银行根据前期工作发放贷款。
4.贷后调查。在贷款发放后,银行跟进后期工作,开展贷后管理,包括贷款人资产情况调查,贷款人按时还款情况等。
43.结合工作实际,分析论述个人质押贷款业务的特点。
1.个人质押贷款是借款人以合法有效、符合银行规定条件的质物出质,向银行申请取得的人民币贷款。
2.具有质物多样(如本人或他人的银行存单、国债、保险单、银行理财产品等)、手续简便、贷款额度高等特点。贷款利率执行中国人民银行同期同档次期限利率。贷款期限在1年(含)以内的,采用一次还本付息的还款方式;贷款期限超过1年的,可采用按月(季)还息、一次还本,或按月等额本息、等额本金的还款方式。
44.结合工作实际,论述你对个人抵押授信贷款业务含义及其特点。
1.个人抵押授信贷款,是指借款人将本人或第三人(限自然人)的物业抵押给银行,银行按抵押物评估值的一定比率为依据,设定个人最高授信额度的贷款。其
抵押物一般为借款申请人本人或第三人(限自然人)名下的拥有房屋所有权,且产权处于自由权利状态下的住房或商用房。2.特点:(1).先授信,后用信(2).一次授信,循环使用(3).贷款用途综合
47.分析论述贷款担保包括哪些类别及其内容
1.个人担保,主要包括公司股东担保、个人担保等方式;
2.保证金担保,主要包括个人将资金存入银行作为保证金,一般包括村定期存单等方式;
3.抵押担保,主要包括个人房产、厂房以及其他具有固有价值的抵押物的抵押。
53.结合工作实际,试论票据融资业务经营活动中哪个环节的风险管理工作最为重要,谈谈你的看法。
1.票据融资业务是根据《中华人民共和国票据法》及《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》的有关规定,票据的签发、取得、转让及承兑、贴现、转贴现、再贴现应以真实、合法的商业交易为基础,而票据的取得,必须给付对价。显而易见,我国现行法律、法规是禁止纯粹融资性票据的。当然从释放自有资金的角度讲,通过签发出票、背书转让实现的票据支付功能本身也蕴涵了融资功能。现在以“票据贴现”为名义的票据融资普遍存在,不仅银行、企业乐于从事和参与票据贴现业务,还陆续诞生了为数不少的专门提供票据融资中介服务的公司 2.其中签发的环节最为重要,因为从签发阶段能直接控制票据的融资对象的用途的合法性、合规性,以及对象的合法性,从源头开始把握票据的合法性。
54.结合实际,试述你对信用证的主要业务的认识,分析开展业务时应当审查的主要风险点。
认识:信用证(Letter of Credit,L/C),是指开证银行应申请人的要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额的,在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。信用证是国际贸易中最主要、最常用的支付方式。在国际贸易活动,买卖双方可能互不信任,买方担心预付款后,卖方不按合同要求发货;卖方也担心在发货或提交货运单据后买方不付款。因此需要两家银行做为买卖双方的保证人,代为收款交单,以银行信用代替商业信用。银行在这一活动中所使用的工具就是信用证。
主要风险点:1.是否是全额保证金开证;2.如果是银行占用进口企业信用额度,则审查是否是交纳部分保证金或纯信用开证
56.论述商业银行开展信贷资产转让业务的主要风险。
1.信贷资产转让掩盖了银行真实的风险水平,银行通过信托渠道将信贷资产转让,降低了贷款资产规模,提高了资产充足率。但是,在这种模式中,银行的信贷资产并未实现真正的剥离。根据银信合作协议,这些转移出去的资产仍然由银行进行管理包括对贷款的回收。如果贷款到期无法还本付息,则损失由银行承担。银行虽然转移了资产,当相关风险并没有转移。信贷资产转让业务美化了银行的财务指标,同时掩盖了银行真实的风险水平。对于银行而言,相对于买断式的信贷资产转让,通过理财产品转移信贷资产的做法并不没有将风险转移出去,实际上降低了银行自身的抵御风险的能力;
2.信贷资产转让业务减低了货币政策的有效性,银行通过信托渠道将信贷资产转让,降低了贷款资产规模,提高了资产充足率。但是,在这种模式中,银行的信贷资产并未实现真正的剥离。根据银信合作协议,这些转移出去的资产仍然由银行进行管理包括对贷款的回收。如果贷款到期无法还本付息,则损失由银行承担。银行虽然转移了资产,当相关风险并没有转移。信贷资产转让业务美化了银行的财务指标,同时掩盖了银行真实的风险水平。对于银行而言,相对于买断式的信贷资产转让,通过理财产品转移信贷资产的做法并不没有将风险转移出去,实际上降低了银行自身的抵御风险的能力。
67.结合业务实际,分析论述对公存款业务中可能存在的违规行为或风险点。1.对公存款是指企业存放在银行和其他金融机构的货币资金。按照国家现金管理和结算制度的规定,每个企业都要在银行开立账户,称为结算户存款,用来办理存款、取款和转账结算。
2.在开户阶段,客户提交的资料可能存在虚假的情况,银行可能在不知情的情况下为客户开立账户,从而为各种洗钱的违法犯罪行为提供可能;在存款支取阶段,一些不法分子可能利用存款业务非法盗用他人资金,给客户和银行造成损失。同时银行存在因员工操作不但而引起的操作风险、因系统问题而引起的系统风险。
74.结合实际工作,论述保证金存款业务存在的主要风险和监管要求。1.保证金存款是存款单位在银行办理相关业务时用作资金保证的存款。客户向银行申请开立银行承兑汇票、信用证、出具保函等业务时,银行根据企业信用风险一般情况,要求客户必须缴存全额或部分保证金,并将资金从其结算帐户转入银行指定的保证金帐户。
2.保证金存款业务的主要风险在于两方面,在客户方面,其可能存在客户的资金被盗用的风险,在银行方面,引起具有一定的稳定性和长期性,但是当保证金到期后从银行中扣划出去后,给银行的资金稳定造成一定的影响,造成银行经营不稳定等情况的发生。
3.因此,在对保证金进行监管的时候,要确保保证金开户的合法性和合规性,支取时要严格审查支取人身份的真实性和有效性,确保资金安全。
75.论述商业银行同业拆出业务的有关政策规定和要求。1.同业拆出 指一家银行向另一家银行借出资金。
2.《同业拆借管理办法》共8章54条,全面规定了同业拆借市场的准入与退出、交易和清算、风险控制、信息披露、监督管理等规范,明确规定了违反同业拆借管理规定的法律责任。《同业拆借管理办法》的主要对同业拆出业务的规定包括六个方面:一是规定了同业拆出市场准入的条件和程序,可以申请进入同业拆出市场的金融机构包括16类,涵盖了所有的银行类金融机构和绝大部分非银行金融机构;二是规定了同业拆出交易必须通过全国统一的同业拆出网络进行,明确了同业拆出交易和清算的基本规范;三是规定了各类金融机构同业拆出期限管理、限额管理的具体标准,对金融机构内部风险管理提出了原则要求;四是规定了同业拆出市场透明度管理的基本原则,将强化透明度作为加强市场约束、防范系统性风险的重要措施;五是规定了同业拆出市场监督检查的具体内容和程序,明确了人民银行各级分支机构在同业拆出市场监督检查中的权限,按照权责对等
原则确定了监管者的法律责任;六是明确了各类市场参与者、市场中介机构违反同业拆出管理规定时,应当承担的法律责任和处理依据。
76.结合实际,论述商业银行开展存放同业的主要风险及相关监管要求。1.存放同业是指商业银行存放在其他银行和非银行金融机构的存款。这是我国商业银行的现金资产之一。同业存放是银行提供的业务,而存放同业则是银行的实施的一种行为。
2.主要风险:信用风险,操作风险,流动性风险,法律风险
3.监管要求:中国人民银行负责监督、检查存放同业账户的开立和使用,对存款人、银行违反存放同业账户管理规定的行为予以处罚,任何单位及个人不得伪造、变造及私自印制开户登记证,银行应对已开立的存放同业账户实行年检制度,检查开立的存放同业账户的合规性,核实开户资料的真实性;对不符合本办法规定开立的单位存放同业账户,应予以撤销。对经核实的各类存放同业账户的资料变动情况,应及时报告中国人民银行当地分支行。银行应对存款人使用存放同业账户的情况进行监督,对存款人的可疑支付应按照中国人民银行规定的程序及时报告。
82.商业银行如何加强银行卡业务的管理,谈谈你的认识。1.加强对银行卡的风险管理能力,发卡银行应当认真审查信用卡申请人的资信状况,根据申请人的资信状况确定有效担保及担保方式,发卡银行应当对信用卡持卡人的资信状况进行定期复查,并应当根据资信状况的变化调整其信用额度。2.做好发卡工作,个人申领银行卡(储值卡除外),应当向发卡银行提供公安部门规定的本人有效身份证件,经发卡银行审查合格后,为其开立记名账户; 3.建立明确的双方的权利和义务关系,比如发卡银行有权审查申请人的资信状况、索取申请人的个人资料,并有权决定是否向申请人发卡及确定信用卡持卡人的透支额度;
4.并做好相关的处罚措施。
83.结合业务实际,论述你对委托贷款业务的风险及其相关监管要求的认识。1.委托贷款是指委托人提供资金,由受托人根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。
2.其风险主要包括贷款人资金申请用途不合法、贷款人不能按时偿还使用情况、信托公司和银行以及借款人内部操作引起的损失的操作风险、法律风险等风险。3.要严格审查借款人的资金的合法性、合规性,信托公司的业务能力、银行内部操作的合法性等方面。
84.结合实际,谈谈商业银行如何加强保函业务的内部管理。1.对申请人进行全面的自信调查和审查; 2.要求申请人提供可靠的反担保措施; 3.实现按风险定价并收取保证金; 4.对保函条款进行全面的审查;
5.对受益人进行全面的自信调查和审查; 6.对保函担保项目进行认真的调查和评估
89.结合实际,试论目前网上银行业务存在哪些风险以及商业银行如何做好相关风险防范。
主要风险:1.投入不足风险;2.软件设计不规范风险;3.内部管理风险;4.信息传输风险;5.外包风险;6.客户安全意识风险。
措施:1.加强风险提示和安全常识宣传,提高公众的风险防范意识;2.加强相关法律法规的学习和宣传,提高对网上银行违法犯罪活动的敏感度;3.银行应建立一套科学有效的内控机制,实现内部管理和操作的制度化和规范化;4.银行要加强技术防范体系,提高网上银行的抗攻击能力。
91.结合工作实际,试述你对目前商业银行开办理财业务过程中容易出现的主要风险的认识。
商业银行应当对理财业务实行全面、全程风险管理。理财业务的风险管理,既应包括商业银行在提供理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险,也应包括理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险以及商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。
92.论述《中国银监会关于规范银信理财合作业务有关事项的通知》(银监发[2010]72号)对商业银行理财业务的影响。
1.将促使银行各项银信理财合作业务的开展更加符合国家法律法规的规定,从而使银行与信托公司在开展业务的过程中要相关法律可以依靠,能够做到有法可依。
2.将间接增强银行和信托公司相关工作人员的法律素质和业务素质,从而在一定层面上提高员工的综合素质。
3.在另一方面,也会给银行和信托公司造成一定的培训成本,虽然长期来说有助于银行的发展,但是在短期内银行和信托公司还需要一个适应的过程。
94.结合实际,分析论述银行保函的作用有哪些。银行保函作为经济交易的备用书面担保凭证,最主要作用是以银行信用为手段保护受益人的经济利益,促使交易活动顺利进行,包括1.作为合同价款支付的保证作用;2.合同违约时作为对受害方补偿的工具或对违约方的惩罚手段。
102.商业银行内部审计与商业银行风险管理和公司治理是紧密联系、不可分割的,谈谈你对此的认识和理解。
商业银行内部审计是商业银行进行风险管理的前期和后期工作之一,有利于商业银行在后期相关风险发生后或发生前对相关原因进行分析,而在对相关风险进行分析的基础上所得出来的原因有利于商业银行在对公司治理过程中提高管理效果,防止再次发生类似的风险,从而确保资产安全,稳定经营。
106.结合工作实际和《商业银行内部控制指引》有关规定,谈谈你对会计制度执行的基本要求的认识和理解。
1.商业银行应当严格按照会计制度正确核算和确认各项代理业务收入,坚持收支两条线,防止代理收入被截留或挪用。
2商业银行应当严格按照会计制度办理基金账务核算,正确反映资金往来活动,并定期与基金管理人等有关当事人就基金投资证券的种类、数量等进行核对。3.商业银行会计内部控制的重点是:实行会计工作的统一管理,严格执行会计制度和会计操作规程,运用计算机技术实施会计内部控制,确保会计信息的真实、完整和合法,严禁设臵账外账,严禁乱用会计科目,严禁编制和报送虚假会计信息。
4.商业银行应当依据企业会计准则和国家统一的会计制度,制订并实施本行的会计规范和管理制度。
5.商业银行应当确保会计工作的独立性,确保会计部门、会计人员能够依据国家统一的会计制度和本行的会计规范独立地办理会计业务,任何人不得授意、暗示、指示、强令会计部门、会计人员违法或违规办理会计业务。
111.结合工作实际,试述对公存款业务审计的关注要点。
1.对公存款是商业银行的一项主要负债,也是商业银行最主要的经营业务之一,银行通过该种业务来筹集资金以形成资金来源。为提高竞争力,银行可能采取一些违规违法的手段来吸收存款,这种行为对金融环境会产生不良影响,甚至会对我国经济的健康发展产生负面影响。所以在对商业银行审计之中,对公存款审计是一项重要的内容。
2.在对公存款审计中,一般对公存款中容易发生高息揽储、擅自动用客户资金、违反现金管理制度大额支取现金、调整对公存款报表造成账表不符以及“洗钱”等违法违纪问题。因此,在计算机审计中,应重点关注短期内资金进出频繁且交易金额较大的对公存款账户。
112.结合工作实际,论述储蓄存款业务审计工作中应当关注的要点问题。1.储蓄存款指为居民个人积蓄货币资产和获取利息而设定的一种存款.储蓄存款基本上可分为活期和定期两种.活期储蓄存款虽然可以随时支取,但取款凭证-存折不能流通转让,也不能透支.传统的定期储蓄存款的对象一般仅限于个人和非营利性组织,且若要提取,必须提前七天事先通知银行,同时存折不能流通和贴现.目前,美国也允许营利公司开立储蓄存款帐户,但存款金额不得超过15万美元.除此之外,西方国家一般只允许商业银行的储蓄部门和专门的储蓄机构经营储蓄存款业务,且管理比较严格.2.储蓄存款业务审计的目标:真实性、完整性、准确性、合法性、截止期、分类与披露等目的。
3.要提供对公系统的电子文件、储蓄系统的电子文件、储蓄存款和对公存款的管理文件和操作规程、业务状况表、储蓄存款报表、重要空白凭证领用登记簿等账簿、存款科目总帐、分户明细账等账目,在之前要做好自查工作,将遗漏的科目及时入账,并解决相关系统问题。
143.结合工作实际,试述商业银行内部控制评价的程序和常用方法。
程序:内部控制评价程序一般包括评价准备、评价实施、评价报告形成和反馈等步骤
常用方法:1.了解内部控制体系。应了解被评价机构内部控制体系的基本情况,确认评价范围,确定被评价机构的内部控制体系的健全程度,然后决定实施测试所采取的方法。2.实施测试和分析。实施测试和分析是在了解内部控制体系的基础上,评价内部控制体系的运行与绩效。具体可以采取符合性测试和指标分析等,其中,对内部控制过程评价主要采取符合性测试法;对内部控制结果评价,主要采取指标分析法。3.开展符合性测试。符合性测试是获得评价证据以证实内部控制在实际中的合规性、有效性和适宜性,即相关规定在实际中是否被一贯执行,控制措施能否达到控制目的,控制措施是否恰当。4.抽取样本。抽样样本取决于被评价机构或被评价项目的风险、业务频次、重要性等。可在根据业务频次抽样的基础上,结合被评价项目的风险和重要性进行调整。5.进行指标分析。应收集被评价机构内部控制结果指标的相关信息,进行核实、对比分析和趋势分析,从而对内控目标实现情况做出评价。
144.在企业改制过程中,商业银行应如何做好信贷资产保全工作? 1.银行必须建立呆账核销后的资产保全和追收制度。除法律法规规定债权与债务或投资与被投资关系已完全终结的情况外,银行对已核销的呆账继续保留追索的权利,并对已核销的呆账、贷款表外应收利息以及核销后应计利息等继续催收。2.审批核销呆账的总行(总公司)'应当对核销后的呆账以及应当核销而未核销的呆账进行检查,发现问题及时纠正,并按照有关规定进行处理和处罚;通过检查,审查规章制度执行情况,从中汲取经验教训,提出改进措施,提高呆账核销工作质量,并有效保全资产,切实提高资产质量。
163.请论述合格抵质押品的认定应当包涵哪些基本方面。
1.合格抵质押品包括金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵质押品。
2.抵质押品应是《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》规定可以接受的财产或权利;权属清晰,且抵质押品设定具有相应的法律文件;满足抵质押品可执行的必要条件;须经国家有关主管部门批准或者办理登记的,应按规定办理相应手续;存在有效处臵抵质押品的流动性强的市场,并且可以得到合理的抵质押品的市场价格;在债务人违约、无力偿还、破产或发生其他借款合同约定的信用事件时,商业银行能够及时地对债务人的抵质押品进行清算或处臵。
3.商业银行应建立抵质押品管理制度,明确合格抵质押品的种类、抵质押率、抵质押品估值的方法及频率、对抵质押品监测以及抵质押品清收处臵等相关要求;抵质押品价值评估应坚持客观、独立和审慎的原则,评估价值不能超过当前合理的市场价值。商业银行应建立抵质押品评估价值的审定程序,并根据抵质押品的价值波动特性确定重新估值的方式和频率,市场波动大时应重新估值。对商用房地产和居住用房地产的重新估值至少每年进行一次;商业银行应建立抵质押品的调查和审查流程,确保抵质押真实、合法、有效,并建立及时、有效的清收抵质押品的程序;商业银行应对抵质押品定期监测,并督促出质人或抵押人按照抵质押合同的约定履行
各项义务。对抵质押品的收益评估应反映优先于银行受偿的留臵权的范围及影响,并进行连续监测。商业银行应确保抵押物足额保险,并防止抵押人采用非合理方式使用抵押物导致其价值减少;如果抵质押物被托管方持有,商业银行应确保托管方将抵质押物与其自有资产分离,并对托管资产实物与账目进行有效动态管理;商业银行应当建立抵质押品管理的信息系统,对抵质押品的名称、数量、质量、所在地、权属状况等基本信息,抵质押品的估值方法、频率、时间,抵质押品与债项的关联关系,以及抵质押品的处臵收回信息等进行记录和管理;商业银行认定存货为合格信用风险缓释工具,除满足本条第一到第六款的要求外,还要建立监测存货风险的相关程序:
168.结合工作实际,论述商业银行在进行不良贷款管理时,应遵循的原则和主要工作环节。
原则:1.真是反映原则。要真实、准确、客观的统计和反映不良贷款分类、认定、调查、估值、问责等环节工作情况;2.处臵减损原则。不良贷款形成后,应通过调查和完善贷款手续等手段,防止不良贷款价值贬值,并及时清收,转化和处臵,实现不良贷款价值回收最大化;3.损失补偿原则。要按照损失程度对不良贷款提取风险拨备并及时处理和消化处理损失。4.依法合规原则。不良贷款管理与处臵必须严格遵守国家有关法律、法规、政策及公司有关规定,规范操作。
主要环节:包括前期催收、资料整理、法律诉讼、后期管理、核销等环节。
175.谈谈对《银监法》中规定银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则的认识和理解。
银行业金融机构的审慎经营规则,由法律、行政法规规定,也可以由国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规制定。前款规定的审慎经营规则,包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则。
183.结合《商业银行合规风险管理指引》,试述合规风险方面的监管要求。商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离,合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价,内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估。商业银行应明确合规管理部门与内部审计部门在合规风险评估和合规性测试方面的职责。内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人。
184.结合《商业银行内部控制指引》,论述商业银行应如何运用信用评级体系以及如何对单一客户和集团客户进行授信。
1.商业银行内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则,包括:(1)内部控制应当渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节,覆盖所有的部门和岗位,并由全体人员参与,任何决策或操作均应当有案可查。(2)内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点,商业银行的经营管理,尤其是设立新的机构或开办新的业务,均应当体现“内控优先”的要求。(3)内部控制应当具有高度的权威性,任何人不得拥有不受内部控制约束的权力,内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。(4)内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门,并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。
2.内部控制应当与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应,以合理的成本实现内部控制的目标。
3.商业银行授信内部控制的重点是:实行统一授信管理,健全客户信用风险识别与监测体系,完善授信决策与审批机制,防止对单一客户、关联企业客户和集团客户授信风险的高度集中,防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款,防止信贷资金违规使用。
4.商业银行应当设立独立的授信风险管理部门,对不同币种、不同客户对象、不同种类的授信进行统一管理,设臵授信风险限额,避免信用失控。
5.商业银行应当建立有效的授信决策机制,包括设立授信审查委员会,负责审批权限内的授信。行长不得担任授信审查委员会的成员。
6.商业银行对集团客户授信应当遵循统一、适度和预警的原则。对集团客户应当实行统一授信管理,合理确定对集团客户的总体授信额度,防止多头授信、过度授信和不适当分配授信额度。商业银行应当建立风险预警机制,对集团客户授信集中风险实行有效监控,防止集团客户通过多头开户、多头借款、多头互保等形式套取银行资金。商业银行应当建立统一的授信操作规范,明确贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的工作标准和尽职要求: 贷前调查应当做到实地查看、贷时审查应当做到独立审贷、贷后检查应当做到实地查看
7.商业银行实施有条件授信时应当遵循“先落实条件、后实施授信”的原则,授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的,不得实施授信,商业银行对关联方的授信,应当按照商业原则,以不优于对非关联方同类交易的条件进行。
189.结合《贷款风险分类指引》,试述贷款分类的目标、原则及分类划分的标准。
通过贷款分类应达到以下目标:1.揭示贷款的实际价值和风险程度,真实、全面、动态地反映贷款质量。2.及时发现信贷管理过程中存在的问题,加强贷款管理。3.为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。
贷款分类应遵循以下原则:1.真实性原则。分类应真实客观地反映贷款的风险状况。2.及时性原则。应及时、动态地根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果。3.重要性原则。对影响贷款分类的诸多因素,要根据本指引第五条的核心定义确定
关键因素进行评估和分类。4.审慎性原则。对难以准确判断借款人还款能力的贷款,应适度下调其分类等级。
商业银行对贷款进行分类,应主要考虑以下因素:1.借款人的还款能力。2.借款人的还款记录。3.借款人的还款意愿。4.贷款项目的盈利能力。5.贷款的担保。6.贷款偿还的法律责任。7.银行的信贷管理状况。
190.结合《中国银监会办公厅关于信用卡套现活跃风险提示的通知》,试述信用卡套现风险防范措施。
1.切实加强对信用卡透支额度的管理。信用卡分期付款业务形成的循环信用账户具有资金杠杆作用,且当期账单仅反映部分透支金额,各商业银行应严格执行《中国银监会办公厅关于加强银行卡发卡业务风险管理的通知》(银监办发„2007‟60号),对每个无担保信用卡客户,应根据对其风险状况的评估进行集中化的银行卡账户最高总授信额度管理,将核定信用额度和单张信用卡分期付款业务总额度上限进行统一管理,密切关注和监测持卡人对信用卡分期付款业务的使用情况,不能仅根据当期透支金额判断客户是否超过核定限额。对于交纳一定手续费后当月所有透支金额均可分期还款的信用卡业务,应加大信用风险管理力度。2.切实加强对签约商户的管理。各商业银行应严格执行《中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于防范信用卡风险有关问题的通知》(银发„2006‟84号),严格POS机具布放审查程序,完善与商户签约和与收单外包机构的签约条款,严禁将POS机具布放在个人名下,并对商户交易行为进行不定期抽查。对网上交易商户应设臵单笔和单日交易金额上限,并根据反洗钱工作要求设臵月累计交易金额上限;对单笔或单日刷卡透支金额达到或超过信用卡核定额度的,应及时与持卡人联系并核对交易行为相关信息,以避免因卡片盗刷引起的持卡人和银行损失;加强对航空客票代售点的管理,应在双方合作协议中明确,对刷卡支付的航空客票的退票操作,应收取退票费并采用退票款项转回银行卡的操作,不得直接提取现金,以堵住套现漏洞。
3.切实加强对持卡人领卡用卡行为管理。各商业银行应加强对持卡人信用卡申领行为管理,发卡营销外包服务商对申请人信息负有保密责任,不得申请成为特约商户,不得将代理营销业务转包其他单位,一旦发现信用卡申请材料属于未与其签订发卡营销外部协议的中介机构递交的,不得受理相关业务。各商业银行应加强对持卡人用卡情况的监控,对已经确认存在套现行为的信用卡持卡人,有权采取降低授信额度、止付、将相关信息录入征信系统和银行间已建立的共享欺诈信息库等措施。
192.结合《关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知》(财预[2010]412号),试述对融资平台公司进行清理规范的有关要求。
对融资平台公司进行清理规范时,对于其他兼有不同类型融资功能的融资平台公司,包括为政府投资项目(含公益性项目)融资而组建,不承担具体项目建设、项目经营管理职能,且与下属子公司仅是股权关系的国有资产运营公司、国有资本经营管理中心等类型的融资平台公司,也要按照规定原则进行清理规范。《通知》中“承担有稳定经营性收入的公益性项目融资任务并主要依靠自身收益偿还债务”,是指融资平台公司因承担公益性项目融资任务举借,且偿债资金70%以上(含70%)来源于公司自身收益。融资平台公司自身收益除项目本身经营性收益外,还包括已注入融资平台公司的土地的出让金收入和车辆通行费等其他经营性收入。《通知》中“今后地方政府确需设立融资平台公司的,必须严格依照有关法律法规办理,足额注入资本金,学校、医院、公园等公益性资产不得作为资本注入融资平台公司”的“今后”是指2010年7月1日以后(含7月1日);“公益性资产”,是指为社会公共利益服务,且依据有关法律法规规定不能或不宜变现的资产,如学校、医院、公园、广场、党政机关及经费补助事业单位办公楼等,以及市政道路、水利设施、非收费管网设施等不能带来经营性收入的基础设施等。
193.结合《个人定期存单质押贷款办法》,试述商业银行在办理存单质押贷款过程中,防范相关风险应注意的有关事项。
1.个人定期存单质押贷款(以下统称存单质押贷款)是指借款人以未到期的个人定期存单作质押,从商业银行(以下简称贷款人)取得一定金额的人民币贷款,到期由借款人偿还本息的贷款业务
2.作为质押品的定期存单包括未到期的整存整取、存本取息和外币定期储蓄存款存单等具有定期存款性质的权利凭证。
3.借款人以本人名下定期存单作质押的小额贷款(以下统称小额存单质押贷款),存单开户银行可授权办理储蓄业务的营业网点直接受理并发放。各商业银行总行可根据本行实际,确定前款小额存单质押贷款额度。
4.存单质押贷款金额原则上不超过存单本金的90%(外币存款按当日公布的外汇(钞)买入价折成人民币计算)。各行也可以根据存单质押担保的范围合理确定贷款金额,但存单金额应能覆盖贷款本息。
5.以存单作质押申请贷款时,出质人应委托贷款行申请办理存单确认和登记止付手续。
6.用于质押的定期存单在质押期间丢失、毁损的,贷款人应立即通知借款人和出质人,并与出质人共同向存款开户行申请挂失、补办。补办的存单仍应继续作为质物。质押存单的挂失申请应采用书面形式。在特殊情况下,可以用口头或函电形式,但必须在5个工作日内补办书面挂失手续。申请挂失时,除出质人应按规定提交的申请资料外,贷款人应提交营业执照复印件、质押合同副本。挂失生效,原定期存单所载的金额及利息应继续作为出质资产。质押期间,未经贷款人同意,存款行不得受理存款人提出的挂失申请。
7.借款人按贷款合同约定还清贷款本息后,出质人凭存单保管收据取回质押存单。若出质人将存单保管收据丢失,由出质人、借款人共同出具书面证明,并凭合法身份证明到贷款行取回质押存单。
194.结合《关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知》(财预[2010]412号),试述制止地方政府违规担保承诺行为的有关要求。
1.《通知》明确,地方政府在出资范围内对融资平台公司承担有限责任,实现融资平台公司债务风险内部化。自《通知》下发之日起,对于融资平台公司的新增债务,地方政府仅以出资额为限承担有限责任。如果债务人无法偿还全部债务,债权人也应承担相应责任。
2.《通知》中“直接、间接形式为融资平台公司提供担保”包括但不限于下列各种形式:为融资平台公司融资行为出具担保函;承诺在融资平台公司偿债出现困难时,给予流动性支持,提供临时性偿债资金;承诺当融资平台公司不能偿付债务时,承担部分偿债责任;承诺将融资平台公司的偿债资金安排纳入政府预算。
196.结合《单位定期存单质押贷款管理规定》,试述商业银行单位定期存单的开立与确认的相关要求。
开立的要求:借款人办理单位定期存单质押贷款,除按其他有关规定提交文件、资料外,还应向贷款人提交下列文件、资料:1.开户证实书,包括借款人所有的或第三人所有而向借款人提供的开户证实书;2.存款人委托贷款人向存款行申请开具单位定期存单的委托书;3.存款人在存款行的预留印鉴或密码。
确认的要求:存款行对单位定期存单进行确认的内容包括:1.单位定期存单所载开立机构、户名、账号、存款数额、存单号码、期限、利率等是否真实准确;2.借款人提供的预留印鉴或密码是否一致;3.需要确认的其他事项。
200.根据你的了解,谈谈关于我国银行业实施《巴塞尔新资本协议》的要求和时间表的认识。
1.2007年2月28日,中国银监会发布了《中国银行业实施新资本协议指导意见》,标志着我国正式启动了实施《巴塞尔新资本协议》的工程。按照我国商业银行的发展水平和外部环境,短期内我国银行业尚不具备全面实施《巴塞尔新资本协议》的条件。因此,中国银监会确立了分类实施、分层推进、分步达标的基本原则。2.分类实施的原则。国内商业银行在资产规模、业务复杂性、风险管理水平、国际化程度等方面差异很大,因此,对不同银行应区别对待,不要求所有银行都实施《巴塞尔新资本协议》。中国银监会规定,在其他国家或地区(含香港、澳门等)设有业务活跃的经营性机构、国际业务占相当比重的大型商业银行,应自2010年底起开始实施《巴塞尔新资本协议》,如果届时不能达到中国银监会规定的最低要求,经批准可暂缓实施《巴塞尔新资本协议》,但不得迟于2013年底。这些银行因此也称为新资本协议银行。而其他商业银行可以自2011年起自愿申请实施《巴塞尔新资本协议》。
3.分层推进的原则。我国大型商业银行在内部评级体系、风险计量模型、风险管理的组织框架流程开发建设等方面进展不一。因此,中国银监会允许各家商业银行实施《巴塞尔新资本协议》时间先后有别,以便商业银行在满足各项要求后实施《巴塞尔新资本协议》。
4.分步达标的原则。《巴塞尔新资本协议》对商业银行使用敏感性高的资本计量方法规定了许多条件,涉及资产分类、风险计量、风险管理组织框架和政策流程等许多方面,全面达标是一个渐进和长期的过程。商业银行必须结合本行实际,全面规划,分阶段、有重点、有序推进、逐步达标。在信用风险、市场风险、操作风险三类风险中,国内大型银行应先开发信用风险、市场风险的计量模型;就信用风险而言,现阶段应以信贷业务(包括公司风险暴露、零售风险暴露)为重点推进内部评级体系建设。
204、国际金融监管改革给银行带来的启示有哪些,说说你的看法和思考。1.要更加重视对金融市场的全面监管,我们应重点加强以下方面:一是应加强对金融产品,尤其是新纳入监管范围的交易产品的监管力度,防止出现监管盲区。二是加强对金融衍生品的监管。实行严格的市场准入监管,把资质低下的交易主体排除在衍生品市场之外,加强对上市交易金融衍生产品合约的审批,从总体上把握交易风险和交易总规模。
2.更加重视防范金融业的系统性风险随着现代金融体系日趋复杂,系统性风险越来越成为金融稳定的重要威胁,本次全球金融危机再次验证了这一点。有鉴于此,欧美金融监管改革方案将加强系统性风险监管放在了极为重要的位臵。就我国金融业来看,需要构建与防范系统性风险相适应的监管模式,推进金融监管由机构监管向功能监管转变,加强不同监管部门之间的协调,促进国际间的监管合作,避免出现监管漏洞,降低系统性风险发生的可能性,确保金融业稳定健康和可持续发展。
3.更加重视保护金融消费者利益,消费者的信心是金融业持续健康发展的基础。如果忽视对消费者利益的保护,就会使金融业的发展失去公众基础和社会支持。此次欧美金融监管改革都将保护消费者利益作为推动改进的着力点之一。当前我国金融市场还存在着一些损害消费者利益的行为,如证券市场的老鼠仓、银保市场的销售误导等问题,削弱了社会大众对金融业的信心。因此,必须对金融产品和金融机构实行严格监管,增加市场交易行为的透明度,使消费者利益得到最大程度的维护。
4.更加重视通过金融创新提高金融业竞争力,监管机构对金融创新如金融衍生品的监管过于松散甚至缺位,是欧美金融危机爆发的重要原因之一。此次欧美金融监管改革方案虽然加强了对金融创新产品的监管,但仍然坚持了市场主导和自由发展的原则。与欧美等国的金融创新过度不同,目前我国金融业的创新还明显不足,导致金融产品和服务的供给不足,难以满足消费者的需求。因此,我国应立足国情,从欧美金融监管改革中汲取教训和经验,坚持尊重市场主体的自主性和创造性,在控制风险的前提下,积极推进金融创新,全面提升银行的核心竞争力。5.更加重视对金融机构的分类监管,欧美国家的金融分类监管理念对我国金融监管也有积极的借鉴意义。欧美金融监管虽然坚持全面覆盖的监管理念,但是其并
不对所有的监管对象适用单一的标准,而是实行有针对性的分类监管,其目的在于提高监管效率。如在美国的金融监管改革方案中,对于具有“系统重要性”的金融机构,其适用的监管标准明显高于同类机构。我国金融监管体系的建设也需要根据金融发展的需要和金融市场、机构、产品的风险水平,采取不同强度的监管措施,完善多层次的监管体系。
(四)二级分行及以下高管
41、房地产贷款一般需要重点防范的风险点有哪些?
商业银行办理房地产业务,要对房地产贷款市场风险、法律风险、操作风险等予以关注,建立相应的风险管理及内控制度。
42、简述贷款新规下的贷款基本信贷流程。
1.贷款申请,2.受理与调查,3.风险评估,4.贷款审批,5.签订合同,6.贷款发放,7贷款支付,8.贷后管理
43、简述贷款新规对项目融资业务的专项要求。1.项目可行性;2.项目批准;3.项目完工时限
44、简述商业银行审贷人员如何确定授信品种?
1.流动性短期资金需求应关注:(1).融资需求的时间性(常年性还是季节性);(2).对存货融资,要充分考虑当实际销售已经小于或将小于所预期的销售量时的风险和 对策,以及存货本身的风险,如过时或变质;(3).应收账款的质量与坏账准备情 况;(4).存货的周期。
2.设备采购和更新融资需求应关注:(1).时机选择,宏观经济情况和行业展望;(2).未实现的生产能力;(3.)其他提供资金的途径:长期授信、资本注入、出 售资产;(4).其他因素可能对资金的影响。
3.项目融资需求应关注:(1).项目可行性;(2).项目批准;(3).项目完工时 限。
4.中长期授信需求应关注:(1).客户当前的现金流量;(2).利率风险;(3).客 户的劳资情况;(4).法规和政策变动可能给客户带来的影响;(5).客户的投资 或负债率过大,影响其还款能力;(6).原材料短缺或变质;(7).第二还款来源 情况恶化;(8).市场变化;(9).竞争能力及其变化;(10).高管层组成及变 化;(11).产品质量可能导致产品销售的下降;(12).汇率波动对进出口原辅料 及产成品带来的影响;(13).经营不善导致的盈利下降。
5.贸易融资需求应关注:(1).汇率风险;(2).国家风险;(3).法律风险;(4).付款方式。
46、借款人申请贷款除了填写《贷款申请表》之外,一般还应提供哪些资料?
52、可从哪些方面评估商业银行信贷审批程序的有效性?
53、简述商业银行贷款审查的“6C”原则。
1.品德(character)2.能力(capacity)3.资本(capital)4.担保品(collateral)5.环境(condition)6.事业的连续性(continuity)
54、根据贷款业务实际,说明流动资金贷款业务的主要风险点。
56、简述固定资产贷款的主要风险点。
贷款人应建立完善的固定资产贷款风险评价制度,设臵定量或定性的指标和标准,从借款人、项目发起人、项目合规性、项目技术和财务可行性、项目产品市场、项目融资方案、还款来源可靠性、担保、保险等角度进行贷款风险评价。
58、简述银团贷款的基本概念和分类。
根据我国法律规定,银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件,依据同一贷款协议,按约定时间和比例,通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。
按银团贷款的组织方式不同,分为直接银团贷款和间接银团贷款,直接银团贷款由银团各成员行委托代理行向借款人发放、收回和统一管理贷款。国际银团贷款以直接银团贷款方式为主。间接银团贷款由由牵头行直接向借款人发放贷款,然后再由牵头行将参加贷款权(即贷款份额)分别转售给其他银行,全部的贷款管理、放款及收款由牵头行负责。
59、简述纳入五级分类的信贷资产范围 61、简述出口押汇和进口押汇的不同。
进口押汇:进出口双方签订买卖合同之后,进口方请求进口地某个银行(一般为自己的往来银行)向出口方开立保证付款文件,大多数为信用证。然后,开证行将此文件寄送给出口商,出口商见证后,将货物发送给进口商。商业银行为进口商开立信用保证文件的这一过程,称为进口押汇。因为进口商通过信用保证文件的开立,可以延长付款期限,不必在出口商发货之前支付货款,即使在出口商发货后,也要等到单据到达自己手中才履行付款义务。这样,进口商减少了资金占用的时间。同时,出口商愿意接受这种延长付款期限,是以开证行保证到期付款为条件的。因此,进口押汇是开证行为进口商提供的一种资金融通。
出口押汇:是指出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后,取得各种单据,同时,根据有关条款,向进口商开发汇票。这时,进口商不能立即支付汇票票款,出口商为尽快收回货款,将汇票和单据持往出口地某个银行,请求该银行对汇票进行贴现。如果该银行进行审查后,同意贴现,即收下汇票和单据,然
后把汇票票款扣除贴现利息后,支付给出口商。这种出口地银行对出口商提供的资金融通,称为出口押汇。出口地银行收下汇票和单据后,在汇票到期时提交给进口商,请其付款,进口商付款后,银行收回垫付资金,如果进口商拒绝支付票款,则出口地银行有权要求出口商归还票款。
63、申请办理银行承兑汇票时,承兑申请人应向开户行提交哪些主要资料? 64、商业银行关于防范承兑业务风险的内控要求一般应有哪些?
66、商业银行承兑汇票签发后,应加强跟踪检查,一般主要检查的内容有哪些?
68、商业银行票据承兑业务出现的违规风险是指什么?
71、商业银行转贴现买断是指什么业务?其业务流程大致如何? 72、何谓买入返售业务?其交易方式有哪些?
73、商业汇票的持票人向银行办理贴现必须具备哪些条件? 88、简述对公存款的主要风险点。
90、简述保证金存款的业务种类和业务规则。92、简述保证金存款管理的主要风险点。
1104、简述可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证的主要区别。可撤销信用证(Revocable L/C)是指开证行对所开信用证不必征得受益人或有关当事人的同意,有权随时撤销或修改的信用证。不可撤销信用证是指开证行一经开出、在有效期内未经受益人或议付行等有关当事人同意,不得随意修改或撤销的信用证;只要受益人按该证规定提供 有关单据,开证行(或其指定的银行)保证付清货款。
111、简述信用卡业务的主要操作流程
117、商业银行防范银行卡风险应采取的主要措施
1.同一持卡人单笔透支发生额个人卡不得超过2万元(含等值外币)、单位卡不得超过5万元(含等值外币)。2.同一账户月透支余额个人卡不得超过5万元(含等值外币),单位卡不得超过发卡银行对该单位综合授信额度的3%。无综合授信额度可参照的单位,其月透支余额不得超过10万元(含等值外币)。3.外币卡的透支额度不得超过持卡人保证金(含储蓄存单质押金额)的80%。4.从本办法施行之日起新发生的180天(含180天,下同)以上的月均透支余额不得超过月均总透支余额的15%。
128、哪些情况下可以在异地开立单位银行结算账户?
1.营业执照注册地与经营地不在同一行政区域(跨省、市、县)需要开立基本存 款账户的。2.办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的。3.存款人因 附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存 款账户的。4.异地临时经营活动需要开立临时存款账户的。5.自然人根据需要在异地开立个人银行结算账户的。
129、简述担保业务按基础交易合同性质可划分为哪两大种类,并就每一种类举三种常见类型业务。
184、简述商业银行内部控制五要素。
1.内部控制环境。2.风险识别与评估。3.内部控制措施。4.信息交流与反馈。5.监督评价与纠正。
217、根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》,具有哪些特征的企业可以认定为集团客户?
本指引所称集团客户是指具有以下特征的商业银行的企事业法人授信对象: 1.在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的; 2.共同被第三方企事业法人所控制的; 3.主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属(包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系)共同直接控制或间接控制的; 4.存在其他关联关系,可能不按公允价格原则转移资产和利润,商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的。
233、根据《中华人民共和国商业银行法》,简述商业银行可以经营的主要业务。
1.吸收公众存款; 2.发放短期、中期和长期贷款; 3.办理国内外结算; 4.办理票据承兑与贴现; 5.发行金融债券; 6.代理发行、代理兑付、承销政府债券; 7.买卖政府债券、金融债券; 8.从事同业拆借; 9.买卖、代理买卖外汇; 10.从事银行卡业务; 11.提供信用证服务及担保; 12.代理收付款项及代理保险业务; 13.提供保管箱服务; 14.经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。238、根据银监会发布的《商业银行授信工作尽职指引》,简述商业银行授信后应重点持续监测哪些可能影响还款的因素,对问题授信应采取哪些措施。因素:1.客户是否按约定用途使用授信,是否诚实地全面履行合同; 2.授信项目是否正常进行;3.客户的法律地位是否发生变化; 4.客户的财务状况是否发生变化; 5.授信的偿还情况; 6.抵押品可获得情况和质量、价值等情况。
措施:1.确认实际授信余额;2.重新审核所有授信文件,征求法律、审计和问题授信管理等方面专家的意见;3.对于没有实施的授信额度,依照约定条件和规定予以终止。依法难以终止或因终止将造成客户经营困难的,应对未实施的授信额度专户
管理,未经有权部门批准,不得使用;4.书面通知所有可能受到影响的分支机构并要求承诺落实必要的措施;5.要求保证人履行保证责任,追加担保或行使担保权;6.向所在地司法部门申请冻结问题授信客户的存款账户以减少损失;7.其他必要的处理措施。
240、根据银监会发布的《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》,简述借款人在哪些情形下,商业银行有权单方停止支付借款人尚未使用的贷款,并提前收回部分或全部贷款本息。
1.提供虚假材料或隐瞒重要经营财务事实的; 2.未经贷款人同意擅自改变贷款原定用途,挪用贷款或用银行贷款从事非法、违规交易的; 3.利用与关联方之间的虚假合同,以无实际贸易背景的应收票据、应收账款等债权到银行贴现或质押,套取银行资金或授信的;4.拒绝接受贷款人对其信贷资金使用情况和有关经营财务活动监督和检查的; 5.出现重大兼并、收购重组等情况,贷款人认为可能影响到贷款安全的; 6.通过关联交易,有意逃废银行债权的。
244、根据《国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》(国发„2010‟19号)及《关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知》(财预[2010]412号),简述商业银行清理融资平台公司贷款的十六字原则。
对融资平台公司贷款,银行业金融机构要坚持按照“逐包打开、逐笔核对、重新评估、整改保全”的原则进行全面清理,及时采取补救措施,确保信贷资产安全
245、根据银监会发布的《关于加强融资平台贷款风险管理的指导意见》(银监发[2010]110号),简述融资平台贷款划分为不良贷款的基本原则。
246、根据银监会发布的《流动资金贷款管理暂行办法》,简述贷款人应在借款合同中与借款人约定的支付条款;何种情形下借款人应承担违约责任。支付条款:贷款人应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。前条所指支付条款,包括但不限于以下内容: 1.贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准; 2.支付方式变更及触发变更条件; 3.贷款资金支付的限制、禁止行为; 4.借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。
247、根据银监会发布的《固定资产贷款管理暂行办法》,简述固定资产贷款风险评价的主要内容;借款人在贷款发放与支付环节出现哪些情形时,贷款人应停止贷款的发放和支付。
风险评价主要内容:贷款人应建立完善的固定资产贷款风险评价制度,设臵定量或定性的指标和标准,从借款人、项目发起人、项目合规性、项目技术和财务可行性、项目产品市场、项目融资方案、还款来源可靠性、担保、保险等角度进行贷款风险评价。
情形:1.信用状况下降; 2.不按合同约定支付贷款资金; 3.项目进度落后于资金使用进度; 4.违反合同约定,以化整为零方式规避贷款人受托支付。
248、根据《关于规范银信理财合作业务有关事项的通知》(银监发„2010‟72号),简述商业银行和信托公司开展融资类银信理财合作业务应当遵循的基本原则。
249、根据人民银行、银监会、证监会和保监会发布的《关于进一步做好中小企业金融服务工作的若干意见》(银发„2010‟193号),简述中小企业信贷支持政策。
250、根据银监会发布的《银行与信托公司业务合作指引》,简述银信理财合作在产品设计、销售宣传方面应当遵守的基本规定。
1.坚持审慎原则,遵守相关法律法规和监管规定;2.银行、信托公司应各自独立核算,并建立有效的风险隔离机制;3.信托公司应当勤勉尽责独立处理信托事务,银行不得干预信托公司的管理行为;4.依法、及时、充分披露银信理财的相关信息;5.中国银监会规定的其他要求。
253、根据银监会发布的《银行业金融机构从业人员职业操守指引》,简述银行高管除遵守一般从业人员职业操守外,还应当遵守的职业操守规定。1.认真执行国家方针政策,恪守职业道德,服务国家宏观调控,维护大局。善于管理,公道正派,作风民主,坚持原则。履行社会责任。2.忠实履行受托人责任和经营管理职责,组织制定科学发展战略,科学决策,谨慎用权,防范风险,远离职务犯罪。3.以身作则,自觉遵行本指引并承担组织从业人员遵行本指引的义务。4.知人善任,任人唯贤,关心员工职业生涯发展,培育团队意识。5.适度参与公共活动,远离违法及不良行为,不得利用职务上的便利谋取或输送非法利益。6.细化管理,重点监控,明确本机构关键岗位特殊职业操守并组织关键岗位从业人员遵行。
254、根据银监会发布的《商业银行信息科技风险管理指引》,简述商业银行信息科技风险防范措施。
1.建立信息科技项目实施前及实施后的评价机制。2.建立定期检查系统性能的程序和标准。3.建立信息科技服务投诉和事故处理的报告机制。4.建立内部审计、外部审计和监管发现问题的整改处理机制。5.安排供应商和业务部门对服务水平协议的完成情况进行定期审查。6.定期评估新技术发展可能造成的影响和已使用
软件面临的新威胁。7.定期进行运行环境下操作风险和管理控制的检查。8.定期进行信息科技外包项目的风险状况评价。
255、根据银监会《关于加大防范操作风险工作力度的通知》(银监发[2005]17号),简述商业银行账外经营监控的基本原则。
258、根据《个人存款账户实名制》(国务院令第285号),简述身份证件为实名证件的主要种类。
1.居住在中国境内16周岁以上的中国居民,为身份证、户口簿、护照;居住在中国境内16周岁以下的中国居民,为户口簿;中国籍的华侨可以是中国护照。2.军人,为军人身份证件;人民武装警察,为人民武装警察身份证件。3.香港、澳门居民,为港澳居民往来内地通行证;台湾居民,为来往大陆通行证或其他有效旅行证。4.外国公民为护照。5.法律规定的其他有效身份证件。
260、根据银监会发布的《中资商业银行行政许可事项实施办法》,简述不得担任中资商业银行高管人员的主要情形。
1.有故意犯罪记录的; 2.对曾任职机构违法违规经营活动或重大损失负有个人责任或直接领导责任,情节严重,被有关行政机关依法处罚的; 3.在履行工作职责时有提供虚假材料等违反诚信原则行为的; 4.被金融监管机构取消终身的董事和高级管理人员任职资格,或累计2次被取消董事和高级管理人员任职资格的; 5.累计3次被金融监管机构行政处罚的; 6.与拟担任的董事或高级管理人员职责存在明显利益冲突的; 7.有违反社会公德的不良行为,造成恶劣影响的; 8.个人或其配偶有数额较大的到期未偿还的负债,或正在从事的高风险投资明显超过其家庭财产的承受能力的; 9.法律、行政法规及银监会规定的其他情形。
261、根据银监会发布的《单位定期存单质押贷款管理规定》,简述存款行需对单位定期存单进行核实确认的主要内容,以及贷款行可依法处分存单的主要情形。
主要内容1.单位定期存单所载开立机构、户名、账号、存款数额、存单号码、期限、利率等是否真实准确;2.借款人提供的预留印鉴或密码是否一致;3.需要确认的其他事项。
主要情形1.质押贷款合同期满,借款人未按期归还贷款本金和利息的;2.借款人或出质人违约,贷款人需依法提前收回贷款的;3.借款人或出质人被宣告破产或解散的。
263、根据银监会发布的《商业银行市场风险管理指引》,简述市场风险管理体系的基本要素。
1.董事会和高级管理层的有效监控;
2.完善的风险管理政策和程序; 3.完善的风险识别、计量、监测和控制程序;
4.完善的内部控制和独立的外部审计;
266、根据银监会发布的《关于加强融资平台贷款风险管理的指导意见》,简述融资平台贷款划分为正常类贷款的基本原则以及确定贷款风险权重的基本原则。
正常类基本原则:贷款项目在同行业中具有较强的竞争优势,项目本身可收回现金流现值大于贷款账面价值,即使经济环境和所在行业整体盈利能力发生不利变化时,借款主体仍能按期偿还全部本息的融资平台贷款,应归为正常类; 权重基本原则:所要求的按现金流覆盖比例划分的全覆盖、基本覆盖、半覆盖和无覆盖平台贷款计算资本充足率贷款风险权重。其中,全覆盖类风险权重为 100%;基本覆盖类风险权重为140%;半覆盖类风险权重为 250%;无覆盖类风险权重为300%。
267、根据《关于进一步规范银行业金融机构信贷资产转让业务的通知》(银监发„2010‟102号),简述信贷资产转让的洁净转让原则。
1.将未偿还本金与应收利息分开; 2.按一定比例分割未偿还本金或应收利息;3.将未偿还本金及应收利息整体按比例进行分割; 4.将未偿还本金或应收利息进行期限分割。
269、根据银监会发布的《商业银行信用卡业务监督管理办法》,简述信用卡风险资产划分为正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类的基本标准。商业银行应当对信用卡风险资产实行分类管理,分类标准如下:
1.正常类:持卡人能够按照事先约定的还款规则在到期还款日前(含)足额偿还应付款项。
2.关注类:持卡人未按事先约定的还款规则在到期还款日足额偿还应付款项,逾期天数在1-90天(含)。
3.次级类:持卡人未按事先约定的还款规则在到期还款日足额偿还应付款项,逾期天数为91-120天(含)。
4.可疑类:持卡人未按事先约定的还款规则在到期还款日足额偿还应付款项,逾期天数在121-180天(含)。
5.损失类:持卡人未按事先约定的还款规则在到期还款日足额偿还应付款项,逾期天数超过180天。
270、根据银监会发布的《商业银行信用卡业务监督管理办法》,简述收单银行签约的特约商户应当满足的基本条件。
1.合法设立的法人机构或其他组织; 2.从事的业务和行业符合国家法律、法规和政策规定; 3.未成为本行或他行发卡业务服务机构; 4.商户、商户负责人(或法定代表人)未在征信系统、银行卡组织的风险信息共享系统、同业风险信息共享系统中留有可疑信息或风险信息。
第二篇:纪检监察简答题题34道
1、党的纪律处分有几种?
答:警告、严重警告、撤销党内职务、留党察看、开除党籍。
2、当前反腐倡廉建设的战略方针?
答:标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防。
3、反腐倡廉要紧紧抓住哪几个关键环节?
答:教育、制度、监督三个关键环节。
4、党风廉政建设反腐败斗争的领导体制和工作机制? 答:党委统一领导,党政齐抓共管,纪委组织协调,部门各负其责,依靠群众的支持和参与。
5、领导干部“四严”:
答:严格要求、严格教育、严格管理、严格监督。
6、习近平提出的集中解决党内“四风”指的是哪四风? 答:四风指形式主义、官僚主义、享乐主义和奢靡之风。
7、党内监督的重点对象是哪些人?
答:党的各级领导机关和领导干部,特别是各级领导班子主要负责人。
8、哪个部门是党内监督的专门机关?
答:党的各级纪律检查委员会是党内监督的专门机关
9、对党政领导干部实行问责的方式有哪几种?
答:责令公开道歉、停职检查、引咎辞职、责令辞职、免职。
10、“三重一大”指的是什么?
答:决定重大问题,重要干部的推荐、任免和奖惩,重大项
目投资以及大额度资金使用。
11、加强和改进党的作风的核心问题是什么?
答:是保持党同人民群众的血肉联系。
12、案件检查有哪几种基本方式?
答:自办、协办和交办。
13、纪检监察案件检查的基本程序是什么?
答:受理、初步核实、立案、调查和移送审理。
14、反腐倡廉教育要以哪些人为重点对象?
答:要以各级领导干部为重点对象
15、贯彻实施《廉政准则》要坚持党内监督与党外监督相结合,发挥什么的监督作用?
答:要发挥民主党派、人民团体、人民群众和新闻舆论的监督作用。
16、党员领导干部违反《廉政准则》,将给予什么处分?答:违反本准则的,依照有关规定给予批评教育、组织处理或者纪律处分,涉嫌违法犯罪的,依法追究其法律责任。
17、党员领导干部为什么不准为亲属及身边工作人员谋取利益?
答:我们党的性质、宗旨、目标、执政地位决定了党员领导干部必须奉公守法,反对任何滥用职权、谋取私利的不正之风。
18、什么是党的纪律?
答:党的纪律就是党的各级组织和全体党员必须共同遵守的行为规范
19、党的纪律的主要特征是什么?
答:一是靠党员的自觉性来维持;二是党员在党纪面前人人平等;三是具有强制性;四是自觉纪律与铁的纪律的辩证统一。
20、党的纪律的作用体现在哪些方面?
答:党的纪律是执行党的路线的保证;是维护党的团结统一的有力武器;是巩固党和人民群众密切联系的重要条件。
21、什么叫党纪处分?
答:党纪处分是指党的组织依据党章和《党纪处分条例》的规定,对党内违纪行为作出的纪律处罚。
22、党纪处分的目的是什么?
答:目的在于教育党员自觉遵守和维护党章和党的纪律,纯洁党的组织。
23、违反行政纪律处分的种类?
答:①警告。②记过。③记大过。④降级。⑤撤职。⑥开除。
24、《廉政准则》的全称是什么?
答:《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》
25、党员领导干部参加民主生活会和述职述廉,要对照本准则进行检查,认真开展什么活动?
答:认真开展批评和自我批评。
26、《廉政准则》是规范党员领导干部从政行为什么法规?答:重要基础性党内法规
27、问责决定机关按照干部管理权限对党政领导干部作出的问责决定,应当由谁决定?
答:应当经领导班子集体讨论决定。
28、党的三大优良作风是什么?
答:理论联系实际、密切联系群众、批评与自我批评
29、中国古代的监察制度萌芽于什么时期?
答:中国古代的监察制度萌芽于战国时期。
30、案件检查的管辖分为几类?
答:分为职能管辖、分级管辖和特殊管辖,31、案件检查工作的方针是什么?答;案件检查要贯彻惩前毖后、治病救人的方针,达到既维护党纪的严肃性,又教育本人和广大党员的目的。
32、共产党员拒不执行组织的分配、调动、交流决定的应如何处理?答:视情节轻重给予警告、严重警告或者撤销党内职务处分。
33、领导成员集体违纪的应如何处理?答:属于故意违纪的,按共同违纪处理;属于过失违纪的,按照党员干部在集体违纪中所起的作用和应负的责任分别给予党纪处分。
34、执法监察的目的是什么?
答:保证政令畅通。
第三篇:银行高管辞职报告
银行高管辞职报告范文
在银行的这段经历于我而言非常珍贵。将来无论什么时候,我都会为自己曾经是*银行的一员而感到荣幸。如下是给大家整理的银行高管辞职报告,希望对大家有所作用。
银行高管辞职报告范文篇【一】
尊敬的领导:
您好!我因个人原因,我决定向您提出辞职申请,申请与银行解除劳动合同。以发展的眼光来看,全日制研究生将会是银行很长一段时间任用人员的趋势,他们无论理论上还是综合素质上都是全银行培养、重用的对象。
离开银行并不是我的所愿,只是自己的条件已经达不到到银行的要求了,银行工作十分难得,谁会放弃这样的机会呢。不过现实就是这样,能者上,弱者下,我不想被银行解聘,只能够提前看清自己的方向,向银行提出辞职申请。这也是我逼不得已的举动,也是一个体面的离开。
为了紧跟步伐,适应时代的潮流,我拟采取脱产学习的形式攻读研究生学位课程,需要提前解除劳动合同,故无法履行与银行签订的三年期劳动合同。我自200年参加工作以来就一直在银行,经历了从筹备建设到银行的种种变革,对她有着深厚的感情,我的领导和同事都成为了我的良师益友,从他们身上我学习到了很多做人做事的道理,请相信我绝不是在此说说套话。
银行给予我的很多,包括极好的办公环境,融洽的上下级关系以及各项福利待遇。在决定离开她的过程中,我很犹豫。要舍弃这些已经拥有、珍贵的东西,去追逐未知,需要很大的决心和勇气,也相当痛苦。但我记得上小学老师就教过逆水行舟,不进则退的道理,并一直视此为做人做事原则。托尔斯泰也曾说过:小鸟不会因为第一次飞行遇到雷电就怀疑天空。我相信自己的决定。真心希望银行能体谅一个年轻人要求上进,实现理想的真诚愿望,同意我提前解除劳动合同。我定会将自己负责的工作做细致、全面的交接。
当然我在离开之后还是会回忆起这里,回忆在这里我工作的日子。事情的发展总是超出人的想象,这就是我一直以来感叹世事无法洞晓。在以后的道路上,我想自己一定能够做的更好的,想象自己的实力,我能行,只要我去努力,我就能够做的更好!最后祝愿银行的领导和同事身体健康、万事如意!此致
敬礼!辞职人: 2017年xx月xx日
银行高管辞职报告范文篇【二】
尊敬的xx行长:
经慎重考虑,我非常遗憾地向单位提出辞职。我带着复杂的心情写这封辞职信。由于您对我的能力的信任,使我得以加入xx银行,并且获得了许多的机遇和挑战。经过这些年在xx银行从事的xx工作,使我在xx领域学到了很多知识、积累了一定的经验。
我1965年1月出生于湖北,1980年参加高考,进入中等师范学校。1982年参加工作,开始在孝感的一所农村中学里当教师。在那里一干就是10年。1992年,参加公开招聘,进xx银行,分配在xx行xx支行从事办公室文秘及法律顾问工作。一年后,被选派到新成立的xx行xx支行,先后担任支行办公室主任、存款科长、银行卡部主任、分理处主任等职。后来,因机构改革,xx行整体退出,我于2000年底返回xx。已经担任了7年股级干部的我,又开始到基层营业网点当储蓄员、信贷员。2002年,调xx行xx分行办公室工作,并明确为副科级秘书;2004年,调xx行xx分行办公室工作,通过竞聘担任秘书科副经理;2009年8月,到省分行网点建设办公室工作,任综合负责人。
我一直勤奋努力地工作,并获得过众多的荣誉。特别是在xx分行工作期间,每年的考核,我几乎都是优秀(只有2008年为良好),连续四年被xx银行业协会授予通讯工作一等奖,多次被省分行评为优秀信息员。
在做好工作的同时,我一直坚持业余自学,努力提高自身素质。通过自修,先后获得汉语言文学、法学、国际金融等专业4个大学文凭,并被武汉大学授予法学学士学位。参加全国律师资格统考,取得了《中华人民共和国律师资格证书》。
在职场打拼中,因为自己坎坷的人生经历,使我错过了很多机会,也耽误了不少时间,如今年龄偏大,已经不能从事重要的工作岗位,更无升职的机会和空间,但自己又不愿意得过且过,浑浑噩噩地混下去,如果那样,只能成为xx行的累赘。思来想去,还是决定辞职,另谋生路。
此致
敬礼!辞职人:
2017年xx月xx日
银行高管辞职报告范文篇【三】
公司领导:
递交这份辞呈时,我的心情十分沉重。现在公司的发展需要大家竭尽全力,由于我身体状态不佳,和一些个人原因的影响,无法为公司做出相应的贡献,自已心里也不能承受现在这样坐在公司却无所作为,因此请求允许离开。这段时间,我认真回顾了这两年来的工作情况,觉得来邮政公司工作是我的幸运,我一直非常珍惜这份工作,这近两年来公司领导对我的关心和教导,同事们对我的帮助让我感激不尽。在公司工作的近两年多时间中,我学到很多东西,无论是从专业技能还是做人方面都有了很大的提高,感谢公司领导对我的关心和培养,对于我此刻的离开我只能表示深深的歉意。感谢公司领导在我在公司期间给予我的信任和支持,感激公司给予了我这样的工作和锻炼机会。
我很遗憾不能为公司辉煌的明天贡献自己的力量,请公司领导谅解我做出的决定,也原谅我采取的暂别方式,我希望我们能再有共事的机会。相应的工作交接我已经在5月底请假前交接完毕。
我衷心祝愿公司的业绩一路飙升!公司领导及各位同事工作顺利!此致
敬礼!辞职人:
2017年xx月xx日
第四篇:银行高管鉴定
同志的鉴定
同志,男,年
月 出生,大专学历,年
月分配到工商银行开封分行工作,自年以来,先后担任支行客户经理
部主任,主任、行长等职务。
一、个人品行
该同志能认真学习、贯彻执行党的各项方针政策,具有较高的政治素质,作风正派,具有公正、诚实、廉洁的品质,平时能严以律已,有较强的组织观念、集体观念和法纪观念,具有较强的事业心和工作责任心,能团结同志,关心别人,以身作则,遵纪守法,道德品质高尚。
二、业务能力
该同志从事金融工作以来,先后在一线工作岗位上从事过各项业务工作,平时能认真学习金融业务理论知识,刻苦钻研业务,能理论联系实际,干好每一项工作,工作认真负责,勤恳踏实,熟悉银行的专业理论知识,胜任从事的各岗位工作,特别是团队建设和管理工作,具有较强的业务工作能力和实践工作经验。
三、管理能力及工作业绩
该同志有多岗位锻炼的金融工作实践。先后在信贷、办公室、支行行长等岗位工作,对各岗位工作能够熟练驾驭,比较圆满地完成了工作任务。
该同志有丰富的基层管理经验。注重工作中的计划、组织、协调和控制,该同志能自觉执行党和国家经济、金融方针政策,在各工作岗位上,都能认真工作,虚心学习,钻研业务,能摆正位置,尽心尽力,做好各项工作。
我们认为:
同志业务过硬,作风正派,工作踏实,有较
强的责任心和事业心,能认真贯彻执行国家的有关政策、法规,处理好风险防范和业务发展的关系,具有较强的业务能力和管理 能力,能够胜任 银行副行长职务
第五篇:银行高管测试题
银监局对金融机构高管人员任职资格考试模拟试题
(一)银监局对金融机构高管人员任职资格考试模拟试题
(一)(附答案)
一、单选题(每题0.5分)
17.商业银行应建立授信工作,明确规定各个授信部门、岗位的职责,对违法、违规造成的授信风险进行责任认定,并按规定对有关责任人进行处理。()(第一章 总则 第九条)
A.尽职审查制
B.尽职调查制
C.尽职问责制
D.尽职审批制
18.商业银行应根据不同授信品种的特点,对客户申请的授信业务进行分析评价,重点关注可能影响的因素,有效识别各类风险。()(第三章分析与评价尽职要求 第二十三条)
A.行业前景
B.企业发展
C.授信安全
D.还款来源
19.对于严格按照授信业务流程及有关法规,在客户调查和业务受理、授信分析与评价、授信决策与实施、授信后管理和问题授信管理等环节都勤勉尽职地履行职责的授信工作人员,授信一旦出现问题,可视情况。()(第六章 授信工作尽职调查要求第五十二条)
A.不依法追究责任
B.减轻罚款金额
C.免除相关责任
D.减轻处罚
20.商业银行在给集团客户授信前,应查询集团客户的贷款卡信息、负债信息、大事记、关联方信息、对外对内担保信息和诉讼情况等,防止对集团客户。()(第三章 信息管理和风险预警 第二十四条)
A. 超额贷款
B. 过度授信
C. 抵押品管理不当
D. 贷前信息搜集不全
21.集团客户授信风险暴露后,商业银行在对授信对象采取清收措施的同时,应特别关注。()(第二章 授信业务风险管理 第二十条)
A.集团内企业之间互相融资、持股
B.集团董事会发生的重大改革、决策
C.集团客户内部关联方之间的关联交易
D.集团客户内部关联方之间互相担保
22、商业银行在对集团客户授信时,应在授信协议中约定,要求集团客户及时报告受信人净资产以上关联交易的情况。()(第二章 授信业务风险管理 第十七条)
A.10%B.20%C.30%D.35%
23、汽车贷款的贷款期限(含展期)不得超过()年,其中,二手车贷款的贷款期限(含展期)不得超过()年,经销商汽车贷款的贷款期限不得超过()年。
A、5;B、3;C、2;D、1。
见汽车贷款管理办法第六条
24、小企业周转资金贷款期限最长为()天,期满须清本清息。
A、360; B、270; C、180; D、90。
见银监会关于银行开展小企业贷款业务指导意见第八条
25、下列哪项不是商业银行内部控制的目标:()
A、确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行
B、确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现
C、确保风险管理体系的系统性
D、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整
答案:,引自《内部控制指引》第三条。
四、简答题(每题5分)
1.《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》所称集团客户是指具有一些特征的商业银行的企事业法人授信对象,请简述这些特征?(第一章 总则 第三条)答案:(一)在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的。
(二)共同被第三方企事业法人所控制的。
(三)主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系)共同直接控制或间接控制的。
(四)存在其他关联关系,可能不按公允价格原则转移资产和利润,商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的。
2、根据中国人民银行《商业银行内部控制指引》规定,商业银行应当建立统一的授信操作规范,规定贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的工作标准和操作要求是什么?
(1)贷前调查应当做到实地查看,如实报告授信调查掌握的情况,不回避风险点,不因任何人的主观意志而改变调查结论;
(2)贷时审查应当做到独立审贷,客观公正,充分、准确地揭示业务风险,提出降低风险的对策;
(3)贷后检查应当做到实地查看,如实记录,及时将检查中发现的问题报
告有关人员,不得隐瞒或掩饰问题。