石油行业银行信贷风险评估报告

第一篇：石油行业银行信贷风险评估报告

国建职联能源技术研究院

2014-2018年中国石油行业银行信贷风险评估及建议报告

【报告目录】

第一部分 石油行业信贷环境分析

第一章 石油行业基本特征分析

1.1 行业界定及主要产品

1.1.1 行业定义

1.1.2 行业主要产品

1.2 我国石油行业特征

1.2.1 中国石油工业发展历程

1.2.2 我国石油工业垄断面临变局

1.3 世界石油业发展特点与形势

1.3.1 全球石油市场发展状况

1.3.2 美国石油行业发展概况

1.3.3 印度石油行业发展概况

1.3.4 俄罗斯石油行业现状分析

1.3.5 法国原油市场及战略储备现况

1.3.6 埃及石油工业发展现状

第二章 石油行业发展环境分析

2.1 中国经济总体发展概况

2.1.1 2012年中国主要经济指标统计

2.1.2 2013年中国主要经济指标状况

2.1.3 2014年一季度中国主要经济指标分析

2.2 中国宏观经济政策解读

2.2.1 财政政策

2.2.2 货币政策

第三章 石油行业产业链情况分析

3.1 上游情况

3.1.1 石油资源

3.1.2 石油开采

3.2 中游情况

3.2.1 管道运输

3.2.2 炼油加工

3.3 下游情况

3.3.1 石油销售（期货市场）

3.3.2 石油化工

第四章 石油产业政策对石油行业的影响

4.1 我国石油政策现状分析

4.1.1 我国发展石油行业的基本政策

4.1.2 浅析我国石油政策的特点与取向

4.1.3 我国石油产业技术政策概述

4.1.4 我国加快发展石油外交政策

4.2 浅析石油进出口政策

4.2.1 简述中国石油进出口贸易政策

4.2.2 三大因素促使石油进口实施多元化政策

4.2.3 浅析我国石油出口的政策转向

4.2.4 出口退税政策将冲击石油工业

4.3 石油政策对石油行业影响分析

4.3.1 国家政策推动石油石化产业发展

4.3.2 浅析宏观经济政策对石油企业的影响

4.3.3 当前政策对石油及相关行业的影响

第五章 中投顾问对石油行业预测分析

5.1 石油行业发展趋势

5.1.1 国际石油行业发展趋势与预测

5.1.2 中国石油发展前景与趋势

5.1.3 中国石油发展远期预测

5.2 中投顾问对2014-2018年石油行业关键指标定量预测

5.2.1 市场需求预测

5.2.2 供给能力预测

5.2.3 盈利能力预测

5.2.4 产品产量预测

第二部分 石油行业经济运营状况与财务风险分析

第六章 石油行业总体经济状况

6.1 行业总体状况

6.1.1 2012年1-12月石油和天然气开采业总体数据分析

6.1.2 2013年1-12月石油和天然气开采业总体数据分析

6.1.3 2014年1-3月石油和天然气开采业总体数据分析

6.2 不同所有制企业构成状况

6.2.1 2013年1-12月行业不同所有制企业构成情况

6.2.2 2014年1-3月行业不同所有制企业构成情况

6.3 不同规模企业构成状况

6.3.1 2013年1-12月行业不同规模企业构成情况

6.3.2 2014年1-3月行业不同规模企业构成情况

第七章 石油行业财务状况综合评价

7.1 我国石油行业偿债能力分析

7.1.1 石油行业总体偿债能力分析

7.1.2 行业内不同所有制企业偿债能力比较分析

7.1.3 行业内不同规模企业偿债能力比较分析

7.2 我国石油行业盈利能力分析

7.2.1 石油行业总体盈利能力分析

7.2.2 行业内不同所有制企业盈利能力比较分析

7.2.3 行业内不同规模企业盈利能力比较分析

7.3 我国石油行业营运能力分析

7.3.1 石油行业总体营运能力能力分析

7.3.2 行业内不同所有制企业营运能力比较分析

7.3.3 行业内不同规模企业营运能力比较分析 7.4 我国石油行业成长能力分析

7.4.1 石油行业总体成长能力分析

7.4.2 行业内不同所有制企业成长能力比较分析

7.4.3 行业内不同规模企业成长能力比较分析 7.5 关于石油行业财务状况的结论

7.5.1 石油行业总体财务状况

7.5.2 不同所有制企业财务状况

第二篇：石材行业银行信贷风险评估及建议报告模版

中国石材行业银行信贷风险评估及建议报告模版

第一部分 石材行业信贷环境分析

第一章 石材行业基本特征分析

1.1 行业界定及主要产品

1.1.1 石材的分类

1.1.2 天然石材的定义及特性

1.1.3 人造石材的定义及特性

1.2 我国石材行业特征

1.2.1 中国石材工业的演变进程

1.2.2 中国石材行业经济运行状况

1.2.3 中国石材业进入良性化发展轨道

1.3 世界石材业发展特点与形势

1.3.1 全球石材业步入快速发展轨道

1.3.2 美国石材行业发展概况

1.3.3 意大利石材行业发展概况

1.3.4 西班牙石材行业发展概况

1.3.5 巴西石材行业发展概况

1.3.6 埃及石材行业发展概况

第二章 石材行业发展环境分析

2.1 中国经济总体发展概况

2.1.1 2007年中国经济指标统计

2.1.2 2008年中国经济总量位列世界第三

2.1.3 2009年中国主要经济指标统计

2.1.4 2010年中国主要经济指标情况

2.1.5 2011年1-3月中国主要经济指标

2.2 中国宏观经济政策解读

2.2.1 财政政策

2.2.2 货币政策

第三章 石材资源开采及相关行业情况分析

3.1 石材资源及开采总体情况

3.1.1 中国石材资源的总体分布状况

3.1.2 石材的开发利用

3.2 相关产业总体情况

3.2.1 石材加工设备行业

3.2.2 建筑装饰材料行业

第四章 石材行业预测分析

4.1 石材行业发展趋势

4.1.1 未来石材行业倡导节能观念

4.1.2 未来几年中国石材工业仍将保持强劲增长

4.2 2012-2016年石材行业关键指标定量预测

4.2.1 市场需求预测

4.2.2 供给能力预测

4.2.3 盈利能力预测

第二部分 石材行业经济运营状况与财务风险分析

第五章 石材行业总体经济状况

5.1 2009-2011年3月中国建筑装饰用石开采经济数据分析

5.1.1 2009-2011年3月建筑装饰用石开采行业总体状况

5.1.2 2010-2011年3月建筑装饰用石开采行业不同所有制企业构成情况

5.1.3 2010-2011年3月建筑装饰用石开采行业不同规模企业构成情况

5.2 2009-2011年3月中国建筑用石加工经济数据分析

5.2.1 2009-2011年3月建筑用石加工行业总体状况

5.2.2 2010-2011年3月建筑用石加工行业不同所有制企业构成情况

5.2.3 2010-2011年3月建筑用石加工行业不同规模企业构成情况

第六章 石材行业产品产量统计

6.1 2009-2011年4月大理石板材产量统计

6.1.1 2009年全国及重点省市大理石板材产量统计

6.1.2 2010年全国及重点省市大理石板材产量统计

6.1.3 2011年1-4月全国及重点省市大理石板材产量统计

6.2 2009-2011年4月花岗石板材产量统计

6.2.1 2009年全国及重点省市花岗石板材产量统计

6.2.2 2010年全国及重点省市花岗石板材产量统计

6.2.3 2011年1-4月全国及重点省市花岗石板材产量统计

第七章 石材行业财务状况综合评价

7.1 我国石材行业偿债能力分析

7.1.1 石材行业总体偿债能力分析

7.1.2 行业内不同所有制企业偿债能力比较分析

7.1.3 行业内不同规模企业偿债能力比较分析

7.2 我国石材行业盈利能力分析

7.2.1 石材行业总体盈利能力分析

7.2.2 行业内不同所有制企业盈利能力比较分析

7.2.3 行业内不同规模企业盈利能力比较分析

7.3 我国石材行业营运能力分析

7.3.1 石材行业总体营运能力分析

7.3.2 行业内不同所有制企业营运能力比较分析

7.3.3 行业内不同规模企业营运能力比较分析

7.4 我国石材行业成长能力分析

7.4.1 石材行业总体成长能力分析

7.4.2 行业内不同所有制企业成长能力比较分析

7.4.3 行业内不同规模企业成长能力比较分析

7.5 关于石材行业财务状况的结论

7.5.1 石材行业总体财务状况

7.5.2 不同所有制企业财务状况

7.5.3 不同规模企业财务状况

第八章 石材行业重点企业财务状况

8.1 济南市青华山花岗集团总公司

8.1.1 公司概况

8.1.2 公司偿债能力分析

8.1.3 公司盈利能力分析

8.1.4 公司营运能力分析

8.1.5 公司成长能力分析

8.2 沈阳闽南实业有限公司

8.2.1 公司概况

8.2.2 公司偿债能力分析

8.2.3 公司盈利能力分析

8.2.4 公司营运能力分析

8.2.5 公司成长能力分析

8.3 沈阳精品石材市场有限责任公司

8.3.1 公司概况

8.3.2 公司偿债能力分析

8.3.3 公司盈利能力分析

8.3.4 公司营运能力分析

8.3.5 公司成长能力分析

8.4 文登市华岩石材有限公司

8.4.1 公司概况

8.4.2 公司偿债能力分析

8.4.3 公司盈利能力分析

8.4.4 公司营运能力分析

8.4.5 公司成长能力分析

8.5 广西岑溪市归义花岗岩开发公司

8.5.1 公司概况

8.5.2 公司偿债能力分析

8.5.3 公司盈利能力分析

8.5.4 公司营运能力分析

8.5.5 公司成长能力分析 第三部分 石材行业信贷建议及风险提示

第九章 石材行业银行信贷建议

9.1 石材行业信用风险五因子评级模型

9.1.1 行业定位

9.1.2 宏观环境

9.1.3 财务状况

9.1.4 需求空间

9.1.5 供给约束

9.1.6 关于石材行业信用风险评级的结论

9.2 针对石材行业总体及不同规模的信贷建议

9.2.1 石材行业总体信贷建议

9.2.2 大型企业信贷建议

9.2.3 中小企业信贷建议

9.3 针对石材行业不同所有制企业的信贷建议

9.3.1 国有企业信贷建议

9.3.2 私营企业信贷建议

9.3.3 股份制企业信贷建议

9.4 石材行业信贷风险提示

9.4.1 石材行业面临的经济风险

9.4.2 石材行业面临的政策风险

9.4.3 图表目录：

图表 2012-2016年石材行业产品销售收入预测 图表 2012-2016年石材行业工业总产值预测 图表 2012-2016年石材行业累计利润总额预测 图表 2009年1-11月建筑装饰用石开采行业总体数据 图表 2010年1-11月建筑装饰用石开采行业总体数据 图表 2011年1-3月建筑装饰用石开采行业总体数据

图表 2010年1-11月建筑装饰用石开采行业不同所有制企业构成情况

图表 2010年1-11月建筑装饰用石开采行业不同所有制企业累计资产总计对比 图表 2010年1-11月建筑装饰用石开采行业不同所有制企业累计产品销售收入对比 图表 2010年1-11月建筑装饰用石开采行业不同所有制企业累计工业总产值对比 图表 2010年1-11月建筑装饰用石开采行业不同所有制企业累计利润总额对比 图表 2011年1-3月建筑装饰用石开采行业不同所有制企业构成情况

图表 2011年1-3月建筑装饰用石开采行业不同所有制企业累计资产总计对比 图表 2011年1-3月建筑装饰用石开采行业不同所有制企业累计产品销售收入对比 图表 2011年1-3月建筑装饰用石开采行业不同所有制企业累计利润总额对比 图表 2010年1-11月建筑装饰用石开采行业不同规模企业构成情况

图表 2010年1-11月建筑装饰用石开采行业不同规模企业累计资产总计对比 图表 2010年1-11月建筑装饰用石开采行业不同规模企业累计产品销售收入对比 图表 2010年1-11月建筑装饰用石开采行业不同规模企业累计工业总产值对比 图表 2010年1-11月建筑装饰用石开采行业不同规模企业累计利润总额对比 图表 2011年1-3月建筑装饰用石开采行业不同规模企业构成情况

图表 2011年1-3月建筑装饰用石开采行业不同规模企业累计资产总计对比 图表 2011年1-3月建筑装饰用石开采行业不同规模企业累计产品销售收入对比 图表 2011年1-3月建筑装饰用石开采行业不同规模企业累计利润总额对比 图表 2009年1-11月建筑用石加工行业总体数据 图表 2010年1-11月建筑用石加工行业总体数据 图表 2011年1-3月建筑用石加工行业总体数据

图表 2010年1-11月建筑用石加工行业不同所有制企业构成情况

图表 2010年1-11月建筑用石加工行业不同所有制企业累计资产总计对比 图表 2010年1-11月建筑用石加工行业不同所有制企业累计产品销售收入对比 图表 2010年1-11月建筑用石加工行业不同所有制企业累计工业总产值对比 图表 2010年1-11月建筑用石加工行业不同所有制企业累计利润总额对比 图表 2011年1-3月建筑用石加工行业不同所有制企业构成情况

图表 2011年1-3月建筑用石加工行业不同所有制企业累计资产总计对比 图表 2011年1-3月建筑用石加工行业不同所有制企业累计产品销售收入对比 图表 2011年1-3月建筑用石加工行业不同所有制企业累计利润总额对比 石材行业面临的技术风险 图表 2010年1-11月建筑用石加工行业不同规模企业构成情况

图表 2010年1-11月建筑用石加工行业不同规模企业累计资产总计对比 图表 2010年1-11月建筑用石加工行业不同规模企业累计产品销售收入对比 图表 2010年1-11月建筑用石加工行业不同规模企业累计工业总产值对比 图表 2010年1-11月建筑用石加工行业不同规模企业累计利润总额对比 图表 2011年1-3月建筑用石加工行业不同规模企业构成情况 图表 2011年1-3月建筑用石加工行业不同规模企业累计资产总计对比 图表 2011年1-3月建筑用石加工行业不同规模企业累计产品销售收入对比 图表 2011年1-3月建筑用石加工行业不同规模企业累计利润总额对比 图表 2009年全国大理石板材产量数据 图表 2009年河南省大理石板材产量数据 图表 2009年江西省大理石板材产量数据 图表 2009年福建省大理石板材产量数据 图表 2009年山东省大理石板材产量数据 图表 2009年广东省大理石板材产量数据 图表 2009年湖北省大理石板材产量数据 图表 2009年河北省大理石板材产量数据 图表 2010年全国大理石板材产量数据 图表 2010年福建省大理石板材产量数据 图表 2010年河南省大理石板材产量数据 图表 2010年广东省大理石板材产量数据 图表 2010年山东省大理石板材产量数据 图表 2010年湖北省大理石板材产量数据 图表 2010年广西省大理石板材产量数据 图表 2011年1-4月全国大理石板材产量数据 图表 2011年1-4月福建省大理石板材产量数据 图表 2011年1-4月河南省大理石板材产量数据 图表 2011年1-4月江西省大理石板材产量数据 图表 2011年1-4月广东省大理石板材产量数据 图表 2011年1-4月山东省大理石板材产量数据 图表 2011年1-4月河北省大理石板材产量数据 图表 2011年1-4月湖北省大理石板材产量数据 图表 2009年全国花岗石板材产量数据 图表 2009年福建省花岗石板材产量数据 图表 2009年山东省花岗石板材产量数据 图表 2009年广西省花岗石板材产量数据 图表 2009年广东省花岗石板材产量数据 图表 2009年吉林省花岗石板材产量数据 图表 2009年内蒙古花岗石板材产量数据 图表 2010年全国花岗石板材产量数据 图表 2010年福建省花岗石板材产量数据 图表 2010年山东省花岗石板材产量数据 图表 2010年广西省花岗石板材产量数据 图表 2010年吉林省花岗石板材产量数据 图表 2010年广东省花岗石板材产量数据 图表 2010年内蒙古花岗石板材产量数据 图表 2010年河南省花岗石板材产量数据 图表 2011年1-4月全国花岗石板材产量数据 图表 2011年1-4月福建省花岗石板材产量数据 图表 2011年1-4月山东省花岗石板材产量数据 图表 2011年1-4月广西花岗石板材产量数据 图表 2011年1-4月内蒙古花岗石板材产量数据 图表 2011年1-4月吉林省花岗石板材产量数据 图表 2011年1-4月广东省花岗石板材产量数据 图表 2011年1-4月山西省花岗石板材产量数据 图表 2009-2011年3月石材行业资产负债率对比 图表 2009-2011年3月石材行业产权比率对比

图表 2009、2010年1-11月石材行业内不同所有制企业资产负债率对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业内不同所有制企业产权比率对比 图表 2011年1-3月石材行业内不同所有制企业资产负债率对比 图表 2011年1-3月石材行业内不同所有制企业产权比率对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业内不同规模企业资产负债率对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业内不同规模企业产权比率对比 图表 2011年1-3月石材行业内不同规模企业资产负债率对比 图表 2011年1-3月石材行业内不同规模企业产权比率对比 图表 2009-2011年3月石材行业销售利润率对比 图表 2009-2011年3月石材行业净资产收益率对比 图表 2009-2011年3月石材行业总资产收益率对比

图表 2009、2010年1-11月石材行业不同所有制企业销售利润率对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业不同所有制企业净资产收益率对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业不同所有制企业总资产收益率对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业不同所有制企业资金利税率对比 图表 2011年1-3月石材行业不同所有制企业销售利润率对比 图表 2011年1-3月石材行业不同所有制企业净资产收益率对比 图表 2011年1-3月石材行业不同所有制企业总资产收益率对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业不同规模企业销售利润率对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业不同规模企业净资产收益率对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业不同规模企业总资产收益率对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业不同规模企业资金利税率对比 图表 2011年1-3月石材行业不同规模企业销售利润率对比 图表 2011年1-3月石材行业不同规模企业净资产收益率对比 图表 2011年1-3月石材行业不同规模企业总资产收益率对比 图表 2009-2010年111月石材行业产销率对比 图表 2009-2011年3月石材行业流动资产周转次数对比 图表 2009-2011年3月石材行业总资产周转次数对比

图表 2009、2010年1-11月石材行业不同所有制企业产销率对比

图表 2009、2010年1-11月石材行业不同所有制企业流动资产周转次数对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业不同所有制企业总资产周转次数对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业不同所有制企业人均销售率对比 图表 2011年1-3月石材行业不同所有制企业流动资产周转次数对比 图表 2011年1-3月石材行业不同所有制企业总资产周转次数对比 图表 2011年1-3月石材行业不同所有制企业人均销售率对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业不同规模企业产销率对比

图表 2009、2010年1-11月石材行业不同规模企业流动资产周转次数对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业不同规模企业总资产周转次数对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业不同规模企业人均销售率对比 图表 2011年1-3月石材行业不同规模企业流动资产周转次数对比 图表 2011年1-3月石材行业不同规模企业总资产周转次数对比 图表 2011年1-3月石材行业不同规模企业人均销售率对比 图表 2009-2010年111月石材行业工业总产值增长率对比 图表 2009-2011年3月石材行业销售收入增长率对比 图表 2009-2011年3月石材行业累计利润总额增长率对比

图表 2009、2010年1-11月石材行业不同所有制企业工业总产值增长率对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业不同所有制企业产品销售收入增长率对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业不同所有制企业累计利润总额增长率对比 图表 2011年1-3月石材行业不同所有制企业产品销售收入增长率对比 图表 2011年1-3月石材行业不同所有制企业累计利润总额增长率对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业不同规模企业工业总产值增长率对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业不同规模企业产品销售收入增长率对比 图表 2009、2010年1-11月石材行业不同规模企业累计利润总额增长率对比 图表 2011年1-3月石材行业不同规模企业产品销售收入增长率对比 图表 2011年1-3月石材行业不同规模企业累计利润总额增长率对比 图表 2007-2009年济南市青华山花岗集团总公司规模关键指标 图表 2007-2009年济南市青华山花岗集团总公司偿债能力关键指标 图表 2007-2009年济南市青华山花岗集团总公司盈利能力关键指标 图表 2007-2009年济南市青华山花岗集团总公司营运能力关键指标 图表 2007-2009年济南市青华山花岗集团总公司成长能力关键指标 图表 2007-2009年沈阳闽南实业有限公司规模关键指标 图表 2007-2009年沈阳闽南实业有限公司偿债能力关键指标 图表 2007-2009年沈阳闽南实业有限公司盈利能力关键指标 图表 2007-2009年沈阳闽南实业有限公司营运能力关键指标 图表 2007-2009年沈阳闽南实业有限公司成长能力关键指标 图表 2007-2009年沈阳精品石材市场有限责任公司规模关键指标 图表 2007-2009年沈阳精品石材市场有限责任公司偿债能力关键指标 图表 2007-2009年沈阳精品石材市场有限责任公司盈利能力关键指标 图表 2007-2009年沈阳精品石材市场有限责任公司营运能力关键指标 图表 2007-2009年沈阳精品石材市场有限责任公司成长能力关键指标 图表 2007-2009年文登市华岩石材有限公司规模关键指标 图表 2007-2009年文登市华岩石材有限公司偿债能力关键指标 图表 2007-2009年文登市华岩石材有限公司盈利能力关键指标 图表 2007-2009年文登市华岩石材有限公司营运能力关键指标 图表 2007-2009年文登市华岩石材有限公司成长能力关键指标 图表 2007-2009年广西岑溪市归义花岗岩开发公司规模关键指标 图表 2007-2009年广西岑溪市归义花岗岩开发公司偿债能力关键指标 图表 2007-2009年广西岑溪市归义花岗岩开发公司盈利能力关键指标 图表 2007-2009年广西岑溪市归义花岗岩开发公司营运能力关键指标 图表 2007-2009年广西岑溪市归义花岗岩开发公司成长能力关键指标 图表 石材行业信用状况综合评级

第三篇：2013-2017年中国啤酒行业银行信贷风险评估及建议报告

2013-2017年中国啤酒行业银行信贷风险评估及建议报告

关 键 字： 啤酒报告

出版日期： 2013年04月

报告描述：

自20世纪90年代，中国啤酒行业进入了快速发展的阶段，行业发展至今，中国的啤酒产量和人均消费量均有大幅度提升。

2010年，全国啤酒产量为4483.04万千升，比2009年增长了6.28%。全年工业总产值1320.65亿元，比2009年增长了10.56%。1-11月，啤酒行业实现主营业务收入1223.8亿元，利税总额252.5亿元，分别比2009年增长了10.32%和8.36%。

2011年1-12月中国啤酒产量为48988168.46千升，1-11月累计实现总产值1433.37亿元。

中国啤酒行业向集团化、规模化，啤酒企业向现代化、信息化迈进；除产品制造外，品牌和资本越来越显现其重要性；外资对中国啤酒行业的影响已经向纵深发展，表现出积极的作用，使中国啤酒业加快和国际接轨的步伐。

银行及相关金融机构在对啤酒行业进行信贷决策时，必须对行业存在的风险进行系统的评估。本研究报告运用大量专业的分析工具，并结合相关理论模型，综合运用定量和定性的分析方法，对啤酒行业近年的运行状况及发展趋势做了深入地分析，对行业的偿债能力、盈利能力、营运能力和成长能力等关键指标进行了全面地剖析，并对啤酒行业可能存在的政策风险、市场风险、技术风险等信贷风险进行了客观严谨的评估。本报告可为银行在评估啤酒行业项目贷款时提供极其有价值的参考意见，对银行降低可能的信贷风险、提高贷款的安全性和稳健性具有重要意义。

报告目录：

第一部分 啤酒行业信贷环境分析

第一章 啤酒行业基本特征分析

1.1 行业界定及主要产品

1.1.1 啤酒定义

1.1.2 啤酒的分类

1.2 我国啤酒行业特征

1.2.1 行业在国民经济中的地位

1.2.2 我国啤酒行业发展历程

1.3 世界啤酒业发展特点与形势

1.3.1 世界各国啤酒消费概况

1.3.2 欧洲啤酒行业发展概况

1.3.3 德国啤酒行业发展概况

1.3.4 美国啤酒行业发展概况

第二章 啤酒行业发展环境分析

2.1 中国经济总体发展概况

2.1.1 2010年中国主要经济指标统计

2.1.2 2011年中国主要经济指标状况

2.1.3 2012年中国主要经济指标分析

2.2 中国宏观经济政策解读

2.2.1 财政政策

2.2.2 货币政策

第三章 啤酒关联产业及相关酒业情况分析

3.1 关联产业总体情况

3.1.1 啤酒花行业

3.1.2 啤酒大麦行业

3.1.3 啤酒相关的机械设备行业

3.1.4 啤酒包装行业

3.2 相关酒业总体情况

3.2.1 白酒行业

3.2.2 葡萄酒行业

3.2.3 黄酒行业

第四章 啤酒行业预测分析

4.1 啤酒行业发展趋势

4.1.1 未来中国啤酒产业形势分析

4.1.2 中国啤酒工业发展的战略目标

4.1.3 中国啤酒业将迎来整合高潮

4.2 2013-2017年啤酒行业关键指标定量预测

4.2.1 市场需求预测

4.2.2 供给能力预测

4.2.3 盈利能力预测

4.2.4 产品产量预测

第二部分 啤酒行业经济运营状况与财务风险分析

第五章 啤酒行业总体经济状况

5.1 行业总体状况

5.1.1 2010年啤酒制造业总体数据分析

5.1.2 2011年啤酒制造业总体数据分析

5.1.3 2012年啤酒制造业总体数据分析

5.2 不同所有制企业构成状况

5.3 不同规模企业构成状况

第六章 啤酒行业产品产量

6.1 2010年啤酒产量统计

6.1.1 2010年全国啤酒产量分析

6.1.2 2010年主要省份啤酒产量分析

6.2 2011年啤酒产量统计

6.2.1 2011年全国啤酒产量分析

6.5.2 2011年主要省份啤酒产量分析

6.3 2012年啤酒产量统计

6.3.1 2012年全国啤酒产量分析6.3.2 2012年主要省份啤酒产量分析第七章 啤酒行业财务状况综合评价7.1 我国啤酒行业偿债能力分析7.1.1 啤酒行业总体偿债能力分析7.1.2 行业内不同所有制企业偿债能力比较分析7.1.3 行业内不同规模企业偿债能力比较分析7.2 我国啤酒行业盈利能力分析7.2.1 啤酒行业总体盈利能力分析7.2.2 行业内不同所有制企业盈利能力比较分析7.2.3 行业内不同规模企业盈利能力比较分析7.3 我国啤酒行业营运能力分析7.3.1 啤酒行业总体营运能力能力分析7.3.2 行业内不同所有制企业营运能力比较分析7.3.3 行业内不同规模企业营运能力比较分析7.4 我国啤酒行业成长能力分析7.4.1 啤酒行业总体成长能力分析7.4.2 行业内不同所有制企业成长能力比较分析7.4.3 行业内不同规模企业成长能力比较分析7.5 关于啤酒行业财务状况的结论7.5.1 啤酒行业总体财务状况7.5.2 不同所有制企业财务状况7.5.3 不同规模企业财务状况 第八章 啤酒行业重点企业财务状况8.1 青岛啤酒股份有限公司8.1.1 公司概况8.1.2 公司偿债能力分析8.1.3 公司盈利能力分析8.1.4 公司营运能力分析8.1.5 公司成长能力分析 8.2 北京燕京啤酒股份有限公司8.2.1 公司概况8.2.2 公司偿债能力分析8.2.3 公司盈利能力分析8.2.4 公司营运能力分析8.2.5 公司成长能力分析 8.3 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司8.3.1 公司概况8.3.2 公司偿债能力分析8.3.3 公司盈利能力分析8.3.4 公司营运能力分析8.3.5 公司成长能力分析

8.4 重庆啤酒股份有限公司

8.4.1 公司概况

8.4.2 公司偿债能力分析

8.4.3 公司盈利能力分析

8.4.4 公司营运能力分析

8.4.5 公司成长能力分析

8.5 新疆啤酒花股份有限公司

8.5.1 公司概况

8.5.2 公司偿债能力分析

8.5.3 公司盈利能力分析

8.5.4 公司营运能力分析

8.5.5 公司成长能力分析

第三部分 啤酒行业信贷建议及风险提示

第九章 啤酒行业银行信贷建议

9.1 啤酒行业信用风险五因子评级模型

9.1.1 行业定位

9.1.2 宏观环境

9.1.3 财务状况

9.1.4 需求空间

9.1.5 供给约束

9.1.6 关于啤酒行业信用风险评级的结论

9.2 针对啤酒行业总体及不同规模的信贷建议

9.2.1 啤酒行业总体信贷建议

9.2.2 大型企业信贷建议

9.2.3 中小企业信贷建议

9.3 针对啤酒行业不同所有制企业的信贷建议

9.3.1 国有企业信贷建议

9.3.2 私营企业信贷建议

9.3.3 股份制企业信贷建议

9.4 啤酒行业信贷风险提示

9.4.1 啤酒行业面临的经济风险

9.4.2 啤酒行业面临的政策风险

9.4.3 啤酒行业面临的技术风险

张老师 010-58247075

第四篇：银行信贷风险研究

银行信贷风险研究

学院专业

（指导老师：）

[摘要]经济效益不佳，信贷资产质量不高，是我国国有商业银行经营中面临的一个非常突出的问题，也是制约中国金融改革的主要障碍。本文对国有商业银行信贷风险提出了有针对性的防范对策。

[关键词]：银行信贷风险

改革开放二十多年来，中国各银行商业化，经营模式进入市场经济状态，基本上良性发展。但在中国现行的金融体制下，中国商业银行风险性相对比较高，具体表现在于商业银行信贷占比一直处于过高状态（上半年商业银行信贷、股票、国债和企业债融资的比例为87．8：5．0：5．5：1．7），商业银行的任何风险都可能导致金融市场的整体性风险。央行最近公布的《2005年第二季度中国货币政策执行报告》有两个方面最具新意：一是对当前货币信贷形势的分析；二是对金融市场制度性建设取得新进展的描述。

随着中国医务改革开放进一步发慌，市场调节的逐步完善和金融体制改革的不断深入，我国原国有专业商业银行向国有商业银行商业化转轨的速度也越来越快，从而使多年积累的商业银行金融问题日渐暴露，潜在的风险日益表面化。但是，无论是不良贷款率的下降，还是商业银行风险控制的理性化及商业银行业绩的改善，除了商业银行业的努力外，更多的是得益于政府注资或出售不良贷款。目前国内商业银行业真正的从机制上的改善仍然不够，而且不少改革措施都是治标不治本的行程。为此，防范与化解金融风险是国有商业商业银行当前急待解决的问题，必须引起足够的重视并及早采取有效的措施加以防范。因此我们从我国商业银行现状的信贷风险成因入手，进行逐个分析研究，采取相应措施，努力从实际出发解决存在问题！

1中国各商业商业银行信贷风险形成的主要因素

1.1商业银行的历史问题多年积累的长期形成的金融巨瘤。在过去改革开放前计划经济体制下，我国银行实行的是分级经营、分级管理。作为国有非市场经济动作的银行，由计划经济体制下的行政决策，向市场经济条件下按规范程序科学决策转轨，在这一过程中，中国原有的商业银行旧体制下潜伏的信贷问题，逐渐暴露出来，其具体表现为两个方面:一是中国原国有企业风险长期隐藏、积累后集中暴露，不良贷款集中出现。由于历史原因，中国国有商业银行与国有企

业合作密切，生死相依。国有企业大部分资金来自国有商业银行，而国有商业银行的大部分资产也是对企业的贷款，两者唇齿相依，有着唇亡齿寒的关系。随着我国改革开放的深化，市场经济取代了计划经济，企业拥有自主经营权的同时，必须承担原国有企业自负盈亏的责任。于是，原国有企业长期积累的问题开始集中暴露出来。从而使原来的那些不良贷款开始出现，国有企业的经营风险也就转移成为商业银行的信贷风险。特别是在国有企业转换经营机制过程中，把历史遗留的人员负担、债务负担、社会负担让老企业承担，使原来改制前的商业银行贷款被大量悬空，实际上原贷款的国有银行承担了这些国有企业的责任。因此，目前商业银行的贷款质量问题，在很大程度上是原国有企业经营风险长期隐藏、积累后集中暴露的结果。二是国有商业银行在过去发放了许多政策性贷款，由政府领导批示，打条子或者更高级部门介入银行经济运作，借贷经营困难国有企业，现在这些贷款基本上都成为不良贷款。在我国《商业银行法》未出台以前，我国有商业银行的企业法人地位尚未确立，自主经营权没有落实，在地方政府行政干预下发放了许多政策性贷款。特别是在成立国家政策性商业银行之前，各商业银行都承担了相当数量的政策性贷款任务，这些政策性贷款是经政府协调后商业银行对单户企业、单个项目发放的。这些政策性贷款的绝大部分风险很高。很多原国有大中型企业的贷款就这种原因无法收回，所以导致我国商业银行的历史风险形成。

1.2我国的商业银行的风险还与国有企业负债过多、效益较差密切相关。在改革开放前计划经济体制下，国有企业的固定资产投资以及相当一部分流动资金，都依靠国家财政拨款。到80年代中期，实行“拨改贷”以后，财政基本不向企业增资，企业扩大再生产的资金来源，从财政拨款转向到国有商业银行借款。但国有企业的折旧率普遍偏低，自我积累不足，资产负债率越来越高，对商业银行贷款的依赖性越来越强，靠大量占用商业银行贷款维持生产经营。特别是近几年来，我国经济市场化加强，社会竞争更加激烈，国有企业改革举步维艰，国有企业大部在竞争中落后，多数国企亏损或经营状况不佳，而这些企业负债的主要部分是商业银行贷款，而且短期借款长期占用，资金实力严重不足，资金周转不灵，抗风险能力很低。当市场略有变化，营销出现困难时，资金运动立即受阻，偿债能力大大降低，直接影响到商业银行贷款资金的安全。即使少数效益较好的国有企业，由于其资产负债率较高，利息负担较重，贷款到期也很难收回，企业能够按时支付贷款利息，不过是商业银行不断准予续借，这些国企贷款风险没有

暴露出来而已。一旦商业银行停止续借，不良贷款立即显露出来。这是扩大贷款风险的又一重要因素。

1.3商业银行经营管理方式相对比较落后，操作漏洞比较多。主要表现在:一是在经营上把效益性放在首位，而忽视安全性。国有商业银行的内在的市场化激励机制并没有得到根本性改变，国有各商业银行业竞相争夺高风险、低效益的项目的根本问题没有改善。尽管商业银行中长期贷款过快增长的势头得到有效控制，贷款结构有所改善，但是中长期贷款所占的比重仍然过高。同国有企业经营机制相似，国有商业银行长期以来，并没有真正建立起责权相当的管理机制，对有权决策人缺乏有效约束和监督制构，有些个别商业银行甚至搞违规经营、帐外经营，加之政策性业务与经营性业务混在一起，商业银行自己经营权受到影响，一旦贷款出现问题，很难分清责任，更谈不上追究责任。多年的数据表明，国内各国有商业银行就是不愿意以企业和个人的信用风险来对贷款利率定价，而是在央行规定的基准利率水平上徘徊。各商业银行的贷款利率水平仍然处于很低水平上且浮动范围十分较窄。在这种情况下，商业银行的利率也就无法实现市场化，企业和个人的信用风险就无法相对准确定价，商业银行的贷款业务或商业银行的信贷风险要得到根本的改善和提高就更加困难了。

1.4中国商业银行对房地产的信贷比重过大。中央商业银行第一次以专题报告形式对外发布了《2004中国房地产金融报告》。《报告》明确指出，我国商业银行房地产贷款存在很大的风险：一方面，房地产开发商贷款的不良率相对比较高；另一方面，随着未来房屋税收政策的逐步到位和物业管理费用的提高，购房者的还款能力可能受到影响，按揭贷款可能出现风险。《报告》显示，我国的商业银行房地产贷款，一般包括了房地产开发商贷款和个人购房贷款两个主要的部分。虽然四家国有商业商业银行个人购房贷款资产质量较好，不良贷款率为

1.5％左右，但是开发商贷款的风险已开始显现，四家商业银行汇总的房地产开发贷款不良贷款率在10%-11％之间，不容忽视。对于正在进行或积极准备股份制改造的国有商业银行而言，10%-11%的房地产开发贷款不良贷款率是不可以掉以轻心的，它在商业银行新增贷款中的比例不是小数，任其发展下去，将会使商业银行的整个不良贷款率很快上升。

按照央行《2004中国房地产金融报告》，目前商业银行房地产贷款还存在如下几个方面的风险：一是部分地区如上海等地房地产市场过热存在市场风险。房地产价格上涨过快容易造成市场价格过分偏离其真实价值，从而产生泡沫，一旦

泡沫破灭，房地产价格下跌，作为抵押物的房地产就会贬值甚至大幅缩水，这将给商业银行带来不小的损失。二是房地产开发企业高负债经营隐含财务风险。我国房地产开发商通过各种渠道获得的商业银行资金占其资产的比率在70%以上。三是“假按揭”凸显道德风险。今年4月2日，中国商业银行就自曝北京“森豪公寓”按揭涉嫌骗贷案。经查明，从2000年12月至2002年6月，北京华运达房地产开发有限公司采取假按揭的方式，从中行北京分行申请按揭贷款199笔，涉及公寓273套，形成风险敞口64494万元。四是基层商业银行发放房地产贷款存在操作风险。突出表现在：贷前审查经办人员风险意识不强，审查流于形式，随意简化手续，对资料真实性、合法性审核不严；抵押物管理不规范，办理抵押的相关职能部门协调配合不力，不按程序操作；个别基层行贷后管理混乱，缺少相关的风险预警措施。另外，由于土地储备中心运作不规范、对其监管不严而导致土地开发贷款有较大信用风险，由于相关法律法规的不配套而导致房地产贷款的法律风险也在加大。诸如此类，商业银行房地产贷款的风险几乎无处不在。2针对以上信贷风险问题我们，防范与化解信贷风险的对策

2.1转变旧观念，寻找新思路。如何防范和化解商业银行的信贷风险？首先要实现旧经营观念的转变。一是在商业银行经营指导思想上要实现由追求“数量”转移到注重质量的过程中去。我国市场经济体制的建立，要求国有商业银行切实改变原先的追求总量扩张，对安全、质量、效益较为淡薄的经营思想。因此，首先要树立安全、效益经营理念，要把金融贷款的安全性和效益性视为商业银行信贷工作的生命线，在兼顾社会效益的同时，确立效益最大化和资产质量最优化的经营目标。其次，要树立主市场经济主导下的商业金融竞争观念，正视商业银行的现实，充分利用商银行各自优势，开拓竞争，改变原来的粗放式管理，实行集约化经营战略，创造最大的经济效益。最后，要树立长远发展的战略观念，不断开拓业务领域，实施规模经营战略，学习国内外的先进管理经验。二是对信贷资产的管理上要实现由“高风险、低收益”到“低风险、高收益”的转变。首先，充分利用目前国有企业优化资本结构的良机，支持和帮助企业实现资产重组。把风险承担的主体转移到高效低险的企业中去，降低风险系数，提高金融信贷资产的收益。其次，建立金融信贷风险防范预警系统。从贷前的安全调查入手，通过确立科学的贷前调查分析指标，全面分析贷款的安全性、效益性、可偿还性等指标，提出科学的贷前预报；贷后要建立跟踪检查系统，形成我国商业银行新一套的信贷资金网络风险管理体系，及时发现问题，起到预警、报警作用。再次，健

全商业银行贷款放、收一条龙责任制，实行全过程的严格管理，逐步将过去追求规模、铺新摊子，以外延扩张为主的粗放式经营改变为注重效益，讲求效率，以内涵为主的集约化经营模式，从而使商业银行金融信贷资产达到高效益低风险。

2.2根据企业信用等级有条件地选择贷款客户，把握优良客户，不断压缩中间客户，逐步清理不良客户。贷款企业的信用等级是对客户质量的综合衡量，是决定贷款安全性和效益性的主要因素。信用等级高低，是贷款风险大小、效益好坏的基本标志。在信贷管理上，首先要抓住那些信用等级高的企业(如AA级以上企业)，把他们作为贷款重点投放对象；对信用等级低的客户(如BB级以下企业)因贷款风险较高，要采取多种措施进行清理；对中间客户(如A级、BBB级企业)，目前贷款风险可能不大，但这些企业经营状况一般，潜在风险较大，对其贷款应以临时性为主，并可以考虑适当压缩。

2.3加大清收不良贷款的力度，积极寻求补救措施，化解风险贷款。我国商业银行目前不良贷款数量较大，清收转化的难度也相对较大，而且大部分是历史上长期积累形成的，责任不清。为加大清收转化的力度，要做到广开渠道，充分利用依靠各级政府、各部门的帮助，抓住时机，采取有针对性措施有效清理各笔风险贷款。同时，要采取适当奖励措施，调动各方面的积极性，对清收工作做得好的单位和个人给予重奖。要根据不同的风险贷款，充分利用商业银行的优势、积极引导经营不良企业转换经营机制，提高这些企业的经济效益，提高不良企业还贷、付息能力，对扭亏无望的企业，要及时停放贷款，积极处理抵押品，收回旧贷。对宣告破产的企业，要依法清收商业银行贷款，要运用法律手段排除风险，紧紧依靠公、检、法、工商等部门的配合，抓住时机，逐户上门清收，对“老大难”、“钉子户”要敢于碰硬，依法起拆，抓典型，动真格，重点突破，扩大影响，发挥法律的震慑力。

2.4要做到进一步加强对商业银行房地产开发贷款管理，严格遵守对房地产开发企业的贷款程序。应重点检查房地产开发企业的资质，审查房地产开发公司以往的信用纪录。密切关注借款人与关联企业的关联交易，防止借款人资本金明显不足向控股公司或关联企业借款增加资本金，防止控股公司转移挪用借款人的开发项目预售款。规避房贷操作风险，完善房贷操作程序。加强抵押物管理，及时合理地办理相关抵押手续，规范抵押物估价标准。各商业银行总行应加强对基层行有关操作规程的管理，就包括房贷风险点、完善合约的程序、相关法规制度、违反操作程序的责任制度等作明确规定。防范“假按揭”风险，完善惩戒机

制。建设一个良好的经济、社会和信用环境。应建立对骗贷开发商的惩戒机制，如公开披露骗贷企业名单等。对于协助开发商套取个人住房按揭贷款的商业银行责任人，对其违规行为进行追查和严加惩罚。加强利率风险管理，满足借款人规避利率风险的需要。为此，各商业银行应提高服务意识，设计符合各类消费者需求的贷款产品。可以考虑允许商业银行发放固定利率个人住房贷款，使商业银行的贷款收益能与其资金成本匹配。同时，有关部门应进一步研究利率风险管理工具，争取早日推出利率互换、利率期权、互换期权等利率衍生产品。另外，各商业银行应当尽快完善住房置业担保制度，进一步研究房贷保险制度。3小结

总之，化解国内商业银行的信贷风险一是要从商业银行内部风险定价机制入手，促使国内商业银行的真正市场化；二是要改变目前以商业银行为主导的金融体系，建立起多元化的融资市场，可以降低和防范国内商业商业银行信贷风险。

参考文献：

[1]中国人民银行货币政策分析小组，2005年第二季度中国货币政策执行报告，2005年8月

[2]中国人民银行房地产金融分析小组，2004中国房地产金融报告，2005年8月

[3]中国最高人民法院，商业银行法，2005年6月

[4]中华工商时报，防范房地产金融风险、研究制定房贷保险制度，2005年8月

[5]互联周刊，货币政策执行报告，2005年7月

[6]王卫国，中国商业银行不良资产跨国收购的法律背景，2005年8月

第五篇：银行信贷风险预警管理办法

XX银行

信贷风险预警管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范和加强XX银行（以下简称“本行”）信用风险控制和管理，提高各级信贷人员的风险防范意识，通过对借款人的持续贷后监控，及早发现借款人出现可能会危及信贷资产安全的预警信号，最大程度地减少损失，根据《银行信贷风险预警管理指导意见》，结合我行实际，制定本办法。

第二条 相关名词定义

（一）信贷风险预警，是指通过贷后监控，发现风险程度加剧的早期信号，识别风险类型，分析风险的成因、程度和发展趋势，及时采取相应的措施，积极主动地防范、控制和化解信贷风险的管理手段；

（二）风险预警信号，是指借款人的内部经营运作和外部环境中出现可能会对其经营、发展产生不利影响并且可能会危及本行信贷资产安全的应引起关注的信号；

（三）调整，是指借款人出现预警信号并且存在影响本行信贷资产安全的不确定因素时，调整授信方案（包括调整担保、调减授信额度、转换授信品种等），以控制风险；

（四）减持，是指在借款人出现预警信号并且可能会一定程度地危及本行信贷资产安全，但不适宜或不能马上全部退出 1 的情况下，采取的逐步退出方法；

（五）主动清户退出，是指借款人出现预警信号将严重危及本行信贷资产安全，应尽早采取抢救措施，争取全面退出，尽可能减少损失。

第三条 信贷风险预警应遵守及时、保密原则，达到把握最佳时机，及时采取保全措施，最大程度地减少损失。

遵守动态监管、分层预警原则，通过适时监管、各部门、各层级参与预警，及时发现信贷风险预警信号。

第四条 建立信贷风险预警报告制度，一旦出现信贷风险预警信号，及时制定控制和化解信贷风险方案，撰写《信贷风险预警报告》，并完成审批工作。审批方案按照授信权限实行报备制，提请主管行对审批方案提出其他意见。

第五条 出现信贷风险预警，资产分类调整为次级类（含）以下的，按照XX银行不良信贷资产相关管理办法进行管理。

第六条 本办法适用于各行的正常类、关注类借款人。

第二章 职责分工

第七条 综合业务部是监控借款人预警信号的最主要责任岗，职责包括：

（一）负责对借款人进行持续的贷后监控，及时发现预警信号，撰写《信贷风险预警报告》，提出调整、减持或主动清户退出的方案（以下简称“方案”），报送风险合规部审查，审查 2 通过后由风险合规部报贷款审查委员会；

（二）按照批复（审批）意见实施方案；

（三）对于集团客户，作为协办行应当将审批通过的《信贷风险预警报告》及实施方案报备牵头行。牵头行负责汇总，其职责适用前两条。

第八条 风险合规部和贷款审查委员会职责包括：

（一）负责完成综合业务部报送的方案审查，提出客观、合理的审查意见；

（二）负责综合业务部方案的实施；

（三）负责指导和监督各支行审查工作。

第九条

风险合规部负责向全辖发布行业、地区、政策、企业等风险提示。

第三章 风险预警信号

第十条

信贷风险预警信号是正常类借款人向关注类借款人或其他类借款人（次级、可疑、损失）转变过程中较普遍出现的早期特征，预警信号包括客户品质信号、客户及主要股东信号、客户银行账户变化信号、客户管理层及关键技术人员变化信号、运营环境变化信号、财务状况变化信号、履约能力变化信号。

第十一条 与客户品质有关的信号

（一）客户关键人员如经营决策人员、主要执行人员和技 3 术人员失踪或无法联系；

（二）客户拒绝提供与信用审核有关的文件；

（三）客户隐瞒重要信息或提供虚假信息，如隐瞒资产、债务或抵（质）押品真实情况；

（四）客户无恰当理由突然改变会计政策或核算方法以及折旧计提方式、存货计价方式等；

（五）客户无正当理由撤回或延迟提供与财务、业务、税收或抵押担保有关的信息或要求提供的其他文件；

（六）客户的竞争者、供应商或其他客户对授信客户的负面评价，以及媒体的负面报道；

（七）客户改变主要授信银行，向许多银行借款或不断在这些银行之间借新还旧；

（八）客户频繁更换会计人员或主要管理人员；

（九）客户卷入法律纠纷；

（十）客户有破产和解或破产重整经历。第十二条 企业业主及主要股东个人信息

（一）有赌博、涉毒、嫖娼等违法或违反社会公德的行为；

（二）持有外国护照或拥有外国永久居住权，或在国外开设分支机构；

（三）被公众媒体披露的其他不端行为；

（四）社会公众对客户法定代表人或经营者个人品质、行为反映不良；

（五）客户法定代表人或经营者个人纳税额大幅度下降。第十三条

客户在银行账户变化的信号

（一）客户在银行的存款不断减少或出现异常变化；

（二）对授信的长期占用；

（三）缺乏财务计划，如总是突然向银行提出借款需求；

（四）短期授信和长期授信错配；

（五）经常接到供货商查询核实存款情况的电话；

（六）突然出现大额资金向新交易商转移。第十四条 客户管理层或关键技术人员变化的信号

（一）关键管理人员或技术人员行为异常；

（二）财务计划和报告质量下降；

（三）主要业务频繁变化；

（四）对竞争变化或其他外部条件变化缺少对策；

（五）核心盈利业务削弱和偏离；

（六）以往的合作伙伴不再与其合作；

（七）不遵守授信承诺；

（八）管理层能力不足或构成缺乏代表性；

（九）缺乏技术工人、工资不能正常发放或有劳资争议。第十五条

业务运营环境变化的信号

（一）存货异常变化；

（二）工厂维护或设备管理落后；

（三）主要业务发生变动；

（四）缺乏操作控制、程序、质量控制等；

（五）主要产品线上的供货商或客户流失；

（六）水电费或其他公用事业收费的支出显著减少。第十六条 财务状况变化信号

（一）付息或还本拖延，经常申请延期支付，或申请实施新的授信，或不断透支；

（二）申请实施授信支付其他银行的债务，授信抵押品情况恶化或再次用于抵押；

（三）客户或其业主或其主要股东向其他企业或个人提供抵（质）押物担保或保证；

（四）客户主要股东向其他人转让或拟转让股权；

（五）客户财务比率指标恶化，包括：

1、流动性比率如流动比率、速动比率等过低；

2、杠杆比率如负债比率过高，经常用短期债务支付长期债务或作为长期资金使用；

3、保障比率如利息保障倍数过低，现金流不足以支付利息；

4、获利能力比率如资产收益率、资本收益率等大幅下降。

（六）应收、应付项目发生异常变化；

（七）支票收益人要求核实客户支票账户的余额；

（八）定期存款余额减少；

（九）授信需求增加，短期债务超常增加；

（十）客户自身的配套资金不到位或不充足；

（十一）其他银行提高对同一客户的利率；

（十二）客户申请无抵（质）押授信产品或申请特殊还款方式；

（十三）银行无法控制抵押品和质押权；

（十四）客户无形资产占比过高或者无形资产估价过高；

（十五）客户或有负债大幅增加；（十六）客户关联交易增多。第十七条 客户履约能力变化信号

（一）客户现金流出现问题；

（二）客户产品或服务的市场需求下降；

（三）客户还款记录不正常或未按合同还款；

（四）客户欺诈，如在对方付款后故意不提供相应的产品或服务；

（五）客户弄虚作假；

（六）客户主要业务或经营环境的重大变动。

第十八条 对借款人监控时，不应仅限于上述列举的预警信号，凡是可能对借款人的经营运作产生不利影响和危机本行信贷资产安全的信息都应纳入监控范围。

第四章 风险预警信号处理

第十九条 借款人出现下列预警信号之一的，应及时分析风险成因、程度及发展，调整资产分类结果，做好资产保全工 7 作，存量贷款应采取主动清户退出措施。

（一）已经拖欠到期贷款本金或利息；

（二）产品积压滞销、出现非正常停工停产；

（三）严重亏损或资不抵债（企业名存实亡）；

（四）已经或准备申请破产或清算，以及正在破产清算；

（五）发生了重大损失的安全事故、泄密事件或重大人事变动，可能或已经严重影响企业生存发展或债务清偿能力；

（六）涉及重大法律诉讼、仲裁或重大经济纠纷，不能正常经营和还贷；

（七）未经银行同意擅自处理抵（质）押物；

（八）借款人及其主要经营管理人员违法乱纪、走私贩私、商业侵权贪污腐败以及生产经营伪劣假冒产品；

（九）被吊销（或停止使用）贷款卡、法人营业执照、专营权、主导产品生产许可证，或被勒令停产整顿，被查封、冻结财产；

（十）借款人被外管局、人民银行等权威机构列入“黑名单”或取消有关资格；

（十一）抵（质）押物市场价值大幅下降（下降幅度超过评估抵押价值的35%）；

（十二）抵（质）押物出现破损、变质及其他影响价值的变化（减值幅度超过评估抵押价值的35%）；

（十三）抵押物被物权持有人以各种方式转移，可能影响 8 银行债权实现。

第二十条 借款人出现下列一项预警信号的，应及时分析风险成因、程度及发展趋势，制定控制与化解风险措施，提出是否需要调整资产分类结果，是否需要调整授信方案或减持；借款人同时出现下列二项预警信号的，应及时分析风险成因、程度及发展趋势，调整资产分类结果，采取减持或主动清户退出、资产保全措施；借款人同时出现下列三项或三项以上预警信号的，应及时分析风险成因、程度及发展，调整资产分类结果，做好资产保全工作，采取主动清户退出措施。

（一）其他金融机构对企业实行退出政策；

（二）无法解释的应收款、存货增加；

（三）负债迅速增长（特别是短期银行借款的增长超过正常生产经营的需要）；

（四）销售额增长但利润减少；

（五）准备实施重大的经营决策；

（六）净现金流量大量减少或出现负值，不足以支持正常业务；

（七）关联企业间非正常大量转移资金；

（八）借款人出售、变卖主要的生产、经营性固定资产；

（九）坏账损失增加；

（十）转盈为亏，亏损额呈逐步增加的态势；

（十一）国家出台了不利于企业的法规政策；

（十二）企业业主或主要经营管理人员突然出国、死亡或失踪；

（十三）准备进行兼并、收购、分立、股份制改造、资产重组等重大改制；

（十四）或有负债接近或超过自身承受能力；

（十五）借款人建设项目突然取消或停缓建；（十六）贷款保证人出现财务风险支付风险；（十七）因较为严重的不良行为被新闻媒体曝光；（十八）以各种形式悬空或逃避债务（包括非银行债务）；（十九）不按规定用途使用贷款；

（二十）借款企业的上下游企业存在较大经营风险或出现预警信号，或反映借款企业信誉不良；

（二十一）企业主要经营者存在不良嗜好或个人信誉不良记录；

（二十二）企业主或主要经营管理人员亲属、密友中出现重大经济问题；

（二十三）国家相关政策出现不利于同类抵（质）押物变现或其他影响情况；

（二十四）因不可抗力造成抵（质）押物毁损。第二十一条 预警信号处理程序

（一）综合业务部通过对借款人进行实地和间接检查，通过媒体或第三方获取有关信息，通过全面贷后检查，通过风险 10 合规部发布的风险提示等定期或不定期监控借款人是否出现预警信号。

当借款人出现预警信号时，应立即识别风险、分析风险成因、发展趋势等，按照第十九条、第二十条的规定制定相应方案，撰写《信贷风险预警报告》，经分管行长签署意见后，报送贷款审查委员会审查。

《信贷风险预警报告》主要内容应包括：报告的目的、基本情况（包括借款人所有制性质、所属行业、股东情况、营业范围、高级管理层情况等）、与本行的授信关系（包括授信额度、授信产品、期限、利率、担保方式，在本行的结算量、存款等）、保证人或抵质押物情况（包括保证人基本情况、生产经营管理情况、财务状况；抵（质）押物价值变化等）、防范措施（包括出现预警后，我方采取的措施；授信调整或减持或主动清户退出方案，制定控制和化解风险措施；方案可行性分析）、预期结果和结论。

（二）贷款审查委员会审查方案，审批后并将审批意见交送综合业务部。

（三）对于集团客户，协办行将审批通过的《信贷风险预警报告》及实施方案报备牵头行，牵头行汇总后，制定集团整体的方案，按照本办法规定报批。

（四）综合业务部按照批复意见，实施调整、减持或主动清户退出方案，信贷人员承担主要工作。

第五章 预警信号的解除

第二十二条 借款人出现预警信号后，通过有效控制和化解，预警信号消失或显著减弱，影响本行信贷资产安全的潜在风险已基本或完全消失，信贷人员撰写《信贷风险预警解除报告》，经贷款审查委员会审查同意后，解除预警信号。

《信贷风险预警解除报告》主要内容应包括：报告的目的、基本情况、与本行的授信关系、保证人或抵质押物情况、风险预警信号解除理由和结论。

第二十三条 集团各成员借款人解除风险预警信号时，协办行还应定期报备。

第六章 监督检查

第二十四条 风险合规部负责监督检查信贷风险预警管理情况。

第二十五条 综合业务部负责检查信贷风险预警管理情况。

第二十六条 监督检查内容包括：

（一）出现风险预警信号后，是否及时提出风险防范措施；

（二）是否按本办法的要求及时报告信贷风险预警；

（三）是否按批复意见的要求认真、有效执行调整、减持或主动清户退出方案；

（四）其他需要检查的情况。

第二十七条 对及时发现预警信号而避免本行信贷资产损失的有功人员给予奖励。

第二十八条 对于拖延、隐瞒上报风险预警信息，致使贷款风险未及时防范、使风险蔓延，造成经济损失的，按违规处理；对因玩忽职守，没有及时发现预警信号或虽发现了预警信号但没有及时采取调整方案或减持或主动清户退出措施，导致资产风险分类结果调整为次级（含）以下的，追究有关责任人的责任。

第七章 附 则

第二十九条 本办法由XX银行负责制定、解释和修订。第三十条 本办法自下发之日起执行。