出纳岗位职责、考核[五篇材料]

第一篇：出纳岗位职责、考核

出纳岗位职责

1.出纳在会计主管领导下开展财务日常工作。

2.认真审查各种报销或支付凭证、杜绝未批先付。对违反财务制度的开支，拒绝办理报销手续。

3.负责现金收付和银行结算工作。记好现金日记账与银行存款日记账，书写整洁、数字准确、日清月结。对公司所有收入款项，必须及时开具收款收据或发票，款项必须存入公司指定的账户。

4.严格遵守现金管理制度，库存现金不超过定额、不坐支、不挪用、不白条抵库，不得公款私存，保持现金实存与账存一致。

5.认真执行银行账户管理和结算规定，不向外单位和个人出租、出借银行账户，保管好网银操作工具和密码。

6.负责空白支票、空白汇款凭证、空白收据及发票的领购、保管、签发工作，按规定设立支票领用登记簿、收据领用登记簿等。

7.负责现金、银行存款账目的对账工作，做到账款相符、账账相符。定期、不定期的接受公司领导、主管会计对现金、银行存款的抽查。

8.负责每日资金收支日报的编制及上报工作。

9.根据规定和协议，做好应收款项的清欠收款工作，并向公司领导、主管会计汇报收款核对情况。

出纳考核标准

1.根据公司制定流程办理各项付款报销手续，禁止错位审批，特殊原因应电话请示。（否则，扣款100元）

2.办理各种收款事项，明确收入来源，所有收入必须开具收据或发票。（否则，扣款50元）

3.根据收付凭证，逐日逐笔按照时间先后顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并每日结出余额。（否则，扣款30元）4.每天对库存现金进行盘点，每月与银行账户做到账实相符并提供银行对账单据。（否则，扣款100元）

5.对银行支票、汇款凭证等进行清点，核实当日银行收支金额。（否则，扣款30元）

6.对发票、收据等进行清点，核实当日现金收入金额。（否则，扣款30元）

7.对现金付款凭证进行清点，做好每日资金动态管理（收支日报）。（否则，扣款30元）

8.临下班前，检查保险柜、办公桌是否锁好，资料、凭证是否收好。（否则，扣款20元）

9.对于收付款凭证一星期移交记账会计一次。（每周周末，月底为月末。（否则，扣款20元）

10.严禁将公司账户（卡）密码泄露他人。（否则罚款100元）

第二篇：出纳工作岗位职责与考核

部门职能、岗位职责

部门： 财务部 岗位： 财务部出纳

部 门 职 能

1、负责实施财务电算化会计工作，根据每日发生额，登记集团总公司及子公司总账、明细账，确保数据录入的及时性。

2、每日登记现金记账，月末定期组织财务人员进行现金盘点，保证账实相符。

3、月初在各个开户行领取银行对账单、电子回单。将拿到的银行回单和登记的会计分录逐笔核对，确保数据录入的准确性。

4、月初进行上月账务的结转，打印会计凭证，将银行对账单以及其他报表装订成册，以备日后查验。

5、月初编制合并财务报表，交公司领导层查看。

6、每月15日之前（节假日顺延），根据公司经营状况，按时向国税局申报增值税。

7、每月15日之前（节假日顺延），根据公司经营状况，按时向地税局申报营业税、印花税、契税、堤围费。

8、每月15日之前（节假日顺延），根据员工工资情况，按时向地税局申报个人所得税。

9、每季度15日之前（节假日顺延），申报企业所得税。

10、联系事务所，每季度准备资料交事务所审计，出具审计报告。

11、审核员工递交的费用报销单、查验发票的真实性、报销金额的准确性。

12、将不合理、不合规的保险单据，退还员工，重新整理之后再上报。

13、员工办事预先支付的借款，备用金，在超出约定时间后仍未归还的，通知及时冲账。

14、每月定期组织员工上会，会议讨论费用支出的合理性，汇总费用，登记成册，各参会人员签字后保存。

15、每月根据员工的费用报销单，账外详细登记到个人，以备日后查验。

16、每月汇总员工费用报销单，进行分类，计算出各支出占总支出额的百分比，便于分析费用，在不同的不同月份是否有较大波动。对不合理的过高的费用支出，提高警惕。

17、汇总公司的其他费用支出、例如招待费、律师费、中介服务费等，总结费用支出规律，以便公司在日后发生相同支出的时候控制价格。

18、维护公司员工的社保，包括新办社保卡的申请，新增员工和离职员工的停缴，根据工资上浮下降额度调整社保基数。

19、维护公司员工的公积金，包括新报公积金卡的申请，新增员工和离职员工的停缴，根据工资上浮下降额度调整公积金基数。

20、每月月初核算员工工资表，计算个人所得税，社保、公积金，交领导审批。

21、资金调拨。根据领导下达的指令，将资金在银行之间进行调拨、汇总。

22、对公司单独的支付税务账户特别监管，留意账户内资金变动情况，以便有足够的金额扣缴税务及员工福利项目。在余额不足的时候提交申请，交领导审批转账。

23、对公司的贷款业务进行账外详细登记（贷款日期，贷款利率）。

24、月末根据平时登记的借款明细表核算应付利息，和对方借款人核对无误后，提交申请交领导审批。

25、月初根据计算的应付利息，安排支付，并且通知对方查收。

26、和银行客户经理沟通，解决工作中遇到的各类问题：如网银无法正常使用、资金无法成功转出去等。

27、协助投融资部办理委贷业务，或者是借新还旧业务。

28、对投融资部递交财务的委贷业务进行资料审核，对于资料不齐全、领导未签字的委贷拒绝办理。

29、不定期在银行办理开户、资金存款证明等业务。

30、协调其他部门，在需要财务人员陪同的情况下外出。

31、协调融资部，对递交出去的财务报表，进行解释，说明。

32、起草借款协议，联络借款人保证资金及时到位。

33、复核各类需要加盖法人私章的资料及用印申请是否安全、完整、合法，并加盖公司法人私章；

34、合委贷合同经手人及委贷银行核对委贷合同并加盖法人私章。

35、负责法人私章的外携使用、安全保管存放工作。

36、核算公司各笔贷款业务的应收利息、已收利息，应退利息、已退利息，制作相关申请单据，并随时更新贷款业务的资金进出情况。

37、核算本公司各笔借款业务的应付利息、已付利息，未付利息，应退利息，制作相关申请单据，并随时更新借款业务的资金进出情况。

38、随时更新各贷款人的相关信息资料，每月月末登记并统计各贷款人贷款金额的贷出及还贷情况，跟总账会计核对无误。

39、每月月末登记并统计各贷款人利息支付及收回金额情况，并跟总账会计核对无误。

40、对无回明细回单的利息收回，每月根据银行扣回款总金额跟银行客户经理核对确认各贷款人利息扣回金额。

41、随时更新贷款余额表，并根据各贷款人及贷款状态情况辅助其他部门对到期或者已逾期的账务进行提醒和催收。

42、每月不定期处理各子公司的收付转业务，并根据各业务相关数据制作记账凭证，并保证业务数据处理的正确性、合法性、合规性。

43、每月月末根据各子公司的记账凭证，登记各种总账、明细账。

44、每月月末根据各子公司各种总账、明细账，编制各子公司的财务会计报表。

45、负责办理各子公司企业报税电子光盘，并确保该光盘正确使用及安全存放。

46、负责各子公司业务发票的申购工作。根据每月月末总账会计的报税情况，及时填列购票申请及用印申请。

47、对各贷款人需要开具的发票金额负责审核其真实性，并及时正确填列所开发票的金额、内容、摘要等，并将发票及时登记入账，以备查验。

48、及时做好发票的核销工作。根据税务局要求，将发票存根联装订成册，并填写相关核销表格及用印申请，到税务局作发票核销处理。

49、负责发票保管工作。根据税务局要求，将所购发票严格管理，及时清理，用保险柜存放空白发票，对已核销过的发票装订成册，登记并妥善保管。50、负责各子公司电脑开票系统的管理，做到在用时不离开，不用后及时退出，严格执行密码管理。

51、公司员工费用报销及借款的现金付款及银行付款。

52、公司的借款支付的网银转账制单工作。

53、公司还款资金到帐的查询工作。

54、公司银行一般账户的开立工作。

55、每日及时查询公司各银行账户的资金变动并更新及打印银行余额表。

56、保管公司财务章，确保财务章的使用安全性。

57、公司信用代码证的办理及保管工作。

58、每月初到各开户行拿上月对账单及回单的工作。

59、不定期协助投融资部到银行办理贷款的发放及开具银行资信证明的工作。60、不定期协助开立增资户及到银行开具银行询证函的工作。61、不定期协助新成立的公司开立验资户。

62、公司变更户名，账户的户名及印鉴变更工作。

岗 位 职 责

承担公司的出纳工作

1、公司员工费用报销及借款的现金付款及银行付款。

2、每月员工的工资发放工作。

2、公司的借款支付的网银转账制单工作。

3、公司的利息支付及退还的网银转账制单工作。

4、公司还款资金到帐的查询工作。

5、集团的支票开具及到银行递送支票转款的工作。

6、公司银行一般账户的开立工作。

7、公司现金日记账的及时登记工作。

8、公司银行日记账的及时登记工作。

9、每日及时查询公司各银行账户的资金变动并更新及打印银行余额表。

10、保管公司财务章，确保财务章的使用安全性。

11、公司备用金的提取及保管工作。

12、公司支票的购买及保管工作。

13、公司各银行账户的印鉴卡及开户资料的保管工作。

14、公司信用代码证的办理及保管工作。

15、每月初到各开户行拿上月对账单及回单的工作。

第三篇：出纳岗位职责

出纳岗位职责

出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。

一、办理银行存款和现金领取。

二、做银行账和现金账，并负责保管财务章。

三、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报。

四、、员工工资的发放。保险及公积金的及时缴纳。

五、保证公司水电，宽带，电话正常运行，以免影响公司运营。

六、定期盘查收银现金及库存情况。了解销售货品库存充足。核查每日销售。出入库填写出库单及入库单。

七、办理新入职员工手续，保存员工档案。

八、保存所有公司的各种证件、资料、印章。了解所放位置，以便领导取用。

九、每月统计所有销售，及时更新数据。做到日清月结。账目清晰。

十、现金收付

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”.多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行，不得“坐支”.4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

十一、银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。

十二、报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充)。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。

5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销

第四篇：出纳岗位职责

一、工作任务：

严格执行各项财务政策、法规和规定，办理现金收付和银行结算业务,外出税务所报税、购买发票等。

二、工作职责：

1、根据审核无误的会计凭证，办理现金收付和银行结算业务；

2、根据审核无误的现金收付凭证，登记现金日记账及银行日记账，编制资金收支日报表，3、协助编制月度资金计划汇总表和月度资金结算表；

4、按时发放工资、奖金，并填制有关的记账凭证；

5、严遵守现金管理制度和支票使用规定，现金要做到日清月结；

6、负责库存现金、空白结算凭证、有价票据、印章的安全管理工作；

7、负责公司收据的开制和公司取得的发票收据的审核工作；

8、完成财务主管交办的其他工作。

9、妥善完成外出税务所报税、购买发票等工作。

三、岗位要求

1、会计、财务等相关专业大专以上学历。

2、具有太原市户口。

3、了解国家财经政策和会计、税务法规，熟悉银行结算业务；

4、电脑操作娴熟，有较强的责任心，有良好的职业操守，作风严谨；

5、工作细致，责任感强，具有良好的沟通能力、团队精神。

第五篇：出纳岗位职责

出纳岗位职责

一）、岗位职责

负责现金、银行存款的核算和管理。

（二）、标准

1、办理现金收付和银行结算业务

（1）、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，对收付款凭证进行复核，手续齐全符合规定，方可办理款项收付。

（2）、库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。对于收取的现金要及时送存银行，不准坐支。严禁“白条”抵充、任意挪用库存现金。

（3）、严禁签发空白支票，对填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。

2、保管库存现金、有关印章、空白支票

（1）、对于现金，如有短缺应负赔偿责任，如有长款应及时查找原因，并做相应的账务处理。要保守保险柜密码的机密。

（2）、出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用，签发支票所用的各种印章，应由会计人员保管。

（3）、空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。

3、及时对账

（1）、每日终了，必须盘点库存现金，做到账款相符。

（2）、银行存款的帐面余额要及时与银行对帐单相对，并于月未编制“银行存款分项调节表”，对于未达帐款要及时查询，要随时掌握银行存款余额，不准将银行帐户出租、出借给任何单位、个人办理结算业务。