出纳岗位职责及工作标准（精选五篇）

第一篇：出纳岗位职责及工作标准

四川中其环境工程有限公司

财务部

出纳

出纳岗位职责及工作标准

汇报关系：向财务部经理负责并汇报工作。岗位职责及工作标准（工作绩效考核部分）：

1.办理现金收付和银行结算业务；

（严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及公司财务规定，根据主管会计审核后的收付款记帐凭证，重点复核原始凭证的数量，金额是否与记帐凭证相符，无误后办理收付款项，并在原始凭证上加盖“收、付讫”戳记；库存现金不得超过三天的日常报销限额（一般不操过5000元），超过限额的现金要及时存入银行，不能以“白条”抵充现金，更不得挪用现金；根据汇款内容及时填制各种汇款单，要填写准确无误及时传递；现金收入必须仔细清点，清点正确后开据合法收据；现金支出必须要有合法的原始单据，核对无误后才予以付款；现金支出仅限于公司日常费用、工资等，应付材料款原则上采用银行付款；随时掌握现金、银行存款、收支情况、收入现金及时存入银行，不得坐支现金。每周一报送前一周的“资金动态情况表”按行名、帐号、现金、币种、收、付、存进行填报；负责签发转帐支票，建立支票领用登记手续，及时清理注销；使用的支票必须写明收款单位、名称、帐号、金额、用途，对于填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存，按规定缴销；不准擅自外借银行帐号给任何单位和个人办理结算及签发空头支票）

2.登记现金和银行存款日记帐并核对数据；

（根据收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额，每日根据收款，付款原始单据逐笔登记银行日记帐，现金日记帐；不得用不合法的“白条”替代现金；每日上班时，应向各部门经理汇报现金库存量及银行资金量，每日下班前进行现金自盘，做到帐实相符；每日做到现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符，并随时接受审计或会计人员的抽查；现金、银行存款日记帐每月与总帐核对，保证帐帐相符；银行存款帐每月与银行对帐单位核对，并编制银行存款余额调整表）3.保管库存现金和各种有价证券；

（对现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。如有短缺负责赔偿，出入有价证券要有明细登记；要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人，做好岗位安全保卫工作）

4.负责保管有关印章、空白收据和空白支票、合同原件；

（按会计工作规范要求认真整理和装订会计凭证的附件，记帐凭证附件要齐全完整，不得遗失；公司签订的合同要及时编号并录入系统，合同保管要按年份、按编号进行分类保存，不得遗失；公司人员查阅合同时一般出示复印件，需要领用合同原件时，必须对领用人进行登记并由领用人签字，合同还回后在第一时间作领用清消记录；按印章管理规定开展印章使用登记及审批手续；对印章、空白收据、空白支票要使用带锁文件柜进行保管，随时上锁并锁止，钥匙随身携带不得任意丢放；保管好印章，不得遗失，并随时保证印章完好无损，损坏的印章要及时申请并更换新章）

5.完成上级领导交办的其它工作。

（对上级交办的工作说道做到，执行到位，不打折扣）

机密 第 1 页 2016-7-29

四川中其环境工程有限公司

财务部

出纳

工作表现要求（工作表现考核部分）

1.敬业

（开展工作要敬业：1.1当日事当日毕；1.2根据工作需要安排自我加班；1.3不发生个人原因耽搁整体工作进度的现象）2.积极

（工作态度和行动要积极：2.1本职工作积极处理；2.2与本岗位相关的工作积极配合；2.3公司与本岗位相关的事务积极参与）3.主动

（要有主人翁精神并能主动工作：3.1主动完成本职工作；3.2主动发现工作中存在的问题并上报；3.3在职责范围内主动解决或推动相关岗位解决工作中的问题；3.4与岗位相关的讨论主动发言）4.认真

（对待工作要认真：4.1能清楚掌握工作职责和工作标准；4.2认真对待工作中的每一个细节；4.3发现问题能“追究到底”，绝不姑息）5.负责

（要勇于承担责任：5.1言行一致，说到做到，绝不“放空炮”；5.2对岗位职责和工作目标负责，对公司负责而不是对人负责；5.3对自身说过的话、做过的事勇于承担责任）

机密 第 2 页 2016-7-29

第二篇：出纳会计岗位职责、工作标准

出纳会计岗位职责、工作标准

一、岗位职责

1、负责现金、银行存款日记账的登记及与总账的核对工作。

2、负责库存现金的保管工作。

3、负责与现金有关报表的编制和分析

4、负责银行及企业内部银行的日常业务处理。

5、负责现金预算的编制和执行监控

6、负责公司发票的开具及采购发票的到付。

7、负责工资及各部门业务提成的核算及发放。

8、负责公司生产部及施工部的下单及公司销售领料单的开具。

9、负责对公司资质及公章、合同、验收单的管理

10、完成领导临时交办事项

二、工作标准

1、现金收付业务处理标准

对各部门填报的支款凭证、总账会计填制的收款凭证，复核收付款申请单的批准范围、权限、程序是否正确；手续及相关单证是否齐全；数量、单价等内容填写是否真实、金额计算是否准确；

2、支付暂借款的管理标准

出纳人员根据经相关人员审核批准后的借款单予以支付备用金。

出纳要定期清理借款。审查借款人有未按用途使用借款，对挪用者及时上报财务经理，视情节轻重追究责任。

3、库存限额的管理标准

根据日常资金需要提取现金，库存现金不得超过规定限额，超过部分及时存入银行。

4、票据、印章的使用及保管

妥善保管支票、内部结算发票、收据，防止空白票据的遗失和被盗用。妥善保管内行专用章、账务部门章、现金收付讫章。严格按照有关规定填写发票、使用印章。

5、妥善保管库存现金，保险柜的密码要保密，保管好保险柜钥匙，不得转交

他人。

6、出纳人员编制现金盘点表。保证账账相符、账实相符，发现差错及时查清原因更正。

王霞

2013-08-31

证明

兹有我公司员工唐玉军（身份证号码：***019），到贵营业厅办 理积分换购活动，特此证明。

第三篇：出纳工作标准

出纳工作标准 范围

1.1 本标准规定了出纳岗位的职责、工作内容、要求与方法、检查与考核。1.2 本标准适用于出纳岗位的工作，是检查和考核该岗位人员工作的依据。岗位任职条件

2.1 学历、专业知识

会计、财务或相关专业高中以上学历，具有较全面的财会专业理论知识、现代企业管理知识，熟悉财经法律法规和制度。2.2 工作经验

三年以上企业财务管理工作经验。职能

2.1 在财务副经理直接领导下，负责全公司的工资、奖金、补贴、有关款项和有价证券的收付、差旅费等现金支付工作。2.2 有关票据〈支票、汇票、本票〉、印章的保管。工作内容与要求

3.1 掌握财经政策、执行上级及有关财务规定，搞好现金管理。

3.2 严格按照国家有关现金管理和银行结算制度，办理好现金收支和银行结算。3.3 库存现金不得超过银行核定的限额，严禁签发空白支票。3.4 所有放款凭证必须经财务主管审核后再进行收、付结算工作。

3.5 根据收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行日记帐，每日结出余额，核对库存现金要相符。

3.6 按季度编制银行存款的细表，如实反映收、支、存情况，定期与银行对账单核对，月末编制银行存款余额调节表，核对相符。3.7 保管库存现金和各种有价证券。

3.8 保管有关印章和空白支票，专设空白支票记簿，认真办理领用和注销手续。3.9 所有收、付、转凭证要顺号整理，原始凭证和有关附件要折合整齐。3.10 完成领导交办的其他工作。职责和权限

3.1 职责

4.1 对保管的库存现金和有价证券负责。4.2 对保管的有关票据、印章负责。3.2 权限

5.1 有权要求本单位有关部门、有关人员认真遵守财经纪律和厂制定的各项财务会计制度。如有违反有权拒绝受理各项业务（付款、转账等）。5.2 发现凭证记录与票据款项不符的时候，有权要求会计更正。

5.3 对弄虚作假、营私舞弊、欺骗上级等违法乱纪行为，有权拒绝执行并向本单位领导或上级财务部门报告。检查与考核

按公司的有关规定，由科长进行检查与考核，每半年一次。

第四篇：出纳岗位工作标准

出纳岗位工作标准主题内容及适用范围

本标准规定了财务部出纳员的岗位性质、引用标准、管理上级、业务范围、工作任务、职权、职责与考核等

本标准适用于财务部出纳工作岗位。

2、岗位性质、管理上级和业务范围

2.1、公司出纳在财务部会计主管的领导下，负责公司资金收支的具体工作。

2.2、业务范围：办理现金收付和银行结算业务、登记现金和银行存款日记账、保管库存现金、各种有价证券、财务印章、空白支票、编报有关资金报表。

2.3出纳员的核心工作是资金的管理使用。

3工作任务

3.1、遵守《企业会计制度》、《会计基础工作规范》、《现金管理制度》等有关法律、法规，并按照《会计法》要求对公司资金收支情况进行管理。

3.2、办理银行与企业之间的各项业务往来。逐笔顺时登记银行存款日记账，每月末及时与银行对帐，双方资金余额不一致时，要做“银行余额调节表”进行余额调节。

3.3、负责银行帐户的管理。不得擅自外借公司银行帐号给任何单位和个人办理结算业务，不得签发空头支票。

3.4、办理现金收款业务。现金收入来源：产品零售、废旧物资变卖、处置固定资产收入、其他临时性收入款项，收入款项及时存入银行，不得坐支。

3.5、现金收入必须登记收款收据。

3.6、使用现金支付款项要用备用金支付，备用金不足时，应填写《备用金申请单》，写明用途和金额，由财务副总批准后提取。

3.7、库存现金不得超过三天的日常报销限额，超过限额的现金要及时存入银行，不能以“白条”抵充现金，更不得挪用现金和公款私存。

3.8、逐笔顺时登记现金日记账。现金管理做到日清月结，月末进行现金盘点，帐款不一致时要及时查找原因，进行更正。

3.9、对审批手续齐全的各种支付款项办理现金或银行付款业务。

3.10、妥善保管各种有价证券、承兑汇票、空白支票及财务印鉴。

3.11、办理到期承兑汇票的银行进帐或承兑付款事项。

3.12、按时缴纳职工养老、医疗、工伤等社会保险。

3.13、按照审批后的职工工资表及时发放工资。

3.14、及时督促业务人员及其他有借支款项的人员报帐，报帐后下欠款应在当月工资中扣还，长期不上班无工资扣还的要及时上报。

3.15、负责公司代扣款项在工资中扣还落实。

3.16、及时编制现金、银行存款收付款凭证。

3.17、负责按照中国人民银行规定作好银行贷款卡的年审和保管工作。

3.18、负责对有关银行结算费用和存贷款利息的审核。

4职权

4.1、在财务账务处理过程中，发现有违反国家法律、财经纪律及损害公司利益的条款，有权拒绝执行，并书面报告部门负责人及公司总经理。

4.2、有权对不符合会计法规或公司制度的有关票据及手续不齐全,票据不真实等拒绝报销。职责

5.1、对因现金保管不符合规定,造成公司损失负责。

5.2、对因不按程序安排,导致相关票据不真实,票据手续不完整而给予报销负责。

5.3、对因对空白支票、承兑汇票、印鉴保管不力造成公司损失负责

5.4、对因承兑汇票到期或者过期没有及时办理负责。

第五篇：出纳工作定位、岗位职责

出纳员的工作定位和岗位职责

一、出纳员工作定位：

按照公司的规定和制度办理单位的现金收付、银行结算及相关账务，保管库存现金、有价证券、有关票据等工作。在工作中应当实事求是、客观公正、尽其所能为改善公司的内部管理，提高经济效益而服务。

二、出纳员岗位职责：

1、严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。

2、负责银行账户的日常结算，包括银行结算单据的填发、取得、核对。

3、保管现金、存单及其他各类有价证券，并定期盘点核对，如发现涨短，及时上报处理。

4、严格控制现金库存限额，以保证公司一周内正常经营需要为限。

5、不得挪用现金或以“白条”抵库，不得签发“空头”支票。

6、负责各项收付款业务及工资发放，做到及时准确，不得无故延误。

7、登记现金、银行存款日记账，并做到日清月结。

8、根据账务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。

9、每日下班前更新当日《资金日报表》，及时报告公司资金使用和结存情况。

10、月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。

11、按时清理账目，督促因公借款人员及时报账，杜绝个人长期欠款。

12、负责在手税务发票、收据、支票等票据的保管和安全。

13、严格审核原始凭证的编号、名称，填制原始凭证的日期，接受原始凭证的单位名称，交易或事项的内容（含品名、数量、单价和金额），填制单位签章，有关人员签章，凭证附件等。在工作中对原始单据要严格把好审核关，事前要审核，账前要审核。做到“四个不能入账”，即：原始单据不规范的不能入账，开支不合理不合法的不能入账，签字不完善的不能入账，超过报账期限的不能入账。

出纳工作交接清单

原出纳员李莉，因岗位调整，公司决定将出纳工作移交给陈玉贵接管。现办理如下交接：

（一）交接日期： 2015年9月6日

（二）具体业务的移交：

1.库存现金：6日帐面余: 元，相符。

2.银行存款余额:青海银行016： 元；建行0213 元；建行414 元；邮储7778 元；邮储6667 元；农行4870 元

3.公司贷款存折、银行卡：邮储2373存折余额 元；浦发银行9579卡余额 元。

（三）移交的会计凭证、帐簿、文件： 1.本现金日记帐一本；

2.本银行存款日记帐一本； 3.空白现金支票 3.1 建行：

3.2 邮储银行：

3.3青海银行

4、银行U盾：

4.1农行：K宝1个，U盾1个 4.2建行：U盾1个

（四）印鉴：会计通用章1盒。

（五）本交接书一式三份，双方各执一分，存档一份。

移交人：（签名盖章）接管人：（签名盖章）监交人：（签名盖章）