第一篇:Aixksu盘点报告
秋风清,秋月明,落叶聚还散,寒鸦栖复惊。
中江机电科技江苏有限公司
盘点报告
盘点时间:2010-7-20 盘点人员:财务及车间人员 盘点范围:全盘 盘点方法:
1.根据盘点日仓库实际存货情况,见物盘物。
2.将盘点结果与盘点日财务账面记录(根据送货清单)进行核对,寻找并分析差异原因,判断盘点结果是否可以接受。盘点情况:
1.我们注意到,仓库工具材料摆放欠整齐,货品保存基本完好,无明显残破毁损情况;盘点人员对货物的品种、摆放等情况熟悉;3.盘点结果:此次盘点为初次盘点,差异数较多,其中:
(1)低值易耗品:盘亏数较小,基本为生产已消耗掉的。其中一个面罩在大西洋。
(2)原材料:盘亏金额6149.79元,基本为生产产品用(3)外购外协件:盘亏金额50891.5元,基本为生产产品用 4.差异原因主要为:
(1)现阶段公司厂房为租用大西洋厂房,工具会混用;(2)盘点中商品编码及名称记录有误,造成漏盘、误盘等;
(3)盘点时计量、记录出现错误;(4)因前期财务、库管未到位,没有完善的仓库领用制度,故出现较多盘亏,实际为已领用,并用已于产品生产。
(5)另有少部分盘盈物资,是因为货到但没有清单,故未办入库,详见盘点表。盘点结论:
虽然盘点差异较多,但大多为被领用,故盘点结果基本可靠。但由于现阶段仍然没有库管,仓库管理不能实行,另外需建立存货管理制度。
包小敏 2010-7-24
第二篇:盘点报告
固定资产盘点报告
根据我公司现行的固定资产管理制度,我部针对目前公司价值xxxx元及以上的如电脑、设备、打印机、相机、机器、车辆、工具、等分别进行了固定资产盘查,通过各部门(单位)报上来的数据汇总实地核实,截止到2010.12.20日,主要资产统计数据如下:
表格
通过此次固定资产盘查,发现了问题如下:
1、根据公司现行的固定资产管理制度,各单项固定资产需由各部门(单位)对其进行专人专项管理,但在实际盘点过程中发现,部分地方执行力度欠缺,如:无指定责任人员管理、维修及报损不及时,部分资产因位置变更原因,甚至出现无法查找等情况。这对于资产的核定和管理带来了极为不利的影响。
2、根据公司固定资产管理制度规定,公司固定资产应由财务部门确认并统一编号管理,但在此次盘点中发现,各部门均出现部分固定资产标签脱落、陈旧、模糊不清、混乱、无编号等情况。由此引出的问题及成本支出包括盘点困难,统计数据缺漏、混乱等。
3、由于我公司业务跨度大,部门(单位)多,固定资产使用地点也相对分散,而且部分单位使用的资产多由炼化公司转赠,也一定程度上增加了实际资产核查的困难,也影响了核查的准确性。
4、根据公司固定资产管理制度规定,各部门如出现机器、机械等设备损坏、报废的情况时,应及时走报损报废申请及处置流程。但在此次盘点中发现,部分部门对于应报损报废的机械设备搁置时间超
过几个月、甚至更长时间,但却一直未办理报废手续,由此引出的问题及成本支出,闲置期间耗费人力物力对其进行持续保管成本增加,这对于公司都是极为不利的。
5、对于闲置可用的资产(包括新购设备),无专人专项进行管理,且保管手段相对简陋。由此引出的问题及成本支出包括设备老化速度加快,后续维修及保养费用增加及市估值降低等问题。
固定资产在企业资产总额中占有较大的比例,完善严谨的管理对于确保资产的安全、完整意义重大。为了我公司的良性发展,固定资产管理显得尤为重要。就公司而言,对于固定资产管理需要有足够的重视。在此次盘点工作中发现,部分部门对固定资产除保管力度欠缺外,对我部门的固定资产盘点工作也未能有足够的重视,要想提高公司的固定资产管理,还必须得到各部门(单位)的重视和支持。
我部根据以上盘点过程中出现的问题结合公司现行的固定资产管理制度还需今年一步做好以下工作:
1、固定资产管理也需要与时俱进,在管理方式上也需要新的转变,如可以采用适用的固定资产软件管理,通过软件网络的构成,建立健全公司的固定资产台帐管理,也可以进一步保障固定资产准确、清晰,通过软件管理也可让公司领导全盘了解各部门(单位)资产情况,从而做出准确快捷的决策。
2、已列入固定资产的各单项资产应由指定管理部门指定专人看管,对固定资产的变动及去向必须填写相应的固定资产转移单据,记录在案。
3、各单项固定资产指定保管人员在资产管理期间内应对资产的保护、保养及维护负相应责任,资产出现问题时应及时上报。
4、各部门(单位)现存报损报废固定资产,应尽快办理相关申请、审批,以便资产部门和财务部门能及时清理此部分资产,避免造成资产虚增
5、各部门(单位)现存闲置机器设备,应指定专人管理。
6、固定资产应重新整理资产编号,并将已整理好之编号分发各部门,由各部门主管督促相关人员重新粘贴并进行日常维护。编号需由我部统一发放,各部不得自行对固定资产进行编号。如有新进或替换之固定资产,需及时知会我部并取得编号。
7、各部门(单位)应定期或不定期对本部门固定资产编号进行检查,如有发现脱落、模糊等情况应及时补贴或更换标签。
第三篇:盘点报告
仓库盘点报告
Xxxx年x月x日-x月x日,由财务部门及仓管部门对配件仓库所有物品进行了清盘,盘点结果如下:
配件仓库盘点余额xx元,保管账面余额xx元,财务账面余额为xx元。其中,盘盈xx元,盘盈占保管账面价值比x%,盘亏xx元,盘亏占保管账面价值比x%。造成盘盈的因素有:少数配件车间退回后未作账面处理,金额达xx元;少数已出库工具又返回仓库,金额达xx元;原老厂可利用物资转入若干,因其价值不详,该物资不在盘盈之列;部分配件出入库名称、口径不统一,出现统计偏差,金额达xx元;转入设备安装厂家的剩余材料有xx元列入盘盈,其余因价值不详未列入盘盈;设备附带配件若干,因其价值已同设备款入账,未列入盘盈。造成盘亏的因素有:部分工具未出库借出,造成盘亏xx元;部分配件出入库名称、口径不统一,统计偏差,造成盘亏xx元。
帐实相符物资金额xx元,帐实相符物资金额占保管账面余额率91.9%,去除因计量口径不
一、未出库工具借出等原因,校正后帐实相符率为99.9%,财务账面余额为xx元,财务帐实相符率98.93%,帐帐相符率为99.93%。盘点结果基本反映了财务部门与保管部门帐帐相符,保管部门帐实相符,没有其他问题出现。
二、盈亏资产处置建议。
1、对于出库后又重新反库的车间剩余配件、剩余建筑物资等xx元,由于其价值已经在账务中分摊,因此,建议对该部分物资另行登
记,优先出入库并做好登记,但不再做账务处理。
2、对于已出库的工具重新反库,建议建立工具仓库,由保管员统一管理,建立工具仓库账簿,做好借用登记,对于工具类物资可直接从配件仓库中出库转入工具仓库,便于配件仓库账目清晰明了。
3、对于原老厂转入的可利用物资以及转入的设备安装厂家的剩余材料,由于公司并没有投产,建议暂不做处理,可待公司投产后纳入营业外收入,登记入库。
4、对于由于配件名称、出入库计量口径不统一而造成的盈亏,建议统一计量口径,直接抵消。
5、盘盈之外,由设备安装厂家转入的废旧的配件以及我公司换下的废旧物资,该部分物资整体已不能利用,但其零件可做配件使用,建议做好登记,备查使用,不进行其他处理。
6、保管帐的账面价值自盘点期下月份始=盘点库存价值-剩余材料反库价值-已出库在库工具价值-计入盘盈的设备厂家转入价值+未出库借出工具价值,即xx-xx-xx-xx+xx=xx元。
三、仓库盘点发现问题及建议。
问题:在仓库盘点过程中,发现仓库物品摆放稍欠规整,不便于查找和领用,以及影响后续物资的存储,对盘点工作造成困难。保管员在做出入库的时候,没有统一计量口径,给日后的盘点和统计工作带来麻烦。保管员对配件不熟,加上配件存放已久,标识不清楚,造成盘点时进展缓慢,费时费力。已出库工具和配件放在同一仓库管理,易出现物品混乱,不易管理。
建议:通过此次盘点,仓库里的物资都已摆放整齐,保管人员在日后的工作中,要勤于仓库整理,做到物资摆放整齐、有序;保管员要加强自己的职业技能和道德素质,健全配件标签、熟悉仓库物品、入库严格检查,对不合格配件拒不入库,登记口径要科学合理。建议建立工具仓库和废旧仓库,分开管理,便于工具物资的借用管理和废旧物资的合理利用。保管处理数据量比较大,建议为保管购买电脑一台,提高数据处理速度和准确性。
报告人:xxx
201x年x月x日
第四篇:盘点报告
*****公司盘点报告
盘点时间:2011年8月17日
盘点地点:仓库/**商场/**商场
盘点范围:商场内所有商品(包括仓库/**商场/**商场)
盘点方法:采取实地盘存制,商场根据打印出来的商品明细对存放在商场或仓库
内的商品逐一核对,并确定实际盘存数量。
盘点目的:
1、了解目前商品的存放位置,缺货状况
2、了解商品的存货水平,积压商品的状况及商品的周转状况
3、发掘并清除滞销商品、临近过期商品,整理环境,清除死角
4、根据盘点情况,可加强管理,揭制防止不轨行为的发生
盘点结果:
一、仓库: 盘完后要一个月才能有结果,且不是一次盘点完毕,而是分二次或
更多次,盘点结果直接交总经理审核。
二、**商场:盘点数据无差异
三、**商场:
1、盘盈情况:
威力洗衣机一台(商品编码:032986),金额470元;
康佳彩电一台(商品编码:040881),金额1900元。
差异原因:疑搞活动已出数未送货。
无品牌鼠标一批,共28个,金额3065元。(4月**商场调入)
2、库存商品残损情况;
松下电子扫描板(商品编码:018279),金额7800元。该商品在2008
年7月进货,雅景店排板后空箱和后板块存放在仓库,后2011年4 月
由**商场调入,少配件,没包装箱,一直未处理。
3、商品盘亏情况:双飞燕鼠标一批,共28个,金额3065元。
存在问题:1.仓库盘点存在人数不足问题,导致数据不能一次盘点清查,要分二
次或更多次来盘点,存在数据差异问题,不能真实反映盘点情况。
2、商场商品盘点完后的结果未能得到及时处理,造成问题迟迟未能
解决。如盘盈的二台机,在5月份就已存在的,但到现在还没处
理。
3.盘亏双飞燕鼠标实际是4月**商场调入,调单商品代码是双飞燕,实物却是无品牌,调入至今一直没更改过来。
盘点建议:
1、建议仓库盘点加派人员,务求一次清点完毕。
2、对盘盈商品作营业外收入处理,尽快调整电脑数据与实物一致,残损商品作折价尽快处理掉,拖的时间越长对销售越不利,对盘
亏商品,应查明原因,追究责任。
财务部
2011年8月23日
第五篇:仓库盘点报告
仓库盘点流程
1、根据公司的实际情况,由库区事先准备好盘点单,要求按产品系列编号并且连号。
2、每月1日上午8:30开始盘点,仓库冻结一切库存的收,发,移动操作。
3、仓库主管责协调具体的盘点工作,发放盘点单。
4、仓库,财务部分别指定每一个存储区域的盘点负责人.要求每一个区域都有相应的盘点员(仓管员)和财务复核人员,由财务人员担任该区域的盘点组长。
5、实施盘点,由仓管员进行盘点,财务人员复核.对有疑问的产品有权开查看。
6、财务部人员收取所有的盘点清单,要求所有清单连号,没有遗漏.并进行汇总。
7、与仓库统计员对比财务软件帐目,比较差异。
8、对比差异报告,由仓库对差异项进行复盘。
9、再次对复盘结果进行汇总,并与财务软件帐目比较差异。
10、仓库分析差异原因,作详细书面报告,同时提出差异调整申请。
11、财务经理及总经理对差异调查报告及差异调整申请进行审批。
12、仓库根据审批情况作库存差异调整。
13、财务部根据审批情况作库存财务帐差异调整。
存货盘点报告
盘点基准日:年月日
盘点时间:年月日、月日
抽点时间:年月日、月日
抽点人员:××会计师事务所:×× ××× ××
××有限公司财务人员及柜台人员
盘点范围:××有限公司的全部存货。
盘点方法:
1.我们根据盘点日客户各部门实际存货情况,选取存货余额所占比重最大的采购六部(52.10%)、采购七部(20.30%)和采购五部(18.20%)进行监盘。
2. 以上选取的部门中再选择存货余额最大的小组:六部的茶酒保健品组(35%)和洗涤用品组(29%)、七部的库房(21%)和前台的戒指项链组(38%)、五部的家电采购组(58%)等,对以上小组中的全部或部分商品进行抽盘;抽盘过程中,我们执行了从盘点表到实物、再从实物到盘点表的抽查程序。
3. 将盘点结果与盘点日财务账面记录进行核对,寻找并分析差异原因,判断盘点结果是否可以接受。
盘点情况:
1.原计划选取的采购一部,因盘点日总体存货余额下降,实际监盘时不再选取;
2.我们注意到,客户的存货摆放基本整齐,货品保存完好,无明显残破毁损情况;盘点人员对货物的品种、摆放等情况熟悉;
3. 盘点结果:账面数量与初次盘点的实际数量存在差异,金额约为-129,185.56,占盘点日存货总额的1.5%;主要差异部门为六部的食品柜组(超市),金额约为-129,281.60;
4. 差异原因主要为:
A. 超市商品一般失窃现象比较严重,这是造成差异的主要原因;
B. 盘点中商品编码记录有误,造成漏盘、误盘等;
C. 盘点时计量、记录出现错误;
D. 盘点结果录入时出现差错。
5.客户已组织人员对出现差异的部门进行复盘,最终盘点结果将于近期得出。
盘点结论:
我们认为,客户的盘点差异较小,盘点结果基本可靠,存货管理基本可以信赖。
2010年1月份盘点总结
一、盘点时间:
****年**月**日-
****年**月**日
1、盘点方式:全盘
二、盘点人员:
三、盘点要求:
所有材料按ABC分类盘点,半成品、成品盘点: 类别名称 全盘点项数 合格项数
不合格项数 A类
578项
572项
6项 B类 579项
569项
10项 样品类 23项
23项
0项 成品类 56项
56项
0项
盘点符合率:总盘: 1236项 ;合格:1220项,不合格:16项。合格率:98 % 其中: A大类
物料编码 类别 规格 系统数 实盘数 差异数 B大类
物料编码 类别 规格 系统数 实盘数 差异数 A类为总差异数的48%,B类为总差异数的52%,四、分析及总结。
(一)对盘点差异的原因分析: 1.发料时点错数
2.发料减卡减错数,标识没同步做 3.来料时数量不准,导致库存数量有差异 4.平时工作不到位,使帐、物不一致 5.生产退错料 改善方法:
1.仓管员加强培训,严格做到帐、卡、物一致。2.对供应商来料数量不准确,仓管员及时发现并通知采购对帐目修改,确保实物与帐一致。
3. 严格要求仓管员平时做好每项工作,不定期抽查物料 4.调整心态,估计要用2~3个月的整顿