思想道德风险的表现及防控措施[定稿]

第一篇：思想道德风险的表现及防控措施[定稿]

思想道德风险的表现及防控措施

一、思想道德风险的主要表现：放松世界关改造，理想信念动摇，政治素质低，背离社会主义荣辱观，不思进取，得过且过，脱离实际，弄虚作假，软弱涣散，以权谋私等。

防控措施：

1、深入开展理想信念和廉洁从政教育；

2、加强党性修养和从政道德修养，增强法制观念和纪律意识，打牢廉洁从政的思想政治基础；

3、加强党的作风和纪律要求；

4、加强廉政文化。

二、制度机制风险主要表现：未能根据形势需要及时完善和认真执行各项制度，造成部分制度可操作性不强，贯彻实施不到位，部分机制缺乏相互支撑、相互制约，约束力和监督力的作用不明显，不能形成有效的常规化工作措施。

防控措施：

1、做好现有各项规章制度的落实工作；

2、结合自身和岗位实际，建立相关规章制度；

3、公布、公开办事流程，接受群众监督。

三、岗位职责风险主要表现：不履行“一岗双责”或履行不到位，违反廉洁自律相关规定，利用职务上的便利谋取私利，违反民主集中制，独断专行或者软弱放纵，失职渎职、滥用职权。

防控措施：

1、提高对现有管理制度的执行力；

2、严格审批程序，及时纠正部廉政的行为；

3、履行“一岗双责”、强化自身作风建设等方面做出公开承诺，主动接受群众和社会监督；

4、对照廉洁从业相关规定，接受组织监督。

第二篇：上市公司管理层道德风险与防控.介绍

李佳龙

【摘要】近年来，我国上市上市商业银行道德风险日趋严重，高管人员涉案现象普遍，银行高管人员案件高发的原因，有内部的也有外部的，有主观的也有客观的，有表面的也有深层次的，本文从银行内部治理机制不完善、信息不对称、薪酬激励机制不完善三方面的分析，得出银行业高管人员道德风险的防范和监管方向主要应从三个方面下手的结论：

（一）完善内部治理是防范银行高管道德风险的核心；

（二）建立有效的信息传导机制，提高信息披露的监督力度；

（三）改革银行业薪酬决定机制和薪酬结构。

【关键词】道德风险 制度软约束 激励机制缺陷 融资体系失衡

一、引言

当前,随着上市上市商业银行市场化改革的进一步深化、银行改革形式的多元化以及财政金融政策的重大调整等各种复杂的外部环境变化,因此,深入研究道德风险的特点和成因,构建有利于上市商业银行发展的内部环境,有效地防范和控制道德风险,对当前上市商业银行持续快速健康发展具有重要的现实意义.二、我国上市商业银行高管人员道德风险的表现

上市商业银行道德风险的产生,既可能是内控制度的不,也有可能是因为在日常经营中的风险,主要包括违规风险、职务侵占、商业贿赂.风险的爆发存在一定的潜伏期,导致对责任的追究不能及时有效,事后追责往往更注重对人的处罚,而已经形成的风险或造成的损失已无法弥补,制度和纪律对银行管理层的约束效应没有充分发挥,风险隐患的存在也就是必然[2].与此同时,相关的法制体系不健全、社会信用环境不完善的前提下,上市商业银行道德风险就与道德规范状况良好与否紧密相关,在不完全承担风险后果时,银行业高管为最大限度谋取自身利益而引发道德风险的可能性随时存在,为道德风险的发生提供了天然条件.三、上市商业银行人员道德风险的根源剖析

(一)银行内部治理机制不完善

1.内部审计监控体系的构造不合理,内部审计的独立性被严重削弱我国上市商业银行在内部审计组织架构上不合理,银行分支机构层次多,链条长,很多分、支行行长既是代理人,也是委托人,本身承担有一定的机构管理职能.如此纵深的机构层次使一级审计体制很难与其配套.例如,工商银行目前建立的“内部审计局+内部控制合规部”体制就类似于一个两级法人制度下的内部审计组织制度[3].对总行来讲,内部审计局势垂直独立的,归董事会领导;对一级分行来讲,内部控制合规部是垂直的,归分行行长领导.2.职责边界严重不清我国上市商业银行虽然大多数初,并按照现代企业制度的相关规范进行了运行操作,但仍存在缺陷.在董事会、监事会履职不到位,又没有相应的监督制约措施的情况下,内部控制人(银行高级管理层)实际控制了银行的决策权,这种控制权和支配权使得银行高管层运用银行的资产为局部和个人谋取利益基本上无需承担财产风险,最终导致出现“内部人控制”问题.《DECD公司治理原则》提出,资本不被内部人滥用或盗用是维持资本市场信用的基础.3.高管人员准入失范因内部人控制突出,在人格化产权主体和清晰的市场化选择标准缺乏的前提下,银行业金融机构采取从市场上选择代理人的方式存在相当困难.四大国有银行的董事长产生,不是根据市场经济中自由契约的方式参与市场竞争,而是按照党政干部的选拔制度,通过行政手段产生.这样一方面由于“官本位”思想容易催生银行代理人非商业化行为,导致代理关系非市场化.另一方面银行业高管人员虽然处于代表存款人和其他利益相关者的代理人地位行使职权,但他们不是金融资产的所有者,没有作为私人股东追求利润最大化的内在驱动,又缺乏自主支配资产转让的实际权力.(二)信息不对称

1.经营目标的不一致

上市商业银行的所有者是全体股东,希望机构的理想经

贷款本息收回率达到100%、没有不良资产、资产拨备足以覆盖所有风险……经营目标就是让全体股东权益的市场价值最大化[4].而金融机构高管人员作为管理层,其收入通常与银行经营的绩效好坏密切联系,那些能够有效满足股东目标的经理人往往会获得更高的薪水,从高管人员个人来讲,管理层有强烈的经济驱动力着力于企业的成长和规模,去提高升机构的市场价值,使他们所控制的资产最大化,在实现对工作的期望的同时,能进一步增大代理寻租空间.(三)薪酬激励机制不完善

从银监会发出的《金融类国有及国有控股企业负责人薪酬管理办法指引》来看,现有的上市商业银行薪酬机制仍存在一些不利于上市商业银行形成集约型、可持续发展模式的问题.以四家国有股份制上市商业银行为例:

1.薪酬比例安排尚未达标

基本薪酬占比与《指引》要求不符.《指引》强调基木薪酬与薪酬总额的比例,规定“基本薪酬一般不高于其薪酬总额的35%,较高的可变薪酬可以激发员工强烈的工作欲望,成为员工全身心投入工作的动力之一.但现在部分上市商业银行基本薪酬高于其薪酬总额的35%,最高达到60%[5].2.薪酬指标设计有待完善

薪酬不仅仅是员工的劳动所得,它在一定程度上代表着,甚至还代表了员工个人能力、品行和发展前景.而部分银行业机构薪酬指标设计中,”风险成本控制指标“、”社会责任指标"等相对贫乏,容易导致部分员工在业务经营上趋利性更强,降低了执行宏观经济金融政策和监管部门要求的自觉性.四、防范银行高管人员道德风险的对策建议

(一)完善内部治理是防范银行高管道德风险的核心

真正健全、有效的内部控制制度是银行安全和稳健运行的基础.巴塞尔协议曾指出,对付严重的操作风险的第一道防线应该是严格的内控机制和风险管理.我国目前内控机制中存在着内部稽核形式化,问责制没有威慑力,内审部门和其他部门平行设臵,造成内审权威性不强[7].同时我国上市商业银行目前还普遍缺乏对内部欺诈异常指标和业务活动的检测,对基层第一负责人进行有效约束的制度不健全,以至于在基层滥用和放大权利的现象普遍存在,成为大案要案频发的首要原因.因此,急需尽快建立和完善独立、垂直、具有监督权威的内部稽核部门,同时借鉴国外审计机构的经验,将外审作为内审的有利补充.(二)建立有效的信息传导机制,提高信息披露的监督力度

霍姆斯特姆曾证明,任何关于代理人行动的额外信息,无论多么不完全,都能够使委托人和代理人的福利同时得到

.因此通过建立良好的内部信息系统,将代理人的各种活动客观记录下来,从而其经营的绩效能够快速反应到信息系统中,使代理人的行为变得更易识别,可以大大减少代理人的道德风险.因此,上市商业银行在设计有效的激励约束机制的同时,应花较大的人力物力发展相关的信息技术,通过引进或自行开发,不断完善内部的信息系统,从而能够实现从信息系统角度减轻信息不对称的程度,防范和化解员工的道德风险.(三)改革银行业薪酬决定机制和薪酬结构

诚然银行高管违规与个人素养密不可分,但从制度上根绝违规产生的可能性,需要建立合理的绩效评估和激励机制以及改变银行高管人员选拔机制一个合理的银行高管业绩评价体系.工资是确定其短期收入水平,还可适当采取股票激励计划来促使他们更加守纪,增加银行高答人员持股,高管人员才有动力去为上市公司创造更大的利润.

第三篇：公务员思想道德风险点

1、对思想政治学习重视深入不够，仅限于应付单位组织的集中学习教育，主动深入学习不够，不能准确领会把握精神实质，思想政治觉悟不高。

2、思想空虚，搞封建迷信，参加非法组织和非法活动。

3、对廉政风险认识不足，认为廉政风险教育是走过场，认为吃点、喝点、拿点、送点是社会风气、人之常情，不是什么风险。

4、过度放大当前社会中存在的阴暗面和不良风气，思想消极。

5、私心较重，只讲索取，不讲奉献，不顾群众利益，甚至与民争利，事事为己。

6、工作成绩不大，得不到提拔重用，产生厌倦情绪和逆反心理。

7、组织观念差，无正当理由，不参加组织活动，或消极对待应尽的义务。

8、看到熟悉的人和身边的人升官发财，心里不平衡，产生嫉妒心理。

9、对社会现象不满，发牢骚讲怪话。

10、认为不廉行为不会被组织和他人发现，产生侥幸心理。

11、年龄较大，面临离岗，考虑个人利益较多，考虑工作较少。

12、价值观和荣辱观扭曲，过分地追求物质享受，攀比心理严重。

13、生活情趣不高雅，观看不健康音像制品、书籍。

14、思想素质低，个人形象差，不讲社会公德，不讲家庭美德,违背社会基本道德。

15、生活作风不端正，出入不健康场所，追求不良生活方式。

16、参加工作时间短，自我约束控制力较差，对不良行为不敢自觉抵制，随波逐流。

17、道德情操不高尚，法纪观念淡薄。

18、家庭负担重、压力大，精神脆弱。

19、不热爱、忠诚于自己所从事的工作。

20、不能树立正确的权力观，将手中掌握的公共权力看成是小团体权力甚至是私人权力。

21、不能牢固树立公仆意识，自觉维护好公务员形象。

22、在工作中不能时刻保持敬业状态，不能认真、专业、务实地做好每一项工作，时时处处敬业勤政。

23、工作效率不高，工作中出现推诿、拖沓、积压等不良现象。

24、工作中阳奉阴违、自行其是。

25、不能充分认识到廉洁从政的重要性，不能自觉按照法律、法规和组织纪律的规定约束自己，自觉廉洁从政。

26、不能够切实管好自己的配偶、子女和身边工作人员，不允许他们利用本人的影响谋取私利。

27、存在奢侈浪费、贪图享受的问题。

28、不能自觉抵制不正之风，收礼或索贿、受贿。

29、不遵纪守法，参与经商和其他非法的经济活动。30、办事不公道，标准不统一，碍于亲朋好友情面，违心做违反规定的事。

第四篇：传染病防控措施

传染病防控措施

莱西市日庄镇院里小学

2013.9

院里小学传染病防控措施

切实加强学校传染病防控工作，维护学校的正常教学秩序，保障广大师生的身体健康，根据我校实际情况拟定相应的实施方案认真抓好此项工作。

一、建立组织 明确职责

1.学校建立以校长为组长，学校分管中层领导为副组长的传染病防控领导小组，形成学校领导、分管领导、教师、学生四级传染病防控管理措施，校长是传染病防控工作的第一责任人。

2.学校传染病防控领导小组职责：制定传染防控工作应急预案，建立健全人、财、物等传染病防控保障机制，完善卫生室的功能，加强对学生饮食的管理工作，组织开展学校传染病健康教育，积极防控传染病。收集、汇总有关信息，协助疾病预防控制部门做好对疑似病人的监测处理及环境消毒工作。要定期组织开展重点传染病防控的应急演练，以科学应对突发传染病事件。

二、积极开展传染病防控工作

（一）建立健全传染病防控应急预案。

学校应建立和完善学校传染病防控工作预案，并组织学校师生学习和演练。学校传染病应急预案内容：学校传染病防治工作的组织管理、传染病监测网络、传染病预警系统、传染病报告制度、发生传染病时的应急控制措施、传染病的日常预防措施，还应包含在传染病流行季节（如冬春季呼吸道传染病、夏秋季肠道传染病）、特殊重大传染病流行（如非典、甲流感），对确诊病例、疑似病例和可疑病例及密切接触者所采取的措施、确保疫情得到及时控制等内容。

（二）建立学生晨检制度。

学校必须严格落实晨检、午检制度，在学校指导下，由班主任或班级卫生员对每个学生进行观察、询问，了解学生出勤、健康状况。发现学生有传染病早期症状（如发热、皮疹、腹泻、呕吐、黄疸等）以及疑似传染病症状时，应当及时告知学校进行进一步核实排查，必要时将患者送正规医院就诊，保证对传染病病人早发现、早隔离、早报告、早治疗。

（三）建立学生因病缺勤病因追查和登记制度。

班主任应当密切关注本班学生的出勤情况，对于因病缺勤的学生，应当了解学生的患病情况和可能的病因，如怀疑为传染病，要及时报告给学校或兼职校医。学校接到报告后

应及时追查学生的患病情况和可能的病因。

（四）严格执行传染病疫情报告制度。1.报告内容及时限。

在同一班级（相邻班级），１天内有３例或者连续３天内有多个学生（５例以上）患病，并有相似症状（如发热、皮疹、腹泻、呕吐、黄疸等）或者共同用餐、饮水时；个别学生出现不明原因的高热、呼吸急促或剧烈呕吐、腹泻等症状时；学校发生群体性不明原因疾病或者其它突发公共卫生事件时，班主任应当在第一时间内向学校主要领导上报相关信息，为各级在第一时间内逐级上报打开安全通道。

2.报告方式。

当出现符合上述规定的报告情况时，学校分管安全的副校长应当以最快捷的方式在第一时间内报告乡中心校及当地传染病防治部门。

3.疫情处理。

各班要积极配合学校领导对本校发生的传染病疫情进行调查和处理，做好学生及学生家长的思想工作，保证传染病防控工作的顺利进行。

第五篇：疫情防控措施

疫情防控措施

为了响应实福建省政府和福州市政府关于新型冠状病毒感染肺炎疫情防控的指示精神，进一步做好新型冠状病毒感染肺炎疫情防控工作，公司疫情应对领导小组根据董事长的指示，结合我公司实际情况，做出以下加强针对疫情的措施：

一、根据福建省政府和福州市政府关于新型冠状病毒感染肺炎疫情防控的指示精神，非福建籍员工如无特情况，尽量留厂过年。

二、从即日起对各厂部对本部门员工进行每天体温筛查并记录在册，如发现体温异常或身体不适，及时送医及报告安全部；

三、各厂部每天班前会对留厂员工进行新型病毒肺炎知识及注意事项的宣导；

四、强化人员流动管控

要严格请、销假制度，控制人员外出，减少集聚活动，防止交叉感染。除了上、下班时间外，原则上禁止员工外出，如确实需要外出的员工必须向部门负责人申请后，方可外出，以确保正常工作秩序和安全稳定。

五、对请假返厂人员需向人事部提前报备并提供7天内的核酸检测报告等材料，进行体温检查后方可进入生活区，各厂部对请假返厂人员进行为期一周的每天体温检查如发现体温异常或身体不适，及时送医及报告安全部；

六、通行管理1、2号门禁：建立外包人员专用通道，并严格执行一人一卡通行。

1号大门：对上班员工进行体温检测并严格控制外来人员，来访人员必须联系被访人员，保安人员接到被访人员同意电话后，查看健康码、测温后方可登记及进入公司。

2、3号大门：对进厂车辆司机进行体温检测并严格控制外来人员。

4号大门：特殊时期原则上不允许接待探亲访友人员来厂（生活区），如确实有需要来厂，经公司批准，保安查看健康码后方可放行。

办公大楼：办公室在办公大楼入口处设置提示标志并配备消毒物品及由标兵对来访人员进行体温筛查。

办公及生活公共区域：由办公室安排专人进行定期消毒处理。

通勤车：由司机对上车员工进行体温检测并检查员工是否有佩戴口罩。

七、对所有外包工程新增加人员明确人员归属地、到厂时间、人数后，由各对口部门提出管理方案及应急预案。

做好疫情防控工作，需要大家共同努力。让我们担起社会责任，为了自己、家人以及公司全体员工的生命健康，携起手来共同防范疫情传播、全力战胜疫情，渡过一个祥和的春节。

疫情应对领导小组

2021.01.11