重大项目专项资金管理制度

第一篇：重大项目专项资金管理制度

重大项目专项资金管理制度

第一章

总

则

第一条 重大项目专项资金是指该项目总投资不低于500万元人民币的项目。

第二条 为加强专项资金的管理，明确资金列支标准和报销审批程序，确保资金使用和财务管理符合公司制度及相关政策文件要求而制定本制度。本制度充分参考《广东省战略性新兴产业发展专项资金管理办法（试行）》《广东省科学技术厅关于省级科技计划项目管理的暂行办法》的文件要求。

第三条 本制度适用于重大项目相关公司所属部门。

第二章 专项资金管理原则

第四条 专项资金必须由公司财务部统一管理、单独设账，专款专用，严格按项目预算内容和比例支出及控制，对因具体情况需要进行变更调整的支出，必须按公司制度和项目流程要求进行变更申请及审批，获得批准后方可执行变更，否则财务部拒绝执行。具体有关费用标准按本规定和公司相关制度执行。

第三章 专项资金例支范围

第五条 专项资金的列支在科技项目管理中，按以下内容严格管控：

 设备购置及使用费：是指在项目实施过程中购置或对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁使用外单位仪器设备而发生的费用。

 原材料费：是指在项目实施过程中由于消耗各种必需的原材料、辅助材料等低值易耗品而发生的采购、运输、装卸和整理等费用。

 专用业务费：是指在项目实施过程中由于本公司自身的技术、工艺和设备等条件的限制，必须支付给外单位的检验、测试、设计资料、专业培训费用等。

 燃料动力费：是指在项目实施过程中相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。

 差旅费：是指项目组成员在项目实施过程中开展科学实验（试验）、科学考察、业务调研、学术交流等所发生的外埠差旅费、市内交通费用等。差旅费的开支标准应当按照国家有关规定执行。

 会议费：是指在项目实施过程中为组织开展相关的学术研讨、咨询以及协调任务等活动而发生的会议费用。应当参照国家有关规定，严格控制会议数量、规模、开支标准和会期。严禁开支礼品费、招待费、旅游费。

 国际合作与交流费：是指在项目实施过程中相关人员出国及外国专家来华工作而发生的费用。国际合作与交流费应当执行国家外事经费管理的有关规定。

 出版/文献/信息传播/知识产权事务费：是指在项目实施过程中，需要支付的出版费、资料费、专用软件购买费、文献检索费、专业通信费、专利申请及其它知识产权事务等费用。

 劳务费：是指在项目实施过程中支付给项目组成人员中没有工资性收入的相关研发人员（如在校研究生等）和临时聘用人员等的劳务性费用。公司聘用的参与重大专项研究任务的优秀高校毕业生在聘用期内所需的劳务性费用和有关社会保险费补助，可以在劳务费中列支。

 专家咨询费：是指在项目实施过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用。

 基本建设费：是指重大专项实施过程中发生的房屋建筑物购建、专用设备购置等基本建设支出，应当单独列示，并参照基本建设财务制度执行。

 其它费用：是指在重大专项项目实施过程中除上述支出项目之外的其它直接相关的支出。其它费用应当在申请预算时单独列示，单独核定。第四章 付款单据审批流程

第六条 所有支出必须取得合法票据，填写报销单应注意：根据付款性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

第七条 申购审批流程：

需求人员提出申请-----需求部门最高主管批准-----总经理批准（按申购金额的权限，如需）----采购人员确认----发出采购订单----供货方确认----采购人员提交付款申请---会计经理审核---会计部最高主管批准（根据申购金额的权限，如需）----总经理批准；

第八条 报销流程：报销人根据工作活动，按财务制度整理报销单据，填写对应的费用报销单，经部门经理或以上级别人员审核签字，由会计经理审批，总经理批准（根据金额权限，如需），完成报销手续。

第五章 附则

第九条 本规定由财务部制定，并由财务部负责解释、补充； 第十条 本规定由总经理办公室批准即日起执行。

二〇一二年五月一十八日

第二篇：重大项目专项资金管理制度

重大项目专项资金管理制度

第一章总则

第一条 重大项目专项资金是指该项目总投资不低于500万元人民币的项目。

第二条 为加强专项资金的管理，明确资金列支标准和报销审批程序，确保资金使用和财务

管理符合公司制度及相关政策文件要求而制定本制度。本制度充分参考《广东省战略性新兴产业发展专项资金管理办法（试行）》《广东省科学技术厅关于省级科技计划项目管理的暂行办法》的文件要求。

第三条 本制度适用于重大项目相关公司所属部门。

第二章 专项资金管理原则

第四条 专项资金必须由公司财务部统一管理、单独设账，专款专用，严格按项目预算内容

和比例支出及控制，对因具体情况需要进行变更调整的支出，必须按公司制度和项目流程要求进行变更申请及审批，获得批准后方可执行变更，否则财务部拒绝执行。具体有关费用标准按本规定和公司相关制度执行。

第三章 专项资金例支范围

第五条 专项资金的列支在科技项目管理中，按以下内容严格管控：

 设备购置及使用费：是指在项目实施过程中购置或对现有仪器设备进行升级改造，以

及租赁使用外单位仪器设备而发生的费用。

 原材料费：是指在项目实施过程中由于消耗各种必需的原材料、辅助材料等低值易耗

品而发生的采购、运输、装卸和整理等费用。

 专用业务费：是指在项目实施过程中由于本公司自身的技术、工艺和设备等条件的限

制，必须支付给外单位的检验、测试、设计资料、专业培训费用等。

 燃料动力费：是指在项目实施过程中相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。

 差旅费：是指项目组成员在项目实施过程中开展科学实验（试验）、科学考察、业务

调研、学术交流等所发生的外埠差旅费、市内交通费用等。差旅费的开支标准应当按照国家有关规定执行。

 会议费：是指在项目实施过程中为组织开展相关的学术研讨、咨询以及协调任务等活

动而发生的会议费用。应当参照国家有关规定，严格控制会议数量、规模、开支标准和会期。严禁开支礼品费、招待费、旅游费。

 国际合作与交流费：是指在项目实施过程中相关人员出国及外国专家来华工作而发生的费用。国际合作与交流费应当执行国家外事经费管理的有关规定。

 出版/文献/信息传播/知识产权事务费：是指在项目实施过程中，需要支付的出版费、资料费、专用软件购买费、文献检索费、专业通信费、专利申请及其它知识产权事务等费用。

 劳务费：是指在项目实施过程中支付给项目组成人员中没有工资性收入的相关研发人

员（如在校研究生等）和临时聘用人员等的劳务性费用。公司聘用的参与重大专项研究任务的优秀高校毕业生在聘用期内所需的劳务性费用和有关社会保险费补助，可以在劳务费中列支。

 专家咨询费：是指在项目实施过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用。

 基本建设费：是指重大专项实施过程中发生的房屋建筑物购建、专用设备购置等基本

建设支出，应当单独列示，并参照基本建设财务制度执行。

 其它费用：是指在重大专项项目实施过程中除上述支出项目之外的其它直接相关的支

出。其它费用应当在申请预算时单独列示，单独核定。

第四章 付款单据审批流程

第六条 所有支出必须取得合法票据，填写报销单应注意：根据付款性质填写对应单据；严

格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；

简述费用内容或事由。

第七条 申购审批流程：

需求人员提出申请-----需求部门最高主管批准-----总经理批准（按申购金额的权限，如需）----采购人员确认----发出采购订单----供货方确认----采购人员提交付款申请---会计经理审核---会计部最高主管批准（根据申购金额的权限，如需）----总经理批准；

第八条 报销流程：报销人根据工作活动，按财务制度整理报销单据，填写对应的费用报销

单，经部门经理或以上级别人员审核签字，由会计经理审批，总经理批准（根据金

额权限，如需），完成报销手续。

第五章 附则

第九条 本规定由财务部制定，并由财务部负责解释、补充；

第十条 本规定由总经理办公室批准即日起执行。

二〇一二年五月一十八日

第三篇：专项资金管理制度

2012年“教育部—中国移动中小学校长培训项目”

Xxx省中小学校长培训专项资金管理制度

第一章 总则

第一条 为切实规范专项资金管理制度，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度。

第二条 本制度适用范围为XX师范学院承接的“教育部—中国移动中小学校长培训项目”。

第三条XX师范学院对专项资金内部控制制度的建立健全和有效实施以及专项资金的安全完整负责。第二章

基本原则

第四条 移动项目专项资金提取和使用都必须符合国家统一规定，实行“专账核算、专项使用”

第五条 移动项目专项资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用

第六条 移动项目专项资金使用计划和项目批复内容，不准擅自调整、不准拆借、挪用、挤占和随意扣押，第七条 移动项目专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

第三章 资金支付程序 第八条 移动项目专项资金使用部门每月填报资金使用计划，提交有关领导批准后方能生效。

第九条 移动项目专项资金使用时，由贵州师范学院指定专人根据审批后的预算表进行审核无误后，根据学校相关财务制度办理相关手续后支付。

第十条 移动项目专项资金使用后，应及时办理报销手续，前账不清，后账不借。

第十一条 贵州师范学院每月初，检查上月的资金计划执行情况。第五章 附 则

第十二条 本制度如有与学校财务管理规定相冲突之处，按学校规定执行。

2012年10月15日

第四篇：专项资金管理制度

惠州市惠阳区中医院 专项资金管理制度

为合理、有效、规范使用专项资金，完善专项资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，根据国家专项资金管理有关制度等法律法规，特制订本规定。

一、专项资金的概念：

专项资金指本单位向上级主管部门、财政部门或相关职能管理部门申请具有特定用途的、获得批复或批准，并由本单位使用的资金。

二、本规定适用范围：

由我单位提出申请并获得批复或批准的财政专项补助、专项资金和专项借款,以及包括直接分配并下拨资金，如重大公共卫生专项资金拨款等

三、专项资金的管理要求：

1、各项专项资金的申请、使用都必须符合国家及相关直属部门管理规定。

2、对各种专项资金要统一核算，划清与日常业务收支的界限，不得互相占用。

3、建立专项资金使用管理责任制，明确专项资金的管理部门，提高使用效率。

4、在资金使用上，要坚持专款专用的原则，使各项专用资金正确使用并达到预期目的。

5、加强专项资金的财务管理及使用监督管理。

四、专项资金各管理部门职责：

1、财务科负责专项资金的预算、决算的编制，负责专项资金使用的审批、监督与审查，以及各项专用资金的汇总与分析。

2、项目申请部门：项目归口部门，负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目的申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、验收工作。

3、其他各相关部门：

根据专项资金的归口及部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的配合工作，包括项目委托、项目采购、项目开展等。

五、专项资金的管理流程：

1、论证：密切关注相关国家规定及相关行业信息，对符合国家、省、市有关专项资金管理办法的项目，由项目申请部门牵头，组织相关部门、使用部门等进行项目论证，就符合条件的项目组织材料及项目可研报告。

2、申请/报批：由项目申请部门会同相关部门组织申报材料，形成专项资金申请报告，报送相关归口管理部门，并就项目进展进行全程联系及跟踪、汇报进展。

3、划拨/审批：财务科在接到相关批复文件后，负责到主管部门及财政部门跟踪专项资金到位情况，完善相关划拨及使用手续。

4、使用：专项资金使用严格按项目资金申报计划执行，本单位自有资金同步配套。财务科负责跟踪、监控专项资金的全程使用，定期进行资金使用的汇总、分析。专项资金项目（或试验）完毕及时按规定办理财务结算，保证专项资金的使用安全、完整。

5、监督：本单位专项资金的使用与管理部门均为专项资金的监督部门，有权及有责任对专项资金的审批与使用进行监督。同时财务科应定期、不定期对专项资金的使用情况进行抽查或全面检查，并就具体情况向本单位领导报告。对检查中出现的问题进行归类，提出整改、完善意见，保证专项资金的使用到位、合理。

6、验收：专项资金项目要按申请计划推进，按时完成项目（或试验）任务，达到申请报告中预期的各项经济技术指标，同时由项目申请单位会同项目承担单位、财务科及其他相关部门，开展项目验收、工作，对项目进行专项评价及结算。保证资金专款专用，保证专项资金的合理安全使用。

六、本制度由财务科及办公室负责解释。

七、本制度自文件下发之日起执行。

惠州市惠阳区中医院 2015年8月20日

第五篇：专项资金管理制度

专项资金管理制度

为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

一、专项资金实行“专人管理、专户储存、转账核算、专项使用”。

二、专项资金拨付一律使用转账结算，杜绝现金支付。

三、专项资金的拨付要附真实、有效、合法的凭证。

四、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况必须请示。

五、严格遵循专项资金初审、审核、批准制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

六、对专项资金定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，全程参与项目验收和采购项目接交。

四川鑫达新能源科技有限公司

2016年1月23日