目和资金计划 - 云南省

第一篇：目和资金计划 - 云南省

凤庆县扶贫办

凤庆县财政局 关于下达2011年扶贫重点村项目计划

并拨付资金的通知

各有关乡镇人民政府：

根据临沧市财政局、临沧市扶贫办临财农联发〔2011〕187号文件《关于下达2011年五个非边境县(区)扶贫重点村项目计划并拨付资金的通知》精神，批复我县2011年度扶贫重点村项目112个，其中中央财政资金项目20个，省级财政资金项目76个，市县财政资金项目16个。经报请县人民政府分管领导同意，现将2011年扶贫重点村项目和资金计划下达给你们，请遵照执行并做好以下工作：

一、严格执行项目计划。全县2011年度安排扶贫重点村建设112个自然村。项目计划总投资7563.266万元，其中：中央财政专项资金300万元，省级财政资金1140万元，市县财政资金240万元，整合部门资金2091.95万元，信贷资金1075万元，群众自筹及投工投劳折资2716.316万元，各乡镇分村项目及投资计划附后。各乡镇要按照下达的项目计划精心组织实施，不得随意调整变更项目和资金计划，因特殊情况需要变更的个别项目，要按程序逐级上报审批。对发放种苗、种畜和资金直补等到户项目，必须有农户领取物或

—1— 现金签名按手印和户主联系电话，以便上级抽查。出现虚列假报套取项目资金的将按照有关财经法纪严肃处理。

二、落实扶贫工作责任制。要进一步加强对扶贫重点村组织实施工作的领导，县人民政府要与有关部门和项目乡镇签订整村推进扶贫开发项目目标管理责任书，明确县扶贫办为项目主管单位，负责项目实施方案编制、组织、协调、领导、监督、检查、验收等工作。财政局负责资金拨付和跟踪监督。有关部门和项目乡镇、村具体负责项目计划的实施，发动群众参与项目建设，确保整村推进项目任务如期、高质量完成。项目乡镇要成立领导组，党政一把手为项目第一责任人，落实挂钩帮扶责任制，制定帮扶计划，指定专人负责项目实施，将项目建设任务分解到部门、到人，强化管理，狠抓落实，确保扶贫重点村项目任务如期、高质量完成。

三、规范项目资金管理。按照《云南省扶贫资金管理暂行办法》和《临沧市整村推进项目资金管理暂行办法》的要求，严格实行项目资金公告公示、工程招投标制、政府采购制和财政扶贫资金报帐制等管理制度。

整村推进项目必须对项目建设规模、内容，资金补助对象及补助标准和金额进行事前公示、事后公告，增强项目和资金的透明度，接受社会和群众监督。公告公示的数码照片电邮县扶贫办项目股，信箱：fqxfpb@yahoo.com.cn 按照项目基本建设程序，在项目实施前，对建设项目进

—2— 行公开招标，签定施工责任合同，落实工程建设质量管理责任制，明确项目责任人，按有关行业技术标准，对工程建设质量进行全程跟踪监测，财政专项资金实施的饮水、安居房、桥梁、文化室工程建设施工前要提供施工图纸。

整村推进项目资金实行县级财政专户储存、专款专用，县扶贫办、县财政局首先按50%的比例预拨项目启动资金，其余资金按报帐制度管理的要求进行拨付。各乡镇要做到资金到村到项目，核算到项目，严禁挪作它用。强化对扶贫项目资金的监管，县扶贫办、财政局及项目实施乡镇对资金使用的合规性和项目实施绩效负责，确保项目资金按时足额到位，最大限度地提高资金使用效益，确保最贫困群体优先受益。

2011年整村推进项目中的嫁接桑苗、二元母猪采购由政府统一集中采购；农村实用技术推广和脱贫致富带头人学历教育由县级统筹组织实施。

按照“统一规划、部门配合、渠道不乱、用途不变、各负其责”的要求，按下达的项目计划，积极协调相关部门整合项目资金，加大对重点扶持村的投入力度。

四、坚持扶贫开发与计划生育相结合的原则。按照扶贫开发与计划生育相结合的原则，扶持到户项目优先向计划生育重点户倾斜，使其帮扶率达60%以上，并在到户花名册中以符号注明。

—3—

五、坚持“借母还子、滚动发展”的养殖业扶贫机制。在历年推行“借母还子、滚动发展”的成功基础上，继续推进“大户规模化科学发展，带动片区养殖水平上台阶”，养殖户要与乡镇人民政府、县扶贫办、县畜牧局签定协议，按照设计要求改造好厩舍，由畜牧兽医部门验收合格后方可发放种猪，再由乡镇人民政府兑现相应的厩舍改造资金，所扶持的每头二元杂交猪还一头以上三元仔猪来扶持其他贫困户，使其滚动发展。

六、充分发动群众参与项目建设。扶贫重点村项目补助资金有限，要把政府扶持与群众自力更生结合起来，充分调动自然村理事会的积极性，广泛发动群众参与项目建设，把群众变成实施项目、管理项目、监督项目的主体，依靠自身力量建设家园。

七、保质量抓进度。全面启动项目实施，落实工程建设质量责任制，按照有关行业规划和技术要求，及农村防震房建设标准，精心组织好项目实施，严把工程建设质量关，加大项目实施和资金使用的监督检查力度，在保证工程建设质量和施工安全的前提下，加快项目建设进度，要求在2012年11月底前按质按量完成建设任务，完善项目建设手续，注重项目的痕迹管理，建立健全项目建设档案。每月28日前乡镇扶贫兼干向县扶贫办项目股通报项目实施进度，并列入项目验收考核内容之一。

—4—

八、做好项目督促检查验收总结工作。项目实施期间，项目实施乡镇要安排专人抓好项目建设进度和质量，县扶贫办和财政局将不定期深入实地对项目建设和资金使用情况进行跟踪监督检查。项目按计划完成后，乡镇人民政府及时组织对项目初验，初验合格后，制定切实可行的后续管理办法，写出项目请求验收报告、项目实施总结报告、资金决算报告，准备好到户花名册、项目进度和公告公示照片等相关资料，报请县扶贫开发领导组进行检查验收。

此通知

附：

1、《2011年整村推进扶贫开发重点村名单》

2、《2011年扶贫整村推进项目及投资计划表》

二〇一一年十月二十一日

—5—

第二篇：资金计划

石家庄东方药业有限公司

资金计划管理办法

一、资金计划的目的资金计划是财务依据各有关部门月度经营计划制定的资金管理月度预算。财务要组织做好资金计划的编制工作，各有关部门必须积极予以配合，根据生产经营计划，合理安排各项用款，坚持节约挖潜方针，做到量入为出，收支平衡，加快资金周转，提高资金的使用效率。

二、资金计划的编制、审批与执行

（一）各部门负责编制本部门的《月度资金使用计划》，各部门经理审核批准后报总经理审批，并于每月最后一日将各部门下月《月度资金使用计划》报给东方药业财务部；

（二）东方药业财务部据此与帐面欠款及合同执行情况进行核对，核对无误后汇总各部门的资金使用计划，据此编制东方药业《月度用款申请表》，报汉康公司财务部；

（三）经董事会审核批准后，汉康财务部按资金使用计划及时组织安排资金，将款项拨付东方药业财务部；

（四）东方药业财务部须严格按照审核批准的《月度用款申请表》办理付款事宜，以满足经营管理需求。

资金计划的调整。原则上不得计划外付款。但因公司生产经营临时需要等特殊情况需计划外支付时，用款部门需出具临时付款申请，按照前款所列程序审批后，方可付款，此款项还须在下月《用款申请表》中单独补报。

三、资金计划的控制

企业各部门应依据予定的资金计划，运用各种可行的方法进行资金收支，以实际收支与计划收支比较，衡量资金计划的执行情况和经营成绩与效果，同时严格限制不利差异，达到予期目的。企业供产销

等部门要协同配合，财务要加强监督，共同搞好资金运用各重要环节的管理与控制。

出纳应根据月度资金计划，结合实际付款情况编制资金周报表，于每周六上午报汉康财务部。月度终了，东方财务部须将当月《月度用款申请表》执行情况报汉康财务部。

（一）要强化采购环节资金的管理与控制，建立进货比价采购制度，真正做到“货比三家，择优选择”，完善进货合同管理工作。

（二）要强化资金支付环节的管理与控制，严格执行经董事会批准的《用款申请表》。

（三）要强化销售环节的管理与控制。严格控制赊销商品的产生，通过商品的优质服务做好现销工作。加强对销售收款的管理，防止给企业带来任何损失。

（四）要强化财务监督环节的管理与控制。财务要加强对公司资金使用的监督与管理，对于不符合手续、制度的款项做到坚决不付，对于违反资金管理制度的事项做到坚决不予办理。

（一）要加强存货管理，按照节约、控潜、增效的原则，根据生产任务及库存情况，合理制定采购计划，采购计划经总经理批准后报财务备案。供销部门要按照采购计划进行采购，加强对存货占用资金的控制，防止积压和超储。财务要严格根据采购计划及采购合同，跟踪合同的执行情况。与合同不相符的，财务应当拒绝支付货款。

（二）要尽可能的减少预付款项，以降低经营风险。因业务需要必须预付的，需总经理特别批示“同意预付”字样后方可执行。

（三）避免应收账款的形成，供销部应严格按照销售合同执行，由专人负责及时跟进合同的执行情况及款项的回收任务。销售合同签定后将复印件报财务备案。

第一章总则

第一条：为加强石家庄东方药业有限公司资金的调控运作和加强资金的计划管理，提高资金的使用效率，促进公

司经济效益提高，根据国家有关财经法规，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条：本办法所称资金是指现金、银行存款和其他货币资金。资金计划是指对资金的安排。资金计划管理，包括资金计划的编制、审批、下达、执行、调整及监督。

第三条：公司和公司所属各部门执行本办法。

第四条：财务部负责资金管理控制制度的建立、有效实施以及资金的安全负责。

第二章资金计划编制

第五条：资金的计划管理，各单位应分别按照、季度、月度编制。对于、季度、月度计划使用中涉及金额较大或重要项目，应附相应项目明细和说明。

第六条：资金收入计划

工程价款收入：根据当期工程价款（经营收入）结算扣除税费后应该收到的货币资金数填列；

工程价款价外奖励：根据当期收到的进度、安全等奖励填列；

其他收入：收到的其他收入填列；

第七条：资金支出

材料、配件购买支出：各项目部、单位根据审批的采购计划和供应商欠款情况，向财务部提交资金使用计划； 偿还借款：根据借款期限、额度以及还款方式填列；

分包工程款支付：各项目部根据施工进度、完成工程量以及对整个工程进度影响情况综合平衡填列；

职工薪酬支出：各项目部、单位根据资金状况、岗位工资标准、内部责任制考核发生数填列；

管理办公费用支出：要严格审核和计划开支，合理控制支出；

上缴公司费用：根据工程价款结算进度情况，按照公司有关规定比率计算填列；

其他支出；

第三章资金计划编制原则、要求

第八条：资金计划的编制原则

资金收入计划项根据当期实际发生数填列，支出项汇总各部门计划支出数额填列；

资金使用应注重效益，遵循量入为出、综合平衡原则，优先保证在建工程项目和重点、关键事项需要。资金计划编制必须完整真实反映当期资金收支情况，不许漏报收入计划。

第九条：资金计划的编制要求

各项目部、单位应按照公司统一格式的“资金计划表”填报，并附相关支出明细、支持性材料和编制说明；

各项目部、单位应于每月28号前及时上报公司下月资金计划，季末、年末25号前上报下季度和下资金计划。资金计划必须经本单位负责人、财务部负责人签字才能作为正式计划上报公司审批。

第四章资金计划的控制管理

第十条：资金计划的执行

各项目部、单位的日常资金支付，应严格执行经公司总经理批准的资金计划。

各级财务人员在办理资金支付时，必须是在资金计划内的、审核无误的、办理必要审批程序的才能支付。

各项目部、单位社保基金和上缴公司综合管理费必须纳入每月资金上缴计划，每月由财务人员负责上缴公司财务部。对拖欠未足额缴纳的，影响年终对项目经理和财务人员绩效考核。

第五章资金计划的调整

第十一条：资金计划经批准后，不允许各项目部、单位再作调整。

第十二条：对出现重大事项或事先无法预知的经济业务需要调整资金使用时，必须报公司说明调整资金使用的必要性和合理性，经总经理批准后方可调整资金使用。

第六章资金计划的监控

第十三条：公司将不定期对资金计划执行情况进行检查，对出现弄虚作假、虚报、瞒报的项目负责人和财务人员，做公司内通报处理和一定的经济处罚。

第七章附则

第十四条：本办法自二00八年八月一日起执行。

第十五条：本办法由公司财务部负责修改、完善和解释。

第三篇：资金计划管理

淮安中兴网络科技有限公司资金计划管理办法

总则

第1条

为提高公司资金使用效益，加强资金筹集、使用的计划性，规范公司资金计划管理工作，特制订本办法。

第2条

本管理规定所称资金，是指库存现金、银行存款，包括资金的收入、支付、结存。公司应当将所有资金业务纳入本单位资金计划。

第3条

本制度适用于公司。

第二则

资金计划的编制内容

第4条

根据公司未来一定时期的生产、开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行资金综合平衡的计划。

第5条

资金计划按内容分为资金收入计划和资金使用计划，各部门均应分别按、月度编制。对于、月度资金计划中涉及金额较大或重要项目，应在当、月度资金计划中编制项目子计划，包括： 1.管理费用计划。

2.项目工程款支出计划。3.固定资产购置计划。4.其他。

第6条

资金支出计划

1.材料支出公司采购部门按照项目实施计划编列外购材料的资金使用计划。2.薪金支出公司工资管理部门依据工资、奖金制度及施工计划、最近实际发生数等资料，斟酌预计编列资金支付计划。3.费用

建设费用：工程部制发—总工审核—常务副总审批—总经理审批—报资金计划部—财务部审批

管理费用：公司管理部门参照以往实际数及管理工作计划编列。财务费用：资金管理部门依据资金融资情况，核算利息支付编列。4.税款支出

财务部门依据销售计划，参照以往、月份税款支出占销售额的比例，预计所需支付资金，编列支付计划。

5.其他支出凡不属于上列各项的支出都属于“其他支出”其中，计划数额在十万以上者，均应加以说明。

第7条

银行借款及其他资金管理部门根据整个公司的收支计划、资本结构，合理计划按排融资包括短期借款、长期借款等，以保证公司经营所需资金。

第三则

资金计划的编制管理

第8条 资金计划的编制要求

1.资金计划应真实、全面地反映公司资金运作的实际情况。2.各部门应按统一格式编制资金使用计划。

3.各部门应准确、及时地报送各期资金使用计划。

4.资金计划中各项资金的收入、支出均按收付实现制原则确定。5.严格按照资金计划开展经营活动，并做好相应的监控、考核。

6.实行资金计划分级管理原则，各计划编制部门负责人对计划的编制执行承担责任。

第10条

资金计划的编制程序

1.公司资金计划的编制实行自下而上编报和自上而下下达执行的程序。2.公司各部门按年、季、月编制本部门货币资金收支计划，并上报公司资金部门。

第四篇：资金计划管理制度

资金计划管理制度

一、目的

规范公司资金计划管理程序，确保资金的有序调配，提高资金的使用效率，预防财务风险，降低财务成本，保障公司经营业务顺利有序的开展，特制定本制度。

二、范围

本制度所指资金包括现金、银行存款、其他货币资金及各类票据。本制度适用于公司的除费用现金报销外的所有收付款。本制度所指资金计划包括资金计划、季度资金计划、月度资金计划及周资金计划。

三、职责与要求

公司内部各部门是资金计划的执行部门，由财务部汇总后报总经理审核后执行，各部门职责如下：

1、执行部门职责：

（1）需在规定时间内上报资金计划表。

A.计划：每年11月20日前，各部门向财务处提交下资金计划表。

B.季度计划：每季度末所在的月15日前，各部门向财务处提交下季度资金计划表。

C.月度计划：每月25日前，各部门向财务处提交下月资金计划表。D.周计划：每周星期四前，各部门向财务处提交下周资金计划表。（2）各部门资金计划应建立在对部门工作合理预测的基础上，必须按照合同及其他文件，结合下期业务开展情况，认真仔细编制资金计划

表，在规定的期限内报送财务处，以确保资金计划的完整、准确。（3）各部门应积极组织、合理安排，确保资金计划的完成。逾期引起的一切相关责任由相关部门承担。

2、财务部门职责：

（1）组织资金计划的编制工作，负责审核、汇总各部门上报的资金计划，确保符合资金计划编制原则。

（2）负责组织召开公司资金会议。资金计划会议应在公司生产经营例会后召开。

（3）负责在规定时间内将资金计划会议批准的公司资金计划上报各级领导。周计划自批准之日起1日内交出纳安排付款；月计划自批准之日起5日内反馈给各部门；季度计划自批准之日起7日内反馈给各部门；计划自批准之日起10日内反馈给各部门。

（4）加强资金收入与支出的管理，确保资金收入按计划完成，资金支出控制在计划范围内。

（5）负责统计各部门资金计划执行情况，并将结果反馈给相关部门。

3、监督部门职责：

负责对各部门资金计划完成情况的考核工作，组织各部门开展资金计划执行情况偏差分析。

四、资金计划的编制原则 资金计划的编制，应遵循下列原则

1、资金计划包括资金收入计划和资金支出计划，资金收入计划与资金

支出计划应分开填列，并分项列示。

2、各部门应对部门工作进行充分合理的预测，根据本部门业务开展需要和项目用款紧急程度，编制资金支出计划表，资金支出计划表必须由部门处长级负责人审批签字后提交给财务处。

3、销售处提交资金收入计划表。资金收入计划表必须由销售处长级负责人审批签字后提交给财务处。

4、资金支出计划根据预算分月进行控制，原则上不允许当月资金支出计划超过当月预算额度。资金支出计划以保证生产及经营管理的正常运行的最低标准为原则。

5、资金计划必须遵守：量入为出，综合平衡；目标控制，分级实施；权责明确，严格管理的原则。

6、资金计划经资金会议审核并上报各级领导后，不允许进行调整。资金支出计划也不得在各项目间随意调整。

五、资金计划的执行

1、资金计划经总经理审核确定后，即成为财务部门收付款及资金计划完成率的考核依据，原则上不得进行调整。

2、各部门应积极组织，确保资金收入计划的完成。

3、资金支出计划原则上不予追加。如遇突发事件需追加当期资金计划的，需由使用部门提出追加申请，经总经理审批后，财务部在保证原资金计划付款项目的前提下予以支付。

六、附则

1、本制度由财务部制定，经总经理核准签发，自2017年7月1日起

实施执行，未尽事宜以公司发文为准。

2、本制度由财务部负责解释。

2017年6月30日

第五篇：资金计划管理制度

****************有限公司

资金计划管理制度

（五）财务部编制：项目所在地国地税预交税款费用、机构所在地国地税预交税款（不包含工资薪金所得个人所得税）、企业所得税费用、残疾人保障金；李平远安排的每月固定开支；筹资费用；零星费用等

2、施工质量是否达到规范及公司要求，是否在规定工期完成施工

3、有无浪费材料情况、罚款、扣款

4、是否服从管理，工人有无打架偷盗行为。

5、是否使用彝族人，是否配合工作等

(三）采购部将资金计划传递给商务部，商务经理审核该班组产值量价是否合理、该次付款占已回收款比例是否合理

(四）商务部将资金计划传递给工程部，工程部审核资金计划的合理性。(五）分管工程的副总将资金计划传递给财务部。

金计划执行准确率提报公司常务副总。

（四）对外支付业务必须以资金计划为发起依据，在发起支付时，不允许修改资金计划要素。

第二十二条 次周执行资金计划时，对于计划中未发起支付或者虽然发起支付但实际未支付的款项，归口管理部门应于次周五再次编制资金计划。

第六章紧急用款管理

第二十三条因客观情况发生变化需要紧急用款，但在周资金计划中未作安排的，应按支付流程完成审批权限将支付单据交付财务部门。

第二十四条申请紧急用款时，应提前1个工作日层层上报至常务副总

第二十五条 如果紧急用款在公司总体资金计划剩余额度内能合理安排调整的，财务部门可通过手续完善的支付手续进行资金拨付。

第二十六条对公司批复下拨的紧急用款，各部门只能用于申请的紧急事项，不允许串项使用。

第七章附则

第二十七条 本制度由公司财务部负责解释和修订。第二十八条 本制度自下发之日起执行。