浅谈合同诈骗罪

第一篇：浅谈合同诈骗罪

目 录

摘要：..............................................................................................................................................1 关键词：...........................................................................................................................................1 前言：..............................................................................................................................................2

一、合同诈骗罪的定义和特征.......................................................................................................2

1、合同诈骗罪的定义.............................................................................................................2

2、合同诈骗罪的构成特征.....................................................................................................2

二、合同诈骗罪的表现形式...........................................................................................................3

三、我国合同诈骗罪的形成原因...................................................................................................4

1、利益的诱惑.........................................................................................................................4

2、法律法规的不完善.............................................................................................................4

3、政府部门的干预...............................................................................错误！未定义书签。

四、我国合同诈骗罪与其他诈骗罪的区别...................................................................................5

五、我国合同诈骗罪和合同其他欺骗行为的区别.......................................................................5

六、针对合同诈骗罪的防御措施...................................................................................................6

1、政府应加强对合同诈骗行为的惩罚.................................................................................6

2、人员应增强法律知识的学习.............................................................................................6

3、建立良好的经济市场秩序.................................................................................................6

4、加强对企业内部的监管，提高防范意识.........................................................................6 结束语..............................................................................................................................................7 参考文献...........................................................................................................................................7

浅谈合同诈骗罪

摘要：随着经济的飞速发展，各种形式的合同相继的出现，带来了不法分子的可乘之机。合同的形式发展的更是多样化。如：雇佣合同、贷款合同、购车合同、购房合同、租赁合同等等。合同形式多样化的出现是经济社会发展的必然趋势，也是制约和预防人与人之间欺骗行为出现的有效武器，合同的出现对人产生了约束力，带有强制性，同时减少了违约行为的出现。但是合同多样化的发展趋势使得许多不法分子有了可乘之机，利用合同进行诈骗活动，给社会活动的进行带来了许多麻烦，同时也给人们日常生活带来了不便。为了让社会发展的更加的规范化，本文针对合同诈骗形成的原因进行了分析和探讨，提出一些关键性的建议，希望能够有效的预防合同诈骗行为，共同建立社会主义和谐社会。

关键词：合同诈骗；形成的原因；预防

Introduction to the crime of fraud of the contract

Abstract:With the rapid development of economy, the emergence of various forms of contract have brought a handle criminals.Development, in the form of contract is more diverse.Such as: employment contracts, loan contract, purchase contract, purchase contract, lease contract and so on.Contract form diversification is the inevitable trend of economic and social development, is also restrict and prevent interpersonal deception of effective weapons, the emergence of contract has binding force on the people, with a mandatory, at the same time reduce the occurrence of the breach.But contract diversification trend of the development of many criminals had an opportunity, use of contract fraud, brought a lot of trouble to social activities, but also brought inconvenience to the People's Daily life.In order to make the development of the society more standardized, this paper analyzes the reason for the formation of contract fraud and discussion, put forward some key advice, hope to be able to

effectively prevent the contract fraud, and jointly build a harmonious socialist society.Key words: contract fraud;The cause of formation;The prevention of

前言：现社会中合同的出现推动了社会经济的发展，同时合同诈骗的行为也变得越来越频繁，针对合同诈骗行为国家出台了相应的法律来制约不法分子的不法行为，目前在中国合同诈骗的惩罚措施还不是很完善，导致合同诈骗行为依旧时常的出现，政府应加强对合同诈骗行为的惩罚措施同时作为广大人民群众的我们也是增强法律方面知识的学习，增强自我保护意识，避免上当受骗。

一、合同诈骗罪的定义和特征

1、合同诈骗罪的定义

合同诈骗罪是指以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，采取虚构事实或者隐瞒真相等欺骗手段，骗取对方当事人的财物，数额较大的行为。随着中国市场经济的不断发展，利用签订合同诈骗钱财的案件大有愈演愈烈之势，不仅侵犯了他人财产权，扰乱了市场秩序，而且与经济纠纷极难区分与识别，因而成为司法实践中的一个热点问题。

2、合同诈骗罪的构成特征

1.本罪侵犯的客体是国家对合同的管理秩序，同时也侵害了他人的财产所有权。

2.本罪的客观方面表现为在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的行为。

二、合同诈骗罪的表现形式

1、以合法形式掩盖非法勾当

诈骗者为了使欺骗行为能够顺利的进行，非法利用他人或虚假的身份证件，到工商局进行登记注册，然后招聘员工并对他们进行专业化的培训，让他们为其开展诈骗活动，在活动过程中真正的幕后操纵者始终不露面。所以，当合同诈骗案件成立时往往被处罚的都是公司的员工，真正的诈骗者由于未曾露面的原因，大多都逃脱了法律的制裁。以合法公司名义行骗，可以减少行骗的风险，使行骗手段更具隐蔽性。

2、重操旧业者多屡骗不爽

行骗者大多是有过诈骗案底的老手，他们懂得诈骗的技巧。他们对于诈骗的手段十分熟悉，因此在很短时间内他们便可以迅速成立诈骗组织，实施诈骗行为。而且，为逃避法律的制裁，他们会吸取教训，得手后立即销声匿迹，给有关部门调查造成困难。

3、运用见证手法骗取信任

合同诈骗公证和律师见证的形式，是较为流行的法律见证形式。正是由于这两种形式社会效果好，也为老百姓所熟知，行骗者容易抓住人们的这种心理，从而显示其合作项目和合同的真实性。受骗者此时更多的想法是，合作项目和合同都是受法律保护的，若对方违约，通过法律程序可以保障自己的权利。这也使得受骗者心里如吃了定心丸一样，完全相信行骗者，从而被行骗者多次骗走财物，有时甚至连续被骗还毫无察觉。值得一提的是，这种方法，通常在受骗者尚且犹豫不决时，行骗者只要使用这种办法，受骗者都会信以为真从而受骗上当的。

4、冒用他人名义实施诈骗

犯罪分子身份证、单位证明等证件均为伪造，并非常善于伪装，虚张声势甚至假借他人资产以显示其实力，投其所好甚至对受害单位方主管人员进行行贿，以骗取其信任。

5、伪造担保票据非法获取

以伪造、变造、作废的票据或虚假产权证明作担保实施合同诈骗。犯罪分子或利用高科技手段伪造此类票据，足以乱真，或以非法手段获取，不易被察觉。

三、我国合同诈骗罪的形成原因

1、利益的诱惑

在当今这个经济飞速发展的社会中，人们之间的交往变得更加的频繁，活动过程与金钱的关系更为密切。为了让对方在活动过程中履行约定，减少诈骗与违约行为的出现，人们之间通过签订合同的方式来制约着对方。在签订的合同中涉及的金额都比较大，在利益的诱惑下，许多不法分子想尽各种办法通过隐瞒或者是欺骗的行为与他人签订合同，从而侵占所有的财产。他们都想着不劳而获，这是合同诈骗发生的主要原因。

2、法律法规的不完善

我国有关合同方面的法律建立于20世纪初期，迄今为止合同法的发展历史还不是很完善。不法分子利用法律制度不健全的特点，钻法律的空子，利用法律存在的漏洞进行不法的行为。合同诈骗是不法分子实行诈骗的主要方式之一。基于合同诈骗的情节较为严重，政府将合同诈骗单独出台了相应的法律法规。但是出台的法律法规形式不够完善，各方面的内容都已跟不上社会的发展趋势，合同诈骗法没有对诈骗金额进行明确的规定，也没有对诈骗人的惩罚方式进行详细的说明，从而使得不法分子更加的猖獗，伺机作案。

3、难以对合同欺诈进行判断

合同诈骗发生之后，解决起来就相对的困难。因为当事人双方签订了合同，并且合同的形式也是符合国家标准的，政府部门很难判断该合同是否存在欺诈的行为。在这种情况下几乎都是不了了之了，许多当事人都采取向法院诉讼的方式进行处理，可是合同是当事人自愿签订的，并且没有充分的证据来证明该合同存 4

在欺诈的行为，所以法院也难以对此作出判断。

四、我国合同诈骗罪与其他诈骗罪的区别

一、在侵犯客体上，诈骗罪只侵犯了公私财产的所有权，是简单客体，而合同诈骗罪除了侵犯了公私财产所有权外，还侵犯了市场交易秩序和国家合同管理制度，因此侵犯的是复杂客体，这也是为什么诈骗罪属于侵犯财产的犯罪，而合同诈骗属于破坏社会市场经济秩序犯罪的原因所在。

二、在犯罪客观方面，诈骗罪主要表现在行为人采取欺骗的行为，使受害人产生错误认识而交付财产。诈骗罪的手段多种多样，不限于签订、履行合同过程中；而合同诈骗罪是行为人在签订、履行合同过程中，采取虚构事实、隐瞒真相等欺骗手段，骗取合同对方当事人财物的行为。因此合同诈骗罪的手段仅限于在签订、履行合同过程中，利用合同手段骗取公私财物。

五、我国合同诈骗罪和合同其他欺骗行为的区别

合同法中的合同欺诈是指合同的一方当事人在签订合同和履行合同的过程中故意隐瞒一些真实情况，如产品的瑕疵、功效等等，但是并不是不履行合同也不是以非法占有为目的，尤其是行为人没有使用合同诈骗罪中的五种法定行为之一种或以上。合同诈骗罪的行为人除了要承担另一方当事人的损害赔偿责任或者是违约的民事责任，而且还要承担刑事责任。而合同欺诈行为只要承担损害赔偿或者违约的责任民事责任。

刑法中的合同诈骗罪是指以非法占有为目的，在订立、履行合同过程中，骗取对方当事人财物数额较大的行为。本罪的犯罪主体是一般主体;主观方面是故意;客体是国家对合同的管理制度和所有权制度。

六、针对合同诈骗罪的防御措施

1、政府应加强对合同诈骗行为的惩罚

虽然我国对合同诈骗行为出台了许多法律法规，但是随着经济的飞速发展，合同诈骗的方式也呈现出多样化，手段更是新颖。例如：利用网络传播的方式通过网络发布一些虚假的信息，诱使他人与其签订合同。现阶段的诈骗不仅仅是简单的单人作案，往往都是内外勾结，团体进行作案，而且案件几乎都是连续地发生，损失较为惨重。政府部门应加强对合同诈骗的管理，在出台的法律法规中明确不同诈骗金额的处理方式，政府内部要进行相互的监督，方式内部作案。同时政府部门对不法分子的诈骗行为采取严惩的措施，只有这样才能有效的控制合同诈骗行为的发生。

2、人员应增强法律知识的学习

合同诈骗行为的发生虽然是不法分子利用法律的漏洞进行的欺诈行为，但是作为大众的我们也有不可推卸的责任。许多人别骗都是因为爱占小便宜的原因，抵抗不住外界的诱惑。作为新时代的我们应该加强法律方面知识的学习，尤其是合同法，做一个守法、懂法、爱法的好市民。端正自身的态度，在利益方面要保持清醒的头脑，做到防微杜渐。

3、建立良好的经济市场秩序

政府部门应充分发挥自身的监督管理职能。如：工商管理部门应加强对公司注册资金、公司经营的性质、公司的营业执照、公司的监管类别及公司的规模等的审查和监管。对于已经过期的营业执照应及时进行注销处理，法制不法分子有可乘之机；审计部门应严格按照《会计法》、《审计法》的规定进行活动。对会计制度进行监管，防止乱开发票、会计凭证丢失及做假账等行为的出现。

4、加强对企业内部的监管，提高防范意识

政府部门应加强对企业内部的监管，定期对企业的各项活动进行彻查，对企业进行透明化管理。加强企业员工业务知识的培训，让他们做到做事细心、耐性，在签订合同的过程中遇到不懂的地方要向前辈请教，同时对员工素质方面进行培训，防止公司员工与不法分子内外勾结，给公司带来损失。加强企业的内部监管，完善企业的管理制度、内部的审查制度，对合同的签订进行严格的监管，防止合同诈骗行为的出现。

结束语

合同诈骗行为的出现是随着社会经济发展所产生的，在当今社会中，高新技术的飞速发展使得许多不法分子的合同诈骗行为也是越来越多样化、越来越复杂化，合同诈骗案的侦查工作变得很难进行。本文通过对合同诈骗罪的构成因素、形成的原因进行分析，找出不法分子进行合同诈骗的手段，然后通过对不法分子的作案方法进行比较，提出自己的观点，如何有效的避免合同诈骗行为的出现并加以制止。同时合同诈骗是社会上普遍存在的问题，政府部门应加强该方面的管理，出台强有力的法律对不法分子进行约束，做到人人平等的原则。只有这样才能维护良好的社会秩序，为社会的发展提高健康的平台。

参考文献

[1]王长富《论合同诈骗罪》[M]，武汉大学出版社，1998年 [2]高铭宣、马克昌《刑法学》[M]，中国法制出版社，2001年

[3]许彩霞《现行法律法规司法解释大全》M[]，当代世界出版社，2002年 [4]赵秉志、张军《中国刑法学年会文集》[M]，中国人民公安大学出版社，2003年 [5]张铭楷《刑学法》[M]法律出版社，2001年

第二篇：合同诈骗罪

合同诈骗罪数额规定

2010年09月16日 来源：四川刑事律师网 浏览次数：2199 【字体：↑大 ↓小】 背景色：

四川刑事律师网律师解答：

合同诈骗罪是从普通诈骗罪中分裂出来的新型经济犯罪，它在保留了普通诈骗罪的一些共性特征外，又表现出自身特有的个性。这种个性主要体现在其犯罪构成的特殊性。鉴于本罪认定过程的复杂性，本网站作如下介绍：

根据刑法及相关法律规定：

1、【三年以下有期徒刑、拘役、单处罚金法定基准刑参照点】

个人合同诈骗，数额不满5000元的，单处罚金刑；5000元以上不满1万元的，为拘役刑；1万元的，为有期徒刑六个月；每增加1200元，刑期增加一个月。

2、【三年以上十年以下有期徒刑法定基准刑参照点】

个人合同诈骗数额满3万元，具有下列情形之一的，为有期徒刑三年。数额每增加2000元，刑期增加一个月。具有两个以上情形的，在六个月之内酌情增加刑期：

（一）诈骗集团的首要分子或者共同诈骗犯罪中情节严重的主犯；

（二）惯犯或者流窜作案危害严重的；

（三）诈骗法人、其他组织或者个人急需的生产资料，严重影响生产或者造成其他严重损失的；

（四）诈骗救灾、抢险、防汛、优抚、救济、医疗款物，造成严重后果的；

（五）挥霍诈骗的财物，致使诈骗的财物无法返还的；

（六）使用诈骗的财物进行违法犯罪活动的；

（七）曾因诈骗受过刑事处罚的；

亲办案例：

吴某涉嫌合同诈骗罪案无罪辩护

薛某虚报注册资本、合同诈骗案二审改判两年

合同诈骗罪司法解释及其他规定

最高人民检察院办公厅关于对合同诈骗、侵犯知识产权等经济犯罪案件依法正确适用逮捕措施的通知

公安部关于办理利用经济合同诈骗案件有关问题的通知

合同诈骗罪示范性、典型案例

矫海鹏合同诈骗案 http://scxsls.com/article_2151.htm

卜永泉合同诈骗案

冯艺峰合同诈骗案 http://scxsls.com/article_9889.htm

冯志坚票据诈骗、合同诈骗案 http://scxsls.com/article_9891.htm

何裕修等票据诈骗、合同诈骗案 http://scxsls.com/article_10160.htm

黄泽文等合同诈骗案 http://scxsls.com/article_10751.htm

贺雅翠合同诈骗案

廖升旗、陈年徕、刘光波合同诈骗案 http://scxsls.com/article_10948.htm

杨斌虚假出资、非法占用农用地、合同诈骗、单位行贿、对单位行贿、伪造金融票证案

秦文虚报注册资本、合同诈骗案http://scxsls.com/article_13626.htm

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浅析合同诈骗罪的构成与处罚

合同诈骗罪“非法占有目的”的认定http://scxsls.com/article_6103.htm

合同诈骗罪“非法占有”犯罪目的探析 http://scxsls.com/article_6497.htm

擅自卖掉运输货物是否构成合同诈骗罪

试论合同欺诈行为与合同诈骗犯罪 http://scxsls.com/article_6605.htm

试论对合同诈骗罪的司法认定 http://scxsls.com/article_8127.htm

对合同诈骗七种手法的认定 http://scxsls.com/article_3484.htm

合同诈骗罪认定中的疑难问题 http://scxsls.com/article_3494.htm

合同诈骗罪与民事诈欺行为界限分析

合同诈骗罪的非法占有应包括非法占用http://scxsls.com/article_4552.htm

更多相关内容：合同诈骗罪http:///article_12507.htm

（八）导致被害人死亡、精神失常或者其他严重后果的；

（九）具有其他严重情节的。

个人合同诈骗，犯罪数额4万元以上不满20万元的，犯罪数额4万元，为有期徒刑三年，每增加2000元，刑期增加一个月。

3、【十年以上有期徒刑法定基准刑参照点】

（一）个人合同诈骗，数额10万元，并具有上列情形之一的，为有期徒刑十年；每增加1万元，刑期增加一个月；每增加情形之一，刑期增加六个月；

（二）个人合同诈骗，数额20万元的，法定基准刑为有期徒刑十年；每增加1.6万元，刑期增加一个月。

4、【单位犯罪责任人员法定基准刑参照点】

（一）单位合同诈骗，数额5万元以上不满8万元的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处罚金刑；8万元以上不满10万元的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处拘役刑；10万元，为有期徒刑六个月；每增加3300元，刑期增加一个月；

（二）单位合同诈骗，数额20万元的，直接负责的主管人员和其他直接责任人员法定基准刑参照点为有期徒刑三年；每增加2000元，刑期增加一个月；

（三）单位合同诈骗，数额200万元的，直接负责的主管人员和其他直接责任人员法定基准刑参照点为有期徒刑十年；每增加1万元，刑期增加一个月。更多相关内容：

【刑法条文】

中华人民共和国刑法： http:///article_634.htm

【四川刑事律师网亲办案例】 http:///ZtList_318.htm

【合同诈骗专题链接】http:///ztindex_312.htm

第三篇：合同诈骗罪

刑法分论合同诈骗罪

合同诈骗罪

合同诈骗罪：是指以非法占有为目的，在签定、履行合同的过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的行为。

在本罪中，应注意以下问题：

（一）客观方面表现为在签定、履行合同的过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的行为。法定的五种行为方式：

1.虚构主体。以虚构的单位或冒用他人名义签定合同，骗取对方财物。以事实上根本不存在的单位，或假冒其他单位的名义，利用被撤消的、已解散的单位的名义，骗取对方的信任，签定合同，在对方履行合同后自己获得不法利益。

2.虚设担保。以伪造、变造、作废的票据或其他虚假的产权证明作担保，骗取对方财物。其他虚假的产权证明，如伪造的或通过其他非法途径获得的证明其对本来不享有权利的财产享有权利的证明文件，如虚假的房屋产权证、存单、股票等。

3.设置陷阱。没有实际履行能力，以先履行小额合同或部分履行合同的方法，诱骗对方当事人签定合同或继续履行合同，骗取对方财物。

4.卷款潜逃。收受对方当事人给予的财物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的。此时即使有履约能力、签定合同时也没有违法行为，也构成犯罪。

5.以其他方法骗取当事人财物的行为。

客观方面的特征：行为人明知自己没有履行合同的实际能力，也没有履约诚意，故意制造假象使与之签定合同的对方当事人产生错觉，“自愿”地与行为人签定合同，从而达到利用合同骗取财物的目的。

客观方面的另一要件：结果，即骗取对方财物，数额较大。

（二）主观方面是故意，且具有非法占有他人财物的目的。故意可以产生于订约前、订约后履行合同的过程中。

（三）合同诈骗罪与合同纠纷

关键是看行为人是否具有非法占有的目的。实践中认定时应从以下几个方面来把握：

（1）看是真面目签定的合同还是假面目签定的合同。

按其内容是否真实又可以分为三类：

A、内容真实的合同。

B、内容半真半假的合同。行为人客观上有履约的部分可能性，所以关键是看行为人的主观心理及实际中是否为履约作了最大努力。积极作了努力的，即使未履行合同，也不是犯罪，而是合同纠纷；相反则表明了其主观上非法占有的目的。

C、内容虚假的合同，即行为人在根本没有履约能力的情况下签定了合同，一般均为合同诈骗。

（2）看行为人有无履行合同的实际行动及违约后的态度。

法庭论辩合同诈骗罪的认定

唐伟杰合同诈骗案

告人唐伟杰，男，37岁，河南省长葛县人，汉族，大专文化程度，系咸阳市健生有限公司执行董事、总经理。2000年12月，被告人唐伟杰和另外二人成立了咸阳市健生商贸有限公司，该唐任公司执行董事、总经理，其他二人未参与经营。健生公司的业务范围包括汽车租赁、电脑买卖等，公司注册资本500万元（三股东实际投入资本230万元，其中唐伟杰投入170万元）。

2001年4月，唐伟杰以咸阳市健生公司名义，和咸阳市恒昌有限公司先后签定了一份《分期付款购车合同书》，购得恒昌公司富康牌小轿车50辆（每辆价值14万元）、捷达牌小轿车20辆（每Apple 第 1 页 2013-4-16

刑法分论合同诈骗罪

辆价值12万元）、桑塔纳牌小轿车10辆（每辆价值11万元）。合同约定在首付价款的20%后，其余款项分期18个月按月支付车款（每月支付车款50万元），余款未结清前，唐伟杰不得将车转让、出卖。

唐伟杰在签定合同后，按照合同要求支付了首期货款，之后并按合同要求按月支付至2001年11月。同时，唐伟杰以每辆车10万元、9万元、8万元的押金和每月500元的租金，将上述全部车辆租赁给他人使用。

2002年2月以后，唐伟杰不再向恒昌公司支付其余车款，恒昌公司多方催要，唐伟杰一直推脱，借故不还。

2002年5月，恒昌公司向咸阳市某公安分局提出控告，公安局立案侦查，以唐伟杰涉嫌合同诈骗罪将其刑事拘留。后唐伟杰被逮捕。经查，唐伟杰先后共向恒昌公司支付600万元，所收取的押金和租金除向恒昌公司支付应分期支付的车款外，其余款项被其用于买卖电脑的经营活动，因债务人逃匿，现资金已无法追回。检察机关以合同诈骗罪将唐伟杰起诉至咸阳市中级人民法院。

法庭论辩要求

1、公诉机关以合同诈骗罪对唐伟杰提起公诉；

2、辩护方以行为不构成合同诈骗罪为理由进行辩护。

非法经营罪

非法经营罪，指违反国家规定，从事非法经营活动，扰乱市场秩序，情节严重的行为。该罪的主要特征如下：

1．客观方面表现为以下5种行为：

（1）未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或其他限制买卖物品的；

（2）买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定经营许可证或者批准文件的；

（3）在国家规定的交易场所以外非法买卖外汇的。该种行为规定在1998年的《关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇的犯罪的决定》中；

（4）未经国家有关主管部门批准，非法经营证券、期货、保险业务的。该种行为是1999年12月25日《中华人民共和国刑法修正案》增加规定的行为；

（5）其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为，如出版、印刷、发行淫秽物品、侵犯著作权的出版物等以外的其他非法出版物的行为等。

2.犯罪主体包括单位和个人

3．主观方面是故意。

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第四篇：合同诈骗罪

合同诈骗罪

【概念】

合同诈骗罪，是指以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人的财物，数额较大的行为。

【构成特征】

合同诈骗罪的基本特征是：

(一)客体特征

本罪侵犯的容体是复杂客体，既侵犯了公私财产所有权，也侵犯社会主义市场秩序。本罪首先侵犯了公私财产所有权。合同诈骗罪的行为人通过虚构事实和隐瞒真相的手段，以签订经济合同为名，将他人所有的财产非法占为已有，使财产所有人对其财产的占有、使用、收益、处分的权利无法行使，直接侵犯了公私财产的所有权。我国1979年刑法没有将合同诈骗行为单独设立罪名，而是按诈骗罪处罚，便明确地说明了这一点。修订后的刑法虽将合同诈骗罪归人了破坏社会主义市场经济秩序罪中，但从合同诈骗行为本身来考察，并不否认该罪侵犯财产所有权的属性。其次，本罪还侵犯了经济合同制度所体现的社会主义市场秩序。例如，以购销合同为期骗手段会破坏市场经济和工商管理秩序；以借贷合同为期骗手段会破坏银行的金融管理；以承包合同为期诈手段会破坏基本建设和工农业生产的正常进行；以保险合同为期骗手段会破坏国家保险制度；等等。凡利用经济合同进行的种种欺诈行为，都直接危害着市场经济和国家的经济管理秩序，需要给予严厉打击。

(二)客观特征

本罪在客观方面表现为在签订、履行合同过程中，采取虚构事实或者隐瞒真相的方法，使对方当事人陷入错误，?自愿?签订经济合同或承担履约义务，从而骗取数额较大财物的行为。客观方面具体表现为以下要素：

1．行为人采取虚构事实或者隐瞒真相的方法。这些方法通常有：(1)以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的，即虚构合同主体的情形。其中?虚构的单位?是指采用根本不存在的单位的名义订立合同；?冒用他人名义?，是指未经他人允许或委托而采取他人的名义，即冒名订立合同的行为。(2)以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假产权证明作担保的，即虚构担保。在签订合同时，根据法律、法规的规定或者对方当事人的要求，出具合同担保，是减少合同风险和保障合同履行的常规做法。这里所说的?票据?主要指的是汇票、本票、支票等金融票据。?产权证明?包括土地使用证、房屋所有权证以及能证明动产、不动产权属的各种有效证明文件。采用虚构的担保文件的方式欺骗对方当事人而与其签订、履行合同，是合同诈骗中一种常见的方式。(3)没有买际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续与其签订合同。这是通常讲的?钓鱼式合同?。即行为人先以履行小额合同或者部分履行合同为诱饵，骗取对方当事人的信任后，继续与其签订合同，以骗取更多的财物的情况。(4)收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的。这是指行为人一旦收受了对方当事人按合同约定给付的上述财产后，一逃了之的行为。这里的?逃匿?即指行为人采取使对方当事人无法寻找的任何逃跑、隐藏、躲避的方式。

(5)以其他方法骗取对方当事人财物的。通常指收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后，无正当理由拒不履行合同又不退还，或者没有用作履行合同而无法返还；利用合同骗取财物用于抵偿债务，而没有实际履约；用于进行违法活动；用于挥霍，致使无法返还；等等。行为人不管是虚构事实，还是隐

瞒真相，其目的都是使对方当事人产生错误认识，本来他无履行合同的能力，而相信他能履行合同；本来他不打算履行合同，而相信他能实际履行合同。一句话，就是虚构履约能力和履约诚意，隐瞒不能履约的事实和不准备履约的恶意行为。

2．对方当事人陷入错误，?自愿?与行为人签订经济合同，或者?自愿?承担履约义务。行为人虚构事实，隐瞒真相，必须引起被骗人陷入错误。此处错误是指被骗人对事实真相的错误认识，或对于假的信以为真。有这个错误，被骗人才?自愿?与行为人签订经济合同或承担履约义务。虚构事实，隐瞒真相的行为在签订合同之前、之后都可以发生。发生在签订合同之前，是用来欺骗受骗人与其签订合同；发生在之后，是使受骗人单方面履行合同义务，行为人则非法获取财物。从法律上看，经济合同是双方相互权利、义务对等关系的协议，但是，在行为人实施欺骗手法，被骗人上当受骗的条件下所签订的合同，仅仅是掩盖真实骗局的外部形式，这种合同的权利、义务关系，实际是不对等的，行为人只享有权利，不承担义务，受骗人只承担义务，不能实现权利。正因为如此，行为人得以获取财产上的非法利益。各种经济合同都可以被利用来实行诈骗，如购销、借贷、技术转让、保险、承包、合伙，等等。其中购销、借贷合同最为常见，购销合同的买主或卖主都可能受骗，借贷合同的受骗者通常是国家银行。

3．行为人骗取的财物数额较大。数额较大，是合同诈骗罪量的规定性，是区分合同诈骗罪与一般合同诈骗行为之间界限的重要标准。何谓?数额较大?，有待最高人民法院、最高人民检察院作出司法解释。

(三)主体特征

本罪的主体是一般主体，既可以是个人，也可以是单位。根据1979年刑法的规定，利用合同进行诈骗活动构成诈骗罪的只能是自然人。这是立法时的特定时代的客观情况决定的。但是随着形势发展，在实践中出现了大量的法人或非法人组织利用经济合同实施诈骗犯罪的实际情况。在刑法修订过程中，立法机关充分考虑到了当前合同诈骗犯罪的实际情况，规定单位可以构成合同诈骗罪的主体。单位作为本罪的主体，必须具备两个条件：一是单位的直接负责的主管人员和其他责任人员实施合同诈骗行为或对该单位在签订、履行合同中的诈骗行为是明知、默许或指使的；二是非法所得由单位占有或基本归单位占有，如用于发放工资、奖金、福利或进行其他经济活动，或进行其他违法犯罪活动。在司法实践中，应注意划清个人合同诈骗与单位合同诈骗的界限。如果单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员，以为单位骗取财物为目的，采取欺骗手段对外签订经济合同，骗取财物并被该单位占有、使用或处分的，应届单位合同诈骗。如果个人在单位授权范围内以单位的名义实施合同诈骗行为，或者无代理权的自然人以单位的名义实施诈骗行为后经单位追认，且犯罪所得归单位占有的，也属单位合同诈骗。如果个人借用单位的业务介绍信、合同专用章或者盖有公章的空白合同书，以出借单位名义签订经济合同，骗取财物归个人占有、使用、处分或者进行其他犯罪活动的，属个人合同诈骗。如果个人盗窃、盗用单位的公章、业务介绍信、盖有公章的空白合同书，或者私刻单位的公章签订经济合同，骗取财物归个人占有、使用、处分或进行其他犯罪活动的，也属个人合同诈骗。

(四)主观特征

奉罪在主观上是直接故意，并且具有非法占有的目的。

首先，行为人必须明知自己所采用的虚构事实或隐瞒真相的欺骗方法会使对方当事人信以为真，?自愿?签订经济合同或?自愿?承担履约义务的结果发生。如果不是明知，则构不成本罪。

其次，行为人必须希望对方当事人对自己的欺骗行为信以为真，并?自愿?签订经济合同或?自愿?承担履约义务的结果发生。如果行为入对这一结果的发生不是抱着希望的态度，也不能认为行为人具备了骗取他人财物的直接故意，当然也就构不成本罪。

本罪的非法占有目的，是指行为人实施诈骗行为所希望达到的结果??非法占有公私财物。非法占有目的包括以下几个内容：(1)必须是为了占有。如果不是为了占有，而是为了其他目的，如毁坏等，则构不成本罪，但可能构成故意毁坏财物罪。至于行为人骗取财物是归自己占有，还是转让第三人，对本罪的成立均无影响。这里所说的占有，则既包括作为所有权一种职能的占有权，也包括构成所有权其他要素的处分权、收益权、使用权，总之，是所有权的全部转移而非部分转移。(2)占有的必须是公私财物。如果占有的不是公私财物，而是无主物，或者其他非法利益，如名誉、职位等，也构不成本罪，但可能构成其他犯罪。我国刑法理论界通说认为，合同诈骗罪作为非法占有公私财物的犯罪，行为人的主观故意只能是直接故意，间接故意不能构成合同诈骗罪。其主要依据是，在合同诈骗犯罪中，行为人必须明知自己在实施诈骗行为，并且造成非法占有公私财物的后果。这种主观故意的内容包括了?可能会?和?必然会?的两种情况，但是只有行为人希望或追求非法占有公私财物，才能以合同诈骗罪论处。倘若行为人在签订合同时并不具备或不完全具备履约能力，但合同签订后，经过争取，使合同得以履行，这种情况当然不能以合同诈骗罪论处。即使合同没有履行，给对方造成经济损失，只要不是行为人本人或与之恶意串通第三人非法占有了对方的财物，都不能以诈骗罪论处；此外，合同诈骗犯罪是一种智能型犯罪，行为人要使对方产生错误认识，并与之签订经济合同，进而交付财物，他首先必须采取有效的欺骗手段。在欺骗手段上采取漠不关心的放任态度，是不可能使人上当受骗的。

【罪与非罪界限】

要划清合同诈骗罪与非罪界限，必须注意：

(一)划清合同诈骗罪与民事欺诈行为的界限

民事欺诈行为，是指在民事活动中故意以不真实情况为真实的意思表示，使他人陷入错误，从而达到发生、变更和消灭一定民事法律关系的不法行为。它与合同诈骗罪的相同点是：(1)两者都发生在经济交往活动中，都有明确当事人权利义务关系的合同存在，并根据法律规定，都属无效经济合同；(2)两者在客观上都采用欺骗方法，包括捏造事实，歪曲事实真相和隐瞒事实真相等，意图使对方陷入错误；(3)两者都是在故意的心理状态下行?骗?，不存在过失问题；(4)行为人都可对特定的财物取得不法占有状态，即非法占有对方按合同规定能交付的?标的物?。

民事欺诈行为与合同诈骗罪的区别是：(1)这二种行为虽然主观上都是故意，都是相对人陷入错误认识且希望或放任其结果发生，但故意内容不同。民事欺诈行为的当事人采取欺骗方法，旨在使相对人产生错误认识，做出有利于自己的法律行为(即发生、变更和消灭一定的民事法律关系)，然后通过双方履行这个法律行为谋取一定的?非法利益?，其实质是谋利；而合同诈骗罪虽然客观上可引起他人一定民事法律行为的?意思表示?，但罪犯本人没有承担约定民事义务的诚意，而是只想使对方履行那个根本不存在的民事法律关系的?单方义务?，直接非法占有对方财物。因此，可以得出结论：合同诈骗罪是以直接无偿占有他人财物为故意内容，而民事欺诈则是通过双方履约来间接获取非法财产利益。(2)两者在客观方面不同：首先在行为方式上，如前所述，合同诈骗罪都是作为，即法律禁止而行为人积极实施的危害社会的行为；而民事欺诈行为则不仅表现为作为，还有相当部分表现为不作为，即法律要求行为人积极实施的而其偏偏不去做的行为；其次，从欺骗内容看：合同诈骗罪的本质都是虚构履行合同能力，隐瞒无法履行合同的意愿，而民事欺诈行为中虽然也有夸大履约能力和过高估计自己履约能力的情况，但大多数只是在合同标的数量、质量、规格等方面行骗，因此，如果这种欺骗内容只是针对合同标的数量、质量等进行，则一般都当作经济合同纠纷处理。(3)从行为的阶段上看，合同诈骗罪有既遂、未遂之分，即只要行为人以非法占有财物为目的，采取了欺骗方法，则无论被害人有无意思表示，是否交付财物，都要按犯罪论处；而民事欺诈行为不发生未遂问题，他人即使陷入错误认识，但无意思表示仍不能构成民事欺诈。(4)两者法律后果不同。民事欺诈行为可以形成民事法律关系，而且这种法律关系只要得到了相对人的认可，当事人之间无争议，则形成的权利义务仍然有效，法律不予调整；而合同诈骗罪虽然能引起刑事责任和民事责任的双重法律后果，但由于行为人根本无意履行这种虚假的无效的民事权利义务，因此，就其行为本身而言，根本不产生民事法律关系。

(二)划清合同诈骗罪与合同纠纷的界限

合同纠纷，是指行为人有履行或基本履行合同的诚意，只是由于客观原因而未能完全履行合同。合同纠纷与合同诈骗罪本来不难区分，但是，由于诈骗分子近年来常常利用签订经济合同进行诈骗，因而使合同诈骗罪与合同纠纷交织在一起，不易区分。我们认为，要正确区分合同诈骗罪与合同纠纷的界限，应从以下几个方面进行分析：

1．行为人有无履行合同的实际能力。履行合同的实际能力，是指合同当事人按照法律或合同的规定，在约定时间里，以约定的方式、标的完成约定民事法律行为的能力或担保；在司法实践中，一般是指当事人所拥有的资金、物质或技术情况。在司法实践中，应如何判断行为人是否具有履行合同的实际能力呢?下列情况应视为行为人有履行合同的实际能力：(1)行为人在签订经济合同时即已具备履行合同所需要的资金、物资或技术力量；(2)行为人在签订合同时虽不具备履约能力，但在合同履行期限内能够合法地筹集到履行合同所需的资金和物品。这里包括：一是行为人自己有一定的生产能力和经营收入，能在合同规定的期限内生产出履行合同所需的货物或经济收入能够达到合同所规定的付款数额；二是行为人在合同规定的履行期限内有可靠的货物来源(包括供求信息)和资金来源。(3)即使行为人不能按照合同规定实际履行义务时，自己或他人能够提供足够担保(包括代为履行和赔偿损失)。

2．行为人是否采取了欺骗手段。根据有关法律规定，采取欺诈胁迫等手段所签订的合同，如违反当事人的本意而与之签订的合同；有意使对方产生错误认识而签订的合同；在恐吓、胁迫下签订的合同；在一方代理人与他人恶意通谋下签订的合同；利用他人急需或重大误解而签订的显失公平的合同等，都是无效合同。由此可见，欺骗手段往往与导致合同无效的原因分不开。但是，却不能说凡是以欺骗手段造成的合同纠纷都以合同诈骗罪论处，其关键是要对欺骗手段及其在整个案件中的作用作具体分析。一般来说，在签订和履行合同的过程中，行为人在某种事实上有虚假的成分，但并非掩盖其根本无法履行合同的事实，而且实际上也未能影响其合同的履行，或者虽然未能完全履行，但本人表示承担违约责任的，足以说明行为人并无非法占有他人财物的目的，应按合同纠纷处理。而利用合同进行诈骗的人，往往一无资金、二无场地、三无货源，其结果必然要采取伪造证件，虚构事实，隐瞒真相，编造谎言等手段，以掩盖其根本无履行合同能力的真相，骗取对方与自己签订合同，事实上则根本不去履行合同，或者故意制造障碍，从而给对方造成重大经济损失。这种情况应以合同诈骗罪论处。

3．行为人是否有履行合同的实际行为。实际履行原则是《合同法》规定的重要原则之一。合同签订之后，当事人必须按照合同规定的标的、数量和质量、期限、价格、地点、方法等，全面地履行合同规定的义务。当事人是否为履行合同做出了积极努力，往往是认定行为入主观上是否具备诈骗故意的依据之一。在司法实践中，如果当事人全部履行合同，则一般无争议。但如果没履行合同或者只履行一部分，则如何判断行为人是否为履行合同义务做出了积极努力呢?我们认为，应该从以下几个方面分析：一是看做出努力的时间，是在合同规定的履行期限之前，还是之后?如果行为人是在履行期满之后才为履行合同做努力，则不能认定是为履行合同做了积极努力；二是要与行为人的履行合同能力联系起来。如果当事人有较大的或

完全履行合同能力，但只履行一部分作为搪塞而逃避履行大部分条款，则不能认为是为履行合同做了积极努力；三是看行为人努力的态度，是积极的还是消极的。为履行合同做积极努力与?有履行合同行为?两者是有区别的。所谓履行合同行为，不管是直接履行合同行为，还是间接履行合同行为，都是指履行合同中规定的特定义务。固然这些履行合同行为可称做是为履行合同做了积极努力，而为履行合同做积极努力的行为则不一定达到了?履行合同行为?的程度，它只有产生了效果，达到了交付标的的程度，才能杯为?有履行合同行为?。如果只是为履行合同标的作准备，则仍属于为履行合同做积极努力?，但不能称之为?履行合同行为?。因此，如果把区分合同诈骗罪与民事欺诈行为的界限的标准仅限于?有履行行为，则可能扩大打击面。

4．标的物的处置情况。财产处分是财产所有权的重要权能，非财物所有者，可依法控制、使用他人财物，但非法定情形不得行使财产处分权，因此，合同当事人对标的物的处置情况虽然不能作为判断当事人具有诈骗故意的惟一标准，但却是一个重要依据。在行为人已经履行了合同义务的情况下，行为人已经合法取得了依法转移的财物的所有权，当事人对其处分固然无实际意义。但若当事人没履行义务或者只履行一部分合同，则当事人对其占有他人财物的处置情况，一定程度上反映了其当时的主观心理态度。不同的心理态度，对合同标的处置也必然有不同。合同诈骗犯罪由于具备?非法占有他人财物的故意?，因此，行为人一旦非法取得了他人财物的控制权，则将其全部或大部分任意挥霍，或从事非法活动，偿还他人债务，有的则携款潜逃，根本不打算归还。

5．行为人在违约后有无承担责任的表现。一般来说，具有履行合同诚意的人，在发现自己违约或经对方提出自己违约时，虽然从其自身利益出发，可能进行辩解，以减轻自己的责任，但却不会逃避承担责任。在自己违约确凿无疑后，会有承担责任的表现，并有一定的承担责任的行为。而利用合同进行诈骗的人，由于其明知自己根本不可能履行合同或不可能全部履行合同，也根本没有履行合同或全部履行合同的诚意，在纠纷发生以后，行为人往往会想方设法逃避承担责任，使对方无法挽回遭受的损失。

【此罪与彼罪界限】

认定合同诈骗罪与其他犯罪的界限，必须掌握合同诈骗罪与诈骗罪的界限。根据刑法第266条的规定，诈骗罪是指以非法占有为目的，采取虚构事实、隐瞒真相的手段，骗取他人财物，数额较大的行为。在刑法修订以前，对合同诈骗行为是以诈骗罪来处理的。修订后的刑法将合同诈骗行为从诈骗罪中分离出来，单设了合同诈骗罪。由于合同诈骗罪与诈骗罪存在法条竞合关系，合同诈骗罪是特别法，诈骗罪是普通法，对行为人利用合同进行诈骗的，应根据特别法优于普通法的原则以合同诈骗罪论处。

【未完成罪】

认定合同诈骗罪的未遂，关键是要正确理解?没有得逞?的含义。我们认为，合同诈骗没有得逞，应当理解行为人的诈骗行为没有发生法律规定的犯罪结果，即诈骗公私财物数额较大。区分合同诈骗罪未遂与既遂的界限，也应当以行为人是否骗取了公私财物数额较大为标准。凡是行为人已经骗取了公私财物数额较大的，就是合同诈骗罪既遂；如果是由于意志以外的原因，致使这一结果没有发生的，则为合同诈骗罪未遂。由于合同诈骗行为人是通过签订经济合同来实现其目的的，而经济合同种类很多，不同种类的合同往往采取的形式以及货款支付的方式有很大差别。因此合同诈骗犯罪的完成阶段也表现出多种形式。采取即时清结方式进行的合同诈骗，由于行为人是一手交钱一手交货，即合同订立与履行是当场同步进行的，因此当被骗人将货或者款交付给行为人并为行为人所实际支配的情况下即构成既遂。如果行为人采取书面合同的形式，合同的签订和履行是分步进行的，合同签订与履行的时间、地点都有所不同，这种情况下一般是在合同签订后行为人从被骗人处取得货款(往往是通过银行转账取得)，或收到被骗人的货物后构成既遂。当然，由于采取书面合同时，不同的书面合同所采取的交货及付款的时间、方式往往不同。因此，在认定合同诈骗既遂时应根据不同合同的本身特征来具体分析。但无论行为人采取何种合同进行诈骗活动，其既遂都应以行为人取得货、款并实际支配为标准。

【共同犯罪】

单位参与合同诈骗，是当前合同诈骗罪的一个很重要特点。而且这些单位进行合同诈骗，往往都以共同犯罪的形式出现。对这些单位进行合同诈骗的，我们认为，就一些机关单位进行诈骗来说，其共同犯罪人一般只限于该单位的主管人员和其他直接责任人员，机关单位中的其他成员即使有某种辅助行为和参与分赃，也不应按诈骗罪共犯处理。其理由有二：一是打击面不能过宽。如果机关单位的一般成员有某种程度的辅助行为和参与分赃，就认为是合同诈骗罪共犯，那么势必会造成成千上百的罪犯，这不利于我们集中力量打击主要犯罪分子；二是在机关单位中，其成员都有某种行政隶属关系，下级要服从上级，一般成员必须执行机关单位领导人的行政命令。因此，一般成员依照机关单位领导人的命令而从事的行为，应由其上级领导人负责，可不追究一股成员的刑事责任。但是，如果该机关单位为诈骗集团则不在此限，对其一般成员应按合同诈骗罪共犯处理。

【罪数形态】

实践中，行为人常常利用伪造、变造、买卖的国家机关公文、证件、印章去实施合同诈骗犯罪，在这种情况下，行为人的行为一方面触犯了合同诈骗罪，另一方面也触犯了伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章罪，属于刑法理论上的牵连犯，应根据牵连犯从一重处断的原则来处理，即按照行为人所触犯的数罪名中最重之罪定罪，并从重量刑。具体分析如下：(1)行为人伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章情节一般，诈骗公私财物数额较大。前罪的量刑幅度是3年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，后罪的量刑幅度是3年以下有期徒刑、拘役，并处或者单处罚金。前罪的法定刑重于后罪的法定刑。

(2)行为人伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章情节一般，诈骗公私财物数额巨大、有其他严重情节或者数额特别巨大、有其他特别严重情节。前罪的量刑幅度是3年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，后罪的量刑幅度是3年以上10年以下有期徒刑，并处罚金；或者10年以上有期徒刑、无期徒刑，并处罚金或者没收财产。两罪相比，显然后罪法定刑重于前罪法定刑。(3)伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章情节严重，诈骗公私财物数额较大。前罪的量刑幅度是3年以上10年以下有期徒刑。后罪的量刑幅度是3年以下有期徒刑、拘役，并处或者单处罚金。前罪的法定刑重于后罪的法定刑。伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章情节严重，诈骗公私财物数额巨大、有其他严重情节或者数额特别巨大或者有其他特别严重情节。前罪的量刑幅度的3年以上10年以下有期徒刑，后罪的法定刑是3年以上10年以下有期徒刑，并处罚金；或者10年以上有期徒刑、无期徒刑，并处罚金或者没收财产。后罪的法定刑重于前罪的法定刑。

【处罚】

根据刑法第224条的规定，犯本罪的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处10年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。

【刑罚适用】

要准确适用刑法关于合同诈骗罪的处罚规定，必须理解?数额较大?、?数额巨大?、?数额特别巨大?、?情节特别严重?的含义。对此，刑法没有规定，需要最高人民法院、最高人民检察院作出司法解释。在新的司法解释作出前，各级司法机关可以最高人民法院1996年12月16日颁布的《关于审理诈骗案件具体应用

法律的若干问题的解释》来指导办案。根据该解释的规定，个人诈骗公私财物数额在2000元以上的属数额较大；个人诈骗公私财物3万元以上的属数额巨大；个人诈骗公私财物20万元以上的，属数额特别巨大。诈骗数额特别巨大是认定诈骗犯罪情节特别严重的一个重要内容，但不是惟一情节。

诈骗数额在10万元以上，并具有下列情形之一的应认定为情节特别严重：利用合同诈骗犯罪集团的首要分子或者共同诈骗犯罪中情节严重的主犯；诈骗他人急需的生产资料，严重影响生产或者造成其他严重损失；惯犯或者流窜作案危害严重的；诈骗救灾、抢险、防汛、优抚、救济、医疗款物，造成严重后果的；挥霍诈骗的财物，致使诈骗的财物无法追还的；使用诈骗的财物进行违法犯罪活动的；曾因合同诈骗受过刑事处罚的；导致被害人死亡、精神失常或者其他严重后果的；具有其他严重情节的。

此外，对合同诈骗犯罪要正确适用刑法第64条，及时、准确地追缴赃款、赃物。刑法第64条规定：犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以收缴或者责令退赔；对于被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品或者供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用或自行处理。根据这一规定，对于同合同诈骗犯罪有关的财物在对犯罪分子判处刑罚时，应当一并判决，予以处理。对行为人进行合同诈骗犯罪活动，案发后扣押、冻结在案的财物及其孳息，如果权属明确的，应当发还给被害人；如果权属不明确的，可按被害人被骗款物占扣押、冻结在案的财物及其孽息数额的比例发还给被害人；如果能够确定扣押、冻结在案的财物及其孳息不属于已查明的被害人所有，但又无法发还给未查明被害人的，应当依法上缴国库。行为人将诈骗财物已用于归还个人欠款、货款或者经济活动的，如果对方明知是诈骗财物而收取，属恶意取得，应当一律予以追缴；如确属善意取得，则不再追缴。

第五篇：合同诈骗罪

合同诈骗罪

合同诈骗罪是指以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，采取虚构事实或者隐瞒真相等欺骗手段，骗取对方当事人的财物，数额较大的行为。

关于合同的概念，民法学上有广义和狭义之分。广义的理解合同是指确立权利义务内容的协议，包含经济合同、行政合同、劳动合同等；狭义的合同是指确立、变更、终止民事权利、义务的合同，包括物权合同、身份合同等。《合同法》第2条：本法所称合同是平等主体的自然人、法人和其他组织之间订立、变更、终止民事权利、义务关系的协议。二是《民法通则》第85条：合同是当事人之间设立、变更、终止民事关系的协议。刑事责任

《刑法》第二百二十四条 有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。

《刑法》修正案七第四条 在刑法第二百二十四条后增加一条，作为第二百二十四条之一：“组织、领导以推销商品、提供服务等经营活动为名，要求参加者以缴纳费用或者购买商品、服务等方式获得加入资格，并按照一定顺序组成层级，直接或者间接以发展人员的数量作为计酬或者返利依据，引诱、胁迫参加者继续发展他人参加，骗取财物，扰乱经济社会秩序的传销活动的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；情节严重的，处五年以上有期徒刑，并处罚金。”

构成要件

1.本罪的客体，是复杂客体，即国家对经济合同的管理秩序和公私财产所有权。本罪的对象是公私财物。

2.本罪的客观方面，表现为在签订、履行合同过程中，以虚构事实或者隐瞒真相的方法，骗取对方当事人财物，数额较大的行为。

首先，根据中华人民共和国刑法第二百二十四条，本罪的诈骗行为表现为下列五种形式：

（1）以虚构单位或者冒用他人的名义签订合同的。

（2）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的。这里所称的票据，主要指能作为担保凭证的金融票据，即汇票、本票和支票等。所谓其他产权证明，包括土地使用权证、房屋所有权证以及能证明动产、不动产的各种有效证明文件。

（3）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的。

（4）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的。

（5）以其他方法骗取对方当事人财物的。这里所说的其他方法，是指在签订、履行经济合同过程中使用的上述四种方法以外，以经济合同为手段、以骗取合同约定的由对方当事人交付的货物、货款、预付款、或者定金以及其他但报财物为目的的一切手段。行为人只要实施上述一种诈骗行为，便可构成本罪。

其次，诈骗对方当事人财物必须数额较大的。所谓数额较大，根据，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：

（1）个人诈骗公私财物，数额在五千元至二万元以上的；

（2）单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员以单位名义实施诈骗，诈骗所得归单位所有的，数额在五万至二十万元以上的。

3.本罪的主体，个人或单位均可构成。犯本罪的个人是一般主体，犯本罪的单位是任何单位。

4.本罪的主观方面，表现为直接故意、并且具有非法占有对方当事人财物的目的。合同诈骗罪立案标准

第七十七条 [合同诈骗案（刑法第二百二十四条）]以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额在二万元以上的，应予立案追诉。本罪是1997年刑法新增设的罪名。

刑法第224条规定：有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处10年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；以其他方法骗取对方当事人财物的。

最高人民检察院 公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定

（二）第七十七条 [合同诈骗案(刑法第二百二十四条)]以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额在二万元以上的，应予立案追诉。

认定

本罪与合同纠纷的界限

合同诈骗犯罪往往与合同纠纷交织一起，罪与非罪的界限容易混淆。要划清它们的界限，大体有三种情形：

一是内容真实的合同，即行为人是在有实际履行能力的前提下签订的合同。这种合同的签订，表明了行为人在签订合同时有进行经济往来的真实意思，并非旨在诈骗他人钱财，根据有关司法解释的精神，即使合同签订后没有得到完全的履行，也不属于诈骗犯罪。但是，有的行为人以有限的履约能力和他人签订大大超过履约能力的合同，就另当别论了。以超出自己履约能力的合同签订后，行为人积极落实货源，设法履行合同，即使最终没有完全履约，也不能认定为诈骗罪。但若行为人在合同签订后，并没有设法履行合同，就有故意诈骗他人财物的企图了，此时就应以合同诈骗罪论处。

二是内容半真半假的合同。就是那种行为人只具有某种履行合同的意向，就与第三人签订的合同，其内容带有半真半假的性质。这类合同客观上已经具备部分履约的可能性，但要受到许多条件的制约。如果行为人有履约意图，客观上也为履行合同作积极努力，最后因种种客观原因未能履行合同，不能认定为诈骗犯罪。相反，如果行为人借有部分履约能力之名行诈骗之实，没有为合同的进一步履行做出努力，就应当以合同诈骗罪论处了。三是内容完全虚假的合同，即行为人是在完全没有履约能力情况下签订的合同。行为人在主观上就没有准备履行合同，占有他人财物的动机明显，应当以合同诈骗罪论处，但行为人主观上无长期占有他人财物的意图，只是想临时借用，待将来有收益后再行归还对方的，一般不宜以合同诈骗罪论处。

本罪与民事欺诈行为的界限

本罪也往往同民事欺诈行为交织在一起，但是二者也有明显的区别，主要表现在以下两个方面:

(1)主观目的不同。民事欺诈是为了用于经营，借以创造履行能力而为欺诈行为以诱使对方陷入认识错误并与其订立合同，不具有非法占有公私财物的目的，只希望通过实施欺诈行为获取对方的一定经济利益，而合同诈骗罪是以签订经济合同为名，达到非法占有公私财物的目的。

(2)欺诈的内容与手段不同。民事欺诈有民事内容的存在，即欺诈方通过商品交换，完成工作或提供劳务等经济劳动取得一定的经济利益。而合同诈骗罪根本不准备履行合同，或根本没有履行合同的实际能力或担保。合同的民事欺诈一般无需假冒身份，而是以合同条款或内容为主，如隐瞒有瑕疵的合同标的物，或对合同标的物质量作虚假的说明和介绍等；而合同诈骗罪的行为人是为了达到利用合同骗取财物的目的，总是千方百计地冒充合法身份，如利用虚假的姓名、身份证明、授权委托书等骗取受欺诈方的信任。

(3)欺诈财物的数额不同。

(4)欺诈侵犯的客体不同。民事欺诈的客体是双方当事人在合同中约定的权利义务关系，如欺诈方骗来的合同定金、预付款等，都是合同之债的表现物；而合同诈骗罪侵犯的客体是公私财物的所有权，作为犯罪对象的公私财物始终是物权的体现者。

(5)欺诈的法律后果不同。民事欺诈是无效的民事行为，当事人可使之无效。若当事人之间发生争议，引起诉讼，则由民事欺诈方对其欺诈行为的后果承担返还财产、赔偿损失的民事责任，而合同诈骗罪是严重触犯刑律，应受刑罚处罚的行为，行为人对合同诈骗罪的法律后果要负担双重的法律责任，不但要负刑事责任，若给对方造成损失，还要负担民事责任。

(6)欺诈适用法律不同。民事欺诈虽在客观上表现为虚构事实或隐瞒真相，但其欺诈行为仍处在一定的限度内，故仍由民法规范调整；而合同诈骗罪是以非法占有他人公私财物为目的，触犯刑律，应受到刑罚处罚，故由刑法规范调整。

本罪与诈骗罪的区别

从本质上看，合同诈骗罪也是一种具体的诈骗犯罪，其与诈骗罪是特殊与一般的关系，它们的区别主要表现在以下几个方面：

（1）侵犯的客体不同。诈骗罪只侵犯财产所有权，是单一客体，而本罪既侵犯他人的财产权利，同时又侵犯合同行为管理制度。

（2）犯罪客观方面表现不尽相同。诈骗罪可以表现为虚构任何事实或隐瞒真相，以骗取财物；本罪只是在经济合同的签订、履行过程中，因而欺诈手段有特定范围的特殊性。

（3）犯罪主体不尽相同。诈骗罪限于自然人主体；本罪主体包括单位，且是任何单位。

（4）本罪与诈骗罪属于法条竞合，应当遵循特别法优于一般法的原则。

合同诈骗罪常见犯罪手段

合同诈骗犯罪最常见的作案手段有：

1、以假乱真“饰耳目”。犯罪分子以虚假的证明材料虚构不存在的单位，或伪造身份证明、冒用他人名义，在签订合同骗取钱财后就溜之大吉。

2、招摇撞骗“唱空城”。犯罪分子虚构购销产品、发包工程、投资协作等名目骗签合同，待收受对方给付的货物、货款、预付款或者得到担保财产后迅速逃逸。

3、一唱一和“演双簧”。犯罪分子利用媒体和网络先发布虚假广告，冒充国家行政机关、国有企业、部队和知名民营企业等单位名义，以紧俏和滞销商品为诱饵，通过以一方需购买某种物品，而另一方能提供此物品来演“双簧”，随后诱惑第三方参与进来，上当受骗。

4、虚张声势“空手道”。为证明自己“有经济实力”，犯罪分子以伪造、变造、作废的票

据或者其他虚假的产权证明，虚假的土地使用证、房屋所有权证等作担保，诱使对方当事人信任，再利用经济合同诈骗钱财。

5、先舍后取“钓大鱼”。犯罪分子本没有实际履行能力，为达到其犯罪目的，先履行小额合同或者部分履行合同，使对方当事人相信其履约能力和诚意，进而与之签订标的额更大的合同，待诈骗到大量钱财后立即销声匿迹。

6、高进低出“连环套”。犯罪分子先以高价签订买卖合同并交付小额定金或支付小部分货款，在骗取对方信任后，想方设法拿到全部货物，然后迅速将这些货物进行低价倾销，随后迅速逃跑。

处罚

1、自然人犯本罪的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。

2、单位犯本罪的，对单位判处罚金，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依本条之规定追究刑事责任。

相关司法解释

最高人民法院《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》（1996年12月16日 法发〔1996〕32号）

根据《刑法》第一百五十一条和第一百五十二条的规定，利用经济合同诈骗他人财物数额较大的，构成诈骗罪。利用经济合同进行诈骗的，诈骗数额应当以行为人实际骗取的数额认定，合同标的数额可以作为量刑情节予以考虑。行为人具有下列情形之一的，应认定其行为属于以非法占有为目的，利用经济合同进行诈骗：

一）明知没有履行合同的能力或者有效的担保，采取下列欺骗手段与他人签订合同，骗取财物数额较大并造成较大损失的：

1、虚构主体；

2、冒用他人名义；

3、使用伪造、变造或者无效的单据、介绍信、印章或者其他证明文件的；

4、隐瞒真相，使用明知不能兑现的票据或者其他结算凭证作为合同履行担保的；

5、隐瞒真相，使用明知不符合担保条件的抵押物、债权文书等作为合同履行担保的；

6、使用其他欺骗手段使对方交付款、物的。

二）合同签订后携带对方当事人交付的货物、货款、预付款或者定金、保证金等担保合同履行的财产逃跑的；

三）挥霍对方当事人交付的货物、货款、预付款或者定金、保证金等担保合同履行的财产，致使上述款物无法返还的；

四）使用对方当事人交付的货物、货款、预付款或者定金、保证金等担保合同履行的财产进行违法犯罪活动，致使上述款物无法 返还的；

五）隐匿合同货物、货款、预付款或者定金、保证金等担保合同履行的财产，拒不返还的；

六）合同签订后，以支付部分货款，开始履行合同为诱饵，骗取全部货物后，在合同规定的期限内或者双方另行约定的付款期限内，无正当理由拒不支付其余货款的。最高人民法院《关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》（1998年4月 ZI 法释[1998] 7号）