基层工会年财务报表注意事项-嵊泗县5篇

第一篇：基层工会年财务报表注意事项-嵊泗县

基层工会年度财务报表填写指南

一、报表种类： 1个封面和5张财务报表： 表1：《2016年度基层工会经费年度收支预算表》 表2：《2015年度基层工会经费年度收支决算表》 表3：《2015年度基层工会经费年度资产负债表》 表4：《2015年度基层工会经费收缴情况表》 表5：《2015年度基层工会往来款明细表》

二、报表上报方式和时间： 1、2016年1月10日前，将签章完整的纸质报表报送县总财务部。地址：菜园镇望海路265号，县总工会财务部，邮编：202450，联系电话：5081201

基层工会年度财务报表填写说明

一、报表封面：

基层工会报表封面应加盖工会公章，表中工会主席、经审会主任、财务负责人和制表人分别要亲笔签名。

二、2016年度经费收支预算表：

1、应按全国总工会统一编制的表格填报，不得随意增减款、项科目。

2、预算报表中“说明”栏内应将编制依据简要填列，以便审核。

3、预算说明书中要说明上缴上级工会的经费年度预算数额。

三、2015年度经费收支决算表：

1、“上年核定预算数”按上年编制的预算数填写，今年刚成立的基层工会则不填写。

2、将本年度收支类科目的期末余额填入相应科目“全年决算数”列。

3、“拨交经费收入”说明中要填写本单位职工人数和职工年平均工资总额。其他栏说明中填写经费收、支的主要来源及用途。

4、将上年收支决算报表中的“经费结余”填入“上年经费结余”栏中。

四、2015年度资产负债表：

1、本表期初数按本年度“资产类”、“负债类”和“净资产类”各科目年初金额填写，期末数按年末余额填写。

2、本表试算平衡公式：“资产总计”=“负债合计”+“净资产合计”；

五、2015年度经费收缴情况表：

1、“拨缴经费收入（本级）”数应与账面“拨缴经费收入”贷方余额一致。

2、“应付上级经费”数应与账面“应付上级经费”科目当年累计贷方发生额一致。

3、“已付上级经费”数应与账面“应付上级经费”科目当年累计借方发生额一致。

4、“应付未付上级经费”数应与账面“应付上级经费”科目当年累计贷方余额一致。

六、2015年度往来款明细表：

往来科目指资产类：121借出款、131应收上级经费、135其他应收款；负债类：211借入款、221应付上级经费、225其他应付款。

基层工会年末账务处理注意事项

各基层工会应使用国家财政部2009年制定的《工会会计制度》进行会计核算。同时要按照中华全国总工会制定的《工会预算管理办法》对工会经费进行预、决算管理，严格按照2014年7月下发的《中华全国总工会办公厅关于加强基层工会经费收支管理的通知》和2015年1月下发的《浙江省总工会关于加强和规范基层工会经费收支管理的实施细则》规定，收好、管好、用好工会经费。

部分会计科目的账务处理实例：

一、“拨缴经费收入”科目账务处理：

例：A单位2015年全年职工工资总额为100,000万元，按2%比例共计提工会经费2,000元，其中的60%计1,200元拨入A单位工会账户，40%计800元上解给上级工会。基层工会现做会计凭证如下：

借：银行存款

1,200

应付上级经费

800 贷：拨缴经费收入

1,200

应付上级经费

800

注意：基层工会年末“拨缴工会经费收入”贷方余额+“应付上级经费”累计贷方发生额必须与本单位行政财务计提的工会经费金额一致。“应付上级经费”科目累计借方发生额应与上缴上级工会的工会经费金额一致。

二、年末收支类科目结转凭证处理：

1、收入类结转：

借：401会费收入

（期末余额，以下科目相同）

402拨缴经费收入

403上级补助收入

405 行政补助收入

406事业收入

407投资收益

408其他收入

贷：331结余

（本凭证借方金额合计）

2、支出类结转：

借：331结余

（本凭证贷方金额合计）

贷：501职工活动支出

（期末余额，以下科目相同）

502维权支出

503业务支出

505资本性支出

506补助下级支出

507事业支出

508其他支出

以上凭证记入账本后，收入和支出各科目余额应该均为零；“331结余”科目的贷方余额就是本年度的经费结余；加上上年度经费结余就是累计经费结余。

嵊泗县总工会财务部

2015年12月

第二篇：基层工会财务报表注意事项

基层工会财务报表注意事项

一、报表下载方法：

1、2、请登入 鼠标点到后选择下拉菜单中鼠标点到“基层工会财务报表”，点击打开。

3、把网页上的2个文件“2011基层工会财务报表”和“2011基层工会财务报表填写说明”下载保存。

注意；点击“2011基层工会财务报表”后一定要选择保存，把报表下载到自己电脑，再打开报表进行填写，不要直接选择打开进行输入。

二、报表种类：

“2011基层工会财务报表”包括1个封面和5张财务报表： 1、2012基层工会经费收支预算表。

2、2011基层工会经费收支决算表。

3、2011基层工会经费资产负债表。

4、2011基层工会经费收缴情况表。

5、2011基层工会往来款明细表。

三、报表上报方式和时间：

1、基层工会直接通过电子邮件（E-mail）于。邮件主题上请注明上报（1）单位名称（2）联系人（3）联系电话。收件邮箱：zsgh234@yahoo.cn

注意：填写完整（包括报表封面）、试算平衡的“2011基层工会财务报表”要作为邮件的附件进行发送，不要把报表分开粘贴在邮件内容栏内。

2、打印装订后的1份纸质报表必须签章完整，经财务互助组长检查收齐后，于2012年1月12日前统一报送市总财务部。

市总工会地址：定海昌国路234号，邮编：316000，联系电话：2025951

基层工会财务报表填写说明

一、报表封面：

1、基层工会通过邮件上传的报表，封面、报表中的各项内容要填写完整。

2、上报的纸质报表，封面必须加盖工会公章，工会主席、经审会主任、财务负责人和制表人分别要亲笔签名。

二、下经费收支预算表：

1、必须按全国总工会统一编制的表格填报，不得随意增减款、项科目。

2、预算报表中“说明”栏内应将编制依据简要填列，以便审核。

3、预算说明书中要说明上缴上级工会的经费预算数额。

三、本经费收支决算表：

1、“上年核定预算数”按上年编制的预算数填写，今年刚成立的基层工会则不填写。

2、将本收支类科目的期末余额填入相应科目“全年决算数”列。

3、“拨交经费收入”说明中要填写本单位职工人数和职工年平均工资总额。其他栏说明中填写经费收、支的主要来源及用途。

4、将上年报表中的“经费结余”填入“上年经费结余”栏中。

四、资产负债表：

1、本表期初数按本各科目年初金额填写，期末数按年末余额填写。

2、“资产总计”=“负债合计”+“净资产合计”；

“资产部类总计”=“负债部类总计”

五、经费收缴明细表：

1、“拨缴经费收入（本级）”数应与帐面“拨缴经费收入”贷方余额一致。

2、“应付上级经费”数应与帐面“应付上级经费”科目当年累计贷方发生额一致。

3、“已付上级经费”数应与帐面“应付上级经费”科目当年累计借方发生额一致。

4、“应付未付上级经费”数应与帐面“应付上级经费”科目当年累计贷方余额一致。

六、往来款明细表：

往来科目指资产类：121借出款、131应收上级经费、135其他应收款；负债类：211借入款、221应付上级经费、225其他应付款。

如往来科目年末无余额则不用填报此表。

基层工会年末账务处理注意事项

一、“拨交经费收入”科目凭证处理：

例如：A单位2008年全年职工工资总额为100,000万元，按2%比例共计提工会经费2,000元，其中的60%计1,200元拨入A单位工会账户，40%计800元上解给上级工会。基层工会现做会计凭证如下：

借：银行存款1200

应付上级经费800

贷：拨缴经费收入1200

应付上级经费800

注意：基层工会年末“拨交工会经费收入”贷方余额加上“应付上级经费”累计贷方发生额必须与本单位行政财务计提的工会经费金额一致。“应付上级经费”科目累计借方发生额应与上级工会收到的工会经费金额一致。

二、年末收支类科目结转凭证处理：

1、收入类结转：

借：401会费收入（期末余额，以下科目相同）402拨交经费收入

403上级补助收入

404政府补助收入

405 行政补助收入

406事业收入

407投资收益

408其他收入

贷：331结余（本凭证借方合计）

2、支出类结转：

借：331结余（本凭证贷方合计）

贷：501职工活动支出（期末余额，以下科目相同）502维权支出

503业务支出

504行政支出

505资本性支出

506补助下级支出

507事业支出

508其他支出

以上凭证记入账本后，收支类各科目余额应该均为零；“331结余”科目的贷方余额就是本的经费结余；加上上经费结余就是累计经费结余。

第三篇：基层工会建设年实施方案

泰安市自来水公司

“基层工会建设落实年”活动实施方案

根据市建设工会关于开展“基层工会建设落实年”的通知意见，进一步作好公司工会工作，发挥工会维护作用，促进公司各项工作科学、健康、持续发展。经研究，特制订本活动方案。

一、指导思想

紧紧围绕实现中华民族伟大复兴中国梦而奋斗的时代主题，全面贯彻落实中央、省市委和中国工会十六大、省市工会十四大提出的目标任务，把工会基层组织建设和规范化工作放在工会各项工作重中之重的位置来抓，以健全机制为保障，以依法履职为关键，以职工满意为目标，真正解决职工群众生产生活实际困难和问题，促进职工队伍稳定与劳动关系和谐

二、总体要求

以建设“六有”基层工会为目标，着力加强工会规范化建设。通过扎实有效的工作，努力把工会建设成为职工群众信赖的“职工之家”，把广大工会干部锤炼成为听党话、跟党走、职工群众信赖的“娘家人”，为推进公司和谐发展做出新的更大的贡献。

三、组织领导

为切实搞好“基层工会建设落实年活动”，公司成立领导小组：

组 长：彭 涛 副组长：程 德

成 员：续青、李红、刘旭武、赵凤君、刘伟、林坤、李磊。领导小组下设办公室，办公室设在工会，程德兼任办公室主任。

四、工作任务

（一）深化“职工之家”建设。按照“会、站、家”一体化思路，坚持开展“双亮、双争、双述、双评”活动。同时，大力推动“双亮”活动向“亮实事、亮品牌、亮职责、亮作为”拓展，努力把工会真正建设成为作用明显、工作活跃、维权到位、职工信赖的“职工之家”，让职工群众真正感受到工会干部是最可信赖的“娘家人”。

（二）开展“六星级”工会创建活动。从工会的性质和特点出发，切实推进工会规范化建设，努力将公司工会建设为“六有” 工会（一是有依法选举的工会主席，建设心系职工、善于维权、开拓进取的骨干队伍；二是有独立健全的组织机构，完善工会委员会、经费审查委员会、女职工委员会等组织；三是有服务职工的活动载体，满足职工的多样化需求；四是有健全完善的制度机制，实现工会工作的群众化、民主化、制度化、法制化；五是有自主管理的工会经费，真

正用于服务职工和工会活动；六是有会员满意的工作绩效，切实让职工群众感受到工会是“职工之家”）。

（三）加强工会干部队伍建设。加强对公司工会干部及职工代表进行工会业务、法律法规、劳动保护、企业管理、社会保障、经济技术创新、职工代表大会制度、民主管理等方面的知识培训，进一步提高工会干部及职工代表自身素质及参政议政的能力。

（四）强化工会会员管理工作。严格执行新职工签订劳动合同与提出入会申请“齐步走”工作制度，确保职工入会率达到100%。要积极选树表彰先进工会会员典型，为会员创造文明健康、积极向上的良好氛围。

五、组织保障

活动领导小组要明确责任分工，有计划、有步骤、有方法、有措施的抓好各项工作任务的开展。将活动的开展作为公司2015年工作考校的重要内容，同时坚持标准，保证质量，狠抓落实，确保活动取得实效。

二〇一五年四月二十日

第四篇：XX年小学基层工会工作总结_1

XX年小学基层工会工作总结

我们小学工会在区文教工会的正确指导下，在学校党支部的正确领导下，在全体教职员工的共同参与下，近几年来，工会工作围绕学校中心工作，在提高教职工整体素质，聚人心、营氛围，增强教职工的主人翁精神，发挥创造性和发展先进性上下功夫。加强工会自身建设，在理论学习上增强自觉性，在工作实践中，注重调查研究，求真务实；加强源头参与，推进学校民主管理，提高校务公开质量和民主评议领导干部的效果，在监督评议力度上有所突破；突出维护职能，继续拓宽“绿色通道”，了解教工最现实、最关心的信息，在教工最直接利益的落实上努力工作，下面就工会近几年来的重点工作、创新工作、常规工作向大家作简要汇报。

１、组织引导全体教工开展自学读书活动，是我们基层工会的优良传统，是工作业绩能不断开拓创新、与时俱进的重要保证，也是落实邓小平理论及“三个代表”重要思想到具体工作中的一项重大举措。基层工会向全体教工推荐读书书目，供大家选择、阅读，并相应组织一些形式新颖的活动，让大家对感兴趣的有争议的书目、话题进行气氛宽松的座谈，激情的演讲，同时把有一定质量的体会文章结集交流。力争做到读书活动紧扣师德、读书活动紧系教学、读书活动紧跟时代。逐步在学校师生中树立“学习为本”的理念，终身学习的理念，“工作学习化、学习工作化”的理念，向创建“学习型组织”这个目标不断努力，1999年，我校曾被省总工会，XX市总工会授予“职工读书自学的先进集体”的荣誉称号；xx我校薛元荣老师家庭被评为XX区“学习型家庭”。

2、“优秀群体”争创活动是我们的特色工作，重点工作。这项活动已进入第七个年头。1996年我们基层工会在原吴县市教育工会的指导下，从师表形象设施开始，通过自我设计、自我教育、自我完善、挖掘、宣传身边的闪光点等重在个体优化阶段，到98年开展“优秀群体”评选使这项工作从个体发展到群体并紧紧围绕学校教育教学工作这个中心展开。从xx年开始，我们给这项活动注入新要求，加强学校民主建设，加强学校行风建设的内容。“优秀群体”的评议

规程，从无到有，从有到逐步完善、逐步细化，我们不断探索、不断完善、不断尝试、不断创新。其中卫星工会小组、总部低年级工会小组、幼儿园工会小组获得“优秀群体”的铜牌，在辅导区评优活动中起到了模范带头作用。xx年、xx年幼儿园工会小组分别被XX市评为“模范职工小家”和全国“模范职工小家”的光荣称号。

3、推动学校民主管理，每年至少两次的教职工代表大会和每年一次的民主评议领导干部，近年来越来越规范了程序，取得了较好的效果和相当的运作经验，特别是民主评议工作，逐步扩大了评议范围。校务公开是学校民主管理的重要形式，学校对校务公开建立了健全的组织机构和校务公示栏，几年来不断完善。教代会是学校定期向教职工代表沟通，广采博纳的民主大会，是科学决策学校各项大事的民主管理会。我校除在教代会定期履行这项职能外，5年前推行了“每月情况反馈制度”，要求全辅导区14个工会小组每月向基层工会递交1份“情况反馈”表。反馈本月本组内教工困难的事、关心的事，个别的事或带有普遍倾向的事，对学校工作的意见和建议等。基层工会汇总后向学校行政提出工作建议及向工会小组反馈处理情况。从而构建了学校上下及时沟通的便捷途径，使学校的各项工作处于良性循环状态，使学校的各项教育活动都有教师参与，具体落实了“全心全意依靠教职工”的办学方针，提升了学校民主管理，科学决策的水平。该项工作的总结与思考文章在上进行了交流。

4、我们认为工会工作的立足点，就象人的两只脚，需要两个支点，一是保证在党的领导下开展工作；二是始终站在维护广大教职工根本利益这块基石上，那么工会就不会迷失方向。因此工会在积极争取学校党支部的支持下，每年坚持做好广大教职工的常规性工作。①开展建温馨小家活动，营造宽松、上进的工作环境，开展谈心活动，关注教师的心理健康。②通过多种形式的文娱活动、健身活动和读书活动来劳逸结合，愉悦身心。③组织好二年一次的教师暑期休养旅游活动。④关注退休和贫困教工生活，建立帮困机制。⑤关心女教工特殊权益，协助做好“三八”妇女节庆祝活动。⑥关注青年教师的生活和工作，协助做好“青蓝工程”和“关心工程”。xx年，基层工会协同学校行政为全体教师作了健康检查，开创了XX区中小学之先河。

我们相信基层工会只要保证坚持在党的领导下开展工作，站在广大教工的根本利益为大家说话办事，充分发挥桥梁纽带作用，充分履行工会的各项职能，我们的各项工作一定会越做越好。

第五篇：基层挂职注意事项

基层挂职注意事项

1.服从社群团委书记的安排。

2.挂职时间：7月23日--8月15日，周六日休息。

上班时间：早上8:30--12:00，下午2:30--5:30。要跟当地的同事同时上下班，没有特殊原因，不得擅自离开岗位。

3.要保证出勤率。负责人会通过各种途径（包括致电社区团委书记）来了解大家的工作状况。

4.如在工作上遇到困难，可以请教社区同事，也可以请教该社区的联络员以及两位负责人。

5.在挂职期间要为社区策划及组织一项大学生活动。

① 活动举行时间由自己定。

② 挂职人员需向负责人上报活动名称、简介。届时我们会请励志会新闻部拍摄及采访具有代表性、创新性的活动，扩大活动的影响力。如果需要邀请电视台进行报道，依可以提前跟负责人讲。

③ 每个社区所搞的活动方案可以上传至群上

④ 活动经费范围一般在元以下，最多元，如若活动策划得好的话，经费可以申报更多的经费。

⑤ 经费申请流程：做好活动方案经费预算后，经社区团委同意后，再交至区委团委审核，审核通过后再拨款下来。

⑥ 往年基层挂职是不需要策划活动，所以今年大家都是新秀。大家搞的大学生活动将是我们基层挂职的一大亮点。

6.挂职结束后，没人要上交一份心得，最少配上3--4张相片加以说明，并证明工作。相片要求：不得用手机拍摄。

7.若是被调去其他社区的话，挂职人可以与挂职社区协商补贴日常的车餐费。

8.到挂职后期时，我们将举行一个小结，时间改为。

到时会让大家再互相认识、交流，分享一下自己在社区的发生的趣事。届时可能有摄影以作为留念。

小结形式不限，由大家策划一个活动作为小结。如果条件允许，每个社区挂职人员（不论1个还是2个挂职人员）向自己社区申请100元作为小结费用。

补充事项：

1.基层挂职活动跟踪负责人：

2.2011年基层挂职实践分队的段长是

3.每个社区会有2000--2500元作为社区大学生活动经费，但要将方案上交至区团委

4.评选优秀积极分子

① 流程：推选10%左右的名单作为预选名单，然后再由励志会评选最终名单

② 预选标准：工作能得到社区团委书记的好评，大学生策划的活动的质量、心得图文并茂情况。以及参加文体活动的积极性等综合情况