第一篇：德和实业体育用品有限公司内部控制管理制度(制鞋工艺)
德和实业体育用品有限公司内部控制管理制度
（制鞋工艺）
一、裁剪工艺
1、当接到样单及样鞋时应严格按客人要求准备材料。
2、纸样板上的点、线、牙缺等应全部画清于所画的材料上，画时应和纸样板吻合。
3、剪裁时应注意剪曲线剪得流畅，无缺口、且画线要剪掉。
4、画料时禁止使用圆珠笔、钢笔等不易擦掉的笔，作业时不能出现涂改现象，保持材料清洁度。
5、应注意排版准确、省料、材料方向，以免影响成型后的效果。排版应先画大板，后画小板，节省材料。
6、有高频、电绣部件、左右方向要各多裁3-4片。高频部件一定要裁高发泡。
7、剪好的材料要用橡皮筋扎好、放入塑料袋内，塑料袋上标的货号、客户、鞋楦、尺码等，然后和样单、样鞋一齐流入下道工序。
8、做好自检，保证流入下道工序的半成品质量。
二、针车工艺
1、每天按时擦干净机器、保养好机器。
2、车样前先看懂样品单，检查高频、电绣是否与样单相符，了解原样鞋的结构和车法，察看纸板，有问题应提前发现，及时解决，绝不允许事后解决。
3、应对准点、线、车盖点线不超过0.8 – 1mm。
4、包边要结实、细、不出现粗糙、松等现象。
5、针距3 – 3.5针/cm，边距1.2 – 1.5mm、行距2-2.0mm。
6、车鞋舌和后方里布时边要顺着样板的形状车，不能出现变形现象，白里布要加PE塑料保护膜，且车线要与材料同色。
7、车织带前应用火把两头烤固，免出现撕裂现象，要长短错开车。
8、包海棉时，海棉要凸出围口5mm，围口不要拉太紧，要显得饱满结实，曲线流畅，必要时加高发泡等材料，绝不允许海棉下掉。
9、前头港宝贴于离边跑4mm，刚好第二道线压边处。这样就不会出现前头容易变形现象，后港宝贴于离帮脚12mm处，且后港宝上口半圆要削边。
10、鞋头里布网脚开口处要拼缝。拼缝针3.5 – 4针/mm。
11、PU，皮鞋削皮对接处要擦胶敲平，不能出现凹凸现象。
12、中帮网脚线顺边脚距离2mm。
13、边肚出现空的情况要擦胶贴合牢固。
14、反毛皮、PU牛巴大面积的要加切片补强，以免出现皱折。
15、遇到有庇点、色差、坏料，禁止使用，不合格的高频、绣花等杜绝流入生产。
16、车好的帮面要重新检查一遍，干净线头，同样单、鞋一并交给管理。
17、要做好工序间的互检，保证产品质量。
三、成型工艺
1、当收到样品鞋面及鞋底等材料时，应及时安排作业。
2、网鞋带应穿到合适位置：男鞋穿到第三、四孔鞋眼处，童鞋穿到第三孔处。
3、要配对好鞋楦的号码，按要求确认无误后才可放行上线。
4、中衬要放准，不能出现歪前后错位的现象。
5、天那水和白乳胶要刷均匀，不宜太多天那水。车网脚时必须顺着网脚边距不超2.5mm，且为同色线。
6、鞋舌与鞋带之间应加纸板隔开，以免成型后鞋舌面有鞋带痕迹。
7、钳帮之前按鞋楦调钳帮机后方可作业。
8、腰帮要拉紧，打后跟高底配双。
9、画底线前要先套鞋底看看是否盖着高频、绣花，若盖住要马上采取措施，画线时要高低配双，不能出现画歪现象。后跟有织带的鞋，要将后跟织带固定。
10、刷面胶时不超过底线，刷胶要均匀，不集胶，不少胶。
11、刷底胶时不往外溢胶、刷胶均匀，怀龙底鞋头橡胶要刷胶处理剂，温度要调节好。
12、贴底时要注意配双，不歪，压底前要调节好机器，掌握好时
间和压力。
13、脱楦时要完全冷却好才能脱楦，样品鞋楦不要混入到生产中去。
14、整鞋注意：
A、溢胶；
B、鞋面污染；
C、线头毛边；
D、脱胶等现象要彻底解决；
E、鞋垫要放好，塞纸时第一张纸要塞紧，使鞋头成型后方可继续；
F、穿鞋带时应注意要顺着一个方向不能出现扭转现象； G、整理完成后应放入塑料袋中，一双双平放，不得堆压。鞋业基本工艺
鞋子的大致分类：主要有注塑和冷粘两大类。
注塑也就是机器做的鞋子，帮面扎在铝楦上后，一般由转盘机直接注入PVC，TPR等材料，一次性形成鞋底，现在也有PU（化学名聚氨脂）注塑（机器和模具跟一般的注塑不一样）。优点：由于是机做，产量大，顾价格低廉。缺点：如果款式多，换模具较麻烦，鞋子定型困难，没冷粘鞋做工精致，所以一般适合鞋底款式单一的订单。
冷粘就是我们一般说的手工做的鞋子，意大利，西班牙那些名牌的鞋子都属于这类。一般需要冷粘流水线加工（家庭作坊除外），冷粘的鞋底一般都由专门负责打鞋底的工厂提供，如果他们没有鞋底的模具，那需要另外开模，一般鞋底厂1w双以上免费开模。做法是帮面用塑料楦定型好后和鞋底用胶水粘在一起。优点：做工精细，做出的鞋子效果较好。缺点：日产量小，价格较高，一般适合中型以上的工厂生产才能形成规模。
区别方法：区别冷粘和注塑的鞋子最明显的特征在于鞋底，注塑的鞋子后跟或者边沿都有条线，那是因为鞋子出模具留下的。而冷粘鞋底的那条是在帮面和鞋底粘合的那面，所以是看不出来的。
鞋子的组成部分：鞋子主要由帮面，内衬（里子），前后烫底，前后包头，中底（也叫寸底），鞋底等部分组成。
帮面：材料一般有真皮（LEATHER）或者人造革等，真皮材料参差不齐，最好的当属头层真皮，质地柔软，伸缩性好，我个人仍为上等软羊皮做的鞋子绝对爽。人造革有很多种，我接触的最多是PU革，厚度以丝为单位，一般都是80丝，好的可以达到140丝，适合生产单层的帮面（不复里子），穿着舒适，尤其是韩国的鞋子，一般都这么做。当今最流行的PU革有擦胶革，擦皮革，泡泡纹，疯马纹，大小纹，纳帕纹，18纹等等许多纹路。由于疯马革有像真皮的纹路，而且做出的效果好，所以现在很流行，但价格很高。擦胶是最经典的革，一直流行了10几年，现在擦胶有很多种，擦出来的效果都不一样，颜色有深有浅，而且跟所用的蜡有很大的关系，价格适中，但做
工难度大，一般需要专门的擦胶师傅才能擦好。现在也有了仿真牛皮的革，厚度达到200丝以上，价格奇高。
内衬和烫底：材料一般是真皮，PU，PVC等等，真皮的帮面一般都配真皮的里子，穿着舒适，散热性好，不容易产生“香港脚”。一般PU的里子比PVC的好很多，但价格较贵！
鞋底是鞋子的重要组成部分，有PU底，TPR底，PVC底，组合底。PU底的优点是重量轻，质地柔软，手感好。中东和欧洲的很客户都喜欢PU材料做的鞋底，但是价格昂贵（最近PU的价格涨的恐怖，成本大幅提高，但是鞋子价格不涨，令很多工厂为难），如今有了聚氨脂注塑（PU INJECTION以后，由于机做产量大，成本降低，所以也很流行。TPR的鞋底重量适中，有一定柔软性，但价格比PU的便宜，而且也没有异味。PVC的鞋底价格最便宜，一般都是工厂里面直接注塑，但冷粘鞋底也有用PVC材料的，质地可以通过预塑调节，可硬可软，但是PVC鞋底多少都有点异味，因为是塑料材料，如果拌塑料用好的油，则味道很淡，但是如果用回油，那味道刺鼻，让人很难受，其实这完全取决与工厂的信誉。
中底只是垫在鞋底和帮面中间的那一层，材料单一，这里不多说。
包头其实就是一层硬纸板，以毫米为单位，台湾那边生产的包头质量较好，1.7mm的包头已经是非常好的了。主要用在鞋头和鞋跟，以使皮鞋看上去棱角分明，起到加固鞋型的作用。鞋的生产流程 鞋可以分为底和面(帮)两个大的部分
1.1 底要看底的材料确定其工艺流程
TPU 底 先将TPU原料按照化学工艺配方调整原料再经过高温成型一次性成为底EVA,RB.PU等基本与TPU一样的总体工艺,只是工艺成型参数不一罢了组合底(在鞋厂一般称底部,贴底或组底)EVA射出中底(MD)和大底进行组合,成为本底.这里面包括打磨,刷胶,搽处理剂,等.同时还要组合所有底上的其他部件,如T/B,SHANK, DOME等候以上(下)都需要配码作业。
1.2 面
开发在进行前期开发和试做时将鞋的整个面进行平面级放,将每个部件做成单独刀模,供生产部门生产裁断收到生产制令表时,制令表上会将每个部件使用什么材料表示清楚,该鞋型生产作业书会对裁向,排刀方法,开料层数作出规定,生产部门按照规定生产裁断完成的部件交后一单位加工,包括削边,摸皮,水印,油印,电锈,电脑车,高周波,折边等针车按照要求使用正确的车线和针型进行面的组合成型
在广州一般称加工,在东莞等地一般称成型,在小型工厂一般就是三合一本底与面在经过生管部门(中仓)的配套下形成配码,出库到成型进行成品鞋组合.其工艺流程一般是放鞋面(检查鞋面品质和码数)---穿鞋带--配楦头---攀前帮--拉中帮--攀后棒---鞋面品质检查
(QC)--过定型机---配本底--画刷胶线---打磨(包括细打摸)--清尘---刷处理剂--刷胶--贴合--强力压底--过冷冻---解鞋带拔楦头--清洗鞋面--穿鞋带--塞纸衬最后挂掉牌,包装检验出货具体的可以参照作业说明书进行分析,这只是其中一种做法,还有其他很多种.就一个胶水就要分很多种,要自己去思考,积累。
皮鞋的制作流程
将装好主跟、内包头的鞋帮，套在钉有已修削好的内底的鞋楦上，通过外界作用力的拉伸，使鞋帮紧附于楦体，使其定型与所需鞋楦一样形状的加工地程称为绷带。
在制鞋的生产过程中，绷帮是帮底结合工序的开始，也是整个生产过程中的关键工序。
（1）绷帮前的准备工作。因帮底装配方法不同，绷帮方法不同，绷帮前的准备工作也不尽相同。
以胶粘满帮鞋的全钉钉绷帮法为例，介绍绷帮前的准备工作：
备好鞋帮、鞋楦、底料、辅料等 拴带（系带类皮鞋）主跟内包头回软 后帮预成型 钉 修内底 吊正 绷帮 成型。
（2）绷帮成型。
①绷楦法。由于绷帮操作是通过绷帮钉压住帮脚以绷脚帮面，因绷帮后在底茬口上沿楦出现一圈整齐的钉子，故也称排钉。
A．手工绷楦法。
全钉钉绷帮法，前绷后钉成型法
其工艺流程为准备好革帮、鞋楦、底料、辅料等 拴带主跟、内包头回软后帮预成型钉、修内底吊正绷前帮、腰窝钉后跟部位定型。
一次绷带成型法
其工艺流程为准备好鞋帮、鞋楦、底料、辅料等拴带主跟、内包头及帮里的下口刷胶烘干活化套楦绷后跟绷腰窝捶敲定型。
拉线绷帮成型法
在帮边锁入麻绳或锦纶绳，通过拉动绳索，使帮料贴紧鞋楦成型的方法为拉线绷帮成型。
B．机器绷帮法。从绷帮部位分类，可分为绷前帮机、绷中帮机、绷后帮机、绷中后帮机、联合绷帮机等。
绷帮机是用机械的压着束紧器和扫刀的辅助作用完成绷帮成型。具有位伸能力大、作用力均匀、劳动效率高、劳动强度低的特点。为机械化生产中主要使用的方法。
（3）排楦成型法。将鞋楦通过一定的作用力塞入鞋套中，从鞋的内腔给力，通过挤压、冲、顶等手段使帮套达到楦型的要求为排楦法，亦称闯楦法。
此法具有生产周期短、操作简单的优点，但易出现帮面不挺、主跟及内包头硬度不足，成鞋易变形的特点。所以此法适用于帮料较柔软的鞋类产品。一种皮革鞋面成型方法
皮革鞋面定型方法是首先制作一副包容皮革鞋面实际形状的模具，并将模具升温到１００－１４０℃，然后将单一的皮革鞋面坯件置于模具上并施压合模，再脱模取出即可，其实质是在模压的过程中，皮革鞋面坯件既被迅速加热，又被迅速拉伸变形并压出花纹，进而在高温下定型，当脱模时，皮革鞋面坯件已变为定型皮革鞋面，且定型质量高，定型牢度牢，在随后的制鞋工艺中，这种皮革鞋面能保持定型质量的稳定性。
鞋类的舒适性
1.舒适性鞋类与鞋楦的意义
穿著舒适性己经成为鞋类设计师和制鞋技师所必需面对的课题，近年来舒适性的要求甚至凌驾时尚的重要性，而成为另外一类的流行。消费者选购一双新鞋时也倾向舒适和耐穿的考量。
舒适的程度是很难用简短的词句来定义，每一个相关因素都具有决定性的影响，舒适的评估通常是用主观的试穿来测试，但仍有某些舒适的物性差异可以用客观的材料实验来分析，并具从所使用材料的规格特性和生物力学的现象来解释。这份研究报告主要的目的是提供一套从各项相关因素深讨并且发展出一个舒适鞋类的评估架构基础。
2.脚部之舒适程度
在感觉经验中，脚在鞋子内部时对舒适温度和湿度的认定，一般可区分为温暖但不太热，凉快但不至于太冷干燥但不能有痒的感觉。
以脚部生理上的触觉来说，通常引起不舒服的感觉是皮肤对于袜子、鞋面内里和鞋垫的摩擦力超过可忍受的标准，当鞋面的皮料太硬时相对于脚的压力就会大一些，但是太软又有松跨的感觉，所以鞋子一定要适当的包住脚，有点紧但又不太会太紧而引起疼痛或甚至磨出水泡来。
心里上的舒适感大多是由鞋子的外观所引起的，包括颜色的搭配和款式的视觉效果。
一双舒适的鞋基本上要能帮助脚部隔绝任何不适的天候和自然环境，例如：寒冷、炽热、潮湿或硬而粗糙的地面。同时鞋子也不能让脚感受到压力或引起肢体活动的姿态异常，对于冷、热、温度能有合理的隔绝效果，鞋内的汗水、湿气可以自然排除，同时又能有防水的效果。
3.脚部适程度的解析
舒适的定义或可解释为在生理、心理和感官上让一个人和周遭环境之间都处于一种愉悦的状态，这三方面的影响都同等的重要，缺一不可。对舒适鞋而言，从设计开始到一双鞋子上所有的配件和材料，与及制作技术的品质标准，再延伸到鞋店的销售人员是否正确地帮助顾客挑选到最适合的尺码，这些因素每一项都是以影响穿鞋的人对于舒适程度的判断。换言之，一双舒适条件，而销售人员是否也能将这
些舒适的条件成功的转移到合适的消费者脚上。
鞋店的销售人员长久以来一直不被重视，事实上卖出一双鞋子应可见视为「做媒」，一名专业的销售人员必须从顾客的经济能力、心理的好恶、脚型的特征来找出最适穿的鞋品，有时候并非顾客的脚不对或是鞋子有问题，重要的是要双方「速配」成功才算是一双舒适的鞋。
穿鞋的人对于鞋子舒适的程度是很难界定的，原因是种种影响舒适的因素又彼此牵连，何况每个人的主观判定标准也不尽相同，导至舒适程度的数据比判定更是困难，虽然如此，鞋类制造厂商为了因应消费者的需求而必须仔细考量每一项制鞋材料的特性和规格对于舒适性的影响，也因此同时刺激了材料供货商也不断地研发新产品来因应市场上这股「舒适」的流行风潮。
经过长时间的观察和研究之后，归纳出制作一双舒适的鞋子所必须注意的基本要素，概述如下：
4.适当的合脚感觉和多重选择的肥度和尺码
脚都在站立和运动时的形状变化决定了鞋楦和鞋子在结构上的设计。大多数的消费者都会认为只要购买的鞋子尺码、长度和宽度都合适就能保证一定舒服，其实这只是基本的条件，另外还要考虑鞋跟的高度，鞋头的翘度是否会影响正常的股体活动。
以脚掌肥度和相对的鞋楦部位而言，完全依赖布卷尺来测量围度而忽略了剖面积的形状是不正确，因为相同围长的正方形和长方形却拥有差异很大的剖面积
每一种不同的鞋型对于合脚的感觉也不全然相同，这是因为运动功能上的需求不一样，在快速且激烈的运动时所穿的鞋子，为了让身体的平衡感和跑步速度有更高的协调性，势必要求脚和鞋子之间更为紧密的配合，如此则和一般休闲鞋所要求松软舒适程度会有很明显的差异。
5.准确的将脚型过渡到楦型和鞋型
鞋楦的围度正确并不表示肥度一定正确,因为肥度取决于剖面积的大小而不是周长的长短,如果仔细分析各个鞋楦在脚掌最宽点、脚背点、脚趾部份的鞋楦剖面积，经常发现在同一尺码的两个鞋楦上的同一部位，很可能每一个鞋楦都不尽相同，原因是还要考量鞋跟高度对于脚部运动状态的变化也各有所不同。
以脚掌肥度和相对的鞋楦部位而言，完全依赖布卷尺来测量围度而忽略了剖面积的形状是不正确，因为相同围长的正方形和长方形却拥有差异很大的剖面积。旅游鞋底配方
五号烟片 70
丁苯1500 30
高苯乙烯 50
硫磺 2.0
促进剂CZ 1.0
DM 0.8
TT 0.4
氧化锌 5.0
硬脂酸 3.0
碳酸钙50
陶土30
10号机油 20
松焦油 5.0
防老剂RD 1.0
石蜡 0.5 对现有制鞋理论的生物力学分析 引言
对于人的运动来说脚是至关重要的。鞋是生活的必需用品，也是现代生活的标志，与足的健康密切相关。但鞋与人体健康间的关系，却一直令人费解。制鞋理论与临床资料的矛盾
大部分的鞋类产品，都有20毫米左右厚度的鞋跟，人们称之为中跟鞋。这是现有鞋类的重要标志，也是最为普及的鞋类产品。目前流行的说法声称它可以使脚的受力变得均匀，以保护脚跟；保护足弓，治疗和预防平足症；保持体态，维持内脏的正常位置；减小行走时的振动，保护脊柱和大脑。总之，优点很多，缺点几乎未闻，且很少有人质疑。
上述说法看起来颇具科学道理，但现实情况却难以让人乐观。临床资料表明“足部疾患除先天畸形外，许多是后天获得性足病，据推算全世界约有1/4的人受着不同程度足病的痛苦”，医学界确认大部分与鞋直接有关。大量资料证实：赤足更有利于足的健康。也就是说，以足的健康角度考察，鞋是无益的。有些文章称之为“文明病”。
制鞋业的科学理论和由鞋而引起足病多发的现实存在着根本的矛盾，不可能同时成例。因此有必要将其研究清楚，得出一个合乎逻辑结论。
3讨论
作者认为，穿鞋与赤足最主要的差别有两个，一个是鞋腔对足的
包裹，二是鞋跟对足部力学状态的改变。显然第一个差别不足以造成过于严重的危害，即便是里面的“小气候”有问题，也只能造成皮肤类疾病。
鞋跟所涉及的范围要广得多。它使脚的力学状态发生了巨大变化，使前足的受力加大。与此相对应的，恰恰是“各种足病中90%发生在前足” [2]，而前足疾患多与过度受力有关。因此，鞋跟的作用应引起高度重视。
3.1 鞋跟对前足的影响
足外科专家一致对高跟鞋持否定态度，它使人体的重心前移，前足的受力加大。前足的结构比较复杂，力学结构的稳定性也远不如足跟。长时间或过度的承重都会导致损害，形成多种病变。高跟鞋对足部健康的损害是不可避免的。从这个角度评判，鞋跟无论高低对前足都应该是有害的。中跟鞋也具有这样的作用，与高跟鞋相比，只是有害程度和病情发展快慢的差异而已。从前足皮肤对压力的耐受性来看也是如此。胼胝和鸡眼是不合理受力而引起的，多出现在前足。
因此，不管从足的结构还是皮肤对压力的耐受性来考虑，都没有增加前足受力的道理。有跟鞋的普及所对应的前足疾病的增加，二者间该不无关系。
3.2 鞋跟对足跟的影响
鞋跟使足部的受力前移，足跟承受的重力自然减小。因此有人称“中跟鞋具有保护足跟的作用”。“保护好脚后跟使之尽可能小的受到震动，是近代科学的产物，也是有了中跟鞋后才大力提倡的”。
鞋跟的确能减轻脚跟的承重，但这种减轻是否具有保护作用还得具体分析。跟骨是足骨中最粗大的，“可以承受几倍的体重，就是因为骨小梁的排列方向与受力方向一致，使骨用最少的材料达到最大的坚固性。经过跳跃训练的运动员骨小梁排列与一般人比较有明显差别，其线系平均数目差异较大”。可见，它的承重能力是足够的，没有减轻承重的必要。也没有资料证明，赤足和穿平跟鞋的人群中，足跟病变的发病率会高于穿有跟鞋的人群。
相反，我们却能够找到鞋跟对足跟有害的理由。足跟的疾病多表现为跟骨的废用性退化，承重的减少应该是原因之一。承重是骨的基本功能，也是骨本身的需要。如果长期不承重，会抑制成骨细胞的活力，产生钙的流失造成骨质疏松。跟骨特别如此：“在太空失重条件下的生活时间越长,骨骼脱钙越严重.骨骼脱钙主要发生在承重骨上,从跟骨直到股骨„„。据双子星座计划的生物医学研究结果,航天员的跟骨密度下降7%,骨钙和骨氮持续降低”。长期卧床的病人也有同样现象。可见，减轻跟骨的承重，对其健康的影响并不是正面的。
长期穿有跟鞋的人，偶尔穿平底鞋时会产生跟骨痛。穿平底鞋与赤足是足部正常的力学状态和生理功能位，如果不能适应，只能认为长期穿有跟鞋造成了跟骨的退化。
3.3 鞋跟对足弓的影响
很多著述都认为中跟鞋可预防和治疗平足症，此说法并无证据的支持，实际考察中还得到了相反的结论。“专家曾对西方长期穿鞋者和长年赤足的非洲土著人进行对比观察发现，土著人足部的肌肉及韧
带结构坚强有力，足底皮肤粗糙耐磨，足弓发育良好”。从足底的受力状况来看，赤足与穿平底鞋相同。如果赤足对足弓更有利的话，那么，中跟鞋的正面作用则无法成例。
足（纵）弓是一个不对称的弓形结构，前臂长后臂短，人站立时后臂的承重要大些。这种自然的受力分配对于足弓的健康来说，应该是比较合理的。足弓的维持是骨骼、韧带和肌肉三个因素共同作用的结果。就此而言，足弓前臂都比后臂要弱：（1）前臂的结构相对复杂，骨骼小且近乎横向排列，第一跖骨还保留有一些进化上的缺点，与第二跖骨的联系不够坚强。足弓后臂的骨骼粗大，力学结构简单、稳定，呈纵向叠加不易受重力的破坏。（2）足弓前臂的肌肉、韧带虽然较多，但普遍没有后臂强壮有力。多数足弓塌陷都与前足韧带松弛有关，前臂骨骼位置异常最为显著，手术修复时也是针对前臂的。因此，足部受力的这种不均衡正是对应了足弓的力学结构特征。而鞋跟的出现，打破这种合理的力学配置，必然造成对足弓的不良影响，具体体现在以下三个方面：
3.3.1增加跖腱膜的受力
在站立时，足弓凹侧承受张力。此张力的大小与足弓的臂长成正比，臂越长所对应的张力也越大。穿有跟鞋时，鞋跟与足弓结合为一个力学整体，相当于把足弓的后臂加长。这样足底的张力加大，加大的幅度与鞋跟的高度成正比。
跖腱膜在足底起弓弦作用，对维持足弓及稳定性起着极为重要的作用。足弓张力的增加，会使它受到过度的牵拉而导致松弛，损害足
弓的稳定性，易导致平足症。
3.3.2增加前足的剪力
足弓前臂的骨骼是近乎横向排列的，承重时它们的运动方向并不均整一致。比如距骨承重下降时，“足舟骨因距骨下降反而会上升”。这样，人在站立时，足前臂韧带不但要承受凹侧的张力，还要承受骨骼间的剪力。
如果穿有跟鞋，足弓后臂的加长使得身体的重力移向前臂。这样前足韧带所承受的剪力也随之增加，超过韧带的承受极限时，同样容易导致平足症的发生。
3.3.3使足部肌肉放松加大韧带的受力
足底受力均匀时，人体的重力被分散，足部肌肉可以达到最大程度的放松，穿中跟鞋站立时，脚的舒适感也正缘于此。但这对于足弓来讲并非益事，要维持足弓的正常形态，足部肌肉的适度紧张是需要的，这样可以减轻对韧带的过度拉伸。中跟鞋使肌肉得到了放松，韧带的受力必然加大，长期如此，韧带松弛的结果必然是平足。目前，医生都建议平足患者进行足部肌肉锻炼也是同样道理。
由于上述三种原因，作者认为鞋跟对足弓是有害无益的。女性平足症患者多于男性，推测与女性的鞋跟普遍高于男性有关。
3.4鞋跟对人体的影响
3.4.1鞋跟与脊柱健康的关系
有关论述中还认为：“鞋跟可以减缓行走和奔跑时，对脊柱和大脑的震荡，从而保护脊柱和大脑”。也难以认为是真实的。“人体振动响
应”是专门研究震动对人体健康影响的学科，它认定“步行与奔跑是人天然的运动方式。特别是联系到肌肉完成的工作，可以认为所出现的振动应力在正常情况下不该有伤害性的后果，为了获得人体在挺直姿势时振动特性的指征，比较走或跑时振动所引起的人的反应是有益的”。可见，这种震荡是非但无害反而有益。
从人类历史的角度也是这样。鞋跟出现的历史只有几百年，而人类赤足和穿平跟鞋的历史则长达数百万年，其间并没有因行走和奔跑而伤害脊柱和大脑的震荡记录。如果那样，人类可能无法生存到鞋跟的出现。一般来说，体育锻炼时对脊柱和大脑的震动会增加很多，但参加锻炼者并没有因此而受到损害，而且多数运动都避免穿有跟鞋以防止崴脚。
以上这些说明，人的正常站立和行走所形成的震动对健康无害，也无须用鞋跟来减缓。
3.4.2鞋跟对形体的影响
有人还声称中跟鞋可以“保持体态，维持内脏的正常位置”。同样没有根据，中跟鞋使脚的受力变得平均。从足迹学和步态分析学的观点看，这是老年人的步态特征，它和老年人的体态是对应的。趋向于老年的步态，只能使姿态和体态向劣化发展。
3.4.3鞋跟对人体运动功能的影响
现实生活中，人的运动方式通常有两种，即奔跑和行走。中跟鞋的优越性也难以证实。它不适宜奔跑已是公认，作者据此认为它同样不适宜行走。因为它不宜远足，也就没有理由认定它对短途行走有益。
3.5 从鞋跟的产生来分析其真实功能
鞋跟的产生过程没有明确的记载，一般都认为游牧民族是最初的使用者。在骑马时，穿有跟的鞋可以让脚稳稳地卡住马镫，战斗时还能站起来使用武器，取得显著优势。随着游牧民族对各地的征服，有跟的鞋也逐渐流传开来，并被广泛接受。即使现在，较高的鞋跟仍是马靴的特征，这完全是出于需要，也是鞋跟存在的唯一可信理由。而非游牧民族的鞋跟，除了简单模仿之外难以找到更加合理的解释。至少没有任何证据可以表明，它是为了人们站立、行走的健康而设计的，鞋跟的发明健康无关。
3.6 鞋跟有益的说法是如何产生的
中跟鞋有益于健康的诸多说法（即中跟鞋的优点）也与科学无关。这些说法看起来很像是医学结论，但经检索尚未发现医学文献有过这样的研究报告或结论。目前盛行的说法，都源于一些不负责任的所谓科普作品，而作者们也无法提供文献的出处。学术界并未认可，却被“科普”成了定论，令人震惊，可以说是一个低级错误。
结论
综上所述，现有的种种中跟鞋有利于健康的说法都无法成例。从理论上，它们都未经过科学的论证，从实践上也没有事实依据，只能是主观臆造的结果。
相反，以生物力学的理论评判，中跟鞋对足的健康应该是有害的，表现在对前足、足弓和足跟的各个方面。这与目前由鞋而引起足病多发的客观现实是完全吻合的。它对人的体态也无益处，还对足的功能
构成了限制。
总而言之，中跟鞋对人的健康有益的说法是没有科学依据的,它虽然是以科学的名义出现，但它违背了基本的科学原理和事实。非但不具科学性，而且还是彻头彻尾的伪科学论调 内外腰楦侧面的制作与比较
人脚内、外腰肉头安排多少有很大差别，通过测量、统计、分析，根据脚型规律设计制作鞋楦，所以鞋楦内、外腰肉头安排不同，造型特点也不相同，这种差别在帮样设计时，必然使得内、外腰半面样板也有差别。
分别粘贴内、外腰楦面，经过展平而制得各自的半面样板，进行比较，找出其差别，以便指导帮样设计时内、外腰差别的处理工作。
一、贴楦（全楦）
1、首先用美纹纸贴在脚背中线、后跟中心线、楦面总长线(内外腰)的位置处，这四条线起到固定、连接作用，防止美纹纸揭下时断开、散乱。
2、从前往后贴，美纹纸要1/2--1/3重叠。将楦体统口、楦底处的多余美纹纸准确修剪掉。
3、标画“三点一线”之前，需要在楦体上定出背中线前端点，因楦体本身不是规则性形体，所以无法以数据形式显示出楦体背中线前端点的确切位置（可凭经验找出此点），其鞋头中心线与食指中心点相同。如
4、标画“三点一线”
定楦底前端点J1，楦底后端点A1，统口后端点Ao，连接这三点成一条曲线（可制作一条8mm宽贴有双面胶的硬直条用于画“三点一线”或依靠桌面标画）。(注：画线时分别在J1和Ko中间处找一点N、A1和Ao中间处找取一点M)。
5、画前帮控制线和后帮高控制线。
前帮控制线VH是前帮控制点V点（从后跟高度Q点量起与背中线的垂直距离68.8%×脚长，女23号：脚长为230mm；男25号：脚长为250mm）与第五跖趾外凸点H的连接线，后帮高控制线OQ是后跟高度Q点（男59mm-61mm、女52mm--55mm）与口门宽度标志点O点（前帮控制线1/2处）的连接线。
二、展平
1、用美工刀将背中线、后跟中心线割开，撕下外腰美纹胶带(沿着贴楦方向)。
2、先用左右手拉住楦前尖和后跟凸度点部位的美纹胶带纸，使楦面纵向自然展直，尽量保持楦面总长度不变，再轻轻地将其粘贴在备好的样板纸上。然后用较硬的尺片推平美纹纸的底边，此时底边沿与背中线处都出现均匀细小皱褶(注：不能出现过多皱褶)，并且楦面的前尖后跟部位因其形状类似于球面，故底边沿可能会破口或出现皱褶。另外楦面的背跗部位会因其特殊的“马鞍状”形体，中间会起皱而使背中线变短，属正常现象。在展平过程中应注意手法，虽然帮样的某些局部发生了变化，但应该控制以下三项不能变形：楦面总长，楦面各部位宽，楦面后跷高。
3、撕下内腰美纹胶带使内腰半面板轮廓线上的前帮控制点、后跟高度点，与外腰半面板轮廓线上的前帮控制点、后跟高度点对准并展平。在楦底轮廓线处打出牙剪“∨”以示区分内外腰。
三、半面板的比较（实线代表外腰，虚线代表内腰）
进行比对内外腰半面板，由图可以看出，此时发现内外腰背中线及楦台处差别不大可折中。
1、长度的比较：
后跟弧线上端内腰长度长于外腰1mm（这是因为内腰第一跖趾关节肉体安排较丰满）；后跟弧度凸度点长短基本一致；后跟下端内腰长度短于外腰2mm--3mm（这是因为楦体外腰一侧下部肉体较丰满）。从以上三项长度的比较当中可以看出，一般情况下可以用外腰一侧展平面的长度来代替内腰一侧展平面的长度，将内外腰后跟弧线处理成一致（有一点差别，通过材料自身性能可以弥补）。但在实际操作当中，样板经常被处理成以下两种情况：（1）、内腰后跟处长度整体比外腰短2mm；（2）、内外腰后跟处上端长度一样，下端内腰长度短于外腰2mm--3mm。
2、宽度的比较：
（1）、前掌处楦底线内腰比外腰窄2mm--3mm，在特殊情况下有内外腰宽度相等现象。如果内腰一侧反而比外腰宽，则应检查背中线的位置是否标画正确。另外楦体帮脚前尖处，若楦头形内外腰不对称(斜头或内厚外薄)时，此时帮脚需区分内外腰，楦体头形不同，所靠
前的量亦不同。一般内腰比外腰靠前2mm--3mm。
（2）、腰窝处楦底线内腰多于外腰一定的量，这种多出的大小往往随鞋跟高度变化，平跟楦多出3mm--5mm,中跟楦多出5--7mm，高跟楦多出7mm--9mm。以上数据为经验数据，具体的差值应以实测为主。
3、后踵楦底线的比较：
一般情况是外腰与内腰面积基本相等，可以认为后踵楦底线相同。
制造更好的沿条鞋（1）
在制鞋的每个领域中，质量和性能随所用材料和制造产品的总体细心程度不同而有所变化。在Goodyear的沿条鞋制作工艺中，有一些重要的工序清楚地表明为何需要那么多的技术和对细节的关注才能生产出最好的产品。
内底加沿条
内底是沿条鞋的基础，因为每一步后续工序都取决于它准备的好坏程度。特别是内底沿条的定位，直接影响到鞋子的强度和最终的外观。许多人认为，内底沿条是在离边缘固定的距离处简单地粘结在内底边缘的四周，实际上这一距离需要做不少于5次的改变。沿条也必须在精确点位上开始和结束，这些点是事先在内底上标记以帮助准确缝沿条的。
虽然设置随鞋面材料的厚度和沿条类型而不同，图1显示了良好的平均起点。鞋腰的设置更宽，生产出的鞋子外观更漂亮（鞋子越轻，鞋腰越窄）。更宽的鞋腰设置还会防止鞋底缝合摆动到鞋跟腹墙的外边缘。缝合处的设定更窄使底边线离鞋面更远而显得突出，审视完工的鞋子时这就增添个性。考虑到脚趾活动需要增加厚度，脚趾处设定中等值。
加内沿条是项技术性操作，由于内底由机器操作，所以不得不逐渐改变设置。操作工必须同时执行4个任务。右脚控制速度，左脚控制切割。右手控制设定（红色手柄），左手操控内底。在大多数的其他工序中内底只是被看作许多组件中的一种。在Goodyear的工序中他们都是至关重要的。
执行这一操作的公认机器是由美国的Prime制造公司生产的。近些年来由于缝沿条工序开始机械化，生产了几个不同的版本。但是在许多情况下，现今使用的机器的年龄比操作工还要大。许多生产描准市场机会的鞋类的专业机器就存在这种情形，在这种描准机会的市场中需求量没有必要采用全新的机器，而且现成设备的制造质量很高，可持续使用。不过，Bima最近推出了一种新型内沿条贴合机，以工效学的设计和改良的安装装置为特色。制造更好的沿条鞋（2）
钳帮
标准的Goodyear内沿条是垂直的，因此需要在传统的前帮机上配备贴合内沿条的中底板。这样刮水片压缩鞋面，使之紧贴支撑的内沿条而不是将其推平。没有它的话，缝沿条会更加困难，准确度更小，而且在内沿条上要施加额外的压力才能与内底粘合。一些公司供应已经装配好的独立模具用于加沿条工作，但是传统的模具通常也能通过添加凸起的中底底板并改变鞋头带子和扫刀铁片的设置。
缝沿条
现代化的缝沿条机非常复杂，仍然依赖于大量的操作工技术。鞋子必须固定以便将在内沿条上相对较高的位置进行首道和末道缝合。缝合在鞋跟腹墙处结束还是为了防止前面提到的鱼尾现象。光滑地沿鞋头并确保锥子穿透鞋面和内沿条，以一致的角度纳入帮脚线中也很重要。做不到这样会导致露底，可以看到皮革边缘有缝合线，表明制造很差。但是如果没有很好的延条，即使是最好的延条缝制工也不可能产生很好的结果。《World Footwear》杂志曾剖析了Barbour沿条公司在2006年11月到12月的问题，本文清楚地显示生产沿条时需要细心，才能提供高质量的鞋子。目前缝沿条设备的进展包括自动润滑和使用低噪音低振动的变速发动机。
很多专家认为削外底边是Goodyear所有工序中技术要求最高的，因为它不仅产生鞋底的最终形状，而且剪裁出沟槽，接收连接到沿条上的锁缝线。因而精确度至关重要。形状由两个导杆控制。基本的折缝导杆沿沿条接缝，仅使用于鞋腰。操作工在缝合前控制脚踏板控制的第二个导杆，在另一边释放。这个导杆直接在沿线以上沿鞋楦 的侧面，因此外底缝纫不太过贴近沿条接缝。
除了粗重鞋子，在沟槽中缝制鞋底是传统方式，因为这种方法缝制出整洁的鞋底，还有利于隐蔽任何劣质的缝制。这种方法目前因为打开和关闭沟槽需要进行额外操作的成本问题而几乎消失。它也比精确切割凹槽更为困难。两种方法的关键在于确保沟槽足够深，以至于外底的梭芯线处于鞋底的粒面以下足够低处，但是不能太低而削弱缝合线的力量。因此，在两种情况下切刀的设置至关重要。正确的软化鞋底也非常重要，尤其是对开沟槽的方法而言，原因是它有助于实现精确性以及沟槽边口的开合。
许多旧机器仍在使用。他们被设计成能够提供有力的装备来刺穿硬质皮革的鞋底（整个厚度通常大约12mm），同时切割沟槽或凹槽。这些机器产生的噪音已经受到人们的关注，尤其是在几台机器一起使用的场合。英国的ESM公司提供一种削外底边机，在这种机器中电动机只有在加工鞋子时才运行。机器被安放在有灯标的消音机架上，在不影响功能性的情况下使操作工少受噪音的危害。这种模具的特色还有为降低维修费用而采用的自动润滑和变速电动机。
鞋底缝制
有人可能认为这仅仅是随削外底边机留开沟槽或凹槽后的情况。事实并非如此。首先我们必须正确设置线张力，以便使底线（在鞋底一边）被锁定在从鞋底粒面到顶线（在沿条一边）三分之一处。如果它更近，那么表面磨损会太快。而且如果它位于鞋底和沿条的接合处，那么它会导致接缝不牢固。
机器还有一个可调整的导杆，称为边口浅刻附件，鞋底边缘由它操控。有些不熟悉这一过程的生产商认为这是个额外的复杂因素，但是对沿条鞋而言它却绝对重要，因为它决定着缝合线在沿条上有多远，再次防止走位与沿条接缝太近。如果沿条磨损不合格，这就是最常见的原因。
对鞋底缝制来说，设备上有更多的选择。最近的进展来自Falan和Fioretto公司，他们使用精确切割鞋底，削外底边就没有必要。这种设备的特色是使用缝制头前面的刀具在一道工序中开割凹槽或隙缝并进行缝制。
滚平大底
这项工艺是压缩并巩固鞋子的底部，加入鞋头前片和鞋腰的所有轮廓。它看似简单，但没有它鞋子将缺少优美的线条。
装跟
那么这里有何特别？在鞋跟上钉钉有两种方法。使用最广的是内部装贴，这种方法中，当去掉鞋楦以后钉子从中底和内底一直钉到鞋跟之中。没有进一步的繁重操作时这是很好的方法。然而在Goodyear 的沿条加工过程中，还有所有的修饰工序要执行，包括用手工不断地紧握鞋子，如果鞋子里没有鞋楦，这将有损鞋子的外观。
外部贴合在同一台机器上两步完成。在第一步中，鞋跟基部（两面涂有胶粘剂，没有鞋跟接地部位）放在大底上，敲上钉子钉紧鞋楦的后跟铁片。在第二步中，鞋子被转动到第二个台子上，在这里涂上胶水的鞋跟接地部位被放置在夹具中。贴上的鞋跟被压到鞋跟接地部
位上，现在鞋跟就完成了，除非认为还需要对鞋跟接地部位施加额外的锤击。这一系统还有另外一个优势，因为它不需要增强内底以防止变形—对用在最好的加沿条鞋上的皮革内底而言这是需要考虑的非常重要的事项。
Goodyear加沿条是一项为达到完美而使用的复杂加工过程，为了制造一双高质量的鞋子需要很多技术性的钳帮、制作和修饰工序。因而这些产品价格昂贵也就不足为奇。但另一方面，它们外观漂亮而又经久耐用，的确物有所值。
胶粘鞋帮底成型生产线的设备配置
胶粘鞋生产线的设备配置，是以胶粘皮鞋（一般款式）的帮底成型工艺流程为依据的，设备的数量以一条帮底成型生产线为单位的产能确定。一般8小时的班产量为1000—1200双。
(1)钉内底机1台。
(2)后帮预成型机1台。
(3)前帮湿热机2台。
(4)绷前帮机2台。
(5)绷中后帮机l台。
(6)湿热定型机l台。
(7)后跟座整型机1台。
(8)热风去皱机l台。
(9)帮脚打平机1台。
(10)帮脚磨毛机2台。
(11)帮脚和外底胶膜干燥活化机l台。
(12)万能胶粘压合机1台。
(13)冷冻定型机1台。
(14)脱楦机1台。
(15)钉后跟机1台。
(16)内里修边机l台。
(17)帮口敲平机l台。
(18)后帮口定型机1台。
(19)鞋面抛光机1台。
(20)装配生产线1条。
根据鞋产品结构、工艺流程、鞋机性能、车间平面布局，选择不同类型的装配生产线，并配置刷胶工作台、烘箱、排风管道、排风罩等附属设备。
现代软鞋面革对坯革的要求
现代软鞋面革对坯革的要求是：柔软、丰满、粒面紧实、耐挠曲
性、耐光性能好。而绵羊皮在脱去油脂、纤维间质后，抗张强度差、延伸性大、纤维松驰。
经过预鞣、主鞣后，再进行简单的复鞣，强度、丰满度可以达到服装革要求，但做鞋面革还远不够。这就需要加重复鞣填充。通过大量的对比试验，最后确定了较成功的工艺路线，即：用脂肪醛合成鞣剂、含铬合成鞣剂、多金属络合鞣剂、坚木栲胶、树脂鞣剂和合成鞣剂进行复鞣、填充。所筛选出的这些化料，都较适合于松软的绵羊皮，不但具有优良的选择填充性，而且耐湿伸展，真空贴板干燥、挂晾干燥后，坯革粒面平细、光滑、抗张强度大，具有良好的耐光性、透气性。软席、丰满度，都达到鞋面革要求。转印工艺应用于鞋底引领鞋材市场流行
提起鞋底花纹的作用，人们首先想到的肯定就是防滑，总是被踩在脚下的一面，相信没有哪个人会关心到自己鞋底花纹的美观程度。不过，这一观点也许在不久的将来就要被改变了。在温州，一种使用转印工艺的鞋底产品在保证基本的防滑需求的同时更将不同的图案甚至山水画印在鞋底上，让鞋底也成为了成鞋外观效果的一个重要的组成部分。
一位温州鞋材企业的负责人介绍说，这种工艺的鞋底大部分是使用tpr和仿底革作为原材料，在进行完成型工序后，再将准备好的印有各种不同图案和花纹的离型纸覆盖在其底面进行一系列的转印
操作，操作结束后，花纹就牢牢的固定在鞋底上了，最后再喷涂上一层保护膜，外观效果非常不错，一般来说，由于鞋底前掌和腰窝部位的面积比较大，因此大部分的图案和文字都集中在这里。这位负责人还说，目前他们正针对各种不同的鞋楦和款式开发各种不同的图案，以便更加符合成鞋的整体风格，预计这种产品在年底就可以大批量的生产并上市。
但同时，由于这种产品的图案是使用类似印刷的方法固定上去的，并没有深入到鞋底材料内部，因此其耐磨性相对来说就比较低。如果是在铺有地毯、木地板的环境里穿着尚可，但如果是在水泥或柏油的路面上行走，用不了多长时间图案就会被磨的面目全非。对此，生产这种产品的企业的技术人员表示，目前他们正在通过改良鞋底材料和改进生产成型工艺方面入手，力求将产品上的图案的耐磨度控制在既美观又有实用价值的范围里。也许在不久的将来，鞋类产品的设计师在设计鞋款的时候更要综合考虑鞋底图案的整体效果，而我们在挑选鞋子的时候，也会仔细的端详鞋底合不合自己的审美观点吧！橡胶或TPR大底和聚氨酯副底一次成型制鞋工艺
摘要：橡胶或TPR大底和聚氨酯副底一次成型制鞋工艺，包括留有10mm毛边的橡胶或TPR大底，打磨后涂刷处理剂干后，再涂刷上树脂胶晾干后装入大底夹盘，10mm毛边摆放在大底夹盘的凹位内。将鞋帮设定位置打磨起绒后，涂刷上处理剂干后装入帮部夹盘中。
将适量的聚氨酯发泡材料注入到大底的凹位中，再将帮部夹盘对接到大底夹盘上，大60－90℃温度下完成发泡过程。这种鞋底不仅防滑、耐磨、耐折、耐低温，而且质轻、弹性好、隔凉隔热，穿着舒服。
1、橡胶或TPR大底和聚氨酯副底一次成型制鞋工艺，包括用常规的硫化或注塑制成的橡胶或TPR大底，其特征在于：
A、橡胶或TPR大底(1)保留有8—15mm的毛边(2)，打磨后涂刷上制鞋专用处理剂，晾干后再涂刷上树脂胶并晾干，然后平整地装入大底夹盘(3)中，着地部位朝下，将大底夹盘(3)锁住，将橡胶或TPR大底(1)夹紧在大底夹盘(3)内，将保留的8—15mm的毛边(2)平整地摆放在大底夹盘(3)的凹位内；
B、鞋帮绷楦合茬后，在设定的位置打磨起绒，在打磨起绒部位上涂刷上制鞋专用处理剂并晾干；
C、将上述处理过的鞋帮装入帮部夹盘(4)中，让该夹盘夹在鞋帮上的适宜部位，并用支撑架将鞋帮固定：
D、将适量的聚氨酯发泡材料注入到橡胶大底或TPR大底的凹位中，再将帮部夹盘(4)对接到大底夹盘(3)上，将帮部夹盘(4)与大底夹盘(3)锁紧后，放到聚氨酯定型流水线上，在60—90℃温度下运行2分钟以上，完成发泡过程，形成副底，并使橡胶或TPR大底、副底、鞋帮固连在一起。折边沿口的基本要求
１、刷胶应均匀、到位，不可过宽，不可过厚，吸胶量大的皮革
可来回均匀地刷2-3遍。
２、绒面革刷胶更要谨慎，防止胶水沾到绒毛上。如果沾到绒毛，就难以擦掉，即使被擦掉，绒毛也会变色。
３、物件经过刷胶后，时间不宜存放过长，待到“指触干”即可。
４、天然胶水是易燃物品，在整个刷胶操作过程中，切忌火种。
５、刷胶用的垫板必须保持清洁，以防灰尘或油脂等脏物沾上部件，影响粘合牢度。
６、物体刷胶后，应放在通风处自然晾干为宜。切忌火烤。
７、盛胶器必须随用随启，用完即闭。切勿敞开让其自行挥发而污染空气和造成浪费。
８、粘贴或固定样板时应将其对准，样板要放平，依要求留出合适的裕度，并且应做到裕度均匀。
９、若遇凹弧形折边，应先打剪口，其剪口深度约占折边量的二分之一，剪口密度视弧度大小而定，总体呈放射状或螺旋状排列。
１０、若遇凸弧形折边，应边折边分皱，皱纹应细致均匀。
１１、折边后帮料应部件整齐、线条流畅、折量一致、厚度均匀、不许走样、不许裂边、不许露口、不许破面、圆滑处不许有楞角，边沿裕度应粘牢，不空浮。
１２、点标志点或划标志线时，要求勿刺破皮革粘面,印痕清晰，不能遗漏，不能走样。鞋与楦
做鞋模也就是做3D的鞋子，但我们做鞋的依据是什么，那就是鞋楦！所以学习做鞋模也要对楦有一定的了解！
鞋楦：鞋楦是鞋的母体。是鞋的成型模具。鞋楦不仅决定鞋造型和式样，更决定着鞋是否合脚，能否起到保护脚的作用。因此，鞋楦设计必须以脚型为基础，但又不能与脚型一样，因为脚在静止和运动状态下，其形状、尺寸、应力等都有变化，加上鞋的品种、式样、加工工艺，原辅材料性能，穿着环境和条件也不同，鞋楦的造型和各部位尺寸不可能与脚型完全一样。因此，现代鞋楦设计既牵连多种学科又对手工技艺和经验要求十分高。但很远的古代就已出现了鞋楦。公元前1世纪赫克兰内姆(意大利西南部古城)壁画上有制鞋人从鞋内往外拔鞋楦的形象，而我国于1961年在新疆古丝绸之路上的尼雅废墟遣址出土了两只木楦实物。一只男楦长24厘米、宽85厘米、厚8厘米，另一只女楦，长215厘米、宽7厘米、厚6厘米，是距今一千四百年前的唐代作品。中国最早的制楦作坊是1851年上海王阿荣开设的王记鞋楦坊。1855年英国开始有机制鞋楦，直至20世纪初才有制楦工业。鞋楦有木、塑料和金属3种。
鞋拔：亦称“鞋拔子”、“鞋溜子”，汉族民间穿鞋时所用的一种辅助用具。穿鞋时帮助伸进鞋中的光滑的板状物。质料有兽骨、牛角、铜、象牙，今有用塑料等。形状似一小牛舌，一般长3寸左右，宽1寸余，中间微凹形。仿鞋跟形，向内稍有弯度。上端稍小，便于手握，柄部有眼，可以悬挂，下端扁层，正好贴于足跟，用时，足伸入鞋中，足跟紧贴鞋拔，用力蹬入，然后将鞋拔抽出。清李光庭《乡言解颐》：
“男子之鞋只求适足，而欲其峭紧者，则用鞋拔。„„拔者，提之使上也。”鞋拔有用牛角刻磨成椿叶形光滑薄片，在一般人家均有使用，以穿各式布鞋最为方便。民间大量使用铜鞋拔，也是姑娘出嫁不可缺少的陪嫁品。大底的粘胶工艺
世界各国鞋帮、鞋底的连接用胶（俗称“大底胶”）基本都是溶剂胶，但所用品种随国家和地区不同而有所不同。欧美各国主要使用聚氨酯（PU）胶，亚洲地区则以氯丁（CR）胶和接枝氯丁（GCR）胶为主。
目前，中国制鞋业用溶剂胶基本是3种，即CR胶、GCR胶和PU胶。3种胶用量的大致比例是:CR胶约占30%，GCR胶为40%，其余30%左右为PU胶。由于CR胶、GCR胶成本较低，加工制作比较容易以及人们的习惯性，CR胶和GCR胶在我国鞋用胶中所占的比例较大。
溶剂胶具有制造简单、使用方便、粘合强度高等特点，深受鞋业界的欢迎。然而，因为它含有大量的有害挥发性有机物，溶剂胶的寿命不会太长。CR胶系中，普通CR胶含有30%左右的毒性较大的甲苯，而GCR胶则差不多全是芳烃。PU胶虽多用毒性较低的醋酸乙酯为溶剂，但其对人体呼吸系统和神经系统的刺激也不容忽视。
正是由于这些原因，世界各国科技工作者都对取代溶剂胶给予了很多的关注。早在上世纪70年代中期，前苏联学者即研制成功粘合
皮底、皮帮的聚酰胺系热 熔胶;1992年英国科学家也推出一种反应型无溶剂胶糊;德国媒体也有类似的科研成果报道。但由于价格、工艺和设备等诸多方面的原因，这些成果都没能推广。
热熔胶将倍受关注
热熔胶的第一个用途是用作绷帮胶。到目前为止，聚酰胺胶和聚酯胶仍是绷帮工序的主要胶种。中国原轻工部制鞋研究所于80年代研制出的以改性聚烯烃为基料的绷帮热熔胶，在部分工厂中应用效果良好。
绷帮胶目前全国用量约300t/a。随着制鞋机械化程度的提高，该类胶还会有一定的发展。目前中国鞋业使用的该类胶多从中国台湾、意大利、德国等地进口。
涂包头是热熔胶在鞋上的第二大用途。涂包头胶主要用于某些中低档时装鞋的包头制作，年用量800～1000t。目前，该胶主要有两种类型，一种是聚酰胺型，一种是EVA型。台湾及其在大陆的独资和合资厂的产品占据了大部分市场份额。
热熔胶在鞋上的第三个用途是鞋帮部件的折边（北京叫抿边）。抿边胶最初也是由BUSM公司发明，为聚酰胺类。该胶熔点为120～150℃、粘度≤1500cP，固化速度＜1s。由于受机器精度的限制，国内很少有厂家使用，估计加入WTO后可能会有所发展。
热熔胶的第四个用途是粘衬里、包鞋跟。以往，粘衬里、包鞋跟多用汽油胶或氯丁胶等溶剂胶;现在，出于环保需求，国内多改用乳胶。该种用途的热熔胶为块状，熔点120℃左右，粘度＜2000cP，粘
合力≥15N/cm，EVA系品种较多。随着环保和效率的需求，该方面用途在国内可能会有所发展。
热熔胶的第五个用途是布料复合。由于用热熔胶复合布料效率高、鞋料挺拔、防湿、防腐、卫生性能好以及环境友好，目前，布鞋和布面胶鞋的帮面布都改用热熔胶复合。
用热熔胶粘大底，曾引起很多科学家的关注。它的快速、无污染是溶剂胶无可比拟的，然而，实践证明，它的粘合强度还满足不了鞋的穿着需求。要使热熔胶达到理想的粘合程度，就必须从增强分子间作用力和快速渗透功能两方面着手。
水基胶和无溶剂胶—鞋胶的希望之星
鞋用水基胶包括天然乳胶、合成乳胶以及各种聚合物的水分散体，中国鞋业应用最多的是天然乳胶和淀粉胶。水基胶作为污染最少的胶种，随着社会经济的发展和人们对生态环境的要求日趋严格而倍受关注。尽管它还存在粘合强度不高、水分蒸发慢、操作时间长、效率低、粘膜不透气等许多不足，然而，毕竟对人类自身的保护是最重要的，因此，这些年来，水基胶在制鞋业的应用在逐步扩大。但要使水基胶成功担当大底胶，除了增强粘合剂基质自身的粘附性能外，还必须解决好胶质的渗透问题，高效渗透剂和热冲击等都是可考虑的方式。
无溶剂胶又称反应型胶，是将可进行化学反应的两组分分别涂刷在需粘合的物料表面，而后在热活化或其他条件下，组分紧密接触进行化学反应，达到交联粘合的目的。例如，涂有聚酯多元醇预聚物的
鞋帮脚和粘附有异氰酸酯涂层的鞋底，在热活化（或其他物质活化）的条件下，使之紧密接触，生成聚氨基甲酸酯，从而形成牢固的粘合。这要求两个反应组分必须对各自的粘合物具有较强的粘附性，并且反应的时间、压力、温度等工艺因素适当。反应型胶粘剂省去了聚合、溶解、挥发干燥等诸多工序，因而具有广阔的发展前景。一种皮革鞋面成型方法
皮革鞋面定型方法是首先制作一副包容皮革鞋面实际形状的模具，并将模具升温到１００－１４０℃，然后将单一的皮革鞋面坯件置于模具上并施压合模，再脱模取出即可，其实质是在模压的过程中，皮革鞋面坯件既被迅速加热，又被迅速拉伸变形并压出花纹，进而在高温下定型，当脱模时，皮革鞋面坯件已变为定型皮革鞋面，且定型质量高，定型牢度牢，在随后的制鞋工艺中，这种皮革鞋面能保持定型质量的稳定性。
皮鞋制作的具体工艺之帮部件的装配
帮部件装配的方法。帮部件的装配是制帮工艺过程中最重要的一道工序。其装配方法有两种：
①机械法。指机缝与铆接。
②理化法。指胶黏、高频焊接等。
我国目前制鞋装配工艺中多用机缝法。
（2）帮部件装配的工艺。
①帮部件的镶接。在帮部件装配前，一般需将两个或多个部件临时黏合在一起，以方便缝合操作。帮部件的镶接分为：
A．帮面部件之间的镶接。
B．帮里与帮里的镶接。
C．帮面与帮里的镶接。
D．帮面与衬料的镶接。
E．帮面与衬料的镶接。
F．黏合保险皮。
②帮部件的组合装配。按照工艺要求，使用专用设备和材料，将经过加工整形的各个零散的帮部件缝合一起，形成完整帮套的过程称为帮部件的组合装配。其主要工序为：
缝边线、缝合后帮合缝、缝接前后帮（合帮套）等。
其主要缝合方法有：
A．平缝法。
B．太茬缝法。
C．合缝法。
D．压缝法。
E．翻缝法。
F．对缝法。
G．包缝法。
H．嵌缝法。
I．手缝法。
皮鞋制作的具体工艺之胶粘组合工艺
使用胶粘剂将帮脚、内底与外底结合在一起的加工工艺称炎胶粘工艺。
胶粘工艺具有生产周期短、加工效率高、操作简便、成本低、对生产规模及设备要求不高的特点，目前国际制鞋工业中普遍使用这种生产工艺。
（1）帮脚处理工序。其工艺流程为：拔绷帮钉 钉规帮钉 修剪里子茬口 黏合帮脚平整帮脚 填底心 黏合面的处理 画合外底子口线。
（2）胶粘组合工序。在帮脚处理加工后，即可进行刷胶,烘干活化及合外底的操作。
①涂刷胶黏剂。
A．净化粘贴面。一般采用鬃刷轮进行机械除尘或用压缩空间气进行吹气除尘。
B．配胶。在胶黏剂中加配不同种类和比例的固化剂，以提高黏合度的操作为配胶。
C．刷胶操作。除绷帮机采用自动喷胶外，一般仍使用人工刷胶。
②胶膜的烘干活化。
当经过刷胶操作后，半成品鞋需直接进入干燥通道进行烘干与活化。其作用为可以加快胶黏剂中溶剂及水分挥发，缩短加工时间，提
高胶粘质量。
烘干活货的程度一般为指触法检验，即用手指触膜胶膜，感觉胶膜既略有黏感，又不再湿黏，即“八分干”时为宜。此法适用于氯丁胶，而树脂胶则需干爽时，才合适。
③黏合外底。
皮鞋制作的具体工艺之鞋底部件整形装配
皮鞋在出楦后，要保持成型状态，就必须依造料件所构成的框架来支撑定型，保持鞋的完好状态。
底部件加工整件是根据不同的帮底结合法，将裁断好的各种底部件剖成规定的厚度，压成一定的形状，为帮底结合工序做准备。产品的品种不同，部件结构不同，规格要求也就不同，加工程序及方法也相应不同，其工艺工序为：
（1）底部件的片剖加工。根据工艺要求将裁断后的底部件剖成统一厚度及统一规格。
（2）外底的整形与装配。外底指直接接触地面位置的部分，为最主要的底部件。外底材料、产品品种、款式、结构及装配工艺不同，外底的整形内容及方法也有所不同。从材质上区别，外底可以分为：皮质、橡胶、塑料、热塑性弹性体等。
其工艺可分为：线缝和胶粘。
（3）内底的整形与装配。内底又称为膛底，位于外底（或中底）
之上，鞋垫之下，既可以使用天然底革，又可以使用其他材料。
帮底结合工艺不同，所用内底材料不同，产品品种不同，规格标准不同，内底的整形加工工艺也不同。
①胶粘鞋内底。胶粘鞋主要使用天然底革和合成底革类的内底。天然底革的整形组合工艺为：通片砂底面 装勾心 粘半内底 压型 修削
②线缝鞋内底。
A．手工缝制的内底一般为天然底革内底，其整形工艺为：通片 砂底面 片斜槽 压型。GKx皮革网
B．机器缝制的工艺略为不同，区别在于内底不进行片斜坡、开糟，而是进行破缝或粘、缝埂，以便于机缝沿条的加工操作。
（4）特殊内底。为满足消费者对产品特殊性能的需要，在内底包覆其他材料和部件，称为内底的包覆，有以下几种：
①镶嵌内底。
A．镶接。
B．补镶。
②包覆内底。
A．单鞋内底的包覆。
B．棉鞋内底的包覆。
③包边内底。
④内底刻铣容帮槽。此种方法适合于条带式凉鞋的制作。可以起以绷带后的子口线及底面平坦、合适，提高了产品的外观质量及内底 的黏合程度。
（5）其他底部件的整形加工。
①半内底的整形加工。
②主跟、内包头的整形加工。
③条形部件的整形加工。
④鞋跟部件的整形加工及装配。
⑤跟底结合装配。
鞋底的科技
一.大底：
1.大底的材料简单的说是使用天然橡胶或人工合成橡胶。
(1)天然橡胶：天然橡胶的优点就在于它非常的柔软，弹性及佳，能适和于各种运动，但是缺点也是很明显的那就是很不耐磨。室内运动鞋多用天然橡胶。
2.人工合成橡胶里又分为耐磨橡胶，环保橡胶，空气橡胶，粘性橡胶，硬质橡胶，加碳橡胶。
(1)耐磨橡胶：耐磨橡胶的耐磨性和韧性都是非常好的，所以非常的耐用，这种橡胶材料一般在网球鞋的大底上使用。
(2)环保橡胶：也被称为回收料橡胶，这种橡胶大底含有最多10%的回收橡胶，主要目的是为了环保。
(3)空气橡胶：橡胶里含有空气，有一定的减震功能，但是不很
耐磨，用途不是很广泛。
(4)粘性橡胶：粘性橡胶的特点是柔韧性比较好，而且非常的防滑，一般用在室内的运动鞋上。
(5)硬质橡胶：硬质橡胶是大底橡胶材质里最全面的橡胶，坚韧防滑又很耐磨，用途自然也就很广泛。多功能鞋和篮球鞋大多是用此种橡胶来做大底。
(6)加碳橡胶：在普通的橡胶材料里加入了碳元素，使得橡胶更加的坚韧耐磨，跑鞋大多使用此种橡胶，而且在跑鞋鞋底的后掌部分都会留有BRS的字母标示，以表示大底使用了加碳橡胶。
3.胶打大底：这种大底并不常见，这种底的原材料就是工业胶水，通过搅拌机的搅拌，再罐进模具加热成型，其特点是柔软而且非常防滑。
二.中底：
1.现在球鞋中底我想我不说很多人也都会知道，那就是PHYLON中底，和EVA中底最常见。其实两种中底都属于同一属性类别即(工程塑料类)，但是为什么会有着叫法上的不同呢？PHYLON起源于美国，最早的鞋中底都叫做PHYLON，并没有EVA中底和PHYLON中底之分，后来随着鞋类产品不断的发展，以台湾和韩国的一些大品牌鞋类产品研发工厂为源头，把中底的名称分的更加的系统化，就有了我们现在所说的EVA中底。下面我就通俗的说说EVA中底和PHYLON中底之间的不同。
现在鞋子中底用的最多的是PHYLON中底，PHYLON最大的特
点就是轻便，弹性好，具有很好的缓震性能，PHYLON被称做二次发泡。EVA中底也很轻，但是缓震性能和弹性方面远远的比不上PHYLON中底，造价也比PHYLON要低很多，EVA中底被称为一次发泡。他们之所以属性相同，而叫法不同，性能不同的原因就在于PHYLON是二次发泡，而EVA则是一次发泡。
1)一次发泡：把材料注入模具后通过高温加热后一次成型的鞋中底，就叫做一次发泡中底，也就是EVA鞋中底。
2)二次发泡：把材料注入模具后，通过两次高温加热后烧制成型的鞋中底，就被称为二次发泡中底，也就是我们常说的PHYLON中底。PHYLON的软硬度也是通过温度来控制的，在烧制PHYLON中底的过程中，温度越高，烧出的PHYLON的密度就越大，也就越硬。火候越小自然烧出的PHYLON也就越轻越软，所以评价鞋中底的好坏不能以重量或者是软硬的程度来衡量。
3)包布烧中底：包布烧中底也是PHYLON中底，只不过设计师为了追求整体的设计感觉而用的一种制鞋技术，最好的例子就是，鞋子中底和鞋身用了同一种布料，使得鞋身和鞋底整体的结合，也是这款鞋制作工艺上的一个亮点。实现这种工艺就是用选好的布料包好已成型的PHYLON中底，在模具里高温烧，就变成了我们看到的LB1的那样布面质地的鞋中底。
2.PU中底：除了PHYLON中底和EVA中底，PU中底也很常见，PU中底的最大优势就是弹性和韧性比较好。
3.包中底：现在很多球鞋采用内置中底结构，也叫包中底。象大
家熟悉的T-MAC系列，NIKE的风派系列都是属于包中底结构，包中底从外表看由大底和鞋面两大部分组成，但是结构还是又大底，中底和鞋面三部分组成，只不过把中底包在了鞋面内侧。
三.内底及整体式鞋底：
1.内底：内底也可以酸做包中底的一种形式，和包中底不同的是，内底结构是被包在鞋大底里的底，比如说FORCE1，就算是内底结构，而不象外表所看的那样整体的橡胶大底，其实在橡胶大底的内侧是包有鞋中底的，这种中底也叫做MD中底，属于EVA一次发泡的一种。
2.整体式鞋底：
(1)整体式鞋底最常见的是EVA一次发泡成型鞋底，这种鞋底成本底，而且防滑度及差，鞋底沾到水后就象是穿上了旱冰鞋一样。REEBOK的3D鞋底就是这种EVA一次发泡成型的鞋底最好的“代言人”。
(2)PU整体鞋底：ADI和NIKE用到这种鞋底的时候都不是很多，PU鞋底是属于低温成型的鞋底。PU底的特点是轻便，但是不宜沾水，遇到水后会发生化学反应而一层层的腐蚀掉。
(3)纯橡胶鞋底：纯橡胶鞋底多用于户外登山鞋，或工作鞋，电工鞋。整个鞋底不折不扣的全由橡胶组成，优点是耐磨防滑，缺点是体重太大。CAT的工作鞋一般都用此鞋底，也叫绝缘鞋底。
制鞋科技技术关
1、制鞋过程中胶粘不良的原因
⑴、干燥温度太低或太高，应保持55℃—65℃。
⑵、干燥时间不够就粘贴，一般为5-8分钟。
⑶、上胶后受风吹。
⑷、上胶后受潮导致表面白雾状。
⑸、粘剂质量不好。
⑹、上胶量不足。
2、缝制鞋
缝制鞋分透缝（有内底）、压条（无内底）、缝条（机缝和手工缝）。
3、模压鞋
⑴、鞋帮与内底在鞋楦上绷帮定型，然后转换于金属楦，再置于配有胶料的底模穴内，经模压机高温硫化而成。
⑵、鞋帮与中底（帆布类）用缝纫机缝合，然后直接套上金属楦，再置于配有胶料的底模穴内，经模压机高温硫化而成。
4、注射鞋
使用注压工艺，适用于旅游鞋。其制底工艺与模压工艺大致相仿。
5、硫化鞋
其帮面与中底的结合，与套帮模压相仿，用缝纫机缝合，不绷帮而直接套上铝楦。
6、鞋跟的分类
男皮鞋平跟20mm 以下，半高跟25-35mm，高跟40mm以上。
女皮鞋平跟25mm以下，半高跟30-35mm，高跟55-70mm，全高跟70mm以上。
鞋跟的工艺：卷跟（枭掌）、压跟（压掌）、坡跟。
男鞋25 1/2号，相当于59mm，女鞋23 1/2号相当于55mm。
7、什么是“固特异结构（goodyear）”？
固特异结构（goodyear）是一种世界级鞋品的独特设计，在鞋面设计上，主要是把内沿条与外沿条以双重车缝的方式，将鞋面与鞋底牢固夹结成一体，能承受任何撞击和扭折，其吸汗中底，透气鞋垫，
第二篇：汽贸有限公司内部管理制度
内部管理制度
本制度是全体员工必须遵守的原则，是规范员工言行的依据，是评价员工言行的标准。全体员工应从自我做起，从本岗位做起，自觉遵守各项制度。
第一章 总则
第一条 目的
为加强公司管理，维护公司良好形象，规范员工行为，提高员工素质，创造良好的企业文化氛围，特制定本制度。第二条 范围
本公司的全体员工 第三条 细则
1、公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。
2、禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。
3、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的业务水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。
4、公司提倡全体员工刻苦学习科学技术和文化知识，为员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的整体素质和水平，造就一支思想新、作风硬、业务强、技术精的员工队伍。
5、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。
6、公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。
7、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率；提倡厉行节约，反对铺张浪费；倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。
8、员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。
第二章 员工守则
1、遵纪守法，忠于职守，爱岗敬业
2、维护公司声誉，保护公司利益
3、服从领导，关心下属，团结互助
4、爱护公物，勤俭节约，杜绝浪费
5、不断学习，提高水平，精通业务
6、积极进取，勇于开拓，求实创新
第三章 办公行为规范
为完善公司的管理机制，建立规范化的管理，提高管理水平和工作效率，使公司各项工作有章可循、照章办事，特制订本制度。
第一条 服务规范
1.仪表：公司职员工应仪表整洁、大方。
2.微笑服务：在接待公司内外人员的垂询、要求等任何场合，应注视对方，微笑应答，切不可冒犯对方。
3.用语：在任何场合应用语规范，语气温和，音量适中，严禁大声喧哗。
4.现场接待：遇有客人进入工作场地应礼貌劝阻，上班时间（包括午餐时间）办公室内应保证有人接待。
5.电话接听：接听电话应及时，一般铃响不应超过三声，如受话人不能接听，离之最近的职员应主动接听，重要电话作好接听记录，严禁占用公司电话时间太长。
第二条 办公秩序
1、工作时间内不应无故离岗、串岗，不得闲聊、吃零食、大声喧哗，确保办公环境的安静有序。
2、职员间的工作交流应在规定的区域内进行（大厅、会议室、接待室、总经理室）或通过公司内线电话联系，如需在个人工作区域内进行谈话的，时间一般不应超过三分钟（特殊情况除外）。
3、职员应在每天的工作时间开始前和工作时间结束后做好个人工作区内的卫生保洁工作，保持物品整齐，桌面清洁。
4、部、室专用的设备由部、室指定专人定期清洁，公司公共设施则由办公室负责定期的清洁保养工作。
5、发现办公设备（包括通讯、照明、影音、电脑、建筑等）损坏或发生故障时，员工应立即向办公室报修，以便及时解决问题。
第三条 办公业务管理制度
1、业务文件由业务本人拟稿，由经理审核、签发。属于秘密的文件，核稿人应该注“秘密”字样，并确定报送范围。秘密文件按保密规定，由专人印制、报送。
2、已审核、签发的文件由业务员按不同类别编号后归档。
3、外来的文件由接件人负责签收，并于接件当日报送经理；属急件的，应在接件后即时报送。
4、外发的文件经经理审核、签发后在当日下午五时统一安排发送，传真等文件在审核后可立即发送，并由业务本人按不同类别编号后归档。
5、所有人员应遵守公司的保密规定，不得泄露工作中接触的公司保密事项。
6、严禁擅自为私人打印、复印材料。
7、各业务所用的专用表格，由公司制定格式，所有业务按统一格式使用表格。
8、办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用。
9、所有员工要勤俭节约，杜绝浪费，努力降低消耗和办公费用。
第四章 考勤制度
1、为加强考勤管理，维护工作秩序，提高工作效率，特制定本制度。
2、公司员工必须自觉遵守劳动纪律，按时上下班，不迟到，不早退，工作时间不得擅自离开工作岗位，外出办理业务前，须经经理同意。
3、周一至周六为工作日，周日为休息日。
4、工作时间禁止打牌、下棋、上网聊天、玩游戏等做与工作无关的事情。
第五章 公司保密制度
为保守公司秘密，维护公司利益，制订本制度。
1、全体员工都有保守公司秘密的义务。在对外交往和合作中，须特别注意不泄露公司秘密，更不准出卖公司秘密。
2、公司秘密是关系公司发展和利益，在一定时间内只限一定范围的员工知悉的事项。公司秘密包括下列秘密事项：（1）公司经营发展决策中的秘密事项；（2）人事决策中的秘密事项；
（3）客户信息、合作渠道和重要的合同、单据；
（4）公司非向公众公开的财务情况、银行帐户帐号；（5）产品的具体材料成分，特殊制作工艺，产品的生产成本；（6）经理确定应当保守的公司其他秘密事项；
3、属于公司秘密的文件、资料，应标明“保密”字样，非经批准，不准复印、摘抄秘密文件、资料。
4、公司秘密应根据需要，限于一定范围的员工接触。接触公司秘密的员工，未经批准不准向他人泄露。非接触公司秘密的员工，不准打听公司秘密。
5、记载有公司秘密事项的工作笔记，持有人必须妥善保管，原则上不准带出公司。如外出需携带须经理同意，并妥善保管。
6、对保守公司秘密或防止泄密有功的，予以表扬、奖励。违反本规定故意或过失泄露公司秘密的，视情节及危害后果予以处罚，直至予以除名将相关情况反映给学校，公司保留追究刑事责任的权力。
第六章 市场部人员岗位职能制度
市场部总经理岗位职责：
1、制订销售策略：根据公司市场战略与市场销售目标，结合所掌握的市场信息进行市场预测，制订市场拓展目标、销售策略与规划，并组织实施，管理并指导销售代表，完成销售、回款与市场目标。
2、销售体系管理：根据公司销售策略，建立维护公司的销售网络与渠道管理体系促进公司产品销售的增长；
3、销售业务管理：根据客户需求与公司营运流程，接收并管理客户订单，跟踪计划、库存、发货执行、客户资信与回款等情况，完成销售任务。区域经理
1、负责产品的市场渠道开拓与销售工作，执行并完成公司产品销售计划。
2、根据公司市场营销战略，提升销售价值，控制成本，扩大产品在所负责区域的销售，积极完成销售量指标，扩大产品市场占有率；
3、与客户保持良好沟通，实时把握客户需求。为客户提供主动、热情、满意、周到的服务；
4、根据公司产品、价格及市场策略，独立处置询盘、报价、合同条款的协商及合同签订等事宜。
5、动态把握市场价格，定期向公司提供市场分析及预测报告。
6、按时完成公司销售部相关销售报表并及时上交上级部门主管审核。销售主管/销售助理岗位职责：
1、坚决服从执行销售总经理工作安排。
2、参与制定企业的销售战略、具体销售计划和进行销售预测。
3、组织与管理销售团队，完成企业产品销售目标。
4、收集各种市场信息，并及时反馈给上级与其他有关部门。
5、参与制定和改进销售政策、规范、制度，使其不断适应市场的发展。
6、发展与协同企业和合作伙伴关系，如与经销商的关系、与代理商的关系。
7、负责制定销售区域的工作程序，报批后实行；
8、妥当处理客户投诉事件，以及接待客户的来访.第七章合同管理制度
1、经办人填写时，字迹要工整、清楚，使用黑色钢笔或签字笔。
2、合同内容填写
合同包括：主合同、附加补充协议等。
严格执行合同规定的价格体系，规定的条款；如，出现变更、修改或补充，要及时向上级部门评审。
填写不得有空白栏，无内容填写应用“/”划去，否则造成后果自行承担。加盖印章应该在相关重点条款及签字以及合同文本的夹缝处。
3、合同签字程序
合同文本由公司法务部、市场部总经理、财务总监审核确认。原则上合同一式两份，客户、公司各一份，公司保留的一份由市场部档案管理部存档管理。
备注：附件1：办公用品管理流程。
附件2：档案借阅管理流程。
附件3：收文管理工作流程。
附件4：发文管理工作流程。
第三篇：xx有限公司内部控制制度
xx有限公司内部控制制度
第一章 总则
第一条 为了公司的规范发展，有效防范和化解经营风险，特制定本制度。第二条 内部控制制度是公司为防范经营风险，保护资产的安全与完整，促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。
第二章 内部控制的目标和原则
第三条 公司内部控制的目标：
（一）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。
（二）防范经营风险和道德风险。
（三）保障客户及公司资产的安全、完整。
（四）保证公司业务记录、财务住处和其他信息的可靠、完整、及时。
（五）提高公司经营效率和效果。第四条 公司内部控制制度的原则：
（一）健全性：内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。
（二）合理性：内部控制应当符合国家有关法律法规的有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。
（三）制衡性：公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离。
（四）独立性：承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于公司其他部门。
第三章
内部控制的主要内容
第五条
公司内部控制主要内容包括：环境控制、业务控制、会计系统控制、信息传递控制、内部审计控制等。第一节
环境控制
第六条
环境控制包括授权控制和员工素质控制两个方面。第七条
授权控制的主要内容包括：
（一）股东会是公司的权力机构。董事会是公司的常设决策机构，向股东会负责。监事会是公司的内部监督机构。负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。
公司总经理由董事会聘任，对董事会负责，主持公司的经营管理工作，组织实施董事会决议。
（二）公司作为法人实体独立承担民事责任，各业务部门在规定的业务、财务和人事等授权范围内行使相应的职权；
各项业务和管理程序都制定了操作规程，各业务人员在授权范围内进行工作，各项业务和管理程序遵照公司制定的各项操作规程运行；
公司对授权部门和人员建立了相应的评价和反馈机制，授权期限不超过一年，对不适用的授权及时修改或取消授权。
第八条
员工素质控制贯彻在人力资源管理体系的各个环节。公司应当制定连贯、可行的制度和操作流程，涵盖于员工招聘、培训、轮岗、考核、晋升、淘汰等环节。
在项目投资业务方面的员工素质控制上，通过员工能力素质模型，要求相关员工必须具备七项核心能力素质和与岗位相应的专业能力素质。这些素质要求同样适用于招聘、晋升、培训和考核等方面。
同时，公司应当通过有效的员工激励制度，鼓励员工努力提高核心与专业素质，打造个人、团队乃至公司的竞争优势。
第二节
业务控制
第九条
业务控制包括证券投资业务控制、项目投资业务控制等。第十条
项目投资业务控制主要内容包括：
（一）项目投资项目管理制度化。制定了各类项目投资业务的业务流程、作业标准和风险控制措施，加强项目的立项、尽职调查、文件制作、内部审核等环节的管理，加强项目核算和内部考核，完善项目工作底稿和档案管理制度。
（二）通过《立项管理办法》，严格按照质量评价体系对项目进行筛选。项目小组必须先向项目投资的副总裁、风险控制部提出立项申请，并按要求报送详细的申请资料，是否立项由公司总裁办公会立项审核会议讨论决定。
（四）项目小组制的作申报材料，应由公司项目投资部进行内核。内核工作包括内核申报、项目预审、项目复审、内核会议、项目跟踪及回访等内容。
第十一条
证券投资业务控制主要内容包括：
（一）公司证券投资业务由投资部统一操作，其他任何部门均无权擅自从事证券投资业务。财务部负责公司证券的清算工作及资金划拨与核算。
（二）证券投资部的组织构架分为投资决策委员会、研究组、投资执行组和风险控制组。公司投资决策委员会由负责证券投资业务的部门总经理、副总裁、风险控制总监、总裁组成，负责对证券投资部所有证券投资项目的操作做出方案和下达指令，个体执行由证券投资部总经理负责；研究组负责调研上市公司并做出投资价值分析报告提供给其他各组；投资执行组负责执行投资决策委员会下达的交易指令，并提供交易台账和项目收益情况表；风险控制组负责监控交易过程中的所有风险并及时汇报投资决策委员会。
（四）公司所有的证券投资账户，由财务部办理、保管、开户中所有的原始材料必须在财务部保存。公司自营证券投资业务必须与代理客户证券投资业务严格分开。
（五）严守商业机密，禁止无意或故意对外泄露本公司投资结构、投资计划及盈亏状况等。严禁交易人员为自己、亲属及他人进行有价证券的买卖活动。
（六）公司受托投资管理业务与自营证券投资业务之间应当建立严格的防火墙制度，从组织结构、账户管理、投资运作、信息传递等方面保持相互独立，从而保证客户资产的完全分离和安全。
（七）不向客户保证其资产本金不受损失或保证最低收益。定期向客户提供准确、完整的资产管理报告，对报告期内客户资产的配置状况、价值变动等情况作出详细说明。
（八）公司风险控制部和证券投资部协作配合，共同负责公司范围的独立内部稽核和业务合规性检查，对资产管理业务进行定期或不定期的检查与评价。
第三节
会计系统控制
第十二条
会计系统控制可分为会计核算控制和财务管理控制，主要内容包括：
（一）公司依据会计法、会计准则、财务通则、会计基础工作规范、和财务制度等制定公司会计制度、财务制度、会计工作操作流程和会计岗位工作手册，作为公司财务管理和会计核算工作的依据。
（二）公司计划财务内控组织体系以会计核算组织体系为基本依托，以各会计岗位为基本风险控制点。公司设财务总监，分管全公司计划财务工作。该部门至少要配备两名具有会计专业知识、取得会计上岗证的会计人员，该会计员工中为本单位正式员工，其中一人为现金出纳员。
（三）各级会计人员行政隶属于所在级次的核算单位，受上级计划财务部门的业务领导。主要会计人员的任免、调动，需商得上一级会计部门的同意。一般会计人员的调动，需商得本单位会计主管的同意。会计人员工作岗位应当有计划、有步骤地进行轮换。
（四）公司制定了完善的会计档案保管和财务交接制度。会计档案管理工作由专人负责。公司内部调阅会计档案应由会计主管人员批准，并指定专人协同查阅。司法部门认可的部门因特殊需要查阅会计档案时，须持有县级以上主管部门的正式公函，经公司负责人批准，并指定专人负责陪同查阅，需要复制时，须经会计主管人员同意、公司负责人批准方可复制，并做登记。
（五）公司在强化会计核算的同时，建立了预算管理体系，强化会计的事前控制。
（六）公司自有资金与客户委托资金实行分户管理，在管理、使用和财务核算上完全分开。客户委托资金实行集中管理和监控，客户资金划付的授权、指令录入、审核、执行与银行对账等适当分离，任何个人无权单独调动资金。
（七）公司固定资产的购置、更新、转移和报废，首先要在经营计划中列出计划，购置前有书面申请报告，报上一级主管部门审查，经公司批准，由公司计划财务部下达公司批复后，方可办理有关购买手续。
每年结账日之前，要由固定资产管理部门、使用部门和财务部门统一进行清查，填写写固定资产盘点表，交财务部门进行账实核对，做到账账相符，账实相符。盘点时发现盘盈（亏），应及时查明原因，并编制固定资产盘盈（亏）表，报经公司计划财务部确认后，做账务处理。
第四节
电子信息系统控制
第十三条
电子信息系统控制主要内容包括：
（一）根据《中华人民共和国计算机信息系统安全保护条例》等有关法律、法规，结合公司信息系统的个体情况，制定了电子信息系统的管理规章、操作流程、岗位手册和风险控制制度。
（二）数据库管理系统的口令必须由信息技术中心专人掌握，并定期更换。操作人员应有互不相同的用户名，定期更换操作口令，严禁操作人员泄露自己的操作口令。禁止同一人掌管操作系统口令和数据库管理系统口令。
（三）建立和完善技术监管系统，定期进行独立的对帐，核对交易数据、清算数据、保证金数据、证券托管数据以及会计数据的一致性和连续性。离岗人员必须严格办理离岗手续，明确其离岗后的保密义务，退换全部技术资料。同时其负责的信息系统的口令必须立即更换。
（四）对交易业务数据实施严格的安全保密管理，交易业务数据不得随意更改。公司电脑部建立证券投资部交易业务数据库，并定期和不定期与财务部数据库进行核对，防止使用过程中产生误操作或被非法篡改。每个工作日结束后必须及时对交易业务数据进行备份。
（五）指定专人负责计算机病毒防范工作，配置经国际认可的计算机病毒检测、清除工具，定期进行病毒检测。
第五节
信息传递控制
第十四条
信息传递控制主要内容包括：
（一）总裁办公室为公司内部信息收集和处理部门，应指定专人负责业务信息的收集、再整理、存档工作。
（二）各部门主要领导作为业务信息资源的负责人，负责本单位信息报送的组织和审核工作。各部门的业务秘书（或指定专门信息员）作为业务信息的责任人，负责本单位的信息收集和报送工作。
（三）为掌握公司日常经营情况，保证住处披露的及时、准确，公司业务部门应当及时与董事会办公室沟通反馈日常经营情况。
（四）所有内部知情人在信息公开披露之前负有保守秘密的交务。第六节 内部审计控制
第十五条
内部审计控制主要内容包括：
（一）风险控制部负责公司内部审计，直接接受监事会传导。风控部独立于公司各业务部门之外，就内部控制制度的执行情况，独立地履行检查、评价、报告、建议职能，并对监事会负责。
（二）风险控制部负责人任免由监事会决定
（三）风险控制部应于每年四月底前向监事会提交上一风险控制工作报告，风控工作报告应据实反映内部审计部门在上一中所发现的内部控制的缺陷及异常事项、对发现的内部控制缺陷及异常事项的处理建议及整改情况等内容。
（四）风险控制部通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，确保公司各项经营管理活动的有效运行。
（五）任何部门和人员不得拒绝、阻挠、破坏内部风控工作，对打击、报复、陷害风控工作人员的行为必须制定严厉的处罚制度。
（六）严格风控人员奖惩制度，对滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守的，应追究有关部门和人员的责任；对在风控工作中表现突出的，应予以适当的表彰与奖励。
第四章
内部控制效果的检查和评估
第十六条
董事会负责督促、检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任；每年至少一次全面的内部控制检查评价工作，并形成相应的专门报告。
董事会应对外部审计机构和公司风控部门等公司内部控制提出的问题和建议认真研究并督促落实。
第十七条
监事会应对董事会、经理人员履行职责的情况进行监督，对公司财务情况和内部控制建设及执行情况实施必要的检查，督促董事会、经理人员及时纠正内部控制缺陷，并对督促检查不力等情况承担相应责任。
第十八条
风险控制部应从以下几个方面，对公司总体内部控制的有效性进行评估：
（一）控制环境——指影响内部控制效果的各种综合因素。控制环境是其他控制要素发挥作用的基础，直接影响到内部控制的贯彻执行及内部控制目标的实现。主要包括：董事会的结构；经理层的职业道德、诚信及能力；经理层的管理哲学及经营风格；聘雇、培训、管理员工及划分员工权责的方式；信息沟通体系等。
（二）风险评估——指公司对可能导致内部控制目标无法实现的内、外部因素进行评估，以确认这些因素的影响程度及发生的可能性，其评估结果可协助公司制定必要的内部控制制度。
（三）控制活动——指协助经理层确保其指令已被执行的政策或程序，主要包括核准、验证、调节、复核、定期盘点、记录核对、职能分工、保障资产安全及计划、预算、与前期效果的比较内容。
（四）信息及沟通——内部控制必须能产生规划、监督等所需的信息，并使信息需求者能适时取得相关信息，主要包括与内部控制目标有关的财务及非财务信息在公司内部的传递及向外传递。
（五）监督——指对内部控制的效果进行评估的过程，包括评估控制环境是否良好，风险评估是否及时、准确，内部控制活动是否适当、确实、信息及沟通系统是否好顺畅等。监督可分为持续性监督及专项监督，持续性监督是经营过程中的例行监督，包括经理层的日常管理与监督，员工履行其职务时所采取的监督等；专项监督是由公司内部相关人员或外部相关机构就某一特定目标进行的监督。
第十九条
风险控制部应于每年三月底前完成对上一内部控制的评估工作并分别向董事会、监事会提交内部控制报告和风控工作报告。
上述报告至少应包括第二十二条所列五个方面的评价及对公司内部控制总体效果的结论性意见。
第二十条
董事会应就上述内部控制报告召开专门的董事会会议并形成决议。
第五章
其他
第二十一条
本制度自发布之日起生效。
第四篇：恒达实业有限公司员工管理制度
恒达实业有限公司员工管理制度
一、员工有下列情况之一的，公司将给奖励
1.在完成工作任务，提高工作效率，节约企业资源成本等方面做出显著成绩的，奖励50-200元。
2.在车间生产管理有发明创新，提出合理化建议，取得重大成果或显著成绩的，奖励50-300元。
3.保护公共财产，防止事故发生或者挽救事故，使公司利益勉受重大损失的，奖励100-500元。
4.5.6.对在工作中能发现问题并处理避免公司损失的，视情节奖励。在工作中能提出合理建议，公司采纳的，视情节奖励。个人或团体在生产中对产品质量，工艺，产量有重大突破的，视情节奖
励。
7.车间各部门人员必须严格按时上下班，上下班严格按打卡制度打卡，一
个月内没有
二、车间员工有下列情况之一的，公司给予处罚
1.上班不按规定着装，穿拖鞋，穿鞋踏踭，短裤，打光板罚款20元/次
2.在车间大暄喊，员工间吵架的罚款20元/次，员工和管理人员吵架的，管理人员加倍重罚。
3.迟到、早退超五分钟罚款1元/分钟，30分钟以上的罚款50元。有事必须向上级作出书面请假，批准后方可生效。口头请假及电活请假需得到厂长或副厂长批准才能有效。旷工罚款100元/次。
4.上班时间，操作机械人员因离岗而造成机械损坏或人员受伤的罚款100-500
元次。若有事需要离开岗位不得超过15分钟，需要超过时间的向管理人员申请，同意后方可离开。
5.上班不得饮酒，饮酒不得上班，违者罚款100元/次。
6.代人上下班打卡的，双方各罚款50元/次，并扣除当月全勤奖。
7.上班时间睡觉的，一次警告，二次扣除全勤奖，三次罚款50元。
8.各工序有质量问题不在工艺卡上详细注明，剪下的带头、带尾料，生产出的产品料没有放到指定位置，堆放不整齐的罚款50元/次。
9.当班人员必须在下班之前将本岗位责任区内的垃圾卫生清理干净并集中堆放，否则罚款当班人员每人各20元/次。
10.不服从管理人员工作安排，辱骂威胁管理人员的罚款200元，严重者开除.11.厂区内打架、赌搏、高声乱叫乱喊的罚款50元，严重者交公安机关处理。
12.下班前要将各样生产记录和工艺卡重新核对签名，避免给下工序造成混乱，如下工序发现上工序缺卡、错写、乱写、不上报，罚款20元/次。
13.各班在交接班时，上班人员对接班人员交待楚清设备状态，运行状况，存在的问题，生产进度。接班人员根据上班人员所述应核确认，并在交班记录本签名，以便查实，同时应对设备重新巡查发现问题应立即解决，确保设备正常运转。对发现问题而又不进行维护，只顾生产使设备带“病” 工作的，罚款机长50元/次。
14.故意损坏设备，公司财物者，视具体情况处罚。
管理人员制度
1、以上各条例，如当班管理人员见到却视而不见，没有处理或处理不当，没有督促或带头违规的，将按处罚员工的基础上对管理人员加倍罚款。
2、车间管理人员每次开会必须准时到达，有迟到的罚款10元/次（员工）。
管理人员罚款20元/次，无故不到者罚款50元/次，（除特殊原因经批准外）
3、开会决定的事情和落实的工作，会后有意拖延执行或不执行的每次处罚
50元。
4、各线员工在生产过程中，遇到有质量问题或异常情况向当班管理人员告
知，管理人员未作出处理或不向上级汇报，造成质量事故，罚当班管理人员100元/次。
5、当班生产线出现问题（超3件的），班组长如不通知管理人员的，由班
组长负全部责任，如有通知管理人员，而管理人员没有及时处理的，管理人员罚款100元/次。
6、厂部下达通知或特意安排跟踪的，管理人员未通知车间或没有跟踪执
行，而造成质量问题或安全事故的罚款100元/次。
7、因处理不公平、偏帮、隐瞒，如经了解情况属实罚款50元/次，故意找
员工麻烦，刁难的罚款100元/次。
8、车间内所有工作操作流程，未按要求操作，经上级领导检查发现，一个
月内发现一次对管理人员的跟踪不到位作警告处理，第二次发现，罚款50元。
9、同一个班一个月内发现两次卫生差而又未处理的，对管理人员作警告处
理。
10、在特意叮嘱的情况下（如口述或书面通知）没有跟踪到位，影响出货或
担误生产的警告，出现严重质量问题的罚款。
轧机管理制度
1、生产过程中出现断带严重偏车事故，机长要及时向管理人员如实汇报，并剪下断带前后两米左右保存，以备查实断带原因，以备查实断带原因，若断带使支承辊粘带钢，工作辊粘钢未报废的，罚款100元次，对推卸责任的加倍处罚，一个月出现三次者，应停职学习一星期，特写书面保证后再上岗，若再出现者调离职位。
2、偏车烂带不换辊，导致板面有跑偏纹的，没有手感的，警告一次，有
手感的，影响质量的，罚款50元/次。爆工作辊或掉渣没有发现导致板面有辊伤痕或穿孔的，刬伤线严重，罚款100元/次。
3、机长没有留意板面，出现偏车纹，辊伤，辊泡，严重辊痕，划伤，穿
孔等在一吨下警告，整卷罚款200元/卷，如果新装上的棍出现大辊泡、划伤、辊痕的追究磨床责任。
4、正常生产中，要按操作规程控制机组，要按正常加、减速停车操作设
备，不允许随意按急停，要杜绝用转向单动停车，违者罚款50元/次。
5、最后一道未用千分卡尺和标准板核对校正好测厚仪就盲生产，导致出
现如偏厚，偏薄和公差跳动大等质量问题的，罚款50元/卷。
6、未经批准私自调整油站压力造成机械损坏的罚款200元/次。
7、轧机运转过程中，因操作不正确或离岗造成带钢头部、尾部或引带冲
入过轧辊，造成重大伤辊事故的，罚款500元/次。
8、发现板面有明显斜纹、螺旋纹、线纹、横纹、振纹、偏车纹、辊印及
没有磨净的，造成质量影响没有及时换棍或通知管理人员决定的，罚款100元/次。
9、主轧手没有检查板面，出现轻微划伤（手感不明显、辊泡小于3mm十
3mm）手感不大，几件钢带同一位置出现同样问题，一般辊痕或顶伤点的罚款50元/次。
重卷机管理制度
1、本工序机组造成板面有连续性划伤、擦伤、撩伤、擦边、顶伤、白线
条、黑线条的，每月每班第一次按警告处理，第二次开罚款30元/次。整卷性罚款50元/卷。
2、非机械故障而造成收卷不齐的（边凸出超1cm）罚款20元/卷。
3、薄料收卷加套筒时，收卷副手没有擦干净套筒外表或不处理套筒凹凸
处而造成钢带顶伤或退火后顶点粘带的罚款50元/卷。
4、重卷机长不按涨力表给定，（套筒质量良好时）卸卷后出现塌卷、扁卷
或平整时出现严重走位，对机厂罚款50元/次。
5、工艺卡上没有注明张力的，（除轧机轧制板形差和起筋外）退火出现粘
带的罚款50元/次。
6、在重卷过程中没有如实反映，乱写不按
第五篇：集团股份有限公司内部控制制度(DOC)
****集团股份有限公司内部控制制度 1.总 则
为规范和加强****集团股份有限公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，保护
投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本
规范》、《深圳证券交易所股票上市规范运作指引》、等法律法规和《公司章程》规定，结合公司实际，制定本制度。
1.1 定义
本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、管理层以及全体员工参与实施的、旨在实现控
制目标而提供合理保证的过程。
1.2 内部控制的目标是：
1.2.1 合理保证公司经营管理合法合规；
1.2.2 保障公司资产安全；
1.2.3 保证公司财务报告及相关信息真实完整；
1.2.4 提高经营效率和效果；
1.2.5 促进公司实现发展战略。
1.3 应遵循的原则：
1.3.1 全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事
项。
1.3.2 重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
1.3.3 制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
1.3.4 适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情
况的变化及时加以调整。
1.3.5 成本效益原则。内部控制权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
1.4 内部控制包括下列基本要素：
1.4.1 内部环境。内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。
1.4.2 风险评估。风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。
1.4.3 控制活动。控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。
1.4.4 信息与沟通。信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。
1.4.5 监督检查。内部监督是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。
2.内部环境
内部环境是实施内部控制体系的基础，是有效实施内部控制的有力保障。控制环境的情况决定了整
个机构高层管理者的态度与基调，同时也自上而下地影响了整个机构的内部控制意识，公司须根据国家
有关法律法规和公司章程，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责
权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。主要包括公司治理结构、组织机构设置与权责分配、企业
文化、人力资源政策、内部审计机制、反舞弊机制、监管部门的参与等内容
2.1 股东大会是公司最高权力机构，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表
决权。
2.2 董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。
2.3 监事会对股东大会负责，监督董事会、经理层及其他高级管理人员依法履行职责。
2.4 经理层及其他高级管理人员负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的经营管理工作。
2.5 公司根据实际经营需要设置部门、投资并管理子公司。公司对子公司实施预算管理和监控管理，子公司负责各自的具体经营管理工作。
2.6 董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。管
理层负责公司内部控制的日常运行。
2.7 公司在董事会下设立审计委员会。审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施
和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。
2.8 公司编制内部控制管理手册，使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确权责分配，正确行使职权。
2.9 公司应当加强内部审计工作，保证内部审计机构设置、人员配备和工作的独立性。内部审计机构
应当结合内部审计工作，对内部控制的有效性进行监督检查。内部审计机构对监督检查中发现的内部控
制缺陷，应当按照企业内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接
向董事会及其审计委员会、监事会报告。
2.10 公司制定和实施有利于公司可持续发展的人力资源政策。人力资源政策包括下列内容：
2.10.1 员工的聘用、培训、劳动关系的终止与解除；
2.10.2 员工的薪酬、考核、晋升与奖惩；
2.10.3 关键岗位员工的强制休假制度和定期岗位轮换制度；
2.10.4 掌握重要商业秘密的员工离岗的限制性规定；
2.10.5 有关人力资源管理的其他政策。
2.11 公司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。
2.12 公司须加强文化建设，培训积极向上的价值观和社会责任感，树立现代管理观念，强化风险意识。董事、监事及其他高级管理人员应当在公司文化建设中发挥主导作用。公司员工应当遵守员工行为守则，认真履行岗位职责。
2.13 公司须加强法制教育，增强董事、监事及其他高级管理人员和员工的法制观念，严格依法决策、依法办事、依法监督，建立健全法律顾问制度和重大法律纠纷案件备案制度。
3.风险评估
风险评估是指公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。是及时识别、科学分析影响企业战略和经营管理目标实现的各种不确定因素并采取应对策略的过程，是实施内部控制的重要环节和内容。风险管理策略选择，是指董事会和管理层根据公司风险承
受能力和风险偏好选择风险管理策略。
3.1 公司应当根据设定的控制目标，全面系统持续地收集相关信息，结合实际情况，及时进行风险评估。目标设定，是指董事会和管理层根据公司的风险偏好设定控制目标。
3.2 公司开展风险评估，应当准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，确定相应的风险
承受度。
3.3 公司识别内部风险，重点关注下列因素：
3.3.1 董事、监事及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素；
3.3.2 组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素；
3.3.3 研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素；
3.3.4 财务状况、经营成果、现金流量等财务因素；
3.3.5 营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素；
3.3.6 其他有关内部风险因素。
3.4 公司识别外部风险，重点关注下列因素：
3.4.1 经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等经济因素；
3.4.2 法律法规、监管要求等法律因素；
3.4.3 安全稳定、文化传统、社会信用、教育水平、消费者行为等社会因素；
3.4.4 技术进步、工艺改进等科学技术因素；
3.4.5 自然灾害、环境状况等自然环境因素；
3.4.6 其他有关外部风险因素。
3.5 公司应采用定性与定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。
3.6 公司根据风险分析的结果，结合风险承受度，权衡风险与收益，确定风险应对策略。公司应当合理分析、准确掌握董事及其他高级管理人员、关键岗位员工的风险偏好，采取适当的控制措施，避免因个人风险偏好给公司经营带来重大损失。
3.7 公司应当综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对策略，实现对风险的有
效控制。
3.8 公司应当结合不同发展阶段和业务拓展情况，持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别和风险分析，及时调整风险应对策略。风险管理策略的选择，主要是指董事会和管理层根据公司风险承受力和风险偏好选择风险管理策略。
4.控制活动
控制活动是根据风险评估结果、结合风险应对策略所采取的确保企业内部控制目标得以实现的方法
和手段，是实施内部控制的具体方式和载体。控制措施结合公司具体业务和事项的特点与要求制定，主要包括职责分工控制、授权控制、审核批准控制、预算控制、财产保护控制、会计系统控制、内部报告控制、经济活动分析控制、绩效考评控制、信息技术控制等内容。
4.1 控制方法
4.1.1 公司结合风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和
绩效考评控制、重大风险预警机制和突发事件应急处理等控制措施，将风险控制在可承受度之内。
4.1.2 不相容职务分离控制是指公司全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，实施相
应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
4.1.3 授权审批控制是指公司根据常规授权和特别授权的规定，明确各岗位办理业务和事项的权限范
围、审批程序和相应责任。公司各级管理人员应当在授权范围内行使职权和承担责任。公司对于重大的业务和事项实行集体决策审批与联签制度。
4.1.4 会计系统控制是指公司严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。公司依法设置会计机构，配备会计从业人员。从事会计工作的人员，必须取得会计从业资格证书。
4.1.5 财产保护控制是指公司建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。公司须严格限制未经授权的人员接触和处置财产。
4.1.6 公司实施预算管理制度，明确各预算责任主体在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束。
4.1.7 公司建立运营情况分析制度，经营层应当综合运用生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信
息，定期开展运营情况分析，发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。
4.1.8 公司逐步建立和实施与预算相结合的绩效考评制度，科学设置并不断优化考核指标体系，对公
司内部各预算责任主体和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及
职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。
4.1.9 公司建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大
风险或突发事件，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。
4.2 控制流程
4.2.1 公司内部控制活动涵盖公司所有的营运环节，包括但不限于：资金活动、销售与收款、采购与付款、工程项目管理、资产管理、投资与并购、预算管理、研究与开发、担保、财务报告与信息披露、人力资源管理、信息系统管理及公司层面管理等。
4.2.2 销售与收款流程：包括销售政策维护、客户资质与信用管理、销售价格管理、订单处理、开出销售发票、确认收入及应收账款、收到现款及其记录等。
4.2.3 采购与付款流程：包括供应商选择与评估、供应商资质管理、采购价格管理、采购申请、处理采购单、验收货物、填写验收报告或处理退货、记录应付账款、核准付款、支付现款及其记录等。
4.2.4 存货管理流程：包括库存策略、库存周转、日常管理及盘点管理等。
4.2.5 质量管理流程：包括房地产产品质量体系、供应商资质审核、采购换退货、客户资质审核等。
4.2.6 项目管理流程：包括项目职责分工与授权管理、项目决策控制、项目概预算控制、项目价款支付与工程实施控制、项目竣工决算控制等。
4.2.7 资产管理流程：包括固定资产、无形资产等资产自建、购置、处置、维护、保管与记录等。
4.2.8 投资与并购管理流程：包括选择并购目标、评估投资回报、开展尽职调查、签署合作协议、整合并购对象等。
4.2.9 预算管理流程：包括预算组织机构设立、预算政策制定、预算编制、预算分解、预算跟踪分析、预算考核等。
4.2.10 资金管理流程：包括筹资计划拟定、筹资计划审批、筹资计划实施、筹资协议签署、筹资偿付、筹资合同管理，以及现金和银行存款的控制、票据及有关印章的管理等。
4.2.11 担保管理流程：包括担保计划拟定与审批、担保申请与执行、担保记录与期后跟踪、监控、担保期满管理、担保执行分析等。
4.2.12 财务报告与信息披露流程：包括会计核算方法、会计科目维护、会计凭证管理、财务报告与披露、关联交易、会计资料管理等。
4.2.13 人力资源管理流程：包括人力资源规划管理、薪酬管理、绩效管理、培训与发展管理等。
4.2.14 信息系统管理流程：包括信息战略与规划、信息组织架构与职责分工、信息风险评估和监控、信息项目开发、信息访问安全、计算机日常维护和硬件管理等。
4.2.15 公司层面管理流程：包括董事会监督、审计委员会监督、反舞弊机制、内部审计、权责分配与授权、子公司控制、重大风险预警与突发应对等。
5.重大风险事项控制
5.1 控股子公司的风险控制
5.1.1 公司建立健全对控股子公司的控制政策及程序，并在充分考虑控股子公司股本结构、业务特征等的基础上，督促其建立健全内部控制制度。
5.1.2 公司对控股子公司的管理控制，包括下列活动：
1)依法建立对控股子公司的控制架构，确定控股子公司章程的主要条款，选任董事、监事、经理及财务负责人。
2)根据公司的战略规划，协调控股子公司的经营策略和风险管理策略，督促控股子公司据以制定相关业务经营计划、风险管理程序。
3)制定控股子公司重大事项的内部报告制度。重大事项包括但不限于：重大投资、收购（处置）资产、对外担保、提供财务资助、重大筹融资、从事证券及金融衍生品投资、签订重大合同等等。
4)定期取得控股子公司财务报告和管理报告，并根据相关规定，委托会计师事务所审计控股子公司的财务报告。
5.1.3 定期取得并分析控股子公司财务报告和管理报告，包括营运报告、产销存报表、资产负债报表、损益报表、现金流量报表等；
5.1.4 对控股公司实施定期内部审计，并对内部控制制度的实施及其检查监督工作进行评价。
5.1.5 公司的控股子公司同时控股其他公司的，参照本制度要求，逐层建立对其下属子公司的管理控
制制度。
5.2 关联交易控制
5.2.1 公司的关联交易应遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，不得损害公司和其他股东的利益。
5.2.2 公司应按关联交易制度规定，执行公司股东大会、董事会、管理层对关联交易事项审批权限、关联交易事项的审批程序和回避表决的要求。
5.2.3 公司应参照《深圳证券交易所股票上市规范运作指引》及其他有关规定，确定公司关联方名单，并及时予以更新，确保关联方名单真实、准确、完整。公司及下属控股子公司在发生交易活动时，相关责任人应仔细查阅关联方名单，审慎判断是否构成关联交易。如果构成关联交易，应在各自权限内履行审批、报告义务。
5.2.4 公司审议需独立董事事前认可的关联交易事项时，前条所述相关人员应于第一时间通过董事会秘书将相关材料提交独立董事进行事前认可。独立董事在作出判断前，可以聘请中介机构出具专门报告，作为其判断的依据。
5.2.5 公司在召开董事会审议关联交易事项时，会议召集人应在会议表决前提醒关联董事须回避表决。关联董事未主动声明并回避的，知悉情况的董事应要求关联董事予以回避。公司股东大会在审议关联交
易事项时，公司董事会及见证律师应在股东投票前，提醒关联股东须回避表决。
5.2.6 公司在审议关联交易事项时，应做到：
1)详细了解交易标的的真实状况，包括交易标的运营现状、盈利能力、是否存在抵押、冻结等权利瑕疵和诉讼、仲裁等法律纠纷；
2)详细了解交易对方的诚信纪录、资信状况、履约能力等情况，审慎选择交易对手方；
3)根据充分的定价依据确定交易价格；
4)遵循《深圳证券交易所股票上市规范运作指引》的要求以及公司认为有必要时，聘请中介机构对交易标的进行审计或评估。公司不应对所涉交易标的状况不清、交易价格未确定、交易对方情况不明朗的关联交易事项进行审议并做出决定。公司与关联方之间的交易应签订书面协议，明确交易双方的权利义务及法律责任。
公司董事、监事及高级管理人员有义务关注公司是否存在被关联方挪用资金等侵占公司利益的问题。公司发生因关联方占用或转移公司资金、资产或其他资源而给公司造成损失或可能造成损失的，公司董事会应及时采取诉讼、财产保全等保护性措施避免或减少损失。
5.3 对外担保控制
5.3.1 公司对外担保应遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。
5.3.2 公司应根据《公司法》等有关法律、法规以及《深圳证券交易所股票上市规范运作指引》和《公
司章程》的规定，执行《公司担保业务管理制度》中关于担保事项的审批权限，以及违反审批权限和审
议程序的责任追究机制。
5.3.3 公司应调查被担保人的经营和信誉情况。董事会应认真审议分析被担保方的财务状况、营运状
况、行业前景和信用情况，审慎依法做出决定。公司可在必要时聘请外部专业机构对实施对外担保的风
险进行评估，以作为董事会或股东大会进行决策的依据。
5.3.4 公司对外担保应尽可能要求对方提供反担保，谨慎判断反担保提供方的实际担保能力和反担保的可执行性。
5.3.5 公司独立董事应在报告中，对公司累计和当期对外担保情况进行专项说明，并发表独立意见，必要时可聘请会计师事务所对公司累计和当期对外担保情况进行核查。如发现异常，应及时向董事
会和监管部门报告并公告。
5.3.6 公司应妥善管理担保合同及相关原始资料，及时进行清理检查，并定期与银行等相关机构进行核对，保证存档资料的完整、准确、有效，注意担保的时效期限。在合同管理过程中，一旦发现未经董
事会或股东大会审议程序批准的异常合同，应及时向董事会和监事会报告。
5.3.7 公司应指派专人持续关注被担保人的情况，收集被担保人最近一期的财务资料和审计报告，定期分析其财务状况及偿债能力，关注其生产经营、资产负债、对外担保以及分立合并、法定代表人变化
等情况，建立相关财务档案，定期向董事会报告。如发现被担保人经营状况严重恶化或发生公司解散、分立等重大事项的，有关责任人应及时报告董事会。董事会有义务采取有效措施，将损失降低到最小程
度。
5.3.8 对外担保的债务到期后，公司应督促被担保人在限定时间内履行偿债义务。若被担保人未能按
时履行义务，公司应及时采取必要的补救措施。
5.3.9 公司担保的债务到期后需展期并需继续为其提供担保的，应作为新的对外担保，重新履行担保审批程序。
5.3.10 公司控股子公司的对外担保比照上述规定执行。公司控股子公司应在其董事会与股东大会做出决议后，及时通知公司按规定履行信息披露义务。
5.4 募集资金使用控制
5.4.1 公司募集资金的使用应遵循规范、安全、高效、透明的原则遵守承诺，注重使用效益。
5.4.2 公司应根据中国证监会有关法律、法规和公司《募集资金管理制度》，执行募集资金存储、审批、使用、变更、监督和责任追究等规定。公司对募集资金的使用应严格履行审批程序和管理流程，保证募集资金按照招股说明书、募集说明书承诺或股东大会批准的用途使用，确保按项目预算投入募集资
金投资项目。
5.4.3 公司应当在每个会计结束后全面核查募集资金投资项目的进展情况，并在报告中作相应披露。
5.5 重大投资控制
5.5.1 公司重大投资的内部控制应遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。
5.5.2 公司应根据《证券法》、《公司法》等有关法律、法规以及《深圳证券交易所股票上市规范运
作指引》和《公司章程》的规定，执行股东大会、董事会对重大投资的审批权限以及相应的审议程序。公司委托理财事项应由公司董事会或股东大会审议批准，不得将委托理财审批权授予公司董事个人或经营管理层行使。
5.5.3 公司应指定部门负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究
和评估，监督重大投资项目的执行进展，如发现投资项目出现异常情况，应及时向公司董事会报告。
5.5.4 公司进行以股票、利率、汇率和商品为基础的期货、期权、权证等衍生产品投资的，应制定严格的决策程序、报告制度和监控措施，并根据公司的风险承受能力，限定公司的衍生产品投资规模。
5.5.5 公司董事会定期了解重大投资项目的执行进展和投资效益情况，如出现未按计划投资、未能实
现项目预期收益、投资发生损失等情况，公司董事会应查明原因，追究有关人员的责任。
5.6 信息披露控制
5.6.1 公司应根据《深圳证券交易所股票上市规范运作指引》和《公司信息披露事务管理制度》的规定，履行信息披露职责与程序。董事会秘书为公司对外发布信息的主要联系人。
5.6.2 当出现、发生或即将发生可能对公司股票及其衍生品种的交易价格产生较大影响的情形或事件时，负有报告义务的责任人应及时将相关信息向公司董事会和董事会秘书进行报告；当董事会秘书需了
解重大事项的情况和进展时，相关部门（包括公司控股子公司）及人员应予以积极配合和协助，及时、准确、完整地进行回复，并根据要求提供相关资料。
5.6.3 公司应按照《上市公司投资者关系管理指引》等规定，规范公司对外接待、路演等投资者关系
活动，确保信息披露的公平性。
5.6.4 公司应建立重大信息的内部保密制度。因工作关系了解到相关信息的人员，在该信息尚未公开之前，知情人填写内幕信息登记表，内幕信息知情人负有保密义务。如信息不能保密或已经泄漏，公司应采取及时向监管部门报告和对外披露的措施。
5.6.5 公司董事会秘书应对上报的内部重大信息进行分析和判断，如按规定需要履行信息披露义务的，董事会秘书应及时向董事会报告、提请董事会履行相应程序并对外披露。
5.7 控股股东及关联方占用公司资金的内部控制
5.7.1 公司应防止控股股东及关联方通过各种方式直接或间接占用公司的资金和资产，公司不得将资
金以下列方式直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用：
1)有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；
2)通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
3)委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
4)为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
5)代控股股东及其他关联方偿还债务；
6)中国证监会认定的其他方式。
5.7.2 公司按照监管部门对关联交易的相关规定实施公司与控股股东及关联方的关联交易行为。
5.7.3 公司严格防止控股股东、关联方及其附属公司的非经营资金占用的行为，并持续建立防止控股股东非经营性资金占用的长效机制。控股股东及关联方不得以前清后欠、期间发生、期末返还，通过非
关联方占用资金以及中国证监会认定的其他方式变相占用资金。公司财务管理部门和审计部门应分别定
期检查公司及下属子公司与控股股东、关联方及其附属公司非经营性资金往来情况，杜绝控股股东、关
联方及其附属公司的非经营性资金占用情况的发生。
5.7.4 公司董事会按照权限和职责审议批准公司与控股股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节
产生的关联交易行为。公司与控股股东及关联方有关的货币资金支付严格按照资金审批和支付的流程进
行管理。
5.7.5 公司发生控股股东及关联方侵占公司资产、损害公司及社会公众股东利益情形时，公司董事会
应采取有效措施要求控股股东停止侵害、赔偿损失。
5.7.6 当控股股东及关联方拒不纠正时，公司董事会应及时向证券监管部门报备，并对控股股东及关
联方提起法律诉讼，以保护公司及社会公众股东的合法权益。
5.7.7 公司董事、高级管理人员协助、纵容控股股东及其附属公司侵占公司资产时，公司董事会视情
节轻重对直接责任人予以处分，对负有严重责任的董事予以罢免。
6.信息与沟通
信息与沟通是及时、准确、完整地收集与公司经营管理相关的各种信息，并使这些信息以适当的方式在公司有关层级之间进行及时传递、有效沟通和正确应用的过程，是实施内部控制的重要条件。
6.1 公司应建立信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，建立明确的管理
报告体系，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。
6.2 公司对收集的各种内部信息和外部信息进行合理筛选、核对、整合，提高信息的有用性。
6.3 公司内部控制部门须将内部控制相关信息在公司内部各管理级次、责任单位、业务环节之间进行
沟通和反馈，相关职能部门将公司与外部投资者、债权人、客户、供应商、中介机构和监管部门等有关方面之间进行沟通和反馈。信息沟通过程中发现的问题，应当及时报告并加以解决。重要信息应当及时
传递给董事会、监事会和经营层。
6.4 公司将利用信息技术促进信息的集成与共享，充分发挥信息技术在信息与沟通中的作用。公司加强对信息系统开发与维护、访问与变更、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面的控制，保证信息系统安全稳定运行。
6.5 公司建立反舞弊机制，坚持惩防并举、重在预防的原则，明确反舞弊工作的重点领域、关键环节
和有关机构在反舞弊工作中的职责权限，规范舞弊案件的举报、调查、处理、报告和补救程序。公司至少应当将下列情形作为反舞弊工作的重点：
6.5.1 未经授权或者采取其他不法方式侵占、挪用公司资产，牟取不当利益；
6.5.2 在财务会计报告和信息披露等方面存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等；
6.5.3 董事、监事及其他高级管理人员滥用职权；
6.5.4 机构或人员串通舞弊。
6.6 建立举报投诉制度和举报人保护制度，设置举报专线，明确举报投诉处理程序、办理时限和办结要求，确保举报、投诉成为公司有效掌握信息的重要途径。举报投诉制度和举报人保护制度应当及时传
达至全体员工。
7.内部控制的检查监督和披露
检查与监督是公司对其内部控制制度的健全性、合理性和有效性进行监督检查与评估，形成书面报告并做出相应处理的过程，是实施内部控制的重要保证。
7.1 公司应对内控制度的落实情况进行定期的和日常的、专项的检查。董事会及管理层应通过内控制度的检查监督，发现内控制度是否存在缺陷和实施中是否存在问题，并及时予以改进，确保内控制度的有效实施。
7.2 公司应制定内部控制检查监督办法，该办法至少包括如下内容：
7.2.1 董事会或相关机构对内部控制检查监督的授权；
7.2.2 公司各部门及下属机构对内部控制检查监督的配合义务；
7.2.3 内部控制检查监督的项目、时间、程序及方法；
7.2.4 内部控制检查监督工作报告的方式；
7.2.5 内部控制检查监督工作相关责任的划分；
7.2.6 内部控制检查监督工作的激励制度。
7.3 公司应根据自身经营特点制定内部控制检查监督计划，并作为评价内部控制运行情况的依据。公司应将收购和出售资产、关联交易、从事衍生品交易、提供财务资助、为他人提供担保、募集资
金使用、委托理财等重大事项作为内部控制检查监督计划的必备事项。
7.4 公司董事会审计委员会对内部控制检查监督工作进行指导，并审阅检查监督部门提交的内部控制检查监督工作报告。
7.5 审计部门对公司内部控制运行情况进行检查监督，并将检查中发现的内部控制缺陷和异常事项、改进建议及解决进展情况等形成内部审计报告，向董事会和列席监事通报。
7.6 审计部门如发现公司存在重大异常情况，可能或已经遭受重大损失时，应立即报告公司董事会并抄报监事会。公司董事会应提出切实可行的解决措施，必要时及时报告深圳证券交易所并公告。
7.7 检查监督工作人员对于检查中发现的内部控制缺陷及实施中存在的问题，须在内部控制检查监督工作报告中据实反映，并在报告后进行追踪，以确定相关部门已采取适当的改进措施。
7.8 检查、监督过程中发现的内部控制缺陷及实施中存在的问题，将列为各部门绩效考核的重要项目。对已发现的重大缺陷，追究相关单位或者责任人的责任。内部控制检查监督的工作资料，保存时间不少于十年。
7.9 公司董事会审计委员会须根据内部控制检查监督工作报告及相关信息评价公司内部控制的建立
和实施情况，形成内部控制自我评估报告。公司董事会依据有关监管部门的要求，在审议财务报告等事项的同时，对公司内部控制自我评估报告形成决议，并与报告同时对外披露。
7.10 内部控制自我评估报告至少应包括如下内容：
7.10.1 内部控制制度是否建立健全。
7.10.2 内部控制制度是否有效实施。
7.10.3 内部控制控制检查监督工作的情况。
7.10.4 内部控制制度及其实施过程中出现的重大风险及其处理情况。
7.10.5 对本内部控制检查监督工作计划完成情况的评价。
7.10.6 完善内部控制制度的有关措施。
7.10.7 下一内部控制有关工作计划。
7.11 公司按照监管要求聘请外部审计机构对内部控制设计和运行情况进行审计。内部控制审计
报告与公司报告，董事会内部控制评价报告一同公开披露。
7.12 注册会计师对公司内部控制有效性表示异议的，公司董事会、监事会应针对该审核意见涉及事项做出专项说明，专项说明至少应包括以下内容：
7.12.1 异议事项的基本情况；
7.12.2 该事项对公司内部控制有效性的影响程度；
7.12.3 公司董事会、监事会对该事项的意见；
7.12.4 消除该事项及其影响的可能性；
7.12.5 消除该事项及其影响的具体措施。
8.附则
8.1 遗漏与冲突
本制度未尽事宜或与法律、法规、规章、公司章程、政府规范性文件指引有冲突的，以法律、法规、规章、公司章程、政府规范性文件指引的规定为准。
8.2 解释
本制度由公司董事会办公室会同风险控制部门负责解释。
8.3 生效
本制度经公司董事会审议通过并经公司发布后生效。
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