银行承兑汇票业务流程及相关事项

第一篇：银行承兑汇票业务流程及相关事项

如果您的企业在购销货物时有短期资金需求，可向银行提出办理银行承兑汇票的申请，在获准后，由银行签发，在汇票到期日无条件支付确定的金额给收款人或者持票人。申办程序

1、出票：由付款客户签发银行承兑汇票，并加盖预留银行印鉴。

2、提示承兑：银行承兑汇票出票人持汇票向其开户银行申请承兑。

3、领取汇票：银行承兑后，申请客户领取已承兑的银行承兑汇票。

4、汇票流通使用

（1）承兑申请客户持银行承兑汇票与收款人办理款项结算，交付汇票给收款人；（2）收款人可根据交易的需要，将银行承兑汇票背书转让给其债权人。

（3）收款人或持票人可根据需要，持银行承兑汇票向银行申请质押或贴现，以获得资金。

5、提示付款

在提示付款期内，收款人或持票人持银行承兑汇票向开户银行办理委托收款，向承兑银行收取票款。超过提示付款期的，收款人或持票人的开户行不再受理银行承兑汇票的委托收款，但收款人或持票人可持有关证明文件直接向承兑银行提示付款。

银行承兑汇票流程图

银行承兑汇票

银行承兑汇票由银行承兑，由在承兑银行开立存款账户的存款人签发。承兑银行按票面金额向出票人收取万分之五的手续费。

购货企业应于汇票到期前将票款足额交存其开户银行，以备由承兑银行在汇票到期日或到期日后的见票当日支付票款。销货企业应在汇票到期时将汇票连同进账单送交开户银行以便转账收款。承兑银行凭汇票将承兑款项无条件转给销货企业，如果购货企业于汇票到期日未能足额交存票款时，承兑银行除凭票向持票人无条件付款外，对出票人尚未支付的汇票金额按照每天万分之五计收罚息。

采用商业汇票结算方式，可以使企业之间的债权债务关系表现为外在的票据，使商业信用票据化，加强约束力，有利于维护和发展社会主义市场经济。对于购货企业来说，由于可以延期付款，可以在资金暂时不足的情况下及时购进材料物资，保证生产经营顺利进行。

对于销货企业来说，可以疏通商品渠道，扩大销售，促进生产。汇票经过承兑，信用较高，可以按期收回货款，防止拖欠，在急需资金时，还可以向银行申请贴现，融通资金，比较灵活。销货企业应根据购货企业的资金和信用情况不同，选用商业承兑汇票或银行承兑汇票；购货企业应加强资金的计划管理，调度好货币资金，在汇票到期以前，将票款送存开户银行，保证按期承付。

银行承兑汇票申请条件有哪些？

1、承兑申请人为经工商行政管理部门（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织，并在工商或相关部门办理年检手续；

2、在银行开立结算账户；

3、有合法商品交易背景；

4、具有到期支付能力；

5、具有一定比例的保证金，其余部分提供足额抵、质押或第三人保证。

第二篇：收取银行承兑汇票主要事项1

收取银行承兑汇票注意事项

针对我公司收取银行承兑汇票及办理贴现业务过程中出现的问题，现将收取银承的相关要求及需注意事项归纳如下：

1、银行承兑汇票票面要求。

票面需完整、无破损、无污渍、无折痕、字迹填写清楚、无涂改、印章清晰可辨。

2、银行承兑汇票背书转让要求。

（1）背书转让5手以上的票据请谨慎收取。

（2）每一手被背书人名称需填写完整，且需以正楷逐笔逐划填写，不可涂改、不可连笔，不可字迹不清、不易辨认或易产生歧义。

（3）背书转让印章需清晰可辨，尤其粘单的骑缝章不可模糊或章印不全。

（4）若带说明书，说明书上必须写有以下要素：出票日期、票号、出票人名称、出票人账号、出票行名称、收款人名称，收款人账号、收款行名称、金额、票面到期日、票面问题原因、说明出具人名称并加盖公章、财务章、法人章。模板请见附件1。

3、需贴现银行承兑汇票注意事项。

若收取银承需办理贴现业务，请注意遵循以下要求：

（1）银行承兑汇票需为国有四大行及国内大型上市股份制银行出具，农村商业银行、地方城市商业银行、信用合作社及地方村镇银行出具的票因其合作银行少，贴现难度大，原则上不得收取此类银承。

（2）单张票面金额需大于100万元，低于100万的票银行接受度低，且贴现利率高，尽量避免收取小金额银承。

（3）银行对贴现票据的票面情况审核严格，故收取时必须严格按照上述票面及背书要求检查银行承兑汇票，不符合要求的票据，拒绝收票，以免造成收票后无法贴现。

为使收取的银行承兑汇票能顺利托收或贴现，请在收票时严格按照上述要求，仔细检查票面，以降低我公司收票风险，提高效率，保障款项能及时收回。

附件1：银行承兑汇票说明书

附件1：

说明

XX银行：

我单位XX公司，收到贵行出具的银承一张，票号XX(16位票号)，出票日期：贰零壹贰年XX月XX日（大写），出票人全称：XX公司，出票人账号：XXXX，付款行全称：XX银行，收款人全称：XX公司，账号：XXXX，开户银行：XX银行，出票金额：XX元（大写），汇票到期日：贰零壹贰年XX月XX日。

我公司在办理XX业务时，由于XX原因，导致XX情况，特此证明，由此产生的一切经济纠纷及法律责任由我公司承担。

请贵行给予兑付，谢谢。

XXXX公司

2012-XX-XX

第三篇：商业承兑汇票银行保兑保函贴现业务流程

商业承兑汇票银行保兑保函贴现业务

总体流程：

预审（1天）实查企业与核行（1-2天，前提：需要企业与保函开立行协调好）开户和网银（2-3天）贴现（1天）具体流程：

1、确定票面基础信息，双方企业的资料影印件，交我方初步审核，初步确定能做与否。

附：资料影印件（需正本原件）：企业法人营业执照，组织机构代码证，税务登记证，开户许可证，贷款卡，两年报表，公司章程，验资报告（最新），法人身份证

2、我方提供保函模版（可与第1步同步进行）交保函开立行审核，确认银行可以按照我方模版开立保函。需提供按照模版开立保函的书面证明文件（传真件）。

3、我方赴票据收款人贴现企业当地实查企业，核行实查保函，保函需在我方到达后，现场开保函。（前提：确定保函按我方模版开立，安排落实好保函开立行、准备好所有资料的情况下进行！）

附1：实查企业所需准备材料（均需正本原件）：企业印章（公章法人章财务章），企业法人营业执照，组织机构代码证，税务登记证，开户许可证，贷款卡，两年报表，公司章程，验资报告（最新），法人身份证。

附2：核行实查保函所需：银行办公室人员和具体经办人员在场，保证银行印章。上级授予的银行保函开立资质的证明文件（原件），可以按照模版开立保函的书面证明文件。

4、票据收款人企业到我方贴现银行开户和网银： 附：开户所需资料（均需正本原件）：企业法人营业执照、组织机构代码证，税务登记证，开户许可证、法人身份证、留印人身份证(注：如法人和预留印鉴不是同一人需提供留印人身份证)、经办人身份证、两名财务身份证、公章财务章私章、其他证明文件（注：企业基本户六个月的对账单、2名财务人员的会计上岗证）。

附：网银材料（均需正本原件）：法人身份证，操作员身份证，经办人身份证，公章、法人章、财务章

5、签订贴现协议，完成贴现，我方费用支付协议。我方费用通过企业提前开好贷记凭证或支票支付

附：需要增值税发票、合同、发票章；以下材料（均需正本原件）企业印章（公章法人章财务章），企业法人营业执照，组织机构代码证，税务登记证，开户许可证，贷款卡，两年报表，公司章程，验资报告（最新），法人身份证。

第四篇：银行承兑汇票

银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户 银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。我国的银行承兑汇票每张票面金额最高为1000万元(实务中遇到过票面金额为1亿元和5千万元的。）。银行承兑汇票按票面金额向承兑申请人收取万分之五的手续费，不足10元的按10元计。承兑期限最长不超过6个月。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的，按规定计收逾期罚息。

收取银行承兑汇票时应注意以下事项：

一、银行承兑汇票票面整洁，字迹无涂改，票面无破损。

银行承兑汇票出票日期、到期日期及银行承兑汇票大小写金额书写规范。

银行承兑汇票出票人的印鉴章（财务章、法人章）中字迹清晰。

二、银行承兑汇票正确的盖章方式是在背书框中央空白处加盖印鉴章。印鉴章要清晰，印章内字迹不得缺损。

三、银行承兑汇票如因印鉴章模糊，需续盖的，原则上续盖章仍需盖在框内空白处，若因框内空白处盖不下第二枚章，印鉴章超出框外，则印鉴章需与背书框的下框线相交，背书人印鉴章不得悬于框外。

四、银行承兑汇票印鉴章不得盖在“被背书人”一栏，印鉴章不得超出上框线。

五、银行承兑汇票被背书人抬头需正确书写，且字迹工整，并银行承兑汇票背书有连续性，即被背书人的抬头必须是下一个背书框中所盖的财务章的抬头，六、如银行承兑汇票后附证明的，一般情况下不收取。

七、如特殊情况收取的，则收取时需核对证明信的内容与银行承兑汇票内容（出票人资料，收款人资料，金额，日期，事由，出证明人的印鉴章，公章。）

八、农村信用社开出的银行承兑汇票尽量不收取。各地城市商业银行开出的银行承兑汇票需与财务确认是否收取。

行承兑汇票收取不当会给公司资金回笼造成一定的影响，中国票据网提醒企业相关人员在收取银行承兑汇票时务必仔细核对！

第五篇：银行承兑汇票

银行承兑汇票

产品概述

银行承兑汇票是指，由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。其中，商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据；承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。

银行承兑汇票的提示付款期限为自汇票到期日起10日。

产品细分

银行承兑汇票可分为纸质银行承兑汇票和电子银行承兑汇票。纸质银行承兑汇票的付款期限自出票日起最长不超过6个月，电子银行承兑汇票的付款期限自出票日起最长不超过1年。两者实质及效能皆相同，仅表现形式存在差异。

产品功能

银行承兑汇票适用于商品采购、劳务、运输等交易双方结算。

业务要点

1、具有融资功能的结算产品，客户只需缴纳一定的手续费、保证金，就可取得一笔资金的使用权，减少资金占用，同时银行承兑汇票可背书转让和贴现，有利于客户融通；

2、银行承兑汇票由银行作为承兑人，票据信誉大大提高；

3、银行承兑汇票的融资成本通常远低于流动资金贷款。

业务条件

向我行申请办理银行承兑汇票的出票人必须具备下列条件：

1、在我行开立存款账户，与我行具有真实的委托付款关系；

2、符合我行授信客户的准入标准，具有支付汇票金额的可靠资金来源。

业务流程

1、调查：客户是否符合业务准入资格和条件，核定承兑业务申请量、保证金比例；

2、审查审批：审核申请人准入资格条件、真实贸易背景、承兑额度匹配度和偿付资金来源等；

3、承兑：会计部门审查无误后办理承兑手续，核算和处理账务，收取手续费。

4、到期处理：汇票到期前，承兑行应通知出票人将票款足额存入其账户。出票人于汇票到期日账户无款或不足支付的，承兑行除凭票向持票人无条件付款外，将出票人尚未支付的汇票金额转入出票人的逾期贷款账户，并按每日万分之五计收利息。

温馨提示

1、银行承兑汇票业务应纳入客户统一授信管理；

2、严禁签发不具有真实贸易背景的银行承兑汇票。