ERP沙盘模拟实验报告之财务总监CFO篇

第一篇：ERP沙盘模拟实验报告之财务总监CFO篇

ERP沙盘模拟实验报告——财务总监篇

学院：专业班级：学号：姓名： 刚开始听老师讲述ERP沙盘模拟实验的时候，我们就已迫不及待地想上阵去亲身体会了，都表现一副跃跃欲试的样。其实，早就听闻其他班的同学对这个实验的感受了——新鲜、有意思，但也总让人提心吊胆的，还有一个团队精神很重要。在这次实验中，我主动要求担任财务总监的角色。其实我知道，要想扮演好财务总监这一角色，就必须拥有过硬的财务知识和经验，还必须与各部门有很好的协调能力，而自己呢，在这方面的能力和经验确实还不足，但我就喜欢把握一切可能的机会，不断地去挑战自己。况且，我自认为自己的计算和想法还是不错的，并且担任财务总监这一角色，我可以将所学的财务知识充分联系到实践中来，这在很大程度上，是对我的知识的巩固和扩充。

最初，我以为，财务总监是完成管好资金的流入和流出、审核新项目投资的可行性、年末填制报表等工作就差不多了，但在实验过程中，我才真正地发现，原来我想得太简单了。事实上，财务总监的工作范围很广，它既是CEO的得力助手，跟随企业经营的运行，监督CEO的日常业务登记活动，必要时给予合理的建议，同时，它也与营销总监有着密切的沟通，听取关于生产的规划方案和新项目投资的可行性进行严格地审核，并给予最有利的支持，还要合理安排并支付采购总监拟定的采购计划。另外，还要注意规划企业的贷款业务，总体平衡企业的各项指标，每年年终及时作出企业的年度利润表和资产负债表，并对下一年度的总资金和总支出进行评估和预算，特别要强调的是，每年年初应该尽量给营销总监最大的财政支持用于广告费等的支出。总之，财务总监的工作责任之重，以至于它是无法让他人替代或授权给他人的。

第一年里，由于考虑到企业未来的发展扩大，我们选择了花血本，不仅仅购置了大厂房，还购买了全自动生产线和和柔性生产线各两条。并且同时研发产品P1、P2和P3，以及开拓本地市场和进行ISO9000质量认证。总体来说，今年过得挺轻松愉快的。

第二年，由于第一年处于建设初期，未能盈利，并且分期借入短期贷款，以至于本年度我们需支付广告费、原材料费用以及加工生产等费用的同时，我们不得不借入长期贷款，再偿还和分季借入短期贷款。另外，由于我们对经营规则的认识不够，使得我们本来可以通过提前投放大量的广告，取得较多的订单，并充分利用高效的生产能力，提前交尽量多地货并尽早收取销售款。然而在本年度，因为产品P2广告投放遗漏的失误，给我们造成极大地损失和浪费，并且还得为了下一年度的经营，贴现我们辛苦得来的应收款。也由于一开始，我们团队的实际分工不够明确，因而我们的组员总是一起去完成任务，从而导致了很多工作的重复和不必要的争执，另外还有一点，极大地浪费了人力资源。这后果在之后的年度更明显地呈现出来了。

第三年，本来企业已经慢慢步入正轨，但如前面所说的分工不明确和经营规则的认识不够，导致作为“市场老大”的我们所选的订单之一出现失误，以致我们违约赔款。而且本年度，企业的压力更大了，不仅要偿还短期贷款及长短期贷款利息，并要继续支付采购生产和转产，市场开拓研发等费用。尽管我们想尽一切办法，包括卖厂房贴现，却依旧不能得以挽救，终于还是在本年第三季度宣告破产。后来，找老师咨询才知道，其实我们原先完全可以直接产出产品，直接交

货，就可以获得应收款，也就不会面临破产了，而且前景一片美好。只怪自己对经营规则不清楚。不过亏得有老师的融资，我们企业得以继续前行。尽管破产这个给了沉重的一击，但是我们并没被折服，我们在接下来的旅程中更加小心谨慎。考虑到产品P2的前景，我们准备在下一年度放弃继续生产产品P1，转而生产产品P2和P3。

第四年，由于我们的分工合作得以明确，大家尽心尽力各尽其职，我呢，对于自己的工作也更加的顺心应手的了，从而年初的订单抢得恰到好处，充分利用有效地利用我们的资源，达到最大的效益。而且在本年度，该还的短期借款也都还清了，还有收回了不少的销售资金，终于感觉我看到了咱们企业的大好前景。在以后年度，我们还准备加购全自动生产线，加大广告费的投入，抢得更多的订单，并转而生产产品P4，并将它们推广至各个市场领域。然而，只可惜，仅因为停电了，我们企业美好的未来只能通过我们的想象展现了。

回顾ERP沙盘模拟实验过程，从起初的毫无头绪到最后的应对自如，我深刻地感受到财务数据与企业业务的直接相关性，理解财务数据对运营情况的总结和提炼，为更好地经营打下良好的基础。在实验中，我还认识到，在对财务数据的分析中，一定要保持小心谨慎的态度，毕竟，哪怕一点点而定计算失误，都会对最后的结果造成很大的影响。尽管此刻，我们只是实物模拟的形式进行的沙盘模拟实验，但我们可以把它当做真正的工作来看待，只有这样，我们才会用心投入其中，竭尽全力为企业的前景而规划布局。其次，作为财务总监，要清楚地认识自己的责任，时刻保持冷静和高度集中的注意力，对实验中的每一笔操作都了之于心，并能根据财务分析数据分析给大家并及时作出预算。另外，我也特别强调，团队协作和职责定位很重要，CEO、财务总监、营销总监、财产总监、采购总监、财务助理，他们都是一环紧扣着一环的，每一个角色都要各负其职，才使得整体的发挥最大。还有一点是，营运规则也十分重要，不懂的话，还是尽量多咨询老师比较好。在这次实验中，正是有了老师的指点，我们才少走了很多弯路，在此表示对老师的感激。

作为企业财务总监就是要管理好企业的融资和财务核算，以及把握好企业经营过程中的财务支出和风险。在沙盘实验过程中，我在兴奋中进行了体验，在参与中的得到了经验，在实践中巩固了知识，在实战中取得了进步。真心感谢我们这组的团队成员的协作，感谢老师的指导，感谢他组的友情提醒，有你们真好！

U02 综合费用表

项目/年度 管理费 广告费 维修费 损失 转产费 厂房租金 新市场开拓 ISO资格认证 产品研发 信息费 合计

第0年 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

第1年 4 0 2 0 0 0 1 1 10 0 18

第2年 4 3 4 0 0 0 2 0 0 0 13

第3年 4 4 4-7 4 5 1 1 2 0 18

第4年 4 5 4-30 4 5 0 0 0 0-8

U02 利润表

项目/年度 销售收入 直接成本 毛利 综合费用 折旧前利润

折旧 支付利息前利润

财务费用 税前利润 所得税 年度净利润

第0年 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

第1年 0 0 0 18-18 0-18 0-18 0-18

第2年 35 14 21 13 8 6 2 7-5 0-5

第3年 57 22 35 18 17 14 3 17-14 0-14

第4年 102 40 62-8 70 14 56 9 47 2 45

U02 资产负债表

项目/年度 现金 应收款 在制品 产成品 原料 流动资产合计

厂房 机器设备 在建工程 固定资产合计 资产总计 长期负债 短期负债 所得税 负债合计 股东资本 利润留存 年度净利 所有者权益合计 负债和所有者权益总

计

第0年 60 0 0 0 0 60 0 0 0 0 60 0 0 0 0 60 0 0 60 60

第1年 12 0 0 0 0 12 40 30 40 110 122 0 80 0 80 60 0-18 42 122

第2年 34 11 0 2 6 53 40 64 0 104 157 40 80 0 120 60-18-5 37 157

第3年 29 31 6 0 7 73 0 50 0 50 123 40 60 0 100 60-23-14 23 123

第4年 5 49 8 8 4 74 0 36 0 36 110 40 0 2 42 60-37 45 68 110

第二篇：ERP沙盘模拟之财务总监

沙盘模拟实习报告之财务总监篇

在此次为期2天的ERP沙盘模拟实践的过程中，我担任的角色是财务总监，对我来说财务总监的工作是具有很大挑战的。想要扮演好这个角色，首先就要具备过硬的财务知识，但我对财务这方面并没有经验，而且之前都没有接触过会计这门课，所以心里觉得很大的压力。不过我还是接受了这个职务，相信凭借着自己的认真细致加上助理的从旁协助，在全体组员的支持之下还是能完成这项任务的。

作为财务总监，我肩上担着重大的责任，每一年的资产负债表是一定要做到平衡的，这对我来说不是一件容易的事。公司经营的第一年中，我们有本金80M，我们长期贷款贷了80M，由于第一年又没有出产产品，导致我们公司第一年年末时还剩98M。在第二年里，因为决策有些失误，导致我们本金还剩41M。只好在第三年又申请长贷贷了40M。看着年年亏损的财务报表，我心里的失落感油然而生，只能孤注一掷将希望压在了第三年上。好在第三年的时候，我们已经开发完了国内市场，比其他组占得了先机，直接成为该市场的老大，拿到了2张订单，赢利了40M。可到了第四年，我们的经营急转直下，本金下降到了68M，整整比第三年少了将近一半，而且还迫不得已变卖了1条半自动生产线，面临着倒闭的威胁。当我们公司选择贴现33M，最终因权益为-3，导致了我们公司破产。

结束了“4年”的经营，课程也就随即结束了，看着桌面上经历了“4年”拼搏之后的企业的现状，我突然有点不舍，也很感慨，对于第一次接触ERP沙盘模拟的我来说总体上还是比较满意的，总算是成功地完成了每年让我头痛的三张报表的计算。从一家经营较好的企业，到现在濒临破产。这一路经营下来，我从中学到了很多。

虽然在这一次的模拟中我们到第五年时已经宣布破产了，不过从中我也体会到了作为企业财务总监的责任，就是要做好企业融资和财务核算，以及对企业经营过程中的财务支出和风险有个良好的把握。沙盘模拟实验课让我在快乐中进行体验，在参与中得到学习，在实践中进行反思，在实战中得到提升！

第三篇：erp沙盘模拟之财务总监篇

ERP沙盘模拟实验报告——财务总监

为期两天erp沙盘模拟终究还是落下了帷幕，和每次的考试一样，结局总是几家欢乐几家愁。

由于时间关系我们的实验只进行了4年，在4年的沙盘模拟经营中，各个公司都各有经历、各有收获。在这4年中，我们公司的所有成员充分合作，各尽所能，合力完成了艰辛的为期4年的经营任务，体会到了企业经营中的复杂与艰辛。我们公司的经营业绩并不理想，但恰恰是因为不理想，所以我们比别人感受得更多、体会得更多。也正因为这不理想，所以我们必须总结出教训，总结出经验，希望能借此发现自己的不足，及时查漏补缺。

我们在了解了实验规则之后，我们根据每个成员的性格和意向并结合其他因素进行了分工。我对自己未来的规划是财务方向的，所以我选择了财务总监这个职务。分工之后，我们讨论了经营的大致路线和方针，并制定了第一年的整体和细节规划。我们决定第一年接长期贷款四十万，用于购买两条半自动生产线和一条柔性生产。同时我们对本地，区域，全国市场进行开发，申请了ISO9000认证。看了未来几年的市场预测之后，我们决定，第二年先利用P1产品赚回部分流动资金，此后三年，主打P2，P3。因此，我们同时研发了P1，P2，P3.考虑到这一系列流程所需资金后，我们选择了租大厂房。第一年年末，我们的现金还剩下39M.我认为这是一个很大的失误。如果我们在材料上再省出1M，我们的四十M完全可以在第二年申请长贷，省出4M的利息，所有者权益也流失太快。

第二年年初，我们投放了5M的广告费，拿到了总销售额39M的订单，毛利23M。扣除广告费，利息，我们的流动资金仅有25M。为了保证生产，决定在建设两条全自动的生产线。考虑到本年所需研发，开拓费用，以及其他费用后，于是我们不得已再次申请长期贷款。最初决定申请60M长期贷款，但是充分考虑本所有的费用，利润之后，我们决定贷款80M。因为如果只贷款60M，我们的经营到第三年，将很难维持下去。而且，由于所有者权益的逐年下降，第三年我们将不能再申请贷款。综合所有可能之后，即使利息是一笔很大的负担，我们还是只能选择80M的长期贷款。第二年里，我们准时完成了所有订单，并且，凭借第一年的库存产品实现了两次提前交货，以达到尽快回收资金的目地。截止至第二年年底，我们完成了P1，P2，P3产品的研发，本地，区域，全国市场的开拓，以及ISO9000的认证。本年年末，我们的流动资产余68M，其中现金40M。

第三年，为了节约资金，我们只投放了8万的广告，并且完全放弃了本地的市场。相较于其他组的广告费，我们的只能说是小巫见大巫。我们拿到了1个P1,3个P2,3个P3和2个P3总计四张订单。事实证明，我们的广告策略是一个很大的失误。此时的我们已经建设了五条高产的生产线，还有上一留下来的大笔库存，导致我们的产能过剩。以我们的产能，再接两张订单都不是什么大问题。我们再一次实现了提前交货。后两个季度又在为第四年提前生产，浪费了大笔的流动资金。为了维持生存，维持资金的供应。我们不得以先后贴现了三次应收账款，出售了一次库存。在这里，因为我对应收账款贴息的理解错误，导致我们的账面金额与系统不符，资产负债表老也平不了，最后在老师的帮助下解决了问题。产能过剩，综合费用居高不下，订单不足，销售额上不去，财务费用又是一笔很大的负担。于是，在其他一些组已经实现了净利润，甚至缴上了所得税的时候。我们的利润还在负数，还是—19M。

两天的实验已经到了最后的关头，我们进入了第四年的经营。第三年年末我们已经完成ISO1400的认证，但是第四年的订单上我们的优势没有机会用上。在广告费用上我们一向比较保守，第四年也是一样。9M的投入换来了销售额124M，毛利71M的订单。扣除综合费用，折旧以及财务费用后，我们第一次实现了20M的净利润。因为实验已经接近尾声，大家都没什么干劲了，完成订单后也没有为明年做些什么了，只等着应收账款入账。第四年年末。我们的现金还有69M，应收账款36M未收回。在制品，材料，成品，总计12M。固定资产38M，资产总计155M。

如果有下一年的实验，我们将加大对广告的投入费用，争取更多的订单，只要我们第五年拿到毛利不少于70M的订单，我们将在第五年年末还上所有的长期贷款。而且我们凭借ISO9000，ISO1400两项认证要在第五年拿到好的订单是轻而易举的。第五年年末，还清贷款后，第六年用已经回升的所有者权益可以再借一笔贷款买下厂房。至此，我们的企业将进入稳步增长时期。

这一路经营下来，我对经营有了更深刻的认识。一家企业在我们手中缓步增长，就好像用自己的双手扶起了一个小孩，看着他一步一步，缓慢但是平稳的向前迈步，那种自豪感不言而喻。一路的经营，也让我对自己的未来有了更充分的认识。我很喜欢财务这份工作，虽然这只是一个模拟的实验甚至可以说只是一场游戏，但是我真的学到了很多。我相信我可以朝着我的目标更坚定地走下去。这一路下来，有商议也有争执，有紧张也有欣慰。我相信，如果有下一次实验，我们一定可以做得更好。

第四篇：ERP沙盘模拟实验报告

《ERP沙盘模拟实验》

班级

姓名

学号

实验时间：2012年3月9日—2012年3月10日

实习组员：总裁（CEO）

财务总监

财务助理

营销总监

营销助理

情报人员等

实验设备：ERP沙盘模拟实验设备工具和ERP沙盘模拟对抗学员手册

实验目的：在实习和学习ERP系统及在企业运营中的重要性，了解企业在运营过程中的具体模拟操作，让学生在学校了解具体的操作与运作。真正的感受企业竞争中的商业对抗，在风险和责任并存的情况下体会企业的商道，而简单的通过ERP沙盘模拟实验来解决！实验过程：

1.分工协作是最重要的环节，我们E组分工好各自的工作，以邹棋为总裁，王雯负责商业情报的搜集和张寒星为财务总监李宇飞为营销总监，谭肖龙为营销助理和我主要负责计算机端口的投资和做账。

2.各自进行自己的工作对自己所做的负起责任，由李宇飞和邹棋、谭肖龙负责策划我们开始向银行贷款和进行公司的融资以及广告投资然后进行产品的投资和生产线的更换，这样我们就进行了第一年的公司的运营，而第一年我们公司亏损为4.我们开始改变投资计划和战略决策。

3.我们基本上学会了第一年的操作模式和操作规则，10日上午开始我们开始第二年的投资和运作，直到下午我们结束了前5年的实验结果要求，结果是我们D组最后由于各方面的因素而失败。

实验总结：

1.以模拟实验为鉴而挖掘对企业经营的策略。我们最后的失败得出的经验和教训是作为企业的总裁的每个决策都深深的影响着企业的发展和企业的盈亏，任何一个决策都能影响到企业的下一步的发展。因此我们要认真的决策，深思熟虑考虑各方面的因素。分析企业=自己的强势和不足以及市场经济的变化无常，在机会与挑战面前应该做怎样的选择。虽然是一个简单的模拟同时也能把自己组的成员和自己的商业和策划能力体现出来，以万变应不变。同时也要看到沙盘实验的重要性。

2.各司其职，做好自己的本职工作同时加强各个方面的协作。提心协力同舟共济。为了实验和良好的心态去做。把实验当做真正的商场战争。提高警惕。

3.认真的了解游戏规则，不能忽视游戏规则。如果忽视游戏规则则游戏无法正常的运营，我们也面临的是失败的边缘，所以要了解和熟知游戏规则。

4.重视团队精神，把握有利机会。我们每个人要把各自的本职工作做好之外我们也要加强各个人之间的团队协作精神。认真的把握游戏的机会和充分的利用有效机会把游戏完成。

第五篇：erp沙盘模拟实验报告

学院

实验报告

实验名称：金蝶企业经营实战模拟

学生姓名：

班级：

学号：

指导教师：

实验日期：2010年12月20日

一、实验名称

金蝶企业经营实战模拟

二、实验目的（1）掌握如何通过沙盘展示企业的各种资源，按照既定流程开展经营活动；

（2）通过沙盘展示并模拟企业经营过程，体会战略管理、营销管理、生产管理、财务管理、人力资源管理、信息化管理等管理理论在经营企业中的综合应用技巧；

（3）通过学习并模拟企业经营，有意识地培养学生的学习能力、沟通能力和团队合作能力。

三、实验内容

在一定市场环境下，以小组为单位设计企业经营的基本理念、基本思路和基本方法，制定企业发展战略和经营策略，通过沙盘模拟企业运营的主要业务及其业务流程。

四、实验环境

金蝶沙盘模拟操作台

五、实验过程和结果(1组)沙盘模拟是从创建企业开始，虽然已经从初始年基本情况中获得了企业运营的基本信息，但还需要把这些枯燥的数字活生生地再现到沙盘盘面上，由此为下一步的企业运营做好铺垫。通过初始状态设定，可以使学员深刻地感觉到财务数据与企业业务的直接相关性，理解到财务数据是对企业运营情况的一种总结提炼，为今后“透过财务看经营”做好观念上的准备。

企业在一个开放的市场环境中生存，企业之间的竞争需要遵循一定的规则。综合考虑 市场竞争及企业运营所涉及的方方面面，简化为以下七个方面的约定：

（1）市场划分与市场准入；（2）销售会议与订单争取；（3）厂房购买、出售与租赁；（4）生产线购买、转产与维修、出售；（5）产品生产；（6）产品研发与ISO 认证；（7）融资贷款与贴现。

因为管理与决策的失误，次实习的失败。从第一年到第七年我们的所有者

权益先升后降，从第一年的八十多到第七年的四十多。销售收入一直比较低，净利润一直为负，最多达到你负二十多。

六、总结

我在一周的实习中担任了生产总监的工作。通过这两天在沙盘上的模拟操作，我对企业的经营、整体运作以及财务管理等方面有了新的认识。首先，一个企业能够正常的运转是要以一个协作的团队为基础的，每个人都应当明确自己的职责，做到各司其职，互相配合。其次，作为生产总监要认真观察生产线及其一切相关的事情，发现问题、提出问题、想出方法解决问题，并团结团队成员。作为主管生产方面的人员，应当在经营初期做好财务准备，核对生产线的实际情况，了解企业目前的财务状况，做好生产分析帮助CEO明确企业决策的可实施性。同时还应当把好原材料与现金的关，什么时候需要资金什么时候不需要，避免现金流入或流出不对而导致账实不符的重大失误。再次，应当配合市场部的调查，正确的选择要生产的产品。

其实在这几天的实习中，我们不是很成功，甚至可以说是失败的，但我从中得到了很多经验。

在投放广告、选单部分，要注意综合当年产量、市场预测供求关系、本流动资金状况、投资预测、其他组信息等因素，做出最后的报价表。如经营的第1、2年，各项工程、产品生产、各种投资共同进行，需要很多钱，此时就必要采用低价多单策略，尽快将占用的资金收回。若当年产量不高，可适当调高价格拿高利润订单。

在投资方面，要权衡投资和回报期做投资决策。Saphire产品研发周期长，在为期七年的经营中一定要尽早开发，在开发时要分析市场走势分期分别开发。区域、国内市场开发和ISO认证的投资金额并不大，投资期也不长，所以一但有此方面的高利润订单就要选择，利润将会很大。因此市场投入和ISO认证的投资在第一年开始就要全面投资。关于生产线建设，由于市场一直处于供不应求的状态，多条全自动生产线全负荷生产是提高总体利润的最有效办法。而我们并没有做到这一点。对于类似于Bery产品在市场走势的特殊性，也要有一定的预测和准备。暂时留一条半自动的Bery产线也是不错的选择。

在这次的实习中，我们并不是那么努力、团结、积极，而这直接导致决策方面的失败和操作方面的混乱。我们采用了多条柔线型生产线、少数全自动型生产线和区域、国内市场开发还有一个个ISO认证投资的模式。此时想要更突出就必

须有更大胆的作为。如卖掉厂房，贷高额贷款。而我们组仍然持续了上一周的模式。由于我们的保守，我们耽误了利润飞跃的时机，在最后一年都没追上其他组的净利润。实际上，贴现利息看似是不必要的、额外的支出，但有付出必定有回报。合理贴现的支出可以为企业抢占先机。

在这次的实习中最大的遗憾就是财务工作做的不细致。账期、现金、开销虽然经过计算，却不够精确，所以还是有原材料不够用的现象出现。而且在交货收钱和买原材料的过程中算错成本，导致最后结账时少了几个现金，资产负债表不能平衡。当时我们并没有发现，因为觉得麻烦所以直接用外的现金以平衡资产负债表。后面直接就恶性循环，造就了这次的失败。

这次实验课是我在大学阶段上的最有意义的课程之一。不管是企业经营的原理应用方面，还是作为实习的娱乐性，甚至在哲学层次人生观的塑造上，这次的课都将令我终生难忘。虽然失败却让我受益匪浅，在各方面都给予我新的启迪。衷心希望以后还能有幸获得这样的机会，同时感谢高老师的耐心与专业指导。