第一篇：网络财务系统的实施方案
网络财务系统的实施方案
网络财务，是以网络技术为手段，在互联网环境下实施的财务核算、分析、控制、决策和监督等现代财务管理新模式。它将现代网络技术与财务管理技术有机结合，是数字经济的产物，与电子商务的出现相伴而产生的。支持电子商务，能实现各种远程操作（如远程记帐、远程报表、远程审计等）和事中动态会计核算与在线财务管理，能够处理电子单据并进行电子货币结算的一种全新管理模式。网络财务系统的具体实施方案，可从以下方面进行。
一、需求分析
（一）企业应根据自己的需求确定自己到底需要网络财务系统完成什么工作、要达到什么目标和要求。不同的企业有不同的需求，有些企业自己已经有了比较旧的财务信息系统，拥有了一些设备和技术，那么这类企业是否应该在原有的财务系统上加以改建、扩建，新系统的建设需要添加哪些设备，扩建的规模应该有多大，资金投入应该重点投入到软件方面还是硬件方面，人员的安排与培训。另外一种是，企业自己以前从未有过信息系统，没有实现会计电算化，没有这方面的经验，企业的网络财务系统建设完全是一个新的开始，则企业应该从经济可行性、技术可行性和环境可行性三方面着手。
（二）不同规模的企业对网络财务系统的要求是不一样，实现的目的也不一样。一般中小型企业应用网络财务系统主要是为了使财务管理与业务工作一体化、支持电子商务、财务工作无纸化和财务人员移动办公等。而大型企业尤其是集团企业，网络财务系统才能真正把它的特点和优点发挥出来，所以集团公司要实现：
张宇先生管理会计领域的金牌讲师，国资委下属企业CMA集训班特聘讲师，国内多家培训机构的特聘讲师。
美国注册管理会计师、法国国立桥路大学MBA、美国管理会计师协会（IMA）会员。10年的职业讲师经验，前4年主要讲授营销以及质量和设备管理、最近6年主要讲授管理会计的知识体系。
成为职业讲师之前有10年世界500强企业的管理经验。
目前致力于管理会计的教学和咨询，推动管理会计在中国企业内的实践，提高国内企业的决策和管理水平。
具有扎实而全面的企业管理理论素养。系统地掌握管理会计的理论体系，同时又熟悉企业的销售、生产、采购等经营活动，并将两者进行完美结合。因此既能为企业财务人士授课，又能为经营部门的管理人员授课。
1.公司集中记账，资金集中调配。由于集团总部与各分公司处在不同的物理区域，距离较远，集团希望通过财务软件实现远程报账、远程查账、远程审计、远程查询等工作，使得集团能够对公司集中记账和资金集中调配。所以将公司的内部网和广域网结合在一起，形成有机整体。
2.帮助集团总部对各分公司进行监管。集团公司总监管的本质就是充分授权和真正实现数据共享。网络财务系统可以帮助你突破空间的局限，使物理距离变成鼠标距离，在集团财务部电脑前就可以实时地了解到所属各分公司的财务状况；同时各地分公司的财务人员可以通过集团的授权，查看所授权限范围内的数据资源。不仅使集团对公司的监控变得简单易行，分公司也在第一时间获得需要的财务信息。
3.良好的扩展性与业务关联。集团财务管理属于集团核心业务结构，这一特点决定了集团财务管理系统的高度开放性。财务模块、采购模块、生产模块与经营模块高度整合在一起，并通过Internet/Intranet在各个不同的业务部门与业务环节之间建立起关联的业务流，从而实现业务数据共享，提高信息价值。
4.可以减少人工费用，降低成本。集团业务扩展，从集团到每家分公司都要有自己的财务部门，庞大的机构组织带来了不必要的开支，而信息的不彻底沟通又导致了各自为政的现象。希望借助网络财务系统，使财务管理变得更有效率，并大大降低公司的成本，同时也提高集团财务管理的标准化及准确性。
5.系统分析员与会计工作人员共同协作，根据调查分析和结果出具一份需求报告书，并经领导审阅和修改。一份完整的报告书需要调查人员和分析人员不断的细化和重复，力求达到报告书和开发模型相一致。
二、软件的评价与选择
（一）自行组织开发。多方组成的软件人员参与业务需求调研、业务流程优化与重组，有利于业务流程优化与重组在具体软件中实现；从企业最需要信息化的环节出发，可以只进行必要功能模块的开发，使新系统更具针对性；充分考虑自身业务要求，而不必考虑作为通用软件而增加很复杂的设置与配置功能，从而软件更加切合企业发展需要，简单易操作；企业内部IT人员参与了网络财务系统开发的全过程，所以今后对软件维护起来就比较容易。不过这比较适合于集团公司自行开发，这种成本较高，针对性强，不适合一般中小型企业。
（二）外购财务软件。纵观当前国内财务软件厂商，比较成熟的有用友、安易和金蝶，这几家厂商的软件功能大致相同，我们选择哪一家应该看重的是软件商的服务，比如对单位人员无偿培训，软件运行期间的维护，软件的二次开发等服务。总之，不管是自行开发还是外购，不但要考虑成本，还要适合本企业。
第二篇：财务系统题库
财务系统题库
1、单位领导人对本单位的会计基础工作负有领导责任。
2、会计账簿包括总账、明细账、日记账和其他辅助账簿。
3、启用会计账簿时，应当在账簿封面上写明单位名称和账簿名称。
4、反映财务状况和的会计要素有：资产、负债、所有者权益；反映经营成果的会计要素有：收入、费用、利润。
5、会计信息质量要求：真实性、相关性、明晰性、可比性、重要性、谨慎性、及时性、经济实质重于法律形式。
6、会计对账的内容一般包括帐证核对、帐帐核对、帐实核对。
7、会计凭证按照编制的程序和用途不同分原始凭证和记账凭证。
8、会计人员办理会计事务应当实事求是、客观公正。
9、现金日记账和银行日记账必须逐日结出余额。
10、单位的会计机构、会计人员对本单位的经济活动进行会计监督。
11、办理会计交接手续后，接替人员应当继续使用移交的会计账簿，不得自行另立新账，以保持会计记录的连续性。
12、会计档案的保管期限，从会计终了后的第一天算起。
13、单位出纳不得兼管会计档案。
14、会计要素的计量有：历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
15、原则上不准签发没有收款单位名称的空白支票。在没有确定金额的情况下需办理限额支票，需凭已批准的采购计划内请购单，专项费用报告由财务部审核认可，出纳方可办理，并要准确登记支票号码，经办人确定金额后通知财务部并及时核销。
16、财务部在保证公司营业点零钱找赎的前提下，必须按照有关部门核定的过夜现金存量，一般为5000控制在额度范围内，超过部门及时存入银行，不得坐支。
17、会计人员应当根据审核无误的记账凭证登记会计账簿。
18、经济周期的波动通常要经历危机（衰退）、萧条、复苏和高涨（繁荣）等四个阶段。
19、企业的信用政策，包括信用标准和信用条件
20、实地盘点实物物资的技术方法主要有：逐一盘点法、计量计算盘点法、抽样盘点法
21、会计科目的设置原则合法性、相关性、实用性
22、会计档案是指会计凭证、会计帐簿和财务报告等会计核算专业材料，是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据。具体包括会计凭证类、会计帐簿类、财务报告类、其他类
23、财务报告组成包括会计报表、会计报表附注、财务情况说明书
24、会计报表包括资产负债表、利润表、现金流量表、相关附表
25、如果账簿记录发生错误，下列更正方法正确的是划线更正法、红字更正法、补充登记法
26、单位应当建立和健全内部会计管理制度，应当建立的制度有：内部会计管理体系；会计人员岗位责任制度；账务处理程序制度；内部牵制制度；稽核制度；计量验收制度；财产清查制度；财务收支审批制度；成本核算制度；财务会计分析制度；合同会签制度。
27、原始记录管理制度，主要内容包括：原始记录的内容和填制方法；原始记录的格式；原始记录的审核；原始记录填制人的责任；原始记录签署、传递汇集要求。
28、在财务管理过程中，财务人员应当了解客户信用评定的基本原理。影响客户信用等级的因素主要有、品质，主要指债务到期时，客户主动履行偿债义务的可能性；能力，指客户的偿债能力；、资本，指客户的一般财务状况；抵押品，指客户挥霍的信用可能提供担保的资产；环境，指外部环境，如客户所处国家的经济形势和客户外部的竞争状况。
29、财会基础知识及公司财务管理规章制度。
第三篇：系统实施方案
系统实施方案
1、项目总体实施计划
为了有效地保证系统开发的质量，整个系统建设的全过程划分为准备、设计、开发、实施和运行阶段，每个阶段完成相应的任务，确保信息系统的建设。
如下图所示：
2、需求分析阶段
需求分析流程如下：安排需求人员参与本项目需求调研工作（包括：软件开发人员，各处室业务人员、集成人员和美工等）；制定及修改需求开发计划，需求调查。
（1）需求分析
ü确定技术解决方案及技术架构
ü和各处（室、局）确认业务需求
ü建立《需求规格说明书》
（2）需求评审
（3）需求确认
（4）
需求基线管理
3、设计开发阶段
安排工程师进行系统设计开发工作，包括：美工、系统设计人员、业务开发工程师和系统集成工程师，具体工作包含如下：
（1）概要设计
ü制定概要设计计划
ü确定系统架构和概要设计准则
ü概要设计
ü评审系统概要设计
ü确认《概要设计书》
ü概要设计基线管理
（2）详细设计
ü制定详细设计计划
ü确定详细设计准则
ü详细设计
ü评审系统详细设计
ü确认《详细设计书》
ü详细设计基线管理
（3）程序编码
ü制定并不断修正编码开发计划
ü编制《编程规约》
ü设计程序框架和共通模块
ü编码实现
ü代码评审
ü编码基线管理
4、系统测试阶段
在系统开发完成后，将对系统进行系统整体的系统测试、性能测试等，以及编写相应的测试计划文档、测试用例、测试报告等。
项目测试工作分为单元测试、集成测试和系统测试，单元测试由开发工程师负责，在编码结束后实施。软件在通过单元测试后，才能实施集成测试和系统测试。集成测试和系统测试由测试工程师负责，并且在软件的设计与实现阶段，测试工程师就必须开始测试用例的设计。在集成测试实施前，测试用例必须通过评审。
项目测试流程如下：
测试项目测试工具：
测试工具
描述
Test Director 8.0
测试管理工具
QuickTest Professional 9.2
自动化测试工具
Load Runner 8.1
性能测试工具
5、系统试运行阶段
系统试运行流程图如下：
（1）编制计划
与项目实施负责人商议具体试运行时间，地点，人员等安排，项目组编制《试运行计划》。
（2）发试运行通知
在试运行开始前2天，按照《试运行计划》，将时间，地点，人员等信息通知用户实施负责人。
（3）搭建环境及数据准备
在试运行开始前搭建好软件环境、硬件环境、网络环境、调通线路，检查软件、硬件、网络、线路等各个环节是否有问题。
数据准备，由各处室整理提供试运行基础数据，系统所需各类数据完整可用。
（4）组织试运行
用户相关各级领导给予全面配合，组织相关人员进行试运行。项目组负责担当指挥，检查用户人员组织情况并给予指导，跟踪检查如下情况：
跟踪数据流转状况。
观察业务流程执行状况。
观察操作人员操作表现。
观察系统运行速度及异常表现。
观察关键数据的正确性。
及时纠正错误操作、对于新发生的问题及时与相关人员沟通，确定解决办法。
（5）试运行总结
试运行完成，试运行中设备、软件的运行情况良好，试运行中业务流程和操作环节符合预期期望，试运行顺利通过。
6、项目验收阶段
在建设本项目的同时，应严格遵守项目的各种测试和流程控制原则，以确保该项目系统顺利完成。因成立质量控制和验收组，根据软件开发规程和技术规范要求，对应用系统开发全过程实施软件质量控制，对开发全过程的文档、程序进行全流程管理，在应用软件安装调试之后，负责应用系统的测试和测试结果的认证。在整个系统完成试运行之后，联合进行整个系统的终验和测试，对照技术规范要求，提交终验报告，正式交付运行。
7、运营维护阶段
运营维护期的所有维护工作，包括软件出现问题修改、细节性功能的增强，在运营维护阶段用户提出的问题和意见，运维服务人员都应以《软件问题及修改记录》的书面形式提交给项目组，待项目组修改完成后运维人员应组织相关的业务负责人进行确认。
8、项目进度计划
阶段
相关工作
成果与说明
参与人员
项目
启动
1、项目组织、人员准备
项目组织机构
项目组长、项目经理、系统开发组、系统设计组、系统测试组等项目相关人员。
2、测试、开发环境搭建
项目启动任务书
3、业务系统了解、学习
项目综合实施计划
需求分析与技术方案确定
1、数据库、中间件等平台技术构筑论证
数据库、中间件的确定
系统开发组、系统设计组
2、应用系统架构方案和功能分析
应用平台和功能的确定
3、部门节点数据分析、需求分析
数据标准与流程设计
4、功能分析
Demo原型、开发技术设计方案
系
统
设
计
1、中心资源数据库设计及管理规范
详细设计报告
技术实施方案
系统开发组、系统设计组
2、数据质量审核、比对工具与规范
3、元数据管理工具与规范
4、分析专题建设规范
5、数据交换设计、数据存储设计、系统集成设计
6、权限控制机制
7、功能设计
8、数据展现工具与规范
9、应用框架设计（含：工具集成设计）
系
统
开
发
测
试
详细设计
详细设计报告
系统技术手册
系统开发代码
操作手册
系统测试报告
系统开发组、系统设计组
开发
编码
功能测试
UI测试
性能测试
安全性和访问控制测试
故障测试
兼容性测试
安装测试
系统
实施
系统部署、运行
系统部署方案
系统试运行报告
系统实施组
系统安装部署
系统试运行
项目
培训
1、系统管理员培训
集中培训、实践培训等
系统培训组、用户
2、关键用户培训（操作员培训）
集中培训、实践培训等
系统
上线
验收
系统上线与验收
系统上线运行
系统验收报告
系统实施组
系统正式上线
系统验收
第四篇：中国联通建立基于信息化系统应用的网络财务管理模式
建立中国联通信息化系统应用的网络财务管理模式
第一章 总论
通过建立先进的信息化平台，提高中国联通网络财务管理水平，使网络建设和维护业务与网络财务管理一体化，达到资金流、资产流、物流、信息流的高度统一，从而解决目前资金计划不强、投资效益不高、资源资产不清、信息不对称、控制力不强等问题。信息系统的充分应用也有助于网络财务人员由“核算型”财务向“管理型”财务转型，是企业提升管理水平、增强核心竞争力的重要方式，是强化企业财务控制、防范财务风险、加强财务管理工作的重要手段。
第二章 中国联通网络财务管理信息化系统现状
联通公司信息化财务管理系统建设的几个阶段，第一阶段，合并重组后，通过统一财务核算软件，统一了各单位核算模式；第二阶段，通过统一报表的取数，实现了集团公司内部报表汇总和合并，达到了“一套账、一张表”的基本构想；第三阶段，通过ERP核心外围系统的建设，基本实现了工程立项、合同签订、合同付款、物资采购、工程建设、竣工决算、等大ERP系统，涵盖了PMS系统、ERP核心系统、合同系统、报账平台、采管系统、资金平台、HR系统。
第三章 财务管理信息化系统应用存在的问题及分析
一、资金系统在计划上报与实际使用过程中的脱节
二、资产财务数据与实物管理环节的脱节
三、预算管理与信息化要求的脱节
四、房屋租赁与电费待摊预提管理的缺陷
五、网络投资效益后评价与各系统间的“信息孤岛”问题
第四章 中国联通网络财力管理信息化方案研究
网络财务管理信息化建设的总体目标结合中国联通网络财务核算精细化、专业化管理的要求和目前信息化技术的发展方向，网络财务管理信息化的发展总体目标应该是从管理方式上实现业务协同、远程处理、在线管理、集中式管理模式。
一、是构建高效有序的资金管理系统,通过信息系统实现对企业整体资金的统筹调度，解决资金沉淀和短缺并存的问题,合理配置和使用资金,提高资金使用效率。解决网银系统及其他经营管理系统的数据对接,实现对整个企业集团的资金集中筹集与运用监控,及时反映集团总部和各子企业的资金流向,根据管理需要形成资金使用情况报告与分析,实现资金的日常监管与控制。
二、建立完善的资源、资产实物管理系统，加强财务数据与实物的关联性，保证企业资产的完整和合理使用,实现其价值的最大化。
三、建立网络财务预警系统，实时监测分析网络财务活动，通过预警财务指标反映企业现在或将来可能存在的财务问题，提前制定防范措施或实施整改方案。
四、充分挖掘现有系统功能，提升房租、电费计提摊销的自动化水平，降低简单重复的劳动强度。
五、建立完整科学的网络投资财务评价体系和效绩评价体系，强化企业管理和业绩考评的功能。
第五篇：财务知识系统学习心得
财务知识培训心得体会
10月中旬，公司组织财务人员进行了一次为期xx天的财务骨干综合培训班培训，几天来的财务综合知识培训已经结束了，虽然时间不长，但我的收获却是比当初想象的要多的多，目前我是从事会计稽核工作，但自己对于财务的理解还仅限于会计日常核算和资产管理上，通过本次的培训，我对于财务管理工作有了更深刻的理解，现将个人心得总结如下。
在培训中，上海国家会计学院各位专家教授结合我国现阶段的财会现状和公司的财务管理水平，从九个方面对我们进行了培训：
1、企业成本管理与控制，2、财务报表分析，3、风险管理及内部控制，4、全面预算管理，5、宏观经济形势，6、网络商业模式的创新，7、企业的法律环境，8、基建财务管理，9“营改增”的账务处理。
培训过程中，老师生动而细致地讲解，给了我很深的启发，在讲述财务报表分析的过程中，老师的从不同使用者的角度上分析了财务报表的使用要求，特别是引用几个上市公司披露对股票和投资者的影响让我记忆尤为深刻，没有想到，一份简单的财务报告，一处小小的会计变更，里面有那么多的玄机，甚至会影响股市的走向，由此更能体现出我们财务工作的重要性、细致性，所以我们在工作中必须按照《企业会计准则》和行业有关财务核算规定的要求，坚持独立、客观、谨慎的原则，做好企业财务管理工作。
在全面预算管理课上，老师详细讲述了全面预算管理的概念、目标、意义、发展阶段、管理方法和手段，对我们公司正在实施的全面预算管理体系具有较深指导意义，使我对全面预算管理有了一个全新的理解，让我意识到预算管理不是几个人或几个部门的工作，它是一项全方位和全员参与的管理活动，它贯穿于我们公司整个生产经营工程，我们只有不断学习，才能加强自身的素质，提高自身的实战能力。在讲述网络商业模式的创新时，老师通过一个又一个在互联网时代下的创新案例，让我更深地认识到自己知识结构和认识水平的缺陷，在这个网络渐渐深入到我们每一个人生活的时代，原有的商业模式和经济理论渐渐不能适应形势的要求，需要我们不断的加强学习，提高素质，以适应新的经济形势需要，这也要求我们财务工作者要与时俱进，要适应社会和商业发展需要，只有这样，我们才能把握好国家的各项政策，处理好各项业务，为公司发展贡献出自己的一份力量。
培训虽然结束了，相应的知识也学到了，但我们对财务知识的学习却远远没有结束。通过本次培训，我懂得了学习本身是一件艰苦的劳动过程，但是只要你愿意去学习，努力去学习，就能不断地自我提高。公司对我们进行业务培训是给予我们的最大福利，希望以后公司多组织我们培训业务知识，多给我们在一起互相学习、互相交流的机会，帮助我们提高业务能力，加强个人的进步，提升公司财务管理的整体水平。
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