职业学校财务管理制度

第一篇：职业学校财务管理制度

职业高级中学财务管理制度

（讨论稿）

为了规范我校财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进我校各项事业蓬勃发展，根据我校具体情况，制定本制度。

一、关于财务管理的若干规定：

1、学校财务管理体制是：“统一领导，集中管理”，财务工作实行校长负责制。

2、学校总务处履行财务职责，在校长领导下，统一管理学校的各项财务工作。

3、学校财务人员要严格执行有关财务制度的政策，对违反财务制度的行为坚决制止。

4、认真全面地做好开学前的预算，期末的决算，计划使用经费。

5、做好财务各类账目，合理安排好学校各类开支，做到日清月结，账目清楚，账款相符，专款专用，手续严密，内容真实。

6、严格执行各项审批制度，各部门购置物品前须填写“学校物品申请(购)单”，经

校长审批后方可购买。

7、妥善保管好会计凭证、帐册、报表等财物资料，定期归档。

8、严格执行有关财务制度政策，坚决抵制违反财务制度的各种行为。

9、财务监督是贯彻国家财经法规以及财务规章制度，维护财经纪律的保证。

二、关于经费民主管理的若干规定：

1、经费预决算每年一次进行校内公示。

2、定期、不定期公布经费使用情况。

3、各部门的各项收费必须填写“学校部门收费申请单”后才能按规定进行，以保

障职能部门依法收费和做到阳光作业。同时各部门收费需履行好接受财务审核的义务。

4、购置货物票证，必须是统一发票。

5、每年举行一次职工代表大会，对财务运行情况进行通告并审议

6、坚持实行集体领导下的“一支笔”审批制度，重大财务活动集体研究决定。

7、现金报销，必须有经手人、证明人签名和领导审批签字，方可报销。

2008-9-20

第二篇：职业学校学生宿舍管理制度

市中等职业技术学校

学生宿舍管理制度

宿舍管理是学生管理教育的一个重要组成部分，是培养学生良好行为习惯的不可缺少的重要环节。学生宿舍管理的好坏，直接关系到学生的健康成长，关系到学校教学质量的提高。直接影响到学校的声誉，同时也反映出学校师生员工的思想道德素养和文明层次的高低。为进一步抓好宿舍管理工作，为学生创造悠美舒适的学习环境，特制定如下制度：

第一部分作息规定

第一条早晨6:30（星期一6：00）学生按时起床，洗漱完备，迅速整理个人内务和宿舍内务卫生，作好上课的准备工作。舍长和值日生负责检查本宿舍卫生。

第二条早上7:00（星期一6：30）学生带好学习用具，关好宿舍门，上好锁，方能到教室上早自习或其它规定的地点上课和参加活动。

第三条 上午7：35前必须到达教室，做好上课准备，等待老师上课。

第四条 上午7:40—11:20为上课时间，在上课期间，学生除生病外（生病回宿舍要持有学生科或班主任、医务室其中一处的证明书交管理人员）一律不得进入学生宿舍。违反上述规定者，宿舍管理员严格登记。按违纪处理。

第五条12:00—14:00为午休时间，午休期间学生要安静休息，禁止打闹、高声喧哗。违反上述要求者按《学生违纪处分条例》处理。

第六条 14:00—14:20起床后，应按宿舍内务管理要求整理好内务卫生；14：40前离开宿舍；14：55前必须到教室，做好上课准备。15:00—16:30为上课时间，上课期间宿舍按第四条要求执行。

第七条20:00—21:30为晚自习时间，在此期间学生要上好宿舍门锁到教室上自习（有违纪情况按第四条执行），在21:30以前不得进入宿舍楼。

第八条 23:30前学生要迅速处理完洗漱等个人卫生活动，熄灯、上床就寝。熄灯后安静睡觉，不准点蜡烛，不准在室内吸烟，不准谈论或喧哗。违反者除按违纪处理外并视情节和态度，按《学生违纪处分条例》执行。

第二部分宿舍卫生

第九条宿舍卫生随时要保持清洁，物品摆放要按要求整齐统一，做到地面无残渣、纸屑、果皮、烟头、污水等垃圾物，床面上无零乱物，墙面（天花板）无蜘蛛网、乱写乱画、乱贴乱挂、乳写乱画、手印脚印球印等污染迹。二楼及以上楼层学生不得从窗望往下扔东西，不得往下泼水。

第十条宿舍每日有两名以上值日生负责打扫卫生，宿舍长负责检查督促并登记。宿舍管理员检查登记并每日上午和下午将检查情况在黑板上公布，并在“检查登记表上”认真作好记录。

第十一条每天早上6:50，中午14:20以前要对宿舍内务进行认真整理，做到整齐一致。具体要求是：

（1）被子折叠整齐规范，统一放在同一方向；

（2）床面上要平坦整洁，除被子和枕头放在铺面上外，不放有其它东西；1

（3）枕头整齐的摆放在被子的上面；

（4）鞋子整齐地排放在鞋架上；

（5）水桶各自放在床脚下面，并排成一直线，睡上床的同学整齐地排放在对应的床下面；

（6）箱子整齐统一放在床头一侧，成一直线；

（7）口杯及饭盒要整齐放在阳台的平台上（男生宿舍放水桶）；

（8）洗衣粉、香皂盒等日常用品要放进桶内，不能乱放；

（9）宿舍内（床边）不能乱挂衣物；（10）床底下除水桶和箱子外不能放其他物品。

以上内务方面的十个具体要求，简称“十个整齐统一”。学生督察队和学生会干部每天上午7：00和下午14：40分别检查一次，并量化打分在宣传栏上公布。

第三部分宿舍安全制度

第十二条服从管理，遵守管理制度，积极配合宿舍管理员做好管理服务工作。第十三条男生禁止到女生宿舍，女生禁止到男生宿舍。

第十四条学生进入宿舍要佩带胸卡，住宿生是黄卡，走读生是蓝卡。

第十五条学生不准带校外人员进入学生宿舍（父母亲等直系亲属除外），不准校外人员在学生宿舍留宿。

第十六条宿舍内禁止私接电灯、电线，严禁使用电炉、煤炉及其它炉具，违者按相关制度处理。

第十七条晚上23:30熄灯后，不准点蜡烛或洗衣服，不得吹牛聊天等，以免造成同学间的相互影响。

第十八条严禁私藏和携带管制刀具、棍棒等。不服从管理，有意闹事，阻碍公务人员或管理人员正常执行公务的，视情节给予纪律处分。

第四部分文明宿舍评分办法

第十九条文明宿舍的评比内容包括:宿舍卫生、宿舍内务、宿舍安全、宿舍纪律、宿舍作息执行五大部分。

第二十条文明宿舍评比办法：

一、文明宿舍每周评比一次，每学期评定一次，一年为一个终结。

二、以20分作为评比满分，平均分在18分以上（含18.0分）者，可向学生科申请评定文明宿舍，由学生科落实后定格。达到要求的，由学校统一挂“文明宿舍”牌。

三、连续四次被评为“文明宿舍”的，学校授予“优秀宿舍”称号；连续八次被评为“文明宿舍”的，学校授予“模范宿舍”称号。获两种称号之一的宿舍将留影记入“xx市中等职业技术学校优秀宿舍、模范宿舍登记册”中。

四、一个学期至少有二次被评为“文明宿舍”的在舍员学生才具有评定“三好学生”和“优秀学生干部”资格。

五、每获一次“文明宿舍”的班级在“文明班级”评比总成绩中加10分；一学年中，每获一次“优秀宿舍”的班级在“文明班级”评比中加20分；一学年中，每获一次“模范宿舍”称号的班级，在“文明班级”评比总成绩中加30分。

六、有下列违纪之一者（宿舍纪律、宿舍作息），当月不得评为文明宿舍。

1、就寝有违纪记录2次（含2次）以上。

2、吸烟（包括存烟），酗酒，在宿舍内打架斗殴；

3、在宿舍门口乱倒垃圾污水，往痰盂盒内倒剩饭菜、污水，往窗外扔东西、倒脏水。

4、在宿舍（包括门前、走廊上）大小便。

5、破坏公物、私接电源烧电炉。

6、不尊重宿管教师及有关工作人员的。

七、具体评分标准

1、宿舍内务（5分）

（1）宿舍整齐、清洁。（1分）

（2）被子和枕头叠放整齐。（1分）

（3）学习用品、生活用品摆放整齐有序。（1分）

（4）床上用品铺放平整、干净整齐、无零散杂物。（1分）

（5）宿舍美化、文化好。（1分）

2、宿舍卫生（5分）

（1）舍内地面清洁无污水、纸屑；门后无垃圾乱物（2分）

（2）门窗无灰尘，舍内无蜘蛛网，墙面清洁无杂印（2分）

（3）所属宿舍外走道部分清洁（1分）

3、宿舍安全（5分）

（1）无人时宿舍门要锁上（1分）

（2）宿舍内无偷盗现象（1分）

（3）无管制刀具，无易燃易爆物品，不私接或更换电源（1分）

（4）宿舍内无吵架斗殴现象（1分）

（5）宿舍内不得使用明火（1分）

4、宿舍纪律（5分）

（1）服从宿舍管理员的管理（1分）

（2）按时作息，遵守晚休纪律（1分）

（3）宿舍内无酗酒、猜拳现象（1分）

（4）宿舍内无赌博现象（1分）

（5）宿舍内无抽烟、存烟现象，地面无烟头（1分）

第二十一条等级标准，宿舍等级分为：优秀、良好、基本合格、不合格四个等次，每天打分18分以上为优秀；16—17为良好；14—16为基本合格；14分以下为不合格宿舍。

第五部分奖励和处罚

第二十二条（1）学生宿舍将每天检查评比一次，每天平均分数达到18分以上的宿舍，由学校统一挂“文明宿舍”的牌子，并发给奖品。

（2）每学期获得学期成绩评定总分数前3-5名的宿舍（男生宿舍三个，女生五个），学校发给“学期文明宿舍流动红旗”和奖金（注：获得学期“文明宿舍流动红旗”的宿舍，奖给该宿舍所属班级和该宿舍奖金各100.00元）。

（3）每天评比总成绩达不到14分（含14分）的宿舍，从该班当周“文明班级”评比总成绩中扣15分，全校公开通报批评，并且该宿舍所属学生不得参加学期或学年奖学金评比。

（4）对违反纪律的人，按有关制度和纪律处理。

（5）内住生如有四次（含四次）以上不做值日或整理内务者，取消其内住资格。第二十三条本条例自公布之日起执行。

2011市中等职业技术学校 年9月1日

第三篇：职业学校卫生管理制度

卫生规章制度

各班卫生包括室内、卫生区、责任区三部分。

一、卫生标准：

教室内卫生标准：

1.桌椅摆放整齐、洁净，无乱写乱画现象。桌斗内物品摆放有序。

2.室内墙壁无蜘蛛网、污渍，环境布置整齐美观，符合学生特色。

3.室内地面干净，无果皮、纸屑、积水、污渍。

4.教师讲台上的教学用品（黑板擦、粉笔等）值日生要经常整理，摆放整齐，桌面洁净，板槽内无粉尘。

5.课余用品、雨具、运动服、运动鞋等物品要合理放置，不乱挂放，保持室内整洁。

6.餐具、清洁工具、暖瓶、水盆等物品，洁净整齐，不得任意堆放。

7.门窗玻璃、窗台、窗框、门框保持洁净无灰尘。窗帘无污物。

8.电视、电扇、电灯、投影仪器、录音机等电器保存完好，保持清洁。暖气片缝内无灰

尘，无异物。

卫生区卫生标准：

楼内地面、墙壁要清扫擦拭干净 ；室外地面要彻底清扫，无果皮、纸屑、落叶等杂物。对卫生区内的附属设施（包括果皮箱、栏杆、扶手、水池、橱窗）要负责清理、擦拭干净。

责任区卫生标准：

责任区卫生标准与教室卫生标准相同，由责任人负责检查。

二、清扫时间及范围：

1.平时值日时，教室、卫生区要一日两扫。早上在7：30分之前结束，中午在预备铃前

结束。（开会说范围）

2.考试期间，各班卫生区要安排学生进行清扫。

3.每周五下午第六节课后进行小扫除，对教室、卫生区要彻底清扫。

4.月末进行大扫除，各班要对教室、卫生区及责任区彻底清扫。

5.平时早上7：30、下午预备铃后教育处开始检查，课间和自习课等其它时间对各班的卫生保持情况进行抽查。小扫除、大扫除时，各班清扫结束后要留人以便于教育处安排检查。

6.检查人员在检查过程中，发现问题要及时跟各班负责人员反馈。

三、评分及奖励：

1.每班每周满分为100分，每次检查时对各班发现的问题酌情从中扣分；对能按时完成清扫工作并未发现问题的班，不扣分；对未做或逾时完成的班加重扣分。各班在满分的基础上，减去累积扣分即为各班最后得分。教育处对各班卫生情况每周每月要进行成绩公布。每月评出卫生先进班若干，颁发卫生流动红旗，以资鼓励。

2.学期末各班卫生成绩计入班级量化考核和班主任工作量化考核。

2002年9月

第四篇：财务管理制度

-------建设工程公司---------项目部

零星材料采购报销制度

1、材料采购前必须由有关部门填写《材料计划表》，《材料计划表》经现场负责人审批后才能交予采购人员进行采购，现场负责人在审批时必须填写预计金额和采购注意事项（材料计划表附后）。

2、办公用品由办公室统一采购发放。

3、采购人员根据审批后的《材料计划表》在财务上填写制式《借款单》预借材料款。《借款单》须经现场负责人签字后才能领取现金。

4、采购人员在采购时，必须在《材料计划表》上填写不少于三家的型号价格和联系电话，以便工地负责人核查。第二次采购同一种材料时，可不填写核查电话。

5、所采购的材料进场，经现场有关人员验收后，才能由收料员开具《收料单》。

6、采购人员购货完毕，填写《费用报销单》进行报销。费用报销单必须附《购货发票》、《收料单》及《材料计划表》，《费用报销单》经现场管理人员审核签字后，才能在财务上报销。

7、所有票据由发生到报销的时间不得超过3天。

8、特殊情况下，借款及报销可以不经过以上程序，但必须电话征得工地负责人同意，手续后补。

--------建设工程公司-------项目部

工资考勤及借款制度

1、在本项目部财务上支付工资的人员均应考勤。正常的加班及浇筑混凝土的夜间值班，不计加班费。

2、《考勤表》由项目经理指定的工地负责人依据作息时间及考勤制度进行记录。

3、每月请假时间不超过四天时，按全勤计。超过四天，每天扣除工资额为：月工资/（该月天数-4）。

4、管理人员必须填写《管理人员登记表》。

5、工资按月由银行转账发放。银行底联作为进账的依据。

6、日常所有借款均应填写制式《借款单》，并经工地负责人签字后才能借出。

7、管理人员工资发放前预借的现金不得超过月工资的25%。

8、管理人员离职或辞退时，应交接完全部手续，并由项目经理在工资结算单上签字后，才能领取全部工资。

第五篇：财务管理制度

财务管理制度

文件编号： 修改/版次：0/1 批准： 生效日期：

第一章 总则

一、为加强公司的财务管理，发挥财务在公司经营管理中的作用，特制定本制度。

二、公司财务部的职能：

1、认真贯彻执行公司的有关财务管理制度。

2、建立健全财务管理的各项规章制度，制定财务计划，加强财务管理，监督财务纪律。

3、以公司取得效益为服务中心。

4、严格管理资金，合理使用资金。

5、监督公司财产的购建、保管和使用，配合行政部门定期进行财产清查。

6、编制各类财务报表，财务说明书，如实反映公司的经营状况，做好财务分析和考核工作。

7、协助和配合相关主管部门的检查工作。

8、完成公司领导交给的其他工作任务。

三、财务部的岗位设置：财务经理、会计、出纳。

四、公司各部各员办理财务事务必须遵循本制度。

第二章 财务部各员岗位责任

一、财务经理主要工作职责：

1、在总经理的领导下，对财务部的工作负全责。保证财务账面上及时、准确、全面反映公司的资产、经营情况。

2、执行财务预算和收支计划，拟定资金使用方案，合理有效的使用资金，维护资金安全。

3、建立健全会计核算制度，提高会计信息的及时性和准确性，利用财务会计资料进行财务分析。

4、根据公司的财务预算和收支计划，对公司的成本和费用进行控制、分析和考核，督促有关部门减少消耗，节约费用提高效益。

5、组织会计档案管理工作，包括凭证帐表等纸质档案管理和财务电算会计数据资料的备份（会计电算数据由公司信息部每月定期完成备份并保管）。

6、汇总编制公司会计总报表。

7、制订、完善、修订公司财务管理制度和会计核算制度。

8、上级领导交给的其他工作。

二、会计的主要工作职责：

1、执行《企业会计制度》及公司相关会计核算的要求，对自己分管的帐务要做到账目清、金额准、账理通、报表实。

2、认真审核每项业务的合法性真实性，手续完整性和资料准确性。

3、妥善保管会计凭证、会计报表、会计帐簿和其他会计资料。

4、完成财务经理交付的其他工作。

三、出纳的主要工作职责：

1、认真执行现金管理制度。

2、做好款项的日常收付工作。对不合法的支付要求有权拒绝。

3、负责员工每月的工资、奖金及各项福利的发放。

4、及时取得、打印银行收付款回单，传递给相关岗位会计入帐。

5、银行支票类单据的申购、保管、开据、缴销等业务。

6、出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金的收付。现金帐要日清月结，账款相符。每日的现金余额书面报告给财务经理。

7、每月末做好与银行的对帐工作。

第三章 现金管理

一、严禁白条抵库和任意挪用现金。

二、出纳员必须每日结出现金帐面余额并与库存现金相核对。发现不符要及时查明原因。

三、财务经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全。

四、公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。

第四章 银行帐户管理

一、加强银行帐户资料的保密工作，非因业务需要不准外泄。

二、银行印鉴章实行分管制，不得一人统管使用。财务章由财务经理保管，法人私章由出纳保管。

三、不准将公司银行帐户外借任何单位及个人结算及套现。

四、公司银行的网银系统严格按照电子支付程序和许可权规定执行，电子支付密码器、网银登录帐号及密码，操作人员密码等有关网银使用要素应妥善保管，操作员与审核员按照分管原则，不得一人统管使用。操作员为出纳，审核员为财务经理。

第五章 主要会计科目的会计核算及财务工作要求

一、应收帐款

1、每月做好应收帐款的回笼情况登记，对回笼异常或预期有异常的应收款项及时以书面报告给市场部及公司领导。督促催收，避免资金滞收及占用。

二、其他应收款

1、每季度做一次其他应收款的清收情况的检查与核对。除了固定留存的业务备用金外，临时性专项性的借款应按规定及时清收。

三、库存商品

1、库存商品按实际采购成本计价入帐。数据直接从益华系统采集。

2、库存商品实行定期盘点制度。

四、待摊费用

1、办公室装修费用、较大笔一次性支出的费用等，属本期和今后各期受益的，应按受益期进行分摊，摊期最长不超过5年。

五、固定资产

1、固定资产购置和调入均按实际购置金额入帐。

2、使用期限达2年以上，单价2000元以上。办公家俱、办公电子设备、货架、汽车等。

3、采用直线折旧法，不计留残值。

4、折旧年限：铁质货架3年、办公家俱2年、办公电子设备3年、汽车10年。

5、当月增加的固定资产不提折旧，当月减少的固定资产当月照提折旧。提前报废的固定资产不补提折旧，扣除掉清理的收入后余值一次性计入费用。

六、应付帐款

1、每月15日前由采购部门提交供应商当月的付款计划，财务部就实际可支付款计划提前向采购部沟通反馈。

2、财务部根据供应商的发票到位、帐龄及公司资金情况统筹安排支付。

3、每月与供应商对帐。保证重点供应商做到月月对帐，以半年为周期，所有发生业务的供应商都对过帐。

七、预付帐款

1、预付帐款业务不多的可通过应付帐款进行核算。

七、预提费用

1、对已明确的属于当期费用的，虽尚未发生支付的，应进行该会计处理。

八、收入

1、收入包括营业收入，其他收入等。

2、营业收入以实际开出发票的含税金额或是实收款金额做为记帐收入的依据。

3、严格按照权责发生制原则确认，核算至部门。并认真核实、正确反映，以保证公司损益的真实性。

九、成本费用

1、根据核对无误的销售业绩及信息部门提供的销售折扣及成本折扣计算销售成本。

2、按照《2010年若干总部费用与区域费用的归属细分》《费用科目细分说明》的要求设置经营费用明细科目。

3、严格按照权责发生制原则确认，核算至部门。并认真核实、正确反映，以保证公司损益的真实性。

4、成本费用是管理公司经济效益的重要内容，控制好成本费用对堵塞管理漏洞，提高公司经济效益具有重要的作用。

十、营业税金

1、每月实际缴纳的各项税费按各业务区销售开票的占比进行分摊。

2、各项税费包括：增值税、城建税、教育费、个人所得税、企业所得税、防洪税、印花税、残障金等。

十一、对于各项属于公摊性质的费用应按要求按月合理及时分摊至门各部门。如：

1、汽车综合费用。

2、多业务区共用的配送中心产生的相关费用，如：人工，租金水电，电话费、物流耗材，运费等。

3、其他公摊性质费用。

十二、按不同的超市分类分系统建帐进行核算，最后汇总合并财务数据，生成报表。

第六章 财务报表和分析

一、每月25日前向公司领导提交上月的财务报表，包括：资产负债表、损益表、经营费用明细表、库存余额表。并按季度提供《各部门费用明细表》《费用预结算对比表》。

二、因不确定的变动情况及原因，对本期或下期财务状况有重大影响的事项，以及为正确理解财务报表需要说明的其他事项的应做出说明。

三、财务部应对公司经营状况和经营成果进行总结、评价和考核，通过财务分析促进增收节支，充分发挥资金效能，为公司经营管理和决策提供财务信息支持。

四、向各部门提供公司经营相关数据需经总经理的批准。

第七章 会计档案管理

一、凡是本单位的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

二、会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记账、主管)，由单位领导指定专人归档保存，归档前应加以装订。

三、会计报表应分月、季、年报、按时归档，由单位领导指定专人保管，并分类填制目录。

四、会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经财务经理批准。

第八章 财务工作其他要求

一、加强原始凭证管理。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据，应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的各项内容和要素必须填制完整。

二、按照公司会计核算的要求进行会计处理，保证会计指标口径一致。

三、财务相关印章、卡、证等由公司指定人员保管。如财务章、法人章、发票章、开票IC卡、税务登记证副本等。

四、财务部各员应严守公司的各项财务机密。包括：财务状况、经营状况、资金状况、经营和管理的成本情况、客户资料情况、合作伙伴情况、公司发展的方针和策略、合同及协议资料、泄漏会对公司造成不良影响的财务机密、公司临时交待保密的事项等。

五、财务人员因工作变动离职的，必须将本人经管的会计工作和资料全部移交给接替人员。移交工作由总经理或是总经理指定人员监交。移交人、接替人和监交人签字确认移交工作办理清楚后移交人方可离职。

第九章 本制度由财务部制定并负责解释，经总经理批准后颁布之日起执行。拟 制： 版 本： 拟 制： 版 本：

审 核： 第几次修正 审 核： 第几次修正

批 准： 起用时间： 批 准： 起用时间：

自批准之日起

自批准之日起