财务科工作管理制度

第一篇：财务科工作管理制度

财务科工作管理制度

一、贯彻执行国家各项财务政策，遵守财经法律法规。严格财经纪律。遵守财务纪律和人员职业规则。

二、真实反映公司经营状况，合理确定收支，正确反映经营成果。

三、严格控制各项开支，对一切报销业务逐项审核（发票、入库单主管领导经手人等）。仔细审查各项手续是否齐全以及单据的真实性、合法性。对不合理不合法的予以拒绝。

四、及时记录公司发生的各项经济业务，按照赢利性公司财务核算制度进行会计核算，编制会计报表，并按照规定报送有关财税部门。

五、会计人员要及时清理债权债务，防止拖欠，减少呆账死账。

六、分级归口管理，各项支出报销凭证要由有关部门负责人签署意见，以兹证明。最终须有总经理或董事长签字方可报销。

七、财务人员负责对公司财产物资的管理进行监督检查。保证财产物资完整无损。每月进行财务总账、二级明细账与各库三级明细账的核对。各库三级明细账与实物帐、卡核对，保证帐帐、帐卡、帐实相符。

八、各种凭证、帐薄、报表等财务资料，按有关规定按期整理、装订成册。严格管理，不准随意外借。

九、将收入的现金、支票等当日送存银行。出纳员、收款员不得以长款补短款。不得超库存，不得白条抵库。

十、非本公司主管领导，任何人不得以任何理由进入财务科，若需办理业务可在财务科业务窗口办理。

十一、加强经济管理，定期进行经济活动分析。

第二篇：医院财务科管理制度

医院财务科管理制度

为了强化医院财务管理，规范会计行为，特制定如下规定：

一、财务开支报销审批程序及权限。

（一）.预算内经常性开支审批。

1.预算编制按照事业发展计划，采取院领导、财务科、职能科室相结合的办法，由财务科拟定医院预算经院党政联会议审定通过。

2.日常办公经费用款时，根据预算安排，经科室负责人签字，主管财务院长审批，再到财务科办理结算手续。

3.药品费、试剂费、卫生材料费均推迟 3 个月结算。药品、试剂、卫生材料购进后由库房人员、主任、主管院长审批后验收入库挂帐，出库由各使用部门审核质量，没有质量问题时：付款金额 5 万元以下，由分管院长和主管财务院长共同审批； 5 万元以上，由院长、书记审批。

4.医疗设备购置，办公设备的购置和维护。2000 以下，由分管院长和主管财务院长审批；超过预算范围的款项 1000 元以上交院党政联合会议决定。

5.院内房屋维修，管道工程、水电安装及其他维修先造预算： 5000 元以下，主管财务院长审批； 5000 元以上经院长办公会讨论； 10000 元以上，报送学校后勤部门批准，预算工程项目经费落实后方可实施。

（二）.预算外临时性开支审批

1.对计划外或超计划支出原则上不予受理，特殊情况确需支出的： 1000 元以内，由科室申请，逐级报分管院长和主管财务院长审批；超过 1000 元（含 1000 元）报院长办公会集体研究决定，财务科执行。

2.凡临时性开支应事先与财务科联系，用款在 500 元以下由分管院长与主管财务院长磋商共同签字； 500 元以上经院长办公会讨论决定，院长签署意见后，财务科方可办理付款手续。

3.医院所有对外往来接待，由分管院长签字，经主管财务院长签批后方可办理。

4.所有预算项目： 5000 元以下由主管财务院长审批； 5000 元以上报院长办公会审定。

5.一切有悖财务制度的支出，审批手续不完备的支出，财务科有权拒绝受理，真正做到依法理财，依法治财。

第三篇：财务科保险柜管理制度

财务科保险柜管理制度

（1）保险柜的管理

保险柜财务科长授权，由出纳员负责管理使用。

（2）保险柜钥匙管理

保险柜钥匙由出纳员保管，供出纳员日常工作开启使用；出纳员不能将保险柜钥匙交由他人代为保管。

（3）保险柜的开启

保险柜只能由出纳员开启使用，非出纳员不得开启保险柜。

（4）财物的保管

每日工作完毕，出纳员应将其使用的空白支票、各类收据、印章等放入保险柜内。保险柜内不能存放现金过夜，保险柜内不得存放私人财物。

（5）保险柜密码

出纳员应将自己保管使用的保险柜密码严格保密，不得向他人泄露，以防被他人利用。出纳员调动岗位，新出纳员应更换使用新的密码。

（6）保险柜的维护

保险柜应放置在隐蔽、干燥之处，注意通风、防湿、防潮、防虫和防鼠；保险柜外要经常擦干净，保险柜内财物应保持整洁卫生、存放整齐。

（7）保险柜的安置

保险柜应和地面（墙壁）连接固定，焊好。

（8）保险柜被盗的处理

出纳员发现保险柜被盗后应保护好现场，迅速报告公安机关（或保卫科），公安机关勘查现场时才能清理财物被盗情况。

二0一0年七月十五日

第四篇：财务科工作职责

财务科工作职责

一、严格遵守国家有关财经管理的法律法规和规定，对新农合基金严格按基金管理办法执行。负责编制新农合基金预决算。

二、认真贯彻执行《新型农村合作医疗基金财务制度》、《新型农村合作医疗基金会计制度》。

三、熟练使用新农合管理系统软件和办公软件。

四、核对业务科室审核后的定点医疗机构呈报的新农合基金审批表、补偿登记表、补偿汇总表等财务资料，做到表表相符。

五、根据业务科室审核结果和领导审批意见申请和拨付新农合补偿资金。

六、参与对定点医疗机构合作医疗收支的财务数据核对，确保基金安全使用。

七、负责新农合基金征收票据的管理。负责个人统筹缴费总资金与各镇核对准确。

八、负责管理经办中心经费账务的核算，按规定编制预决算。

九、完成领导交办的其他各项工作。

新农合基金会计岗位职责

一、协助主任管理新农合基金，按月为领导提供基金收支信息。

二、编制新农合基金预、决算表。

三、负责征收个人统筹缴费的汇总工作。

三、负责合疗基金会计核算工作。

四、办理合疗基金转账、申请拨付业务。

五、按时完成上报基金会计结算报表及基金运行情况报告。

六、负责与财政社保部门的协作，定期核对基金各银行账户的对账工作，认真核对各级财政配套资金到位情况。

七、完成领导交办的其他各项工作。

经费会计岗位职责

一、编制财政预、决算表。

二、熟练使用系统办公软件

三、负责办理经办中心经费收支账务核算工作。

四、认真审核和填制原始凭证、各凭证应内容完整、合理合法、真实、可靠、准确。

五、根据记账凭证登记明细账和总账，及时反映会计事项的变更。

六、按规定做好凭证、账表等会计资料的立卷归档工作，严守国家的保密制度。

七、按时完成上报各类会计报表的上报工作。

八、负责各类证照的年鉴工作。

九、完成领导交办的其他各项工作。

出纳岗位职责

一、认真做好财务管理工作，保管好库存现金、财务印章、支票和其他票据。

二、根据资金的收付登记现金和银行存款日记账，并定期与银行对账，对于未达账项编制银行存款余额调节表。

三、票据管理经常化，有效开展票据管理工作，不断提高票据管理水平。

四、出纳人员不得“公款私存”，不得坐支现金，现金库存不得超过银行规定的限额。

五、协助基金会计做好新农合医疗基金的管理工作，不得截留和挪用合疗基金，确保基金的安全与完整。

六、完成领导交办的其他各项工作。

基金综合核算员岗位职责

一、严格遵守国家有关财经管理的法律法规和规定，对新农合基金严格按基金管理办法执行。

二、核对业务科室审核后的定点医疗机构呈报的新农合基金审批表、补偿登记表、补偿汇总表等财务资料，做到表表相符。

三、负责对参合患者报销历史记录有关票据的查询工作。

四、负责各直通车医疗机构每月补偿票据和补偿明细的核对工作，确保患者报销审核审批单的补偿金额和直通医疗机构报销审核结算单（补偿汇总表）核对相符。

五、负责住院患者报销审核审批单的复审工作，确保住院结算单（含门诊票据）的张数于审批单所附注的张数相符。

六、配合基金会计做好个人缴费的收缴和票据核对工作。

七、按规定做好凭证、账表等会计资料的立卷归档工作，严守国家的保密制度。

八、完成领导交办的其他各项工作。

第五篇：财务科工作职责

财务科工作职责

财务科主要任务是：根据国家有关财经工作的法律、法

规、政策和分公司章程，认真搞好财务管理，周密计划，仔细运筹，合理收支，准确核算，及时分析，严格监管，确保分公司资产和财产的效益和安全，保证分公司各项工作的正常进行和不断发展。其工作职责是：

一、负责起草分公司财务管理制度和各项资金、财产管

理实施细则，指导并监督分公司各部门严格执行。

二、根据分公司业务发展需要，负责编制分公司财务收

支计划、控制、核算、分析和考核工作。定期进行季度和财务情况分析，及时向总经理全面准确地反映财务状况，提出改进工作的意见和建议。

三、按照分公司章程的规定，合法筹集和使用分公司的资金。负责各方资助、捐助以及分公司其他业务活动的收入和所属经济实体按规定上缴的利润等经费的收缴和管理工作。

四、负责分公司的会计核算和会计监督。合理设置会计

核算科目，及时记帐、算帐、结帐，保证会计资料的合法，真实，准确、完整；按规定时间和要求，及时向有关领导及

部门报送财务报表，接受监督和检查。

五、负责分公司现金和银行帐户管理。严格按国家现金

管理规定管好现金，实行帐钱分管，建立现金日记帐，做到日清月结，帐实相符；

六、参与分公司资产的管理，并提出合理化建议呈领导

批准后执行。

七、负责分公司按规定缴纳各种税金和上缴的有关经费，正确提取和使用各项专用基金。负责分公司工作人员的工资、补贴、福利等工作。

八、负责起草财务科财务工作总结。

九、负责参与采购科、仓管科资产清算工作。

十、负责公司领导交办的其它事项。

财务科2012年12月25日