财务工作要点

第一篇：财务工作要点

财务工作要点

一、指导思想：

2011年财务工作要进一步落实科学发展观，以办人民放心、满意的学校为宗旨，严格财经纪律，加强财务管理，强化***理财，提高财、物使用效益，促进办学水平稳步提高，为教育事业健康发展保驾护航，财务工作要点。

二、财务工作重点：

1、加强收费管理，落实“一次性”收费制度。要严格按照物价中心、教育局规定的收费标准收费，严禁提高收费标准和增设收费项目。收费工作做到：”两公示、两检查”即：对学期初预收费项目、标准公示于众;与学生结算时，务实填写结算清单，结清长退、短补手续，再次公示于众。联校将于开学初检查预收费情况，学期中检查结算清况。对有违规收费行为的责任人，除务实清退多收款项，将依照有关规定严肃处理，并通报全联校。

2、加强预算外资金管理，杜绝违规行为。预算外资金要杜绝转移收入，隐蔽收入行为，学校预算外资金应全部纳入、上缴财政专户，严禁私设小金库，挪用、截留、坐支各项收入现象。联校在对收费工作检查的同时，对预算外资金收缴情况一并进行检查。

3、加强经费管理，发挥经费使用效益

(1)继续坚持：“校财局管、预算控制、单位支配、超支不报、结余留用”的管理原则，做到量收而至，支出有计划，把有限的经费用于教学一线，工作总结《财务工作要点》。

(2)从严控制大额开支。大额开支继续坚持初中XX元，土地殿寄宿制小学1000元，中心校600元，其余学校300元的审批制度。审批前必须经学校教代会研究通过，写出书面申请并签字，经联校领导批准，方可开支。严禁先支出，后审批、不经教代会通过的现象发生。

(3)严格控制招待费标准。要制止用***大吃大喝现象，各学校招待费要控制在总经费的百分之二以内，每月应将招待费支出情况在校内公示，接受师生监督。

4、规范支出票据

(1)严禁白条入帐。

(2)报销票据必须项目填写齐全，具有合法性、真实性。做到经手人、校长签字齐全，100元以上的票据必须附明细。

(3)业务发生额1000元以上的应以转账支付。

5、加大财产管理力度，及时做好财务移交。新学期，按照联校的工作思路，6月份上西梁寄宿制学校建成并投入使用。财务工作将及时做好合并校的财务接交手续，确保接交工作顺利进行，圆满结束。为此，要求各校开学后对学校固定资产进行一次全面自查，对外借、外存的公物及时收回，做到帐物相符，不留空档。要将自查的情况和结果书面上报联校。

6进一步做好特困生救助、寄宿生生活补助发放工作。要在第一时间把救助、补助款发放到受助学生、家长的手中。对在确立贫困生、发放补助过程中出现上访的现象，经调查了解确属违规违纪现象，将严肃查处。

第二篇：2013年财务工作要点

2016年财务工作要点

2016年，学院财务工作紧紧围绕学院中心工作，深入贯彻落实中共中央关于改进工作作风、密切联系群众的“八项规定”，在学院党委、行政的坚强领导下，继续深化内部改革，不断提高财务人员素质，加快实现由传统会计报账型向以财务管理为主的综合服务型转变。进一步增强学院财务可持续发展能力，为实现学院加快发展、又好又快地发展提供财务保障。

2014年的主要工作任务是：一是抓好队伍建设，不断提高财务人员综合素质；二是建立健全财务制度，强化制度贯彻、落实；三是完善财务管理运行机制，继续做好预算、核算等常规业务工作；四是做好资金筹集和调度工作，为学院常规运行和中心工作的顺利实施提供保障；五是做好临桂新院区建设财务工作；六是高度重视教职工的热点、难点问题，努力改善民生，提升师生员工幸福指数，加强教职工收入管理，依法进行税收筹划，维护教职工合法利益；七是进一步规范学院经济秩序，提高各单位财经管理水平；八是加强内部管理，建立务实、高效的财务机构

一、加强队伍建设，不断提高财务人员综合素质

1、切实加强财务人员思想政治工作。认真组织学习党的十八大三中全会会议精神,贯彻落实好中央于改进工作作风、密切联系群众的“八项规定”和桂林师范高等专科学院的有关规定； 1 积极参加学院的政治理论学习，开展多种形式的政治理论活动，不断提高全体人员的思想政治素质。（处长）

2、抓好党风廉政建设工作。按照党风廉政规定的要求，落实党风廉政建设责任制，依法依规履行职责，重大事项集体讨论、集体决策、依法实施处务公开，推进处内民主管理；认真执行《廉政准则》，积极组织开展民主生活会，组织廉政学习；加强全体财务人员的法制教育，加强财会人员职业道德建设，严格遵守国家财经法纪和学院党风廉政建设的规定，在预算安排、资金支付、核算报账及各项经济监督活动中，贯彻“公开、公平、公正”的原则。（处长）

3、抓好全体财务人员的业务学习培训。制订并组织实施《2014年学习培训计划》，开展会计、资产、税收等专业培训，采取多种形式学习、掌握新知识、新业务，积极组织财务人员到兄弟院院学习、调研，邀请财经会计界有关人士来院进行业务指导，鼓励职工采取在岗和脱产培训等方式积极参加职称考试、学历深造等多种形式的学习；完成省、市两级的会计人员后续教育，提高业务人员的专业胜任能力。（副处长）

4、加强干部队伍和业务骨干力量建设。加强对科级干部队伍的培养、教育，增强工作中的主动性和预见性，不断提高干部队伍的管理和领导能力；加大对青年职工的培养力度，建立业务骨干队伍，完善岗位轮换和多岗位锻炼机制，加快提升青年职工业务能力。（处长）

5、做好职工考核工作。按照学院统一布置，做好全体财务人员考核工作，对照工作职责和任务要求认真检查，实事求是、客观公正地进行考核。（处长）

二、建立健全财务制度，强化制度贯彻、落实

6、修订和完善财务规章制度。加强对新《高校财务制度》的宣传贯彻落实。及时学习、掌握和落实2014年出台的各项财经政策法规和财务制度。修订、完善有关“经费审批办法”、“公务卡使用办法”、“科研经费管理办法”等文件制度，加强对校内各单位财经管理的指导和管理工作，强化制度的贯彻、落实。（处长）

7、做好财经制度宣传、贯彻落实工作。进行多种形式的宣传活动，通过会议、网络、讲座、培训等方式积极宣传国家财经法规和学院财务制度，及时撰写各类宣传稿件。（副处长）

三、继续做好预算、核算等常规业务工作

8、做好编制预算前期准备工作。按市财政局要求，拟定学院预算编制方案，做好收支测算，推进项目库建设，规范专项项目预算编制。（处长）

9、加强预算编制及预算执行力度的监管工作。按规定及时编制学院预算并上报市财政局；科学编制、及时下达学院各部门经费预算，加大预算执行力度，做好预算执行情况分析，做好相关监管工作，推行预算精细化管理。（综合科、核算科）

10、加强专项经费管理工作。科学、合理设置专项经费项目，建立项目储备，控制项目数量，合理确定经费额度，做到按规定专款专用，单独核算，试行专项经费申报绩效评估制度；加强专项经费执行进度管理，做好项目验收效果检查。（核算科）

11、做好学生资助经费的管理工作。加强困难大学生的专项经费管理，及时办理大学生各种奖助学金、助学贷款、勤工助学等资金的申报、审批和发放，完善大学生创新教育、就业扶持专项经费的筹集和支付等管理机制。（副处长，核算科）

12、加强科研经费的管理工作。加大对学院科研工作的经费支持力度，完善科研经费台账制度，建立科研项目实施进度和科研经费支付进度的配比机制，做好对科研经费支付使用的监督，为教职工开展科研活动提供财务咨询服务。（核算科）

13、加强会计核算工作。依法、依规办理各项经费报账，规范报账流程，完善支付手续，提高报账效率，逐步建立审核、复核、稽核三级核算体系。加强对各部门经费的使用控制；及时清理往来账款和催收借款；按月编制会计报表，提供真实、合法、完整的财务信息，按时按质完成2014财务决算。（核算科）

14、严控“三公经费”支出。按照国家有关规定做好 “三公经费”管理，做到满足工作需要，又厉行节约；实行经费项目和指标总额双重控制，除在业务接待费项目中可以开支外，其他任何经费项目不得再开支业务接待费，经费总额不得突破预算，加强公车运行费控制；“三公经费”支出执行用公务卡的相关管理要求。（核算科）

15、做好资金和银行新账户管理。做好银行账户管理工作，严格执行国家和学院有关现金及银行账户管理规定，保障库存现金安全，遵守结算纪律，按照“不相容职务相分离”的原则管理好银行票据和各种印鉴，及时掌握并上报资金的运行及结存情况。（结算科）

16、推进“公务卡”改革工作。严格现金结算管理，规范现金支付范围，制定“公务卡管理办法”，推进“公务卡”结算，实现“公务卡”的发卡数量和持卡结算金额零突破。（结算科）

17、做好对后勤财务联系工作。将后勤财务人员参加学习纳入培训学习计划，加强对后勤财务工作指导检查。（核算科）

18、加强专本衔接经费管理。做好2014年专本衔接联合办学经费统计工作，按照职责分工做好有关专本衔接培训收费管理工作，与培训部配合制定系部专本衔经费管理办法，加强课时费发放管理，课时费支付由各系部按课时总控制量、费用标准等提出付酬方案交培训部审核，再按经费审批程序审核后送财务处，财务处应积极为专本衔接培训工作提供优质的财务服务。（结算科、核算科）

19、完成上级单位要求的整改、检查工作。按照市审计、教育厅对我院财务收支和教育厅专项检查提出的要求，认真落实，积极整改，按时报送整改报告，并杜绝类似问题再度发生。做好2014年各部门安排的各项审计、检查准备工作。（核算科牵头，各科配合）

20、做好票据、发票的管理工作。按照国家有关规定购买、使用、保管、缴销各种票据和税务发票，做好校内其他单位领用票据的监管，保护各种票据、发票的安全。（综合科）

21、做好各项经济监督工作。做好对学院各项日常经济活动的监督，积极参与工程、设备及大宗物资招标、议标等经济活动；加大对经济合同的审签，防范学院经济风险；规范专用经费报账程序。（核算科牵头，各科配合）

四、做好资金筹集和调度管理，确保学院常规运行和中心工作的实施

22、做好各项收费工作，积极争取各级财政资金。加强对学生学费、住宿费收入管理，加大学费欠款催收力度，每月统计出收缴、欠缴情况，做好联合办学、科研创收、各种培训及国有资产处置收入的管理，做到应收尽收，完成全年收入预算。根据财政对收费管理规定和方便内部管理要求，完成对收费软件升级工作。做好中央、自治区支持地方高院发展专项资金申报工作，积极争取各项专项资金，确保2014年财政性资金在去年基础上有明显增加。（结算科、核算科）

23、加强资金流动性管理。做好资金需求计划，实行有保有压，加强和各开户银行的合作，保证学院日常运行支付，确保2014年各项非税收入全部上缴财政专户，并及时申请非税资金拨付。（结算科）

24、做好债务管理。制订全年化债计划，科学合理调度资金，对债务进行分类核算，完成全年化债任务1000万元。（核算科）

五、做好临桂新院区建设财务工作

25、加强基建财务核算工作。向财政局申请委派项目财务总监。做好新院区项目的基建财务工作，清理项目的投入情况，真实、完整反映学院固定资产投资。（核算科）

六、努力改善民生，提升师生员工幸福指数，加强教职工收入管理，依法进行税收筹划，维护教职工合法利益

26、高度重视教职工提出的热点难点问题，认真对待并提出相关整改办法。努力改善民生，提升师生员工幸福指数，积极维护教职工合法利益。（综合科）

27、积极研究绩效工资实施后面临的新问题。按政策要求，积极向财政争取增量部分绩效工资，增加财政拨款。会同人事处探索学院绩效工资实施后的教职工收入管理方式，调研绩效工资二次分配情况，开展学院绩效工资政策执行情况的专项调查。（综合科）

28、加强教职工收入管理。按时发放教职工绩效工资等有关收入，按照新的计算办法缴存住房公积金，依法进行税收筹划，及时完成各项工资收入统计工作。（综合科）

七、规范学院经济秩序，提高各单位财经管理水平。

29、深入开展“小金库”治理工作。开展收费专项自查，加强各单位收入管理，杜绝乱收费和收入不按规定入账的形为。（结算科）

30、规范各单位财经管理工作。根据学院财务相关管理规定，明确各单位行政负责人的工作职责、规范工作程序，定期不定期检查各单位行政负责人的工作开展情况，推行各单位财务公开。（处长）

31、建议在各系部设立报账员。明确各单位报账员基本任职条件、工作职责，加强财务处和报账员的沟通联系，加强对报账员的培训，召开报账员工作会议。（核算科）

32、积极探索各系部二级财务管理改革。适当扩大部份系部项目申报、经费拨付、培训创收等方面的财务管理权限，提高学院自我管理、自我发展的积极性，提高财经综合管理水平，不断增强办学实力。（核算科）

八、加强内部管理，建立务实、高效的财务机构。

33、建立健全岗位责任制。在现有的岗位责任制的基础上完善及优化，进一步明确岗位职责，细化工作内容。充分发挥各科室、各岗位的工作主体性；科学制订职工目标管理考核办法，完善考核评比机制。（处长）

34、切实加强执行力建设。强化全体人员大局意识，继续实施“统一领导、分层管理”，加强各科室、各岗位的协作配合，保证工作质量，提高工作效率。（处长）

35、做好对外宣传和形象建设工作。完善宣传工作管理，充分利用网络、简报、会议等各种形式，及时总结和宣传财务处在学院建设和发展过程的工作成就，加强财务处精神文明建设，积极开展对外交流，增进各高校和同行之间的友谊，树立学院全体财务人员形象。（副处长）

36、加强作风建设。深入各单位开展调查研究，组织一次大型的财务工作调研，在预算编制、经费报账和财务管理各个方面广泛征求意见；强化服务意识，端正服务态度，进一步优化办事流程，提高工作效率，提高师生员工对财务工作的满意度。（处长）

38、加大财务信息化建设力度。加强和完善财务处网页建设，配备专人管理、维护财务信息系统和QQ财务群，及时发布有关财务信息，更新和完善财务查询系统。（副处长，核算科）

九、其他工作

39、召开学院2015年预算工作布置会议和财务工作会议。（处长）

40、做好档案管理工作。按照国家档案管理规定，按期装订会计凭证、账簿、报表，完成立卷、归档工作。（核算科）

41、做好2014教育经费等统计工作。（核算科）

42、做好每学期开学时财务准备工作，为教学工作顺利开展创造条件。（各科）

43、做好财务信息公开工作。(各科)

44、做好安全稳定工作。做好2014年桂林师范高等专科学院安全稳定工作，加强安全和综合治理，严格执行保密制度,确保安全稳定。（副处长）

45、加强调查研究，积极撰写财务管理科研论文。（全处）

第三篇：酒店财务工作要点

酒店财务工作要点

第一部分

出纳

一．每日工作 1.核对每日封包

核对封包具体操作详见“财务管理手册出纳篇”，必须重申以下几点： 1）打印报表齐全，报表共计10张 2）做到表单、表表核对一致

3）核对一级发生账的房价是否是正常房价，上门散客门市价、金卡会员8.8折、普卡会员 9.2折、中介客9.5折、协议客按签订的协议价格。各店必须制作一张各种房型和各种客源的价格明细表备查。（该表是否制作会列入财务工作考核内容中）如果零房金必须有“免房券”；如果房价偏低（指非正常门市价、协议价、无邮件的零房价、发生的员工内部价），请值班经理在“一级发生账”写明原因，并由店长签字确认。注：房价核对是整个封包核对的重点，门店会计人员需随时抽查，公司内审部门也会纳入内审工作范围。

4）将“入住登记单”中的房价与“客人账单”中房价相核对。如果不一致，请前台说明原 因。

5）半天房费的核对，根据客人退房时间核对是否未收应加收的半天房费。

6）若有冲账及作废发生，当班前台服务员及值班经理必须在冲账发生表和作废账单表上写 明原因。冲账发生表需店长签字确认。

7）“DAY USE情况表”需与“一级分类发生表”逐笔核对，确保都已入账。

8）客人入住时，须将“预收款收据”红联与“入住登记单”放在一起，夹入当天的封包，如为信用卡预授权，则无预收款收据，在“入住登记单”上注明。另“入住登记单”上注明房价，必须有客人签名确认。

9）客人结账时，须在“客人结账单”后附“预收款收据”绿联；“入住登记单”、除夜审房金和电话费以外的“杂项收入转账单”、发票，如为信用卡结账，还需附上“信用卡结账单”。“客人结账单”和后附的各类单据上必须有客人签名。注：门店会计人员需随时抽查结账单附件和签名情况，并将此做为前台服务员和值班经理的考核内容。10）根据营业日报上的“早餐收入”核对前台早餐券发出数量。赠送的早餐券要有店长在餐券发放记录本上的签名确认。核对好后填写《早餐券明细表》。11）核对小商品和酒水交接单，并制作《存货出库明细》。

12）核对并统计每日家宾卡销售情况，制作《每日家宾卡销售情况表》。

13）审核无误后进行封包装订。装订入封包的原始单据必须齐全，注：每月最后一个封包装订的原始单据要求更加齐全。

2.每天的营业收入必须解入银行（应按每天的金额分别填写解款单，不凑整数），星期一解三天的营业款时，也必须分三张解款单填写。

3．根据信用卡结账情况制作《信用卡明细清单》，并根据实际到账日期进行冲销，确保信用卡核对无误。

4.日常报销；全部严格按照公司统一的审批流程操作。由店内审批的，应先申购再报销。报销流程详见“财务管理手册出纳篇”。

5.按财务细则中的相关规定，在NC账套中录入当天实际发生的现金、银行收付凭证。注：必须每日录入，以保证货币资金做到日清月结。

二．每周工作

1.发票及各类单据的盖章和领用；前台换零钱。2.办公用品采购及领用登记。

3.检查前台租借物品数量及客用品使用情况等。4.不定期抽查餐厅食品消耗情况及不定期核菜价。

三．每月工作

1.每月应付的电话费、水、电、煤气费应在最后付款日期前及时付清，房租等有签订合同的各项费用应及时在合同规定的付款期限内付清，避免发生滞纳金。2.完成银行余额调节表，保证银行账核对无误。

3.完成《信用卡明细清单》，核对无误后，制作《应收信用卡明细清单》，该表金额即为NC账套中“应收账款-信用卡”余额。

4.制作《金卡销售明细》和《普卡销售明细》，并统计出家宾卡提成。5.核对返佣。

6.定期盘点低值易耗品，如有报废及时处理。当月如有新增低值易耗品，及时登记入台账，确保低值易耗品台账与实际发生数一致。

7.完成客用品、食品、维修材料、前台小商品、印刷品、图书及的实地盘点，并按公司统一的报表格式做出“存货收发存盘点表”。注；必须与各部门主管一起实地盘点，将实际盘点数与本月结存数相核对，制作差异表，及时处理。

8.完成棉织品、家宾卡、前台物品、厨房用具的实地盘点，如有报废及时处理。9.内部电话费统计查询。

10.做工资表（由店内人事专员处理）

第二部分

会计

一．每日工作

1.根据出纳核对完的封包，制作“每日营业收入日报表”、“应收预收审核表”，并对出纳核对封包进行抽查。注：重点抽查房价和客人结账单的附件及签字确认。2.根据出纳解行的“营业收入解款单”和“每日营业收入日报表”填制收入凭证。3.审核报销单。

4.审核出纳制作的会计凭证。5.信用卡逃账的追讨。

二．每周工作

1.发票申购本的管理，做好发票购买及领用的管理。制作“发票购买领用销号记录”。2.管理合同：了解各项合同的支付方式，做到及时申请和及时付款。如有新增合同，及时纳入合同管理并贴好印花税。

3.不定期抽盘前台的备用金，制作“前台备用金盘点表”备查。4.不定期抽盘出纳的备用金，制作“库存现金盘点表”备查。5.与出纳一起不定期核菜价。

三．每月工作

1.统计每月“冲账发生表”和“作废账单表”。

2.PMS和信用卡长款的处理。应收应付款项的清理。注：欠款离店中欠款期间不能超过30天，如超过应及时从店长工资中扣回。

3.按公司统一规定编制当月的“固定资产折旧表”、“长期待摊费用表”和“待摊费用表”进行摊销账务处理。当月如有新增固定资产，及时纳入固定资产管理并贴好标签，于次月起计提折旧。

4.按公司规定编制“预提费用计提表”，进行各项能源费用、销售佣金、洗涤费、日常修理费和棉织品的计提。注：日常修理费和棉织品为开业一年以上的成熟店计提。5.根据店内人事专员计算的工资表进行工资的计提；并根据工资表的应发数进行福利费、教育经费的计提。

6.按人事部规定的比例进行员工年终奖金的计提。

7.根据上月实际GOP与考核目标的对比，进行店长考核计提。

8.根据出纳制作的“存货盘点表”进行出库成本的结转，做到账表（NC账套与盘点表）、账实（NC账套与实际盘点数）一致。注：收发存报表的上月结存、本月收入、本月发出、本月结余必须与NC账套中的期初余额、本月合计借方、本月合计贷方、本月合计余额相等。收发存报表的本月节余数字和实际盘点数字相核对，如有偏差则应查明原因，及时处理。

9.当月NC账套中的各项收入与PMS当月累计数核对一致，确保各项收入无误。10.计提当月应缴营业税及其他税金。

11.办公电话费查询，将办公电话计入“营业费用-电话费”。NC账套中的“营业费用-电话费”反映的是各店当月实际办公电话费用，与客人电话无关。

12.员工餐的处理；并将实际成本与按当月员工出勤数核算员工餐成本进行核对，进行成本控制。

13.核对往来账目，结账前与公司的往来账必须对平。14.当月全部凭证审核无误后，进行记账和月末损益结转。

15.在IUFO中制作报表，核对无误后上报。注：必须按公司规定的报表计算顺序进行计算。

16.根据财务报表的数据和公司对管理平台填写的要求，完成上月管理平台数据录入工作，并保证财务报表数据与管理平台数据的一致。注：备注必须按要求填写。17.每月15日前完成上月凭证的装订工作。

18.每季度第一个月15日前完成账册和财务管理报表的装订工作。19.每年至少一次进行固定资产盘点。

第四篇：供电局财务工作要点

供电局财务工作要点

供电局财务工作要点

供电局财务工作要点 我局财务工作基本思路是：紧紧围绕我局中心工作，即：“以安全为本，做好以下工作：

一、认真制定“十一五”财务发展规划，为今后财务工作确定发展方向。

为保证供电局八届八次职工代表大会上局长工作报告中提出的重点工作顺利完成，根据电力公司“两会”精神及电力公司总经理在我局“两会”上的重要指示，将财务规划纳入我局“1＋12”规划范围内，目前“供电局‘十一五’发展规划纲要”进入编制实施阶段，由于财务发展规划在我局初次进行，尚无成熟经验可循，因此理清思路，立足大局，认真

探索和编制财务‘十一五’发展规划，为今后我局财务工作明确发展方向是财务工作的重点工作之一。

二、加强预算管理，确保各项财务考核指标顺利完成

我局为适应建设“一强三优”现代供电企业的要求，建立职责明确、运转协调、管理高效的工作机制，增强我局决策指挥管理和统筹协调能力，进行了局部机构变动，财务管理流程、环节也随着发生了相应的变化，为了适应新的管理方式，我局重新修订了《供电局预算管理规定》，划分业务预算和财务预算，明确业务部门的预算管理责任，加强财务管理，细化预算管理和成本控制，完善以财务预算管理为核心的财务控制机制，将预算管理延伸到费用发生的前沿，坚持增收与节支并重的原则，探索全面预算管理和标准成本管理体系建立途径，同时规范国有资产管理和工程管理，做到人员到位、职责到位、管理到位、考核到位，确保公司下达的预算指

标顺利完成。

三、继续加强会计基础工作，提高会计信息质量

按照机关员工大会的目标和要求，树立首府供电的意识，在实际工作中转变工作作风，提高工作效率，深入强化基础管理工作，针对我局会计基础工作中存在的不足，我们将在完善各项会计制度的基础上，进一步落实电力公司的整改意见，加大制度执行力监督检查；向会计基础工作好的兄弟单位学习，取长补短，力争会计基础工作在有重大突破。提高我局会计核算质量和财务管理水平，杜绝违规违纪现象，提升各级财务人员的遵纪守法意识，实现依法理财，促进企业规范经营和健康发展。

四、以人为本，不断加强财会队伍建设

重视加强财会队伍建设，财务部将结合电力公司的培训工作计划，对财务人员采取集中培训和鼓励自学相结合的方式进行培训，坚持“干什么、学什么、缺什么、补什么”的原则，加强财务人员培训，重点加强工程管理方面的基础知识培训，强化固定资产核算、管理基础，学习《国家电网公司会计基础工作规程》，制定、落实工作业绩考核办法，解决责任心不强、被动工作、工作规程执行力不强等问题。

鼓励财务人员获取职称、计算机等级证书等基本技能的要求，提高财务人员自身能力培养的积极性，不断提高财务人员应知应会的能力；积极选拔优秀人才参加公司会计知识大赛，早作准备，认真培训，争取取得好成绩。

五、理顺流动资产管理流程，合理利用公司下达定额为企业生产经营服务

我局将按照公司核定流动资金占用定额，确保相关部门在电力公司下达的流动资产占用定额以内，共同协商采取预先按计划采购物资，合理库存结构，适当储备备品备件，做到购入物资能够及时入库，生产领用时随时出库、有库可出，为最大限度的满足生产需求提供

资金服务，保证财务帐面存货与基建部门库存物资账账相符、账实相符，为加速流动资金周转打好基础。

六、加强资金安全管理，逐步实现电费资金统一核算，集约化管理，防范资金风险，发挥资金规模效益

新年伊始，我局为适应建设“一强三优”现代供电企业的要求，建立职责明确、运转协调、管理高效的工作机制，增强我局决策指挥管理和统筹协调能力，进行了局部机构变动，财务管理流程、环节也随着发生了相应的变化，给资金安全管理带来了新的挑战，原模式下的资金管理方式已不再适用，需要及时更新。

与此同时，我局在刚刚完成的市三区电费集中核算的基础上，将进一步完善优化营销管理体系，争取下半年实现全局电费结算统一管理，更大地发挥资金规模效益。

继续加强内部管理，增强各项规章制度执行力，认真履行财务监督、管理

职能，充分利用银企合作等内外部资源防范资金风险，确保资金安全。

七、加大现金流量管理考核力度，确保资金有效利用

根据电力公司现金流量管理的有关规定和重新修订的《供电局现金流量计划及考核管理规定》，我局将结合全年预算、供电企业生产经营特点，加大月度现金需求量的计划管理和考核力度，要求各职能部室、基层单位月初准时上报现金需求计划和拨入时间，财务部汇总向电力公司申请分批拨入现金流量。为不影响正常周转资金的拨付财务部也采取了一些措施，如：按季度公布考核结果、利用各种场合宣传现金流量管理的意义及必要性、将现金流量计划执行情况纳入季度经济责任制考核范围，以此来促进制度的有效执行，确保资金有效利用。

八、坚持开展财务稽核工作，贯彻财务监督制约机制

本我局将严格执行财务稽核

计划，把财务专项稽核与日常财务工作检查有机结合，相辅相成，以提高稽核质量为目标进而推动全局财务基础工作管理水平，使财务各项工作相得益彰；按照公司财务部下发的财务稽核计划积极派人参加公司稽核组，多向兄弟单位学习先进管理方法和经验，开拓视野，寻求自身工作的突破点。

九、完善财务工作内部管理制度，建立和谐工作氛围

开年之初，根据重新修订的岗位职责标准，结合现有财务人员业务专长和自身特点，在落实轮岗制的基础上建立财务部专责岗位替补制、核算差错内部追究制度、财务部信息传递制度以及长、中、短期业务培训制度，在财务人员中初步形成专责轮岗后工作衔接紧密、人员职责明确，有事外出时工作有人接替，不影响对外服务，尽最大努力解决客观上信息不对等造成的财务人员信息闭塞、沟通不畅、各专业信息互不了解的矛盾，形成团结和谐的工作氛围，共同

关注和提升团队形象。

第五篇：2011年财务工作要点

一、指导思想：2011年财务工作要进一步落实科学发展观，以办人民放心、满意的学校为宗旨，严格财经纪律，加强财务管理，强化民主理财，提高财、物使用效益，促进办学水平稳步提高，为教育事业健康发展保驾护航。

二、财务工作重点：

1、加强收费管理，落实“一次性”收费制度。要严格按照物价中心、教育局规定的收费标准收费，严禁提高收费标准和增设收费项目。收费工作做到：”两公示、两检查”即：对学期初预收费项目、标准公示于众；与学生结算时，务实填写结算清单，结清长退、短补手续，再次公示于众。联校将于开学初检查预收费情况，学期中检查结算清况。对有违规收费行为的责任人，除务实清退多收款项，将依照有关规定严肃处理，并通报全联校。

2、加强预算外资金管理，杜绝违规行为。预算外资金要杜绝转移收入，隐蔽收入行为，学校预算外资金应全部纳入、上缴财政专户，严禁私设小金库，挪用、截留、坐支各项收入现象。联校在对收费工作检查的同时，对预算外资金收缴情况一并进行检查。

3、加强经费管理，发挥经费使用效益

（1）继续坚持：“校财局管、预算控制、单位支配、超支不报、结余留用”的管理原则，做到量收而至，支出有计划，把有限的经费用于教学一线。

（2）从严控制大额开支。大额开支继续坚持初中XX元，土地殿寄宿制小学1000元，中心校600元，其余学校300元的审批制度。审批前必须经学校教代会研究通过，写出书面申请并签字，经联校领导批准，方可开支。严禁先支出，后审批、不经教代会通过的现象发生。

（3）严格控制招待费标准。要制止用公款大吃大喝现象，各学校招待费要控制在总经费的百分之二以内，每月应将招待费支出情况在校内公示，接受师生监督。

4、规范支出票据

（1）严禁白条入帐。

（2）报销票据必须项目填写齐全，具有合法性、真实性。做到经手人、校长签字齐全，100元以上的票据必须附明细。

（3）业务发生额1000元以上的应以转账支付。

5、加大财产管理力度，及时做好财务移交。新学期，按照联校的工作思路，6月份上西梁寄宿制学校建成并投入使用。财务工作将及时做好合并校的财务接交手续，确保接交工作顺利进行，圆满结束。为此，要求各校开学后对学校固定资产进行一次全面自查，对外借、外存的公物及时收回，做到帐物相符，不留空档。要将自查的情况和结果书面上报联校。

6进一步做好特困生救助、寄宿生生活补助发放工作。要在第一时间把救助、补助款发放到受助学生、家长的手中。对在确立贫困生、发放补助过程中出现上访的现象，经调查了解确属违规违纪现象，将严肃查处。