工程款支付流程

第一篇：工程款支付流程

工程款支付办法及流程

为了加强公司工程款支付审批管理，真正达到控制成本、降低风险的目的，使工程价款结算工作程序化、规范化，特制定以下审批程序。

1．工程进度款审批程序

1.1工程进度款审批实行“工程价款结算单”会签传递制度。

1.2根据工程合同约定，当工程进度达到付款条件后，由施工单位填写“工程价款结算单”。施工单位应正确如实填写填表时间、工程项目名称、施工单位名称（并加盖单位公章）、形象进度，另附本次完成工程量预算书等资料，一并交给工程监理负责人签署意见加盖监理单位公章后，转交工程现场责任人。

1.3工程现场责任人确认质量进度并签署意见后传递给预算部。

1.4预算部负责人对照合同核实本次已完成的工程量，并填写本次完成产值、本次应付金额和累计完成产值后签字确认，传递给工程部负责人。

1.5工程部负责人核实签字后，传递给财务部负责人。

1.6财务部负责人审核并填写本次实付金额，传递给公司财务部会计。

1.7公司财务部会计审核结算单的累计付款金额后，交出纳人员支付工程进度款。

2、工程结算付款审批程序

2.1工程结算付款审批实行“工程结算付款单”会签传递制度

2.2工程竣工后，甲、乙双方造价人员根据工程施工合同核对决算，核对无误经内审人员审核后双方签字认可。

2.3根据施工合同约定，工程结算完毕后，由施工单位填写单位工程结算付款单，注明填表时间、工程项目名称、施工单位（并加盖单位公章），交给预算部,由预算部负责人填写结算金额，并传递给工程部。

2.4由工程部负责人核实乙方竣工资料是否移交，各种手续是否齐全，确认无误后，签字传到财务部负责人。

2.5财务部负责人审核填写实付金额并确认，审核签字后，传递公司主管领导审批。

2.6公司主管领导审批签字后，传递给财务负责人。

2.7财务负责人审核结算单的累计付款金额后，传递给公司财务部会计。

2.8公司财务部会计审核金额后，交出纳人员支付工程进度款。

3、图纸外签证及配套工程等结算付款审批程序

3.1图纸外签证及配套工程等结算付款实行“工程价款结算单”会签传递制度。

3.2工程验收合格后，甲、乙双方造价人员根据签证内容及工程施工合同约定核对结算，核对无误经内审人员审核后双方签字认可。

3.3工程结算完毕后，由施工单位填写单位工程结算付款单，注明填表时间、工程项目名称、施工单位或个人（并加盖单位公章或手印），交给工程部。

3.4由工程部负责人核实乙方签证及验收资料，各种手续是否齐全，确认无误后，签字传到预算部。

3.5由预算部负责人确认后，签字并传递给财务部。

3.6财务部负责人审核填写实付金额并确认，签字传递给财务部会计。

3.9财务部会计审核结算单的累计付款金额后，交出纳人员支付工程进度款。

4、工程相关费用付款审批程序

4.1土地补偿金、设计费、监理费、评估费等及向政府相关部门交纳的各项规费等付款审批实行“工程相关费用付款单”会签传递制度。

4.2根据合同约定，或政府相关部门收费标准（只能低于不能高于各地市收费标准），达到付款条件或办理手续需支付款项时，由经办人或公司财务人员填写工程相关费用付款单，注明填表时间、项目名称、收款单位、费用名称及付款说明,交经办人部门负责人，部门负责人审核签字后，传递给预算部。

4.3由预算部负责人填写合同金额或应交费用总额、本次应付金额（政府相关部门收费的本次应付金额由经办人填写），并传递给财务部。

4.4财务部负责人审核填写本次实付金额并确认，传递给财务部会计。

4.5财务部会计审核结算单的累计付款金额后，交出纳人员支付工程相关费用。

5．工程招投标保证金及其他保证金的收退审批程序

5.1由工程部将招投标文件及参加招投标的单位、标段、收取标准提供给财务部负责人。

5.2财务部负责人按招投标文件的规定进行审核后交财务部收取并出具收款手续。

投标人按照招标文件中明确的投标保证金的缴纳方式、金额、时间，将保证金缴到公司财务部.5.3招标人与中标人签订合同后，招标人（代理机构）向公司送达投标保证金退回通知书并向所有投标单位告知保证金退还事项。投标单位凭收款收据，到公司财务部办理退款手续。

5.4中标单位投标保证金如需转为履约保证金的，应以书面形式向招标人提出申请，经招标人同意并加盖公章后按一般退款程序将保证金如数转为履约保证金。退还保证金的具体时限依据相关法律法规及《招标文件》规定。

5.5投标保证金退还的注意事项

退还保证金时，缴款人（单位）与退款接收人（单位）的名称必须一致。保证金必须从与投标人（单位）名称一致的帐户（号）中转帐，不一致的不予办理。退款接收人（单位）因名称变更造成与原缴款人（单位）名称不一致的，退款接收人（单位）应提供工商部门出具的名称变更证明书，更名后企业的承诺书原件（须加盖单位公章、法人章或签字），或相应的合法身份证明及变更文本，按一般退还程序办理。投标保证金不计利息。

第二篇：工程款支付流程

****集团公司

工程款支付审批流程

一、目的严格控制公司的资金安排和使用，规范工程款支付流程，杜绝错付、超付现象发生，核实责任以确保工程进度及公司利益，根据公司实际情况特制定本管理办法。

二、适用范围

1、公司土建工程及与工程相关的款项支付，包括工程建设、安装、装修、配套设施等；

2、工程款一般包含：预付款、进度款、结算款、质保金等。

三、付款依据

1、工程合同或协议（财务备案一份）。工程合同或协议必须内容详细，责任明确，以此为工程双方权益的根本依据。施工过程中若有突变，经协商后可及时变更合同内容，避免引起纠纷。

2、工程进度。查验工程进度是否符合付款标准。

3、工程质量。组织相关技术人员对工程质量验收，合格后予以执行，不合格则责令整改，并组织二次验收。

4、工程物资（主要针对包清工）。核实工程物资使用情况，并做出客观分析、评估。

5、合同或协议中的其他应尽义务。

四、具体审批流程

1、施工单位根据工程合同或协议，认真、如实填写《工程款支付申请表》，签字确认后交工程项目部；

2、工程项目经理审核确认后及时通知公司预算部对该工程进行测量，并派人陪同测量过程，测量结束后共同签署工程量清单确认；

3、工程项目部组织相关技术人员对该工程质量进行验收，验收过程由集团**部陪同，验收结束后出具《工程验收报告》，并签字确认，不合格则责令限期整改，完工后重新组织验收；

4、由公司副总审核《工程款支付申请表》、《工程验收报告》并签字确认；

5、施工单位持《工程合同》、《工程款支付申请表》和《工程验收报告》到财务部办理工程款项；

6、财务部查阅该施工单位是否有罚款，并按照本部门付款流程给予办理工程款。

五、备注

1、本审批流程需施工单位全程参与；

2、项目部全程负责联系、沟通、协调；

3、涉及第三方质量验收时，需参考其验收报告；

4、本办法解释权归集团督察部；

5、本办法自颁布之日起执行。

工程款支付申请表

工程验收报告

第三篇：工程款支付审批流程

工程款支付审批流程

一、审批流程

施工单位→监理单位→建设单位。①现场主管工程师②现场预算人员③建设单位项目部经理④公司合同预算部⑤公司财务部⑥总经理。

二、所用表格及表格附件

1.施工单位：

①施工单位应填写工程款支付申请表。（附件一）

②附相对应已完工程量的预算书。（编制说明、计算依据）③附已完工程量人工工资发放证明书。（加公司公章）

④附人工工资发放工资表。

⑤附形象进度报批表。（自制表格）

2.监理单位：

①审核工程形象进度是否与现场实际相符，在施工单位形象报表上签证。

②审核已完工程量是否属实。

③审核以上附件是否齐全有效。

④根据审核的已完工程量填写（工程款支付证书 附件二）

3.建设单位：

①首先由现场工程师在《项目部工程款支付审批表 附件三》上签署意见。

②成本控制预算员对工程量、计量方法、计费程序等进行复核在《项目部工程款支付审批表》上签署审核结果及意见。

③项目经理在《项目部工程款支付审批表》签写拟办意见。④签写完毕上传公司成本控制部。

三、所用表格：

1.工程款支付申请表。（施工单位用表）

2.工程款支付证书。（监理单位用表）

3.项目部工程款支付审批表。（建设单位用表）

四、其他：

若为分包单位，应签写《工程款支付申请表》及附件报总承包单位，由总承包单位签署工程质量结论及工程资料的完善情况后上报监理单位。

第四篇：工程款支付审批流程

A/0-20061/4

工程款支付审批流程

1.目的为了加强工程款支付管理，规范工作流程，确保工程资金安全、有效的使用，特制

定本审批流程。

2.适用范围

本管理办法适用于本公司所有房地产项目工程款支付的管理。

3.职责

工程部主要负责对施工单位所申报工程款是否达到合同约定的支付条件进行审核

确认，对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及到场材料设备数量的确认；成本控制部主要负责复核工程形象进度、已完工程量及到场材料设备数量以及应支付工

程款的确定；财务部根据审批确认的应付款额进行工程款的支付与扣回。

3.1 工程总监根据工程项目部及成本控制的审核意见提出对本次进度款支付的审

核意见；

3.2 工程项目经理对自身负责项目范围内的施工单位申报工程款是否达到合同约

定的支付条件进行审核确认，对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及到

场材料设备数量审核确认负全面责任；

3.3各专业工程师对本专业施工单位申报工程款是否达到合同约定的支付条件进行

审核确认，对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及到场材料设备数量审

核确认负全面责任；

3.4 成本控制部经理根据工程项目部及成本控制造价人员的审核意见提出对本次

进度款支付的审核意见；

3.5各项目造价主管对自身负责项目范围内的应支付工程款的审核确认负全面责

任；

3.6 各项目造价人员对自身负责专业范围内的应支付工程款的审核确认负全面责

任；

3.7材料主管对自身负责的材料及设备供应工程款的审核确认负全面责任;

3.8财务人员对自身负责的工程款的支付及扣款负全面责任。

4． 工程进度款的支付

4.1具备申请付款的条件：

按合同约定需支付预付款；工程达到合同约定形象进度；工程质量经验收达到合同

约定要求；相关工程资料齐全等。

4.2工程进度款的确认及支付审批流程：

4.2.1施工单位在工程达到合同付款条件后按合同约定期限向监理公司提交《工程

进度款支付申请书》（含工程形象进度说明、工程质量验收合格证明文件、已完工程内

容及相应数量、已完产值的计价书等）；若为分包单位，其《工程进度款支付申请书》

质量管理体系文件工程款支付审批流程

在提交监理公司前须总包单位签署审核意见。

4.2.2监理公司对施工单位提交的《工程进度款支付申请书》中内容在1个工作日内进行核实确认并在《工程进度款支付申请书》上签署审核意见后交工程项目部。

4.2.3现场专业工程师、工程项目经理对施工单位提交的《工程进度款支付申请书》中内容以及监理单位的审核意见在1个工作日内进行核实确认，并在《工程款支付审批表》中签署审核意见（主要包括形象进度的确认、是否达到合同约定付款条件、已完工程质量以及已完工程量的确认、应扣款项、相关工程资料是否齐全等）后将所有资料交成本控制部；

4.2.4造价人员及项目造价主管对工程部报送的《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请书》在3个工作日内进行审核确认并签署审核意见（主要包括形象进度的确认、是否达到合同约定付款条件、已完工程量及已完产值的确认、应扣款及应付进度款的审核确定等）；

4.2.5成本控制部经理对造价工程师报送的《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请书》在1个工作日内进行复核确认并签署复核意见后交工程总监；

4.2.6工程总监对项目部报送的《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请书》在1个工作日内进行复核并签署复核意见后交财务部；

4.2.7财务部人员根据工程总监报送的《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请书》在2个工作日内进行复核确认并签署复核意见。对已支付工程款合计及应扣款项查实确认。

4.2.8总经理对财务部报送的《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请书》进行审核确认并签署审核意见；

4.2.9总经理复核完毕后将《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请书》返回财务部，财务部根据总经理签署的审核意见作为付款依据并按审批确认金额支付工程进度款。财务部需将本次支付工程款金额告之成本控制及工程部。

4.2.10造价工程师根据实际付款情况及时建立《工程款支付台帐》。

注：工程设计、造价咨询、产权测量等技术服务性合同支付工程款时，由服务单位报送的付款申请可不经过工程项目部，直接报送成本控制部并按《工程款支付审批表》流程进行审批支付。.工程材料及设备进度款的支付

5.1具备申请付款的条件：

按合同约定需支付预付款；按合同约定已供货到场；工程质量及数量经验收达到合同约定要求；相关资料齐全等。

5.2工程材料及设备进度款的确认支付审批流程：

5.2.1供货单位在供货达到合同约定付款条件时按合同约定期限向成本控制部提交《工程材料及设备进度款支付申请书》（含材料及设备的品牌、规格、型号；已供货的数量；《材料设备验收调拨单》、质量合格证明文件；材料及设备的单价及合价以及应支

付金额等）；

5.2.2材料采购主管对供货单位报送的《工程款支付审批表》及《工程材料及设备进度款支付申请书》在3个工作日内进行审核确认并签署审核意见；

5.2.3成本控制部经理对材料采购主管报送的《工程款支付审批表》及《工程材料及设备进度款支付申请书》在1个工作日内进行复核确认并签署复核意见；

5.2.4工程总监对项目部报送的《工程款支付审批表》及《工程材料及设备进度款支付申请书》在1个工作日内进行复核并签署复核意见后交财务部；

5.2.5财务部人员根据工程总监报送的《工程款支付审批表》及《工程材料及设备进度款支付申请书》在2个工作日内进行复核确认并签署复核意见。对已支付工程款合计及应扣款项查实确认。

5.2.6总经理对财务部报送的《工程款支付审批表》及《工程材料及设备进度款支付申请书》进行审核确认并签署审核意见；

5.2.7总经理复核完毕后将《工程款支付审批表》及《工程材料及设备进度款支付申请书》返回财务部，财务部根据总经理签署的审核意见作为付款依据并按审批确认金额支付工程进度款。财务部需财务部需将本次支付工程款金额告之成本控制及工程部。

5.2.8材料主管根据实际付款情况及时建立《工程款支付台帐》。

注：对于零星材料采购款（采购款在3万元以下的）的支付：可凭采购发票按财务报帐程序执行。

6． 工程结算款的支付

6.1具备申请付款的条件：

工程竣工经验收质量合格；按合同约定提供完整的竣工资料；提供工程竣工结算资料并办理工程竣工结算。

6.2工程结算款支付：

6.2.1施工单位根据《项目工程（预）结算书》中审核确认的工程结算总款及合同约定支付比例提出《工程进度款支付申请书》交工程部审核；

6.2.2现场专业工程师、工程项目经理根据甲乙双方审核确认的工程结算总款以及合同约定支付比例以及应扣款项(质保金、罚款等)对《工程进度款支付申请书》进行审核，并在《工程款支付审批表》中签署审核意见；

6.2.3造价人员、项目造价主管对项目部报送的《工程款支付审批表》进行审核确认并签署审核意见；

6.2.4成本控制部经理对项目造价主管报送的《工程款支付审批表》进行复核确认并签署复核意见（包括根据付款台帐签署扣款意见）；

6.2.5工程总监对报送的《工程款支付审批表》进行复核并签署复核意见；

6.2.6财务部人员根据成本控制部报送的《工程款支付审批表》进行复核确认并签署复核意见。对已支付工程款合计及应扣款项查实确认。

6.2.7总经理对财务部报送的《工程款支付审批表》进行审核确认并签署审核意见；

6.2.8总经理复核完毕后将《工程款支付审批表》返回财务部，财务部根据总经理签署的审核意见作为付款依据并按审批确认金额支付工程款。财务部财务部需将本次支付工程款金额告之成本控制及工程部。

6.2.9造价工程师根据实际付款情况及时建立《工程款支付台帐》。

7.特殊情况下的工程款支付流程

7.1施工单位在合同未签定的情况下已进场施工且施工单位提出工程进度款申请，工程项目部按《工程款支付审批表》需对其提出的申请款额合理性进行评价审核后上报，各部门对此签署审核意见，由总经理审批确认后执行。

7.2因工程工期变化及现场特殊性原因，施工单位提出工程进度款申请，工程项目部按《工程款支付审批表》需对其提出的申请款额合理性进行评价审核后上报，各部门对此签署审核意见，由总经理审批确认后执行。

8． 不予支付工程款的几种情况

8.1 工程未达到合同约定的形象进度；

8.2工程质量经验收不合格；

8.3相关工程资料不齐。

9.相关表格

9.1《工程款支付审批表》

9.2《工程款支付台帐》

草拟部门：成本控制部

草拟人：

审核人：

签发人：

签发日期：2006年8月26日

第五篇：工程款支付流程报告

云南华都建筑安装工程有限公司

劳务款支付流程规定

为规范公司劳务款支付审核流程，全面落实《云南省农民工工资保障规定》中“为治理拖欠农民工工资问题，保障和维护农民工等劳动者的合法权益，将全面实行农民工实名制管理，工程建设领域的农民工工资，将由企业委托银行代发”的文件精神，结合公司实际情况，将劳务款支付审核流程及农民工工资代发所需提交资料整理如下：

一、劳务款支付审核流程及应提供资料：

（一）、劳务单位申请拔付劳务进度款时需提供资料：

①、《工程款支付审批表》 详见附表一； ②、《劳务款支付申请表》 详见附表二； ③、《劳务工程量进度计算表》详见附表三（1）；

④、项目负责人审核工程量后出具的《劳务工程量进度审核表》详见附表四；

审核及审批权限详见附表中提示！

（二）、劳务单位申请拔付劳务结算款时应提供资料：

① 《工程款支付审批表》详见附表一； ② 《劳务款支付申请表》 详见附表二；

③ 《工程量结算表》 及计量明细附件（大宗结算由计划经营部审核签字、零星结算由项目负责人审核）详见附表三（2）； 审核及审批权限详见附表中提示！

二、劳务款申请审签完毕后，委托银行代付农民工工资需提供资 料：

（一）、拔付已审签劳务进度款时，代付劳务单位农民工工资应提供资料：

①、《劳务单位进场班组成员名单》 由劳务单位按要求如实提供，项目负责人审核签字

附成员身份证件

详见附表五

②、《劳务班组进场农民工人员名单》 由劳务小组按要求如实提供，劳务单位审核签章

附身成员份证件 详见附表六；

③、《劳务单位中期预支各劳务班组款项统计表》 由劳务单位按要求如实提供，劳务小组长签字认可

详见附表七(1)；

④、《劳务单位工资分解表》 由劳务单位按要求如实提供，详见附表七(2)；

⑤、《劳务班组作业人员考勤表》 由劳务小组按要求如实提供，劳务单位审核签章

详见附表八

⑥、《劳务班组农民工工资表 》由劳务小组按要求如实提供，劳务单位审核签章

详见附表九； 审核及审批权限详见附表中提示！

（二）、拔付已审签劳务结算尾款时，代付劳务单位农民工工资应提供资料：

①、最终的《劳务单位进场班组成员名单》 由劳务单位按要求如实提供，项目负责人审核签字

附身份证件

详见附表五

②、农民工成员有变动的，提供补充 《劳务班组进场农民 工人员名单》 由劳务小组按要求如实提供，劳务单位审核签章

附身份证件 详见附表六；

③、最终的《劳务单位中期预支各劳务班组款项统计表》 由劳务单位按要求如实提供，劳务小组长签字认可

详见附表七；

④、《劳务班组作业人员考勤表

》由劳务小组按要求如实提供，劳务单位审核签章

详见附表八

⑤、《劳务班组农民工工资表》由劳务小组按要求如实提供，劳务单位审核签章

详见附表九；

⑥、《农民工工资核实情况说明》，由劳务单位提供，劳务小组长签字认可，项目负责人、工程主管副总、经理等审签

详见附表十；

⑦、劳务单位、劳务班组提供《关于农名工工资发放的承诺》附详见附表十一；

三、各项目发生的零星人工费，支付时提供以下资料：

① 《工程款支付审批表》 详见附表一；

② 《劳务款支付申请表》 详见附表二；

③、《劳务班组作业人员考勤表 》 由项目负责人按要求如实提供

详见附表八

④、《农民工工资表》 由项目负责人按要求如实提供

详见附表九；

四、按公司要求，支付劳务款项前，各项目应先进行“爱心公告”，提示工人公司近期内将发放工资，并找劳务班组结算进度内的工资。劳务单位提供的付款资料齐全后，财务支付首批打卡工资，劳务班组长工资暂不支付，首批工资发放后，项目负责人在项目主要位置粘贴“发放公示”，粘贴位置不少了3个，公示期3天以上，公示期满，由项目负责人出具“公示情况通知”交财务拔付劳务单位及劳务班组长工资。

五、发放时间为：资料齐全后，三个工作日内支付完毕。

因公司目前在建项目多，所有劳务班组劳务工资都需银行代发，工资集中审批发放，劳务单位资料齐全后，财务部门需整理、核对、录制工资发放资料，所以需要时间较长，请各位领导支持配合，严格遵守劳务款支付审核流程。

云南华都建筑安装工程有限公司

财务部

2016年8月29日