国库科职责

第一篇：国库科职责

国库科

一、科室职能

（一）研究、拟定并执行国家金库管理制度和政府总预算会计制度；

（二）组织执行市人民代表大会批准的年度财政预算；汇总年度市本级财政总决算、部门决算，批复区级财政总决算、市直部门决算，（三）负责政府总预算会计核算与管理，财政预算内外收支和各专项资金的会计核算与管理；

（四）负责专项指标的管理；

（五）负责市直及市对各区的财政资金调度；

（六）负责全市财政收支汇总统计和上报，跟踪分析全市预算执行情况；

（七）负责市直财政预算单位银行账户管理；

（八）负责稽核财政拨款和市、区的专项指标分配；稽核应缴预算内、外收入情况；

（九）负责研究和推行国库集中收付制度；

（十）负责拟定政府债务政策和管理制度，负责政府内债发行、兑付及二级市场管理；

（十一）负责与财政审计有关的工作。

二、职位设置及岗位职责

（一）科长

1.主持科室全面工作，对局长负责；

2.执行国家金库管理制度，推进国库管理制度改革；

3.负责预算执行与预算内外资金调度工作，做好国库现金管理与运作；

4.负责预算单位及财政银行账户审批；

5.负责与财政审计有关的工作；

6.负责科室与其他科室、部门沟通协调工作；

7.负责建立科室内部控制制度和岗位责任制度；

8.负责科室队伍建设及科内各岗位的人员安排；

9.完成局领导交办的其他工作。

（二）财政稽核工作

1.协助科长做好科室全面工作；

2.执行国家各项法规政策，模范地遵守国家的方针、政策、法令和财政法规制度，推进财政各项法规制度的执行；

3.忠于职守、依法稽核、客观公正、实事求是，以财政政策法规为准绳，如实反映稽核发现的问题；

4.负责对业务主管科室在预算执行中下达和追加的本级预算单位支出指标、追加区专项支出指标、各类专户拨款进行审核；

5.负责接待市审计局、省审计厅、审计署的全面审计，接待审计部门和上级财政部门的专项审计和检查，做好沟通协调工作，充分发挥财政与审计之间的桥梁纽带作用；

6.负责执行国库集中收付改革的有关制度、运行，逐步完善国库集中收付体系；

7.负责各类账户的规范管理工作；

8.完成领导交办的其他工作。

（三）财政总预算会计管理工作

1.贯彻执行《中华人民共和国国家金库条例》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《财政总预算会计制度》，并根据有关规定，结合政府预算收支科目、现行财政管理体制拟订金库管理制度和财政总预算会计制度的补充规定。

2．全面负责总会计基础管理工作，负责一般预算、基金预算、国库集中支付资金、基本建设、国债转贷、粮食风险金等各项资金的收支记账、年终转账等工作；

3.统计、分析、预测财政资金收支变化趋势，科学调度财政资金，做好国库现金管理；

4.负责与业务科室、预算单位、开户银行对账工作；

5.负责编制预算资金资产负债表及各类会计统计报表；

6.负责编制市直和汇总上报市本级财政总决算，撰写总决算分析报告和工作总结，批复区级财政总决算；

7.负责会计凭证、账本装订、财政总决算、会计月报表等会计资料归档；

8.负责预算单位及财政部门银行账户开立、变更的审批管理工作及账户信息维护；

9.负责接待市审计局、省审计厅、审计署的全面审计，接待审计部门和上级财政部门的专项审计和检查；

10.负责与人民银行国库等部门进行日常业务和国库管理改革工作的沟通与协调；

11.负责对区财政总预算会计、市直预算单位会计业务指导和培训；

12.完成领导交办的其他工作。

（四）财政预算外总会计管理工作

1.贯彻预算外总会计制度，全面负责预算外总会计基础管理工作，负责预算外资金、住房基金等各项资金的拨付、收支记账、年终转账等会计核算工作；

2.负责财政专户管理的非税收入及预算单位往来资金收缴管理工作；

3.负责与业务科室、预算单位、开户银行对账工作；

4.负责编制预算外专户资产负债表及预算外资金财政专户收支月报；

5.负责协助配合编制财政总决算报表；

6.负责会计凭证、账本装订等会计资料归档；

7.接待市审计局、省审计厅、审计署的全面审计，接待审计部门和上级财政部门的专项审计和检查;

8.负责组织对各区预算外总会计业务指导和培训；

9.完成领导交办的其他工作。

（五）预算执行分析工作

1.负责市本级及全市财政收支预算执行情况跟踪分析，建立与统计、经委、发改委等综合部门的数据信息交流制度，为预算执行分析提供准确数据；

2.负责做好财政收入按月份预计工作，及时掌握收入进度，为市领导及局领导决策提供依据；

3.负责协调税务部门，做好重点税源企业税收完成情况的跟踪工作，做好税收增减因素分析；

4.负责撰写月度的财政预算执行情况分析报告，及时向市委、市政府、省财政厅与相关部门报送；

5.跟踪监督市区财政体制日常运行情况；

6.负责科室的其他文字综合工作；

7.完成领导交办的其他工作。

（六）部门决算编审管理工作

1.负责布置市直及各区部门决算工作；

2.负责按照通化市部门决算编审工作流程，编制、审核、汇总、上报市本级及市区部门决算工作；

3.负责组织对预算单位财务管理人员的会计业务培训工作；

4.负责撰写部门决算分析报告、决算编制说明及工作总结，装订并上报省财政厅；

5.负责年度部门决算的归档工作；

6.完成领导交办的其他工作。

（七）预算内拨款、国库集中支付管理工作

1．负责一般预算、基金预算、国债转贷、粮食风险金等项预算内资金的拨付管理工作；

2．负责国库集中支付系统运行工作；

3．负责预算内资金银行票据、报表等取、送工作；

4．负责省专项、市下达区专项指标登记管理工作；

5.完成领导交办的其他工作。

（八）财政专户管理工作

1．负责财政各专户资金的缴拨管理工作；

2.负责与业务科室、预算单位、开户银行对账工作；

3.负责会计凭证、账本装订等会计资料归档；

4.接待市审计局、省审计厅、审计署的全面审计，接待审计部门和上级财政部门的专项审计和检查;

5.完成领导交办的其他工作。

第二篇：国库科职责

国 库 科

一、科室职能

（一）研究、拟定并执行国家金库管理制度和政府总预算会计制度；

（二）组织执行市人民代表大会批准的财政预算；汇总市本级财政总决算、部门决算，批复区级财政总决算、市直部门决算，（三）负责政府总预算会计核算与管理，财政预算内外收支和各专项资金的会计核算与管理；

（四）负责专项指标的管理；

（五）负责市直及市对各区的财政资金调度；

（六）负责全市财政收支汇总统计和上报，跟踪分析全市预算执行情况；

（七）负责市直财政预算单位银行账户管理；

（八）负责稽核财政拨款和市、区的专项指标分配；稽核应缴预算内、外收入情况；

（九）负责研究和推行国库集中收付制度；

（十）负责拟定政府债务政策和管理制度，负责政府内债发行、兑付及二级市场管理；

（十一）负责与财政审计有关的工作。

二、职位设置及岗位职责

（一）科长

1.主持科室全面工作，对局长负责；

2.执行国家金库管理制度，推进国库管理制度改革； 3.负责预算执行与预算内外资金调度工作，做好国库现金管理与运作； 4.负责预算单位及财政银行账户审批；

5.负责与财政审计有关的工作；

6.负责科室与其他科室、部门沟通协调工作；

7.负责建立科室内部控制制度和岗位责任制度； 8.负责科室队伍建设及科内各岗位的人员安排； 9.完成局领导交办的其他工作。

（二）财政稽核工作

1.协助科长做好科室全面工作；

2.执行国家各项法规政策，模范地遵守国家的方针、政策、法令和财政法规制度，推进财政各项法规制度的执行；

3.忠于职守、依法稽核、客观公正、实事求是，以财政政策法规为准绳，如实反映稽核发现的问题；

4.负责对业务主管科室在预算执行中下达和追加的本级预算单位支出指标、追加区专项支出指标、各类专户拨款进行审核；

5.负责接待市审计局、省审计厅、审计署的全面审计，接待审计部门和上级财政部门的专项审计和检查，做好沟通协调工作，充分发挥财政与审计之间的桥梁纽带作用；

6.负责执行国库集中收付改革的有关制度、运行，逐步完善国库集中收付体系；

7.负责各类账户的规范管理工作； 8.完成领导交办的其他工作。

（三）财政总预算会计管理工作

1.贯彻执行《中华人民共和国国家金库条例》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《财政总预算会计制度》，并根据有关规定，结合政府预算收支科目、现行财政管理体制拟订金库管理制度和财政总预算会计制度的补充规定。

2．全面负责总会计基础管理工作，负责一般预算、基金预算、国库集中支付资金、基本建设、国债转贷、粮食风险金等各项资金的收支记账、年终转账等工作；

3.统计、分析、预测财政资金收支变化趋势，科学调度财政资金，做好国库现金管理；

4.负责与业务科室、预算单位、开户银行对账工作； 5.负责编制预算资金资产负债表及各类会计统计报表；

6.负责编制市直和汇总上报市本级财政总决算，撰写总决算分析报告和工作总结，批复区级财政总决算；

7.负责会计凭证、账本装订、财政总决算、会计月报表等会计资料归档； 8.负责预算单位及财政部门银行账户开立、变更的审批管理工作及账户信息维护；

9.负责接待市审计局、省审计厅、审计署的全面审计，接待审计部门和上级财政部门的专项审计和检查；

10.负责与人民银行国库等部门进行日常业务和国库管理改革工作的沟通与协调；

11.负责对区财政总预算会计、市直预算单位会计业务指导和培训； 12.完成领导交办的其他工作。

（四）财政预算外总会计管理工作 1.贯彻预算外总会计制度，全面负责预算外总会计基础管理工作，负责预算外资金、住房基金等各项资金的拨付、收支记账、年终转账等会计核算工作； 2.负责财政专户管理的非税收入及预算单位往来资金收缴管理工作； 3.负责与业务科室、预算单位、开户银行对账工作；

4.负责编制预算外专户资产负债表及预算外资金财政专户收支月报； 5.负责协助配合编制财政总决算报表； 6.负责会计凭证、账本装订等会计资料归档；

7.接待市审计局、省审计厅、审计署的全面审计，接待审计部门和上级财政部门的专项审计和检查;8.负责组织对各区预算外总会计业务指导和培训； 9.完成领导交办的其他工作。

（五）预算执行分析工作

1.负责市本级及全市财政收支预算执行情况跟踪分析，建立与统计、经委、发改委等综合部门的数据信息交流制度，为预算执行分析提供准确数据；

2.负责做好财政收入按月份预计工作，及时掌握收入进度，为市领导及局领导决策提供依据；

3.负责协调税务部门，做好重点税源企业税收完成情况的跟踪工作，做好税收增减因素分析；

4.负责撰写月度的财政预算执行情况分析报告，及时向市委、市政府、省财政厅与相关部门报送；

5.跟踪监督市区财政体制日常运行情况； 6.负责科室的其他文字综合工作； 7.完成领导交办的其他工作。

（六）部门决算编审管理工作 1.负责布置市直及各区部门决算工作； 2.负责按照通化市部门决算编审工作流程，编制、审核、汇总、上报市本级及市区部门决算工作；

3.负责组织对预算单位财务管理人员的会计业务培训工作；

4.负责撰写部门决算分析报告、决算编制说明及工作总结，装订并上报省财政厅；

5.负责部门决算的归档工作； 6.完成领导交办的其他工作。

（七）预算内拨款、国库集中支付管理工作

1．负责一般预算、基金预算、国债转贷、粮食风险金等项预算内资金的拨付管理工作；

2．负责国库集中支付系统运行工作；

3．负责预算内资金银行票据、报表等取、送工作； 4．负责省专项、市下达区专项指标登记管理工作； 5.完成领导交办的其他工作。

（八）财政专户管理工作

1．负责财政各专户资金的缴拨管理工作；

2.负责与业务科室、预算单位、开户银行对账工作； 3.负责会计凭证、账本装订等会计资料归档；

4.接待市审计局、省审计厅、审计署的全面审计，接待审计部门和上级财政部门的专项审计和检查;5.完成领导交办的其他工作。

第三篇：国库支付中职责

国库支付中心职责

财政部国库支付中心业务上由国库司负责指导，是财政部门审核、监督财政资金收付工作的延伸。主要任务是：配合国库司建立和完善国库单一账户体系，从事国库集中收付制度改革后财政资金的审核、支付和会计核算工作，监管非税收入收缴，承担财政支付机构和收付系统内部的监督检查、系统维护及国债发行与兑付的管理业务。

在计划经济的条件下，它的管理虽然也强调分级管理,但地方财政权利和权力都很小，主要是集中在中央财政。因此，预算中心能否即时收缴入库，涉及到财政预算计划能否按时完成的问题，而对按计划下拨则不如对收缴重视，所以经常出现“财政挤银行”的问题。这也是为什么在当时企业公司轻而易举地从银行拿到银行贷款和人民政府干涉银行贷款，而银行则被称为财政的财务出纳的原因。

对预算外资金的管理一开始是不允许有预算外资金从国库流出的，后来虽然放开一些,但还基本上是“大一统”的管理模式。

改革开放以后，随着经济形势和扩权让利的发展，中央财政和地方财政采取了“分灶吃饭”的办法，才改变了“大一统”的管理模式，从而扩大了地方人民政府的权力和权利。之后，又随着“费改税”和税制的进一步改革，中央和地方主要以税种来划分各自的收入。由上可知，国库预算中心在整个财政资金管理过程中起着十分重要的作用。2职责编辑

一、预算指标及用款计划管理。接收国库司核批的部门用款计划和部门报送的下属单位的明细用款计划,复核部门预算指标、用款计划及下属单位的明细用款计划，监控部门预算指标及用款计划余额。

二、办理财政资金支付。接受并审核部门报送的财政直接支付申请,核定财政直接支付金额，开具财政直接支付指令；按用款计划下达财政授权支付额度通知；监督代理银行办理财政资金直接支付与财政资金授权支付业务。

三、监管非税收入收缴。配合国库司等有关部门确定非税收入收缴范围及收缴方式；监控执收票据的印制、发放、使用和核销；对执收单位和代理银行收入收缴执行情况进行监督检查；定期提供非税收入执行情况。

四、登记总分类账及明细账。处理收支结报并向国库司报送财政支出日报表及收入报表；登记收支总账、分类账和明细账；按期与国库司、预算单位和代理银行对账；进行有关收支信息统计分析。

五、管理各类账户。按统一制定的标准招标选择代理银行；办理有关账户的开立、变更和核销等事宜；监管各类账户使用范围。

六、国债发行和兑付管理。拟定季度国债发行计划和国债发行及兑付办法；组织国债发行招投标；编制国债发行、还本付息及费用预决算；经收国债发行款，核拨国债兑付资金及相关费用；跟踪市场信息，统计国债数据；提出国债发行与库款变动衔接的操作方案。

七、建设并维护收付管理信息系统。会同有关部门建设和完善收付管理信息系统；负责系统管理；监测系统安全；确定与部门、代理银行网上收支信息交换的范围和方式。

八、内部监督检查。制定收付系统内部管理和监督制度；对财政支付机构和收付系统内部进行监督检查；受理预算单位及收款人投诉；对资金收付过程进行监测并对疑点问题进行核查。

九、配合国库司推进财政国库管理制度改革。配合国库司制定国库收支管理制度、确定改革试点范围、指导地方国库管理制度改革等工作。

十、办理部领导交办的其他工作。

第四篇：市财政局国库科工作总结

科学调度 规范管理 提升财政国库管理水平市财政局国库科工作总结

201*年，财政国库管理按照财政工作的总体要求，落实科学发展观，坚持改革创新，规范预算执行，科学调度资金，强化帐户管理，全年财政收入持续稳定增长，财政支出保障有力，国库管理水平进一步提升。

一、细化收入任务，日监控、月通报

按照全市确定收入目标，加强对收入任务的分解与细化，即时监控，加强与国地税、人民银行的密切联系，建立了信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报的工作机制，随时掌握税收入库动态。目前来看，每月10日后除特殊事项，预算单位基本不再提请基本支出拨款申请。不仅减少了预算单位“月月跑财政”的现象，而且减轻局内各业务科室的工作量，进一步体现了简捷规范的理财观念。2011年，基本支出下达20.9亿元，已批复计划20.1亿元，支出进度达96.2%。通过流程的精简，加快了财政支出进度，保证了基本支出与重点项目资金的及时下达与拨付。

三、简化审批程序，抓进度、提效率

按照财政厅提出“月累计支出进度高于上年同期2个百分点”的要求，在优化资金拨付流程的同时，加强与业务科室的协调配合，监控和督促各类专项资金按进度及时到位，对未明确的专项资金加快研究分配方案，月末对各业务科室的拨款进度进行统计，与全年指标进行对比分析，通报预算执行情况，并将每月考核结果列入全局考核指标，提高执行效率。我市财政支出总量一直位居各盟市前列，受到上级财政部门的通报表扬。

四、资金支出民生优先，惠民保稳促发展

为了加快预算执行进度，充分发挥财政资金效益，国库科立足本职，加强资金测算，实时监控本级支出进度，优先保障民生支出。2011年，用于民生方面的支出达191.7亿元，增长25.3%，占全市支出的76.6%，较上年提高1.9个百分点，民生保障力度进一步加大。

五、加强专户理财，实现保值增值

为了更加科学化管理银行账户，充分利用存量资金，我们按照《包头市财政局科学化精细化管理工作方案》要求，在对财政专户进行清理归并，集中了分散沉淀在各专户财政资金的基础上，通过与银行开展协定存款、定期存款、协议存款等理财业务，大大提高了专户资金的运行效益。开展理财业务后，2011年财政专户、人行存款、社保定期三类财政资金全年实现利息1.3亿元，较2010年增加0.7亿元。

六、强化账户管理，引入第三方监管

根据精细化管理要求，进一步完善了账户管理制度。一是要求资金账目及时登记，银行存款账日清月结。二是严格执行对账制度，月终国库科和业务科室对账；总账会计和明细账会计分别对账并复核及加盖银行印章的对账单；分管科长复核账目和对账单后，和总账、明细账会计分别在对账单上签字并由专人保管备查。

第五篇：2004年财政局国库科工作总结

、规范管理，有条不紊做好各项日常基础工作

随着公共财政的逐步建立和发展，特别是部门预算和国库集中收付管理制度改革的即将实施，对我科日常各项大量基础性工作如办理财政预算内外各项收支、进行会计帐务核算等提出了更高的要求。2004年，我科全体成员勇于创新，不断学习，全面夯实了各项基础工作。一是以较高质量完成了2003市本级和全市财政总决算、预算外收支决算报表的具体布置、编报、审核汇总、上报等工作，其中预算内总决算获省一等奖。同时，我科还召开了2004年财政决算布置会议，总结表彰了2003全市财政决算报表工作，并对2004年决算表格进行了具体布置。二是认真做好了财政收支旬、月报和预算执行情况分析，做到了报送及时、数据准确，较为透彻地分析预算执行情况中存在的问题并提出相应的措施，为领导决策提供详细信息。三是认真办理了市本级预算内、外资金和专户资金拨款、记账、对账，及时进行了会计核算和账务处理，确保了会计核算真实、准确、可靠。四是积极开展财政调研活动，并参与了局各种汇报材料的起草和汇报工作,较好地完成了局领导交办的其他任务。

总之，2004年我科的各项工作取得了一定成绩，但也还存在很多不足之处，如预算执行分析、专项资金管理及调查研究等工作都亟待加强。新的一年中，我们将以新的思路、扎实细致的工作推动国库管理和国库改革工作再上新台阶！